論我國《對外貿(mào)易法》的修改與完善

論我國《對外貿(mào)易法》的修改與完善

17日，中國通過了《世界博覽會》（以下簡稱“wto”）的所有法律文件，并于2001年9月15日獲得了《中國宣布了以便離開歐盟的談判》?；诖?我國已對有關(guān)外商投資的法律進(jìn)行了修訂1,除此之外,我國其他外貿(mào)法律法規(guī)也應(yīng)完善,其中包括《中華人民共和國對外貿(mào)易法》(以下簡稱《對外貿(mào)易法》)?！秾ν赓Q(mào)易法》于1994年5月12日經(jīng)八屆全國人大常委會審議通過,并于同年7月1日起開始施行。它是我國對外貿(mào)易領(lǐng)域的基本法。應(yīng)該說,《對外貿(mào)易法》的頒布為實現(xiàn)與國際貿(mào)易規(guī)則接軌,特別是與WTO法律體系接軌創(chuàng)造了條件,也為依法管理對外經(jīng)貿(mào)活動提供了可靠的法律基礎(chǔ)。與之相配套,我國又修改、發(fā)布了大量相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章2。這些都對我國對外貿(mào)易實現(xiàn)向市場經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)化起了重要的推動作用,從而初步形成了以《對外貿(mào)易法》為核心的新型涉外經(jīng)貿(mào)法律體系。然而,現(xiàn)今我國對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易發(fā)展的內(nèi)外環(huán)境已發(fā)生了一系列的變化,《對外貿(mào)易法》實施的經(jīng)濟(jì)、法制環(huán)境也隨之改變3,特別是面臨著加入WTO的新形勢,因此,作為對外經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域基本法的《對外貿(mào)易法》必須適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)、法制環(huán)境,做出適當(dāng)?shù)男薷?為我國對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易運(yùn)行做到良好的規(guī)范、引導(dǎo)、促進(jìn)和保障作用。一、《對外貿(mào)易法》對金融和諧中心原則的規(guī)定WTO的宗旨,綜合起來,可分為下列六項:提高人類生活水平;保證充分就業(yè)、實際收入和有效需求的持續(xù)增長;擴(kuò)大貨物生產(chǎn)與貿(mào)易并擴(kuò)大服務(wù)貿(mào)易;最適宜地利用世界資源,保證發(fā)展中國家的國際貿(mào)易增長份額和經(jīng)濟(jì)發(fā)展;建立一體化的多邊貿(mào)易機(jī)制。為了實現(xiàn)上述宗旨,烏拉圭回合的各項協(xié)議為WTO和各成員國規(guī)定了應(yīng)遵守的基本原則,即貿(mào)易自由化原則、非歧視原則、關(guān)稅保護(hù)原則、一般取消數(shù)量限制原則、互惠原則、對發(fā)展中國家予以照顧原則、透明度原則、促進(jìn)公平競爭原則、允許例外和實施保障措施原則4。我國《對外貿(mào)易法》整體上符合上述WTO基本原則,貫穿了貿(mào)易自由化原則,非歧視原則,互惠原則,促進(jìn)公平競爭原則等的基本精神,如關(guān)于貿(mào)易自由化原則方面,《對外貿(mào)易法》第4條規(guī)定:“國家實行統(tǒng)一的對外貿(mào)易制度,依法維護(hù)公平的、自由的對外貿(mào)易秩序?！钡?條規(guī)定:“中華人民共和國根據(jù)平等互利的原則,促進(jìn)和發(fā)展同其他國家和地區(qū)的貿(mào)易關(guān)系?！钡?5條規(guī)定:“國家準(zhǔn)許貨物與技術(shù)的自由進(jìn)出口,但是,法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外?！