財(cái)務(wù)管理表格大全

有關(guān)部門固定資產(chǎn)5萬元以下審核①審核②審批③審核①審核②審批③50萬以下審核①審核②審批③50萬-200萬以下審核①審核②審核③審批④審核①審核②審核③審批④審批⑤10萬以下審核①審核②審批③10萬-50萬審核①審核②審核③審批④審核①審核②審核③審批④審批⑤對(duì)內(nèi)100萬以下審核①審核②審批③100萬-300萬以下審核①審核②審批③審核①審核②審核③審批④審核①審核②審核③審批④50萬以下審核①審批②50萬-100萬以下審核①審批②100萬以上審核①審批②行政費(fèi)1000元以下審批①審核②1000元-2000元以下審核①審核②審批③審核①審核②審核③審批④總部業(yè)務(wù)審核①審核②審批③審核①審核②審核③審批④差旅費(fèi)3000元以下審核①審核②審批③3000元-1萬元以下審核①審核②審核③審批④1萬元以上審核①審核②審核③審批④審批⑤促銷費(fèi)用5000元以下審批①審核②5000元-1萬元以下審核①審核②審批③1萬元以上審核①審核②審核③審批④電視2萬元以下審批①審核②2萬元-10萬元以下審核①審核②審批③10萬元-30萬元以下審核①審核②審核③審批④審核①審核②審核③審批④審批⑤電臺(tái)3000元以下審批①審核②3000元-5000元以下審核①審核②審批③審核①審核②審核③審批④削價(jià)處理5000元以下審核①審核②審核③審批④審核①審核②審核③審批④醫(yī)藥費(fèi)審核①審核②審核③審批④1萬元以上審核①審核②審核③審批④審核①審核②審核③審批④審核①審批②審核①審批②二、以上單項(xiàng)資金使用系指預(yù)算內(nèi)開支。單項(xiàng)資金預(yù)算外開支的審核與核準(zhǔn)按相應(yīng)規(guī)定辦理，審批則以超支部分占預(yù)算內(nèi)金額的百分比為基礎(chǔ)，20%(含)以內(nèi)的由總經(jīng)理批準(zhǔn)，3.核準(zhǔn)：指各級(jí)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)財(cái)務(wù)管理制度對(duì)已審批的支付款項(xiàng)從單據(jù)和數(shù)量上加線(按表中所標(biāo)號(hào)的順序即可)。若遇有關(guān)人員出差在外，可由其授權(quán)人代核、代批，但事后交款單位總計(jì)金額(大寫)百十萬千百十元角分(收款單位章)卷別卷別百元二元五十元一元角五元分申領(lǐng)部門申領(lǐng)人申領(lǐng)日期申領(lǐng)事由申領(lǐng)金額(大寫)￥說明事項(xiàng)總經(jīng)理注：本單由會(huì)計(jì)室使用并管理。借款部門使用部門款項(xiàng)類別現(xiàn)金□支票□支票號(hào)碼：及理由(大寫)￥財(cái)務(wù)審核部門審核附件(張)年到期日備注月日張出差事由起日止日起論地點(diǎn)張數(shù)天數(shù)火車費(fèi)途中補(bǔ)助汽車費(fèi)市內(nèi)交通費(fèi)郵電費(fèi)(大寫)仟佰拾角分￥財(cái)務(wù)審核部門審核注：本單一式兩聯(lián)，第一聯(lián)會(huì)計(jì)室留存，第二聯(lián)報(bào)銷部門留存，由報(bào)銷部門指定人員據(jù)以登記本部門費(fèi)票據(jù)號(hào)碼票據(jù)名稱單位(張)百十萬千百十元角分角元拾佰仟萬拾佰)寫大(:接收人經(jīng)管部門盤點(diǎn)項(xiàng)目盤點(diǎn)日期財(cái)產(chǎn)編號(hào)固定資產(chǎn)登記卡盤點(diǎn)備注名稱中文名稱取得日期資產(chǎn)成本記錄設(shè)備內(nèi)容規(guī)格型號(hào)耐用年限存放地點(diǎn)月折舊額附屬設(shè)備門負(fù)責(zé)人使用部門負(fù)責(zé)人中文名稱抵押權(quán)設(shè)定、解除及保險(xiǎn)記錄抵押行庫設(shè)定日期規(guī)格型號(hào)解除日期廠牌號(hào)碼承保公司存放地點(diǎn)投保日期耐用年限月折舊額保險(xiǎn)費(fèi)附屬設(shè)備年月日使用部門保管員年月日使用部門保管員中文名稱抵押行庫設(shè)定日期解除日期廠牌號(hào)碼承保公司存放地點(diǎn)投保日期耐用年限附屬設(shè)備名稱保險(xiǎn)費(fèi)日期憑單號(hào)碼資產(chǎn)價(jià)值年月使用部門保管員年月日列數(shù)截止本期累計(jì)數(shù)資產(chǎn)凈值(1)本卡適用于機(jī)械(2)本卡編號(hào)由保管(3)附屬設(shè)備欄：應(yīng)動(dòng)提列之開始日期。行。