民間借貸合同審查清單

民間借貸合同審查清單宏觀-合同類型審查點辨析使用借貸、股權(quán)投資、合伙及合作開發(fā)合同審查點描述1.若一方僅提供資金不承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險，很可能被認定為借貸，此時僅支持還本付息的基本約定，超過法定上限的借貸利率不能得到支持。

2.可采取“配套型”方式，部分資金以借貸方式提供，部分資金以股權(quán)投資等方式提供，但應(yīng)謹慎對待此類做法。審查點注意民間借貸的違法無效情形/類型審查點描述根據(jù)《民間借貸司法解釋》第13條：“有下列情形之一的，人民法院應(yīng)當(dāng)認定民間借貸合同無效：

（1）套取金融機構(gòu)貸款轉(zhuǎn)貸的。

（2）以向其他營利法人借貸、向本單位職工集資，或者以向公眾非法吸收存款等方式取得的資金轉(zhuǎn)貸的。

（3）未依法取得放貸資格的出借人，以營利為目的向社會不特定對象提供借款的。

（4）出借人事先知道或者應(yīng)當(dāng)知道借款人借款用于違法犯罪活動仍然提供借款的。

（5）違反法律、行政法規(guī)強制性規(guī)定的。

（6）違背公序良俗的。審查點注意“惡意串通，損害他人合法權(quán)益”的借款合同審查點描述例如，債務(wù)人為逃避債務(wù)，借出款項并將借款期限寫得很長，無利息或利率很低。

如該操作發(fā)生于法院強制執(zhí)行階段，可能被認定為妨礙強制執(zhí)行。審查點警惕“職業(yè)放貸”，出借人、借款人可能受到處罰，甚至構(gòu)成犯罪審查點描述“職業(yè)放貸人”簽訂的民間借貸合同，一般被認定為無效，部分法院甚至不予立案。

應(yīng)注意：

（1）若可能導(dǎo)致犯罪等嚴(yán)重后果的，應(yīng)制止當(dāng)事人或提示風(fēng)險。

（2）若不構(gòu)成犯罪或無嚴(yán)重后果，但有違法情形的，利息難以得到支持，本金仍應(yīng)歸還。這種情形下應(yīng)向當(dāng)事人說明風(fēng)險，由當(dāng)事人決定是否仍提供借款、簽署合同。宏觀-合同主體審查點應(yīng)核實借款主體是公司還是個人審查點描述1.借款方立場

公司借款的，合同主體、簽名蓋章處均寫明公司名稱。法定代表人代表公司簽字的，簽字處應(yīng)列明“法定代表人、授權(quán)代表”等字樣。

個人借款的，合同主體應(yīng)列明個人姓名、身份證號。

2.出借方立場

借給公司的，最好將個人、公司同時列為合同主體，簽名蓋章處兩處簽署?；蛘?，一方作為借款人，一方作為保證人。審查點注意已婚者大額借款“共債共簽”審查點描述可在主體部分列明夫妻雙方信息，在簽名蓋章處由兩者一并簽署。

或者僅一方為主體，配偶方在尾部簽名或另外簽名表示知情同意。宏觀-合同程序?qū)彶辄c注意公司借出資金應(yīng)經(jīng)股東（大）會或董事會同意審查點描述根據(jù)《公司法》第148條，董事、高管出借公司資金需經(jīng)股東會或董事會決議，否則，如造成公司損害（如無法歸還借款），董事、高管可能要為公司承擔(dān)賠償責(zé)任。審查點注意民間借款合同及相關(guān)擔(dān)保合同的公證存在障礙審查點描述根據(jù)《司法部關(guān)于公證執(zhí)業(yè)“五不準(zhǔn)”的通知》，目前民間借貸、融資類合同及配套的擔(dān)保合同等不能辦理公證債權(quán)文書。審查點注意地方是否存在有關(guān)借款備案的特殊規(guī)定審查點描述備案不影響合同效力，但部分地區(qū)規(guī)定民間借貸合同在特殊情形下需要備案。如浙江省，根據(jù)《浙江省地方金融條例》的規(guī)定，借貸金額超過三百萬元時，若不履行備案義務(wù)，將受到一萬到十萬不等的罰款處罰。宏觀-交易結(jié)構(gòu)設(shè)計審查點出借人可根據(jù)需要考慮擔(dān)保措施審查點描述為防止借款人不能還款，可考慮下列擔(dān)保措施：