标P(guān)于非歧視原則和互惠原則方面,《對外貿(mào)易法》第6條規(guī)定:“根據(jù)互惠、對等原則給予對方最惠國待遇、國民待遇?！钡?條規(guī)定:“任何國家或者地區(qū)在貿(mào)易方面對中華人民共和國采取歧視性的禁止、限制或者其他類似措施的,中華人民共和國可以根據(jù)實際情況對該國家或者該地區(qū)采取相應(yīng)的措施?！标P(guān)于促進(jìn)公平競爭原則方面,《對外貿(mào)易法》在第五章“對外貿(mào)易秩序”中對維護(hù)公平競爭作了較為詳細(xì)的規(guī)定,特別是第27條明確提出對外貿(mào)易經(jīng)營秩序的基礎(chǔ)和原則是“依法經(jīng)營,公平競爭”,并明令禁止一系列破壞或違反公平競爭的行為。但是,《對外貿(mào)易法》并沒有包括或完全符合全部幾項基本原則,例如《對外貿(mào)易法》第8條規(guī)定:“本法所稱對外貿(mào)易經(jīng)營者,是指依照本法規(guī)定從事對外貿(mào)易經(jīng)營活動的法人和其他組織?！边@里把“自然人”排除在“對外貿(mào)易經(jīng)營主體”之外,既與WTO允許的國際貿(mào)易經(jīng)營主體有差距,也與其國民待遇原則有悖。又如透明度原則,它要求WTO成員所實施的與國際貿(mào)易有關(guān)的政策法規(guī),除違反公共利益和損害正當(dāng)商業(yè)利益的機(jī)密以外,都必須予以公布,以保證成員方之間的貿(mào)易透明度;一成員方政府與另一成員方政府所締結(jié)的影響國際貿(mào)易的協(xié)定,也應(yīng)公布,以防止成員方之間進(jìn)行不公平的貿(mào)易。而對此原則,《對外貿(mào)易法》中卻沒有提及。又如,《對外貿(mào)易法》第19條規(guī)定:“對限制進(jìn)口或者出口的貨物,實行配額或者許可證管理;對限制進(jìn)口或者出口的技術(shù),實行許可證管理。”此種有關(guān)進(jìn)口許可證和進(jìn)口配額制度的規(guī)定顯屬違背了WTO的關(guān)稅保護(hù)和一般取消數(shù)量限制原則,因為,根據(jù)WTO的精神,各成員方對本國的工業(yè)只能通過關(guān)稅來加以保護(hù),至于進(jìn)口限額及許可證制度等保護(hù)措施均在禁止之列。此外,《對外貿(mào)易法》中有關(guān)“對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)”審批和許可的規(guī)定不符合WTO的貿(mào)易自由化原則,等等。由此可見,我國在修訂《對外貿(mào)易法》時,應(yīng)使其立法原則同WTO的基本原則相一致,通過對其補(bǔ)充、修改和完善,使上述WTO的基本原則貫穿在《對外貿(mào)易法》中,以體現(xiàn)我國遵守WTO規(guī)則和履行在加入WTO談判中的承諾的誠意,以便我國更廣泛地參與國際競爭,促進(jìn)對外貿(mào)易的發(fā)展。二、在我國現(xiàn)行的政策下,我國已經(jīng)基本實現(xiàn)出口經(jīng)營權(quán)《對外貿(mào)易法》第9條規(guī)定:從事貨物進(jìn)出口與技術(shù)出口的對外貿(mào)易經(jīng)營者,必須具備一定條件,經(jīng)國務(wù)院對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易主管部門許可?？梢?《對外貿(mào)易法》規(guī)定了對外貿(mào)易經(jīng)營者的許可制度,并對生產(chǎn)企業(yè)、商業(yè)、物資企業(yè)取得自營進(jìn)出口權(quán)規(guī)定了嚴(yán)格的審批程序。這樣,多數(shù)大中型生產(chǎn)和流通企業(yè)被排除在國際貿(mào)易和商業(yè)競爭之外。這顯然與WTO規(guī)則相比有較大差距,因為按照WTO的要求,WTO的成員其企業(yè)凡是注冊登記后,既享有在國內(nèi)市場的銷售權(quán),又享有進(jìn)出口的權(quán)利,即外貿(mào)經(jīng)營權(quán)為登記制。我國在加入WTO談判中承諾,對貿(mào)經(jīng)營權(quán)將由審批制轉(zhuǎn)變?yōu)榈怯浿?