值余額減截止本期累中文名稱附屬設(shè)備耐用年限規(guī)格型號(hào)已使用年數(shù)(移出單位)(移入單位)已折舊金額月折舊額存放地點(diǎn)移出總經(jīng)理部門部門部門移出部門移出移出注：本單一式四聯(lián)，第一聯(lián)財(cái)產(chǎn)管理部門留存(如資產(chǎn)在公司內(nèi)部?jī)蓚€(gè)單位之間移轉(zhuǎn)，則要復(fù)印一聯(lián)送移入單位的財(cái)產(chǎn)管理部門),第二聯(lián)交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部(如資產(chǎn)在公司內(nèi)部?jī)蓚€(gè)單位之間移轉(zhuǎn)，則要復(fù)印一聯(lián)送移入單位的財(cái)會(huì)部門),第三聯(lián)交移入部門，第四聯(lián)交移出部門。名稱中文存放地點(diǎn)耐用年限已使用年數(shù)日期已提折舊帳面殘值減損原因處理費(fèi)用審計(jì)意見實(shí)際損失額抵押行庫月折舊額系統(tǒng)總監(jiān)財(cái)務(wù)審核使用部門負(fù)責(zé)人名稱使用部門附屬設(shè)備耐用年限比價(jià)記錄廠商已使用年限已提折舊總價(jià)總經(jīng)理部門審計(jì)對(duì)象審計(jì)日期審計(jì)內(nèi)容配合事項(xiàng)總經(jīng)理審計(jì)監(jiān)察部經(jīng)理編制單位(部門):年月日實(shí)際數(shù)比較增減差異原因說明%%%填表說明凡實(shí)際數(shù)與預(yù)計(jì)數(shù)比較，每項(xiàng)差異在10%(含)以上累計(jì)數(shù)累計(jì)數(shù)%%%%%%%%支出現(xiàn)銷收入材料支出收入外協(xié)加工收入制造費(fèi)用銷售費(fèi)用管理費(fèi)用收入財(cái)務(wù)費(fèi)用其他支出收入資金剩余或短缺借入款項(xiàng)同業(yè)短期信用抵押編制單位(部門):年月日月月月月月月說明事項(xiàng)%%%%%%現(xiàn)銷收入支出勞務(wù)收入材料支出收入外協(xié)加工票據(jù)兌現(xiàn)制造費(fèi)用收入銷售費(fèi)用管理費(fèi)用營(yíng)業(yè)入財(cái)務(wù)費(fèi)用其他支出收入資金剩余或短缺序號(hào)期限已動(dòng)用額度尚可動(dòng)用額度備注尋價(jià)單號(hào)廠商報(bào)價(jià)(單價(jià))(元)備注出廠價(jià)比價(jià)結(jié)果；評(píng)價(jià)人簽字/日期：注：本單一式兩聯(lián)，一聯(lián)比價(jià)員自留，以備參考。一聯(lián)報(bào)評(píng)價(jià)部門，對(duì)照實(shí)際采購價(jià)格分析并簽署意驗(yàn)收日期備注財(cái)務(wù)審核部門審核財(cái)產(chǎn)編號(hào)帳面價(jià)值使用情況(年限)閑置原因總價(jià)已提折舊耐用已使用會(huì)計(jì)科目財(cái)產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱增減原因備注耐用年限月折舊額耐用年限已提折舊月折舊額部門類別品名及規(guī)格型號(hào)帳面數(shù)量說明審計(jì)類別審計(jì)對(duì)象審計(jì)日期審計(jì)人員會(huì)同人員日常定期不定期起止房屋名稱；建筑物標(biāo)示建筑日期執(zhí)照字號(hào)頂頂架架號(hào)號(hào)造原始總值建筑面積附屬建筑物產(chǎn)值變動(dòng)年月日減損己提折舊額土地標(biāo)示省市(縣)新地名街(路)號(hào)所有權(quán)記錄原所有權(quán)人街(路)號(hào)面積所有權(quán)狀字號(hào)付款日期年期總稅額起訖小計(jì)印花稅登記費(fèi)土地改良費(fèi)他項(xiàng)權(quán)利設(shè)定登記權(quán)利人姓名登記原因存續(xù)期間證明書字號(hào)設(shè)定日期申請(qǐng)注銷登記日期字號(hào)日期字號(hào)日期字號(hào)財(cái)產(chǎn)編號(hào)規(guī)格/型號(hào)年移入部門移往部門月日銀行存款及現(xiàn)金余額日?qǐng)?bào)表編制單位(部門):年月日帳戶名稱當(dāng)天收入當(dāng)天匯出未到帳款(大寫)￥總經(jīng)理系統(tǒng)總監(jiān)財(cái)務(wù)審核部門審核精品文檔精心整理財(cái)務(wù)管理表單范本精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理表單，已經(jīng)進(jìn)入我們管理的每一個(gè)環(huán)節(jié)，以數(shù)據(jù)說話的財(cái)務(wù)管理更不例外。