（1）抵押、質(zhì)押。

（2）其他單位或個人提供保證。若是單位借款，可考慮由法定代表人、高管個人提供保證。

（3）讓與擔(dān)保類措施；原本的借款合同變成“買賣+回購”。審查點實務(wù)中規(guī)避利率上限的作法并非完全合法，也未必有效審查點描述應(yīng)謹慎對待下列做法：

（1）“砍頭息”，即預(yù)先收取利息。根據(jù)《民間借貸司法解釋》第26條，預(yù)先在本金中扣除利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)將實際出借的金額認定為本金。

（2）將借款關(guān)系拆成多個法律關(guān)系（借款+股權(quán)投資；借款+各類服務(wù)）。

（3）調(diào)整合同類型為融資租賃，以收取租金的方式規(guī)避利率上限。中觀-合同形式審查點民間借款可結(jié)合需要選擇匯款+備注、單方收據(jù)或借款合同審查點描述無論選擇哪種方式，都應(yīng)由借款方注明收款賬號；若無指定收款賬號或現(xiàn)金支付，應(yīng)由借款人出具本人簽署的收據(jù)或借據(jù)。

（1）金額較小的，可直接轉(zhuǎn)賬匯款，并注明：借款。

（2）簡單的、沒有特殊要求的借款，可由借款人出具一份書面借據(jù)。

（3）若有特殊約定或希望規(guī)范，可采取正式的書面合同。審查點提示注意借條（借據(jù)）、收條與欠條的區(qū)別審查點描述1.借款時要打借條，不能用收條來代替，單獨的“收條”只能證明當(dāng)事人之間發(fā)生給付與收取財產(chǎn)的事實，不能證明當(dāng)事人之間存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

2.借條（借據(jù)）主要是因借款產(chǎn)生；而任何能以金錢為給付內(nèi)容的債都能產(chǎn)生欠條。微觀-合同條款審查點借款合同主體條款審查點描述1.個人應(yīng)列明身份證號。

2.應(yīng)區(qū)分是公司借款還是法定代表人個人借款。

最好是：如果是公司借款，法定代表人提供保證責(zé)任；如果是法定代表人個人借款，公司提供保證。

3.合同首部主體及簽名蓋章主體應(yīng)該準(zhǔn)確。

如果是法定代表人以個人身份簽名（無論是作為保證人或借款人），應(yīng)由其本人簽署，不應(yīng)是人名章。審查點借款金額條款審查點描述1.借款金額應(yīng)有大小寫，大小寫一致。

2.如有“借出時直接扣除利息的做法”應(yīng)提示客戶不合法，將以實際借款金額作為本金。

3.明確借款方賬號，以實際轉(zhuǎn)賬記錄作為向借款方支付借款的依據(jù)。審查點借款利率條款審查點描述1.根據(jù)最高人民法院對《民間借貸司法解釋》的修改，應(yīng)將借款利率約定在一年期貸款市場報價利率（4%左右）四倍（16%左右）以下。

2.約定利率過高并不會導(dǎo)致借款合同無效或者整個利率條款無效。應(yīng)提示當(dāng)事人法律上不能得到支持但對當(dāng)事人可能有心理作用。

3.律師費是否屬于《民間借貸司法解釋》第29條提到的“其他費用”存在爭議，可以嘗試約定律師費由借款人另外承擔(dān)。

4.如借款到期，可將不超過上限的利息轉(zhuǎn)為本金重新開始計算利息，此時可重新簽訂借款合同或補充協(xié)議。

5.從出借方角度考慮，還應(yīng)就逾期利息、遲延履行判決利息進行明確約定。審查點還款方式條款審查點描述1.常見的還款方式包括：

（1）到期還本付息。

（2）按期付息，到期還本。

（3）等額本金。公式是：每月還款金額=(貸款本金/還款月數(shù))+(本金-已歸還本金累計額)×每月利率。

（4）等額本息。每月還款額=〔貸款本金×月利率×（1＋月利率）＾還款月數(shù)〕÷〔（1＋月利率）＾還款月數(shù)－1〕。

2.普通的非營利性的民間借貸，一般選擇到期還本付息方式；如果出借人希望取得較大收益，則可選擇后三種方式。審查點借款用途條款審查點描述1.一般情況下，借款合同中無需具體描述借款目的。公司借款可描述為“為生產(chǎn)經(jīng)營目的”，個人一般借款可描述為“因資金周轉(zhuǎn)需要”或“因生活需要”。

2.但須注意，借款用于賭博、吸毒、販毒等非法活動的無效。

3.如果要求借款用于特定用途，則可以在合同中特別約定借款用途，并可以約定一定