并在加入WTO的三年內(nèi)取消外貿(mào)許可制度,除了指定經(jīng)營的商品外,所有在我國依法注冊登記的企業(yè)都可以享有外貿(mào)經(jīng)營權(quán),國營貿(mào)易將不再作為國家控制進(jìn)出口的主要措施。實際上,我國所作出的此種承諾在我國外貿(mào)經(jīng)營體制改革的進(jìn)程中逐步地得以實踐5。早在1996年,外經(jīng)貿(mào)部就開始對5個經(jīng)濟(jì)特區(qū)的生產(chǎn)企業(yè)試行進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)登記制。1998年底和1999年初,外經(jīng)貿(mào)部又先后對國家重點企業(yè)、全國大型工業(yè)企業(yè)及上述企業(yè)所屬的生產(chǎn)性成員企業(yè)實行進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)登記備案制。1999年底,外經(jīng)貿(mào)部又兩次發(fā)文,對全國范圍內(nèi)的國有、集體所有制科研院所、高新技術(shù)企業(yè)和生產(chǎn)企業(yè)實行自營進(jìn)出口權(quán)登記制。目前,經(jīng)登記獲得自營進(jìn)出口權(quán)的生產(chǎn)企業(yè)和科研院所遍布全國各地,涉及國民經(jīng)濟(jì)的各個領(lǐng)域。2001年7月10日,外經(jīng)貿(mào)部制定并發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)出口經(jīng)營資格管理的有關(guān)規(guī)定》。按此規(guī)定,將遵循自主申請、公開透明、統(tǒng)一規(guī)范、依法監(jiān)督的原則,各類所有制企業(yè)(外商投資企業(yè)、商業(yè)物資、供銷社企業(yè)、浦東新區(qū)企業(yè)除外)進(jìn)出口經(jīng)營資格實行統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法。這表明我國對進(jìn)出口經(jīng)營資格實行登記和核準(zhǔn)制。這既是我國外貿(mào)經(jīng)營體制改革的一項重要內(nèi)容,也是我國加快進(jìn)出口經(jīng)營資格由審批制向登記制過渡的又一重要步驟。經(jīng)過以上種種努力,目前全國已有16萬家“三資”企業(yè)和3萬多家國內(nèi)企業(yè)有了外貿(mào)自營權(quán)。從1999年開始,外貿(mào)經(jīng)營權(quán)下放到私營生產(chǎn)企業(yè),迄今已經(jīng)有1000多家這類企業(yè)獲得了外貿(mào)自營權(quán)。隨著我國進(jìn)一步擴(kuò)大對外開放,深化外貿(mào)體制改革,根據(jù)我國在加入WTO談判中所作的承諾,我國在未來的時間里,必將進(jìn)一步加快改革現(xiàn)行的外貿(mào)經(jīng)營許可制度,逐步向國際通行的做法靠攏,最終實現(xiàn)由審批制轉(zhuǎn)向登記制。有鑒于此,《對外貿(mào)易法》應(yīng)順應(yīng)這一歷史趨勢,逐步取消外貿(mào)許可制度,將外貿(mào)經(jīng)營權(quán)由審批制改為登記制。三、在法律主體方面關(guān)于外貿(mào)代理制,《對外貿(mào)易法》第13條規(guī)定:“沒有對外貿(mào)易經(jīng)營許可的組織或個人,可以在國內(nèi)委托對外貿(mào)易經(jīng)營者在其經(jīng)營范圍內(nèi)代為辦理其對外貿(mào)易業(yè)務(wù)。接受委托的對外貿(mào)易經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)向委托方如實提供市場行情、商品價格、客戶情況等有關(guān)的經(jīng)營信息。委托方與被委托方應(yīng)當(dāng)簽訂委托合同,雙方的權(quán)利義務(wù)由合同約定?！