是實(shí)現(xiàn)管理標(biāo)準(zhǔn)化、現(xiàn)代化的重要工具，尤其是實(shí)施計(jì)算機(jī)管理后，表單幾乎不可或缺。為了幫助財(cái)務(wù)管理工作者提升管理水平，我們精選了財(cái)務(wù)管理中最常用也是最適用的管理表單，主要包括以下幾部分：預(yù)算、融資、投資管理表單、成本管理表單、應(yīng)收應(yīng)付賬款管理表單、收益管理表單、財(cái)務(wù)控析管理表單，在所有管理工具中，表單的通用性最強(qiáng)，絕大多數(shù)工具表單都不存在企業(yè)差精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理姓名部門請(qǐng)假及曠職日數(shù)獎(jiǎng)懲性別曠工到職年月警告降級(jí)評(píng)分范圍評(píng)分率服務(wù)精神合作精神總評(píng)評(píng)分簽章人力資源部簽章精品文檔可編輯的精品文檔工資調(diào)整精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理被調(diào)查單位性質(zhì)被調(diào)查單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人類別調(diào)查項(xiàng)目主要檢討事項(xiàng)調(diào)查記錄組織1.規(guī)格否配合2.結(jié)算體系分類賬及輔助賬與結(jié)算的關(guān)系3.賬簿輔助賬簿與總控制賬的關(guān)系會(huì)計(jì)單位與其他單位的聯(lián)絡(luò)處理手續(xù)1.速度結(jié)算表的迅速程度遲延的原因2.傳票的流動(dòng)開票、檢證、出納等記賬程度及手續(xù)如何傳票的流通及內(nèi)部牽制是否確立3.賬簿的樣式形簡(jiǎn)化財(cái)產(chǎn)管理1.余額應(yīng)付賬款與應(yīng)收賬款的差額當(dāng)2.存貨資產(chǎn)當(dāng)賬目上的存量與實(shí)物存存貨是否過多固定資產(chǎn)賬簿記錄情形賬面價(jià)格與實(shí)際價(jià)格的差額資本支出與費(fèi)用支出之分是否適當(dāng)壞賬、價(jià)格變動(dòng)、退積金等準(zhǔn)備是否提存5.其他火災(zāi)保險(xiǎn)等的處理是否恰當(dāng)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理預(yù)算編號(hào)預(yù)算項(xiàng)目名稱資金用途單價(jià)申請(qǐng)金額合計(jì)預(yù)算審批精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理借方科目備注調(diào)整貸方科目備注調(diào)整現(xiàn)金公積金應(yīng)收票據(jù)制造費(fèi)用制成品原料折舊設(shè)備管理費(fèi)用銷貨在制人工銷貨成本在制品費(fèi)用銷貨退回應(yīng)付票據(jù)銷貨折扣財(cái)務(wù)費(fèi)用已分?jǐn)傊圃熨M(fèi)已分?jǐn)偣芾碣M(fèi)本期利潤(rùn)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理對(duì)比分析期年年負(fù)債融資融資總額息稅前利潤(rùn)本稅前利潤(rùn)稅后利潤(rùn)本年實(shí)現(xiàn)的可分配利潤(rùn)年度資本(股本)利潤(rùn)率年度負(fù)債融資成本率精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理占銷售額%本年計(jì)劃資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)長(zhǎng)期資產(chǎn)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債及所有者權(quán)益短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付款項(xiàng)預(yù)提費(fèi)用長(zhǎng)期負(fù)債負(fù)債合計(jì)實(shí)收資本資本公積留存收益融資需求總計(jì)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理彈性融資流動(dòng)負(fù)債未分配利潤(rùn)盈余公積(公積金)彈性融資合計(jì)非彈性融資實(shí)收資本資本公積盈余公積(非公益金部非彈性融資合計(jì)總?cè)谫Y融資合計(jì)資本結(jié)構(gòu)彈性精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理年年差異期初數(shù)期末數(shù)平均數(shù)期初數(shù)期末數(shù)平均數(shù)比重差升降幅度3.其中：負(fù)債合計(jì)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理(單位：千元序號(hào)度年率(利期限已動(dòng)用額度可動(dòng)用額度備注精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理投資項(xiàng)目名稱投資類別投資項(xiàng)目名稱投資類別預(yù)計(jì)投資金額已支付金額完成程度產(chǎn)品產(chǎn)量財(cái)務(wù)其他金額收益期間回收年限收益合計(jì)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理年度：投資名稱收回期間資金額實(shí)際投資金額預(yù)計(jì)回收金額實(shí)際回收金額預(yù)計(jì)回收率預(yù)計(jì)收益率備注預(yù)計(jì)修正預(yù)計(jì)修正精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理投資類別△購置更換設(shè)備△開發(fā)產(chǎn)品組件△提高生產(chǎn)效率△財(cái)務(wù)投資投資方案說明投資有效期限預(yù)計(jì)開始日期負(fù)責(zé)部門投資收益分析年度投資收益收益性質(zhì)或資金來源(利率)當(dāng)期收益累積收益總額(利當(dāng)期投資累積收益總額(利凈利益填表說明填寫投資款項(xiàng)性質(zhì)的說明收益名稱或資金來源及利息填寫預(yù)定收益金額當(dāng)期收益總額加本期利息及收益填寫預(yù)定投資前期投資總額加本期利息收益總額資額投資價(jià)△良好△尚可△不佳精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理項(xiàng)目編號(hào)投資名稱度1234567收益狀況分析說明年度合計(jì)實(shí)際增加收益①實(shí)際投資金額②累計(jì)凈收益⑤累積凈利潤(rùn)⑦累計(jì)投資額⑨⑨精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理現(xiàn)金庫存面額類別明細(xì)前日余額額本日支出額元量現(xiàn)金收入張20元1元點(diǎn)鈔明細(xì)來源備注假鈔經(jīng)理：復(fù)核：制表：精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理銀行名稱數(shù)票據(jù)收支銀行存款銀行名稱前日結(jié)存100元50元20元10元1元5角2角5分2分1分現(xiàn)金精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理

出納收支統(tǒng)計(jì)日?qǐng)?bào)表備注前日余額收入銷售進(jìn)賬預(yù)收保險(xiǎn)金收入合計(jì)支出1購買固定資產(chǎn)2還款3支付貨款456進(jìn)損益的各項(xiàng)費(fèi)用：1租金2工資56789現(xiàn)金存款精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理月年月收入金額結(jié)存銷貨資本收入原物料工資管理費(fèi)用制造費(fèi)用123456789精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理項(xiàng)目人事費(fèi)制造費(fèi)用銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用制造費(fèi)用銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用.