边@是我國目前實踐中最常見的一種類型的外貿(mào)代理,即代理人(有外貿(mào)經(jīng)營權(quán)的外貿(mào)公司)同被代理人(沒有外貿(mào)經(jīng)營權(quán)的生產(chǎn)企業(yè))簽訂委托代理協(xié)議,代理人以自己名義對外簽訂合同,并直接承擔(dān)法律后果。這種外貿(mào)代理制是以我國外貿(mào)經(jīng)營權(quán)的審批制為基礎(chǔ)的,沒有外貿(mào)經(jīng)營權(quán)的組織或個人,只有委托有外貿(mào)經(jīng)營權(quán)的企業(yè)代為辦事其對外貿(mào)易業(yè)務(wù),才能達(dá)到其進(jìn)出口的目的。除此之外,尚有另外兩種類型的外貿(mào)代理制6,即一是有外貿(mào)經(jīng)營權(quán)的公司、企業(yè)間相互代理,代理人以被代理人的名義與外商簽訂合同,屬我國《民法通則》所規(guī)定的直接代理;一是有外貿(mào)經(jīng)營權(quán)的公司、企業(yè)間相互代理,代理人(受托人)以自己的名義與外商簽訂合同,屬我國《關(guān)于對外貿(mào)易代理制度暫行規(guī)定》所規(guī)定的間接代理?！秾ν赓Q(mào)易法》規(guī)定的外貿(mào)代理制所體現(xiàn)的代理關(guān)系,并非企業(yè)純粹的經(jīng)濟(jì)行為,是在政府的強(qiáng)行控制下,企業(yè)不得已而為之的非自愿行為,實施中會造成許多不良后果7。因此,為了符合WTO規(guī)則要求,深化對外貿(mào)易體制改革,必須完善《對外貿(mào)易法》中的外貿(mào)代理制度。首先,應(yīng)有秩序地放開外貿(mào)經(jīng)營權(quán),將目前的對外貿(mào)易經(jīng)營審批制逐步轉(zhuǎn)為登記制,賦予有資格的生產(chǎn)企業(yè)和外貿(mào)企業(yè)同等的外貿(mào)經(jīng)營權(quán),使其成為直接參與國際競爭的主體。如果生產(chǎn)企業(yè)擁有外貿(mào)經(jīng)營權(quán),也就具備了承擔(dān)權(quán)利義務(wù)的主體資格,從而解決了其在外貿(mào)代理中的法律主體問題;如果被代理人不具備外貿(mào)經(jīng)營權(quán),那么他既不能成為合同的當(dāng)事人,也不能根據(jù)合同對第三人主張權(quán)利,完善法律上的代理制也就失去了意義。所以,實行外貿(mào)經(jīng)營權(quán)登記制是完善《對外貿(mào)易法》中外貿(mào)代理制的基礎(chǔ)。其二,引入《中華人民共和國合同法》(以下簡稱《合同法》)中的“隱名代理”和“未披露委托人的代理”的概念8,使實踐中大量存在隱名代理與未披露委托人的代理活動今后有法可依,這對對貿(mào)代理制度的健康發(fā)展是有積極意義的。四、以服務(wù)貿(mào)易為原則,完善我國服務(wù)業(yè)立法現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是服務(wù)的經(jīng)濟(jì)。1986年開始的烏拉圭回合多邊貿(mào)易談判中,關(guān)貿(mào)總協(xié)定各締約方的貿(mào)易部長們同意在多邊貿(mào)易體制中就服務(wù)貿(mào)易舉行談判。1994年4月15日達(dá)成了《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》(GATS)以及各方承諾開放各自服務(wù)貿(mào)易市場的初步減讓表。GATS首次確立了有關(guān)服務(wù)貿(mào)易規(guī)則和原則的多邊框架,強(qiáng)調(diào)在透明和漸進(jìn)自由化的條件下擴(kuò)展服務(wù)貿(mào)易,即服務(wù)貿(mào)易自由化是多邊貿(mào)易體制倡導(dǎo)的方向。我國是該協(xié)定的起草國和簽字國。為適應(yīng)入世要求,近年來我國在逐步建立健全服務(wù)立法,作為GATS的簽字國,我國已經(jīng)承諾對包括服務(wù)貿(mào)易在內(nèi)的貿(mào)易和投資逐步實行自由化政策。91991年7月,我國提出了自己的第一個初步承諾開價單,隨后又于1993年4月和9月兩次修改了開價單,擴(kuò)大了服務(wù)業(yè)對外開放的領(lǐng)域和部分。