保險(xiǎn)費(fèi)動(dòng)力燃料費(fèi)其他合計(jì)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理債權(quán)人長(zhǎng)期借款貼現(xiàn)票據(jù)合計(jì)短期借款營(yíng)業(yè)額抵押借款存款抵押合計(jì)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理資金類別1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月平均現(xiàn)金應(yīng)收票據(jù)成品在制品原料短期投資分析說明精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理合計(jì)現(xiàn)金上期結(jié)存入預(yù)計(jì)其他收入減：預(yù)計(jì)票據(jù)到期預(yù)計(jì)薪資支出預(yù)計(jì)水電費(fèi)用預(yù)計(jì)利息支出預(yù)計(jì)經(jīng)常支出預(yù)計(jì)購料還款預(yù)計(jì)償還借款預(yù)計(jì)其他支出資金余缺經(jīng)調(diào)度后結(jié)存資金調(diào)度計(jì)劃資金預(yù)算部意見財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人意見精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理收支內(nèi)容月(次一月)月(次一月(次二收付日期主管：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理借入款項(xiàng)已動(dòng)用借款外銷利息收入現(xiàn)金銷售收入票據(jù)兌現(xiàn)本日累計(jì)本日累計(jì)本日累計(jì)本日累計(jì)本日累計(jì)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理(單位：萬元)項(xiàng)目差異原因說明數(shù)與實(shí)際數(shù)差異分析說上者均由資料提供部門列明差異原因，于每月審核：制表：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理前月累計(jì)備注預(yù)算實(shí)際預(yù)算實(shí)際差額預(yù)算實(shí)際差額上月轉(zhuǎn)入收入應(yīng)收賬款回收支出借款償還長(zhǎng)期短期小計(jì)滯銷償還物品費(fèi)用設(shè)備小計(jì)費(fèi)用小計(jì)支付利息固定資產(chǎn)購入本月結(jié)余轉(zhuǎn)入下月精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理存貨類別：存貨名稱期初存貨本期進(jìn)貨本期出庫精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理材料名稱期初結(jié)存本期進(jìn)貨本期出庫精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理產(chǎn)品名稱期初結(jié)存本期進(jìn)貨本期出庫精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理半成品名稱期初結(jié)存本期進(jìn)貨本期出庫精品文檔精心整理類別：名稱期初結(jié)存本期進(jìn)貨本期出庫精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理材料名稱期初結(jié)存本期進(jìn)貨本期出庫精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理產(chǎn)品名稱期初結(jié)存本期進(jìn)貨本期出庫精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理

固定資產(chǎn)卡片(正面)中文名稱抵押權(quán)設(shè)定、解除及保險(xiǎn)記錄抵押行庫英文名稱設(shè)定日期規(guī)格型號(hào)解除日期廠牌號(hào)碼購置日期承保公司額保單號(hào)碼點(diǎn)投保日期使用年限附屬設(shè)備保險(xiǎn)費(fèi)移動(dòng)情形日期使用部門用途保管員日期使用部門用途保管員精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理

固定資產(chǎn)卡片(反面)維修情況(1)本卡適用于機(jī)械設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、機(jī)電設(shè)備、新卡的填寫由管理部門填制(認(rèn)為精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理中文名稱取得日期資產(chǎn)成本記錄外文名稱設(shè)備機(jī)臺(tái)取得成本規(guī)格型號(hào)取得金額廠牌使用年限存放地點(diǎn)月折舊額附屬設(shè)備相關(guān)說明會(huì)計(jì)管理部門廠長(zhǎng)科長(zhǎng)(3)附屬設(shè)備欄，應(yīng)詳細(xì)逐件填寫(如電機(jī)、儀表等)。(4)資產(chǎn)成本記錄欄：填寫成本科目(如內(nèi)購、外購、關(guān)稅、運(yùn)輸費(fèi)、基礎(chǔ)工程等項(xiàng))。精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理名稱中文耐用年限英文廠牌已使用年數(shù)購置日期數(shù)量取得已提折舊賬面殘值減損原因值處理費(fèi)用實(shí)際損失額辦法資材倉庫抵押行庫保險(xiǎn)單號(hào)碼月折舊額總經(jīng)理經(jīng)理管理部門會(huì)計(jì)廠長(zhǎng)科長(zhǎng)主辦精品文檔精心整理申請(qǐng)購買的資產(chǎn)明原因：可能的價(jià)格：備注：申請(qǐng)結(jié)果：申請(qǐng)審核簽名：簽名：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理名稱中文耐用年限廠牌已使用年數(shù)購置日期數(shù)量取得賬面殘值廢損原因值處理使用實(shí)際損失額擬處理辦法使用、填報(bào)人總經(jīng)理意見位意見使用單位意見管理單位意見廠長(zhǎng)或經(jīng)理主管主辦主管主辦精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理財(cái)產(chǎn)編號(hào)名稱規(guī)格牌數(shù)量單位賬面價(jià)值使用情況閑置原因擬處理意見總價(jià)已提折舊凈值購置日期使用年限已用時(shí)間精品文檔精心整理(2)折舊年限以國(guó)家會(huì)計(jì)制度規(guī)定為準(zhǔn)。(3)如需經(jīng)重新估價(jià)者，應(yīng)分別按成本及重估增值逐項(xiàng)列明。精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理

固定資產(chǎn)處置(出售)比價(jià)單名稱廠牌規(guī)格使用部門附屬設(shè)備購置日期單位數(shù)量使用年限已用年數(shù)比價(jià)記錄廠商原價(jià)單價(jià)已提折舊總價(jià)凈值經(jīng)理部門主管經(jīng)辦人精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理使用部門：移出——中文名稱購置日期附屬設(shè)備使用年限已使用年限移前用途(移出單位)已折舊金額：移后用途(移入單位)移出備注經(jīng)理會(huì)計(jì)管理部門移入一式四聯(lián)，分別呈送管理部門、會(huì)計(jì)、移入部門、移出部門精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理頁頁財(cái)產(chǎn)編號(hào)部門登記卡盤點(diǎn)備注名稱規(guī)格廠牌數(shù)量數(shù)量數(shù)量金額精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理格原料品名代號(hào)用料比率每噸用量用料比率每噸用量用料比率每噸用量用料比率每噸用量用料比率每噸用量用料比率每噸用量用料比率每噸用量合計(jì)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理說明精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理原料采購地區(qū)進(jìn)口費(fèi)用運(yùn)輸費(fèi)用綜合成本條件與方式名稱代號(hào)國(guó)別商內(nèi)購?fù)赓弮?nèi)購?fù)赓従肺臋n可編輯的精品文檔精品文檔精心整理月月月月月月金額構(gòu)成金額構(gòu)成金額構(gòu)成金額構(gòu)成金額構(gòu)成金額構(gòu)成制品原料額人工費(fèi)物料費(fèi)折舊制造利潤(rùn)制品原料額人工費(fèi)物料費(fèi)折舊制造利潤(rùn)制品原料額人工費(fèi)物料費(fèi)折舊制造利潤(rùn)制品原料額人工費(fèi)物料費(fèi)折舊制造利潤(rùn)制品原料額人工費(fèi)物料費(fèi)折舊制造利潤(rùn)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理期間上月實(shí)際去年累計(jì)比百分比百