1993年11月我國提交了服務(wù)貿(mào)易市場準(zhǔn)入減讓表草案,1994年9月,我國提交了服務(wù)貿(mào)易市場準(zhǔn)入減讓表,開放包括銀行、保險、法律、會計、醫(yī)療、教師、計算機(jī)、翻譯、建筑、房地產(chǎn)、農(nóng)林畜牧業(yè)、旅游、廣告服務(wù)、海運(yùn)與水運(yùn)、公路運(yùn)輸、陸上石油服務(wù)等市場。根據(jù)中美和中歐WTO協(xié)議的規(guī)定,我國在金融、保險、專業(yè)服務(wù)的市場開放和服務(wù)業(yè)外資待遇問題作出了更大的承諾。我國服務(wù)業(yè)的立法,近年來有較大發(fā)展。自20世紀(jì)90年代以來,我國除頒布了對外貿(mào)易的基本法——《對外貿(mào)易法》,就服務(wù)貿(mào)易作了專章規(guī)定外,相繼頒布的服務(wù)貿(mào)易法律法規(guī)還包括《海商法》、《商業(yè)銀行法》、《保險法》、《廣告法》、《民用航空法》、《注冊會計師法》、《律師法》、《外資金融機(jī)構(gòu)管理條例》等。其中,《對外貿(mào)易法》的基本原則及關(guān)于服務(wù)貿(mào)易的專章規(guī)定為規(guī)范我國的服務(wù)貿(mào)易提供了基本的法律依據(jù),從此意義上講它又是服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的基本法。從有關(guān)條款規(guī)定來看,《對外貿(mào)易法》充分體現(xiàn)了現(xiàn)代服務(wù)貿(mào)易自由化的基本原則和基本精神,但是與GATS的要求相比,包括《對外貿(mào)易法》在內(nèi)的我國服務(wù)業(yè)立法尚存在諸多不足。主要的不足之處在于,我國服務(wù)業(yè)立法尚未形成完整體系,不少領(lǐng)域還處于空白狀態(tài);即使我國頒布了一些有關(guān)服務(wù)貿(mào)易的法律法規(guī),但對在華服務(wù)機(jī)構(gòu)、服務(wù)提供者的規(guī)定,現(xiàn)有的一些規(guī)定仍然比較抽象和原則,缺乏可操作性;已有的一些關(guān)于服務(wù)貿(mào)易的規(guī)定主要表現(xiàn)為各職能部門的規(guī)章和內(nèi)部規(guī)范性文件,不僅立法層次較低,而且影響到法律的統(tǒng)一性和透明度,一些規(guī)定與國際貿(mào)易規(guī)則還存在一定的差距。10面臨GATS的挑戰(zhàn),我國亟待完善包括《對外貿(mào)易法》在內(nèi)的服務(wù)貿(mào)易立法。首先,我國的服務(wù)貿(mào)易立法應(yīng)逐步與GATS相銜接,以促進(jìn)我國服務(wù)業(yè)的成長和發(fā)展。因此,《對外貿(mào)易法》需增加服務(wù)貿(mào)易的規(guī)定,使之成為貨物貿(mào)易與服務(wù)貿(mào)易并重的法律,更具可操作性。其次,依法建立對外服務(wù)貿(mào)易的管理機(jī)制11。關(guān)于我國國際服務(wù)貿(mào)易管理部門,《對外貿(mào)易法》第26條規(guī)定:“國務(wù)院對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易主管部門和國務(wù)院有關(guān)部門,依照本法和其他有關(guān)法律、行政法規(guī),對國際服務(wù)貿(mào)易進(jìn)行管理?！边@一規(guī)定有待于進(jìn)一步明確和完善。例如“主管部門”和“有關(guān)部門”的具體含義不明確;什么情況由“主管部門”管轄,什么情況由“有關(guān)部門”管轄,它們之間的權(quán)限如何劃分未作規(guī)定,具體的管理方式也未規(guī)定。這表明我國缺乏統(tǒng)一的促進(jìn)服務(wù)貿(mào)易的協(xié)調(diào)管理部門,不能適應(yīng)新形勢下服務(wù)貿(mào)易的需要。因此,建立我國對外服務(wù)貿(mào)易管理機(jī)制,確定服務(wù)業(yè)進(jìn)口政策的歸口管理和綜合協(xié)調(diào)部