分比百分比百分比百分比凈額直接人工制造費(fèi)用銷貨成本員工新資文具用品交通費(fèi)保險(xiǎn)費(fèi)交際費(fèi)郵電費(fèi)傭金支出運(yùn)費(fèi)差旅費(fèi)廣告費(fèi)修繕費(fèi)…營(yíng)業(yè)費(fèi)用精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理實(shí)際定額比較差異單位成本直接人工變動(dòng)制造費(fèi)用高壓熱水冷卻水電力費(fèi)折舊機(jī)械修護(hù)費(fèi)消耗品業(yè)務(wù)費(fèi)用攤銷費(fèi)用其他費(fèi)用工作時(shí)間(分)每分鐘分?jǐn)偟墓潭ǔ杀揪肺臋n可編輯的精品文檔精品文檔精心整理規(guī)格：繳庫單編號(hào)直接材料名稱規(guī)格領(lǐng)料單號(hào)碼單位數(shù)量單價(jià)金額直接物料名稱規(guī)格領(lǐng)料單號(hào)碼單位數(shù)量單價(jià)直接人工成本已分配制造費(fèi)用成本匯計(jì)單位成本單位日期工時(shí)數(shù)工資率金額分?jǐn)偮式痤~項(xiàng)目名稱單位成本備注直接人工已分配制造費(fèi)用出貨記錄備注繳庫日期繳庫單號(hào)繳庫日期廠商發(fā)票號(hào)碼數(shù)量精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理號(hào)數(shù)量日期直接材料成本直接人工成本制造費(fèi)用日期領(lǐng)料單號(hào)原物料數(shù)量金額日期憑證號(hào)碼部門金額日期憑證號(hào)碼金額制表：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理

制造費(fèi)用分?jǐn)偙碣M(fèi)用科目費(fèi)用固定費(fèi)用應(yīng)動(dòng)費(fèi)用金額車間費(fèi)用生產(chǎn)管理費(fèi)用生產(chǎn)一線生產(chǎn)二線生產(chǎn)三線生產(chǎn)四線生產(chǎn)五線人事行政制表：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理產(chǎn)品名稱(單位：元)成本項(xiàng)目單位預(yù)計(jì)數(shù)單價(jià)單位成本制造成本變動(dòng)成本直接人工變動(dòng)制造費(fèi)用小計(jì)固定成本小計(jì)期間費(fèi)用銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用小計(jì)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理單位：元/噸(件)種類項(xiàng)次成本項(xiàng)目名稱單位單價(jià)理論成本成本對(duì)比說明定額與實(shí)際單位用量金額單位用量金額%單位用量金額單位用量金額單位用量金額原料成本23456789能源費(fèi)變動(dòng)費(fèi)用小計(jì)固定費(fèi)用折舊維修費(fèi)費(fèi)用精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理人工成本小計(jì)期初生期末在本完工產(chǎn)品成本精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理產(chǎn)品名稱原材料成本人工成本合計(jì)名稱數(shù)量金額說明工資率人數(shù)工時(shí)成本精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理債務(wù)人名稱金額賬齡風(fēng)險(xiǎn)提示3個(gè)月以內(nèi)3個(gè)月以6個(gè)月以內(nèi)6個(gè)月以上一年以內(nèi)一年以上一年半以內(nèi)一年半以上合計(jì)不同賬齡應(yīng)收賬款比重分析(餅圖)精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理名稱上月應(yīng)收賬款本月增加本月減少本月底應(yīng)收賬款結(jié)構(gòu)分銷售形成形成回款折讓小計(jì)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理客戶名稱信用等級(jí)摘要銷售發(fā)票發(fā)貨單號(hào)額實(shí)收金額月日字號(hào)小計(jì)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理日客戶名稱應(yīng)收票據(jù)本日發(fā)生本月累計(jì)本日發(fā)生本月累計(jì)本日發(fā)生本月累計(jì)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理客戶名稱應(yīng)收票據(jù)本月發(fā)生累計(jì)本月發(fā)生累計(jì)本月發(fā)生累計(jì)填表：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理商業(yè)承兌匯票票據(jù)類別結(jié)存張數(shù)張數(shù)張數(shù)張數(shù)銀行承兌匯票銀行本日退票結(jié)存張數(shù)張數(shù)張數(shù)張數(shù)張數(shù)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理日銀行名稱賬號(hào)支票號(hào)碼沖銷日期號(hào)客戶名稱精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理收票日期發(fā)票人銀行票碼支號(hào)金額累計(jì)金額轉(zhuǎn)出記錄日期受款人銀行賬戶票碼支號(hào)金額累計(jì)金額備注合計(jì)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理未達(dá)賬項(xiàng)種類摘要結(jié)算憑證種類號(hào)數(shù)記賬憑證種類號(hào)數(shù)明銀行已收，本單位未收賬項(xiàng)小計(jì)銀行已付，本單位未付賬項(xiàng)小計(jì)本單位已收，銀行未收賬項(xiàng)小計(jì)本單位已付，銀行未付賬項(xiàng)小計(jì)審核：出納：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理客戶名稱公司地址電話負(fù)責(zé)人電話開始往來日期經(jīng)辦人結(jié)束往來日期交易項(xiàng)目授信額度問題賬金額問題發(fā)生調(diào)查客戶倒閉質(zhì)量不良客戶要求延后付款銷售處理意見財(cái)務(wù)部門意見監(jiān)察部門意見總經(jīng)理意見精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理年度呆賬編號(hào)及內(nèi)容年年年票據(jù)張數(shù)票據(jù)張數(shù)票據(jù)張數(shù)銷售部門意見財(cái)務(wù)部門意見監(jiān)察部門意見總經(jīng)理意見精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理承蒙貴公司賜教，深表感謝。茲送上貴行本月份應(yīng)收賬款明細(xì)賬一份敬請(qǐng)查收業(yè)務(wù)發(fā)生日期貨名數(shù)量等級(jí)單位單價(jià)備注月日千百十萬千百十元角分精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理應(yīng)收票據(jù)銷貨日期客戶訂單或憑證號(hào)碼收單日期客戶名稱銀行名稱審核：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理頁號(hào)企業(yè)名稱額付款日期章備注計(jì)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理申請(qǐng)日期：總務(wù)科分批交貨暫支付審核及審批精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理產(chǎn)品名稱價(jià)格當(dāng)月銷售額前期轉(zhuǎn)入銷售成本邊際收益率數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額金額綜合產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整建議精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理銷售總額變動(dòng)費(fèi)用收益銷售固定費(fèi)用部門收益回收總額部門銷售部門計(jì)劃實(shí)際完成率公司本部計(jì)劃實(shí)際完成率本部計(jì)劃實(shí)際完成率本部計(jì)劃實(shí)際完成率分店計(jì)劃實(shí)際完成率分店(二)計(jì)劃實(shí)際完成率分店(三)分店(四)分店(五)調(diào)整意見精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理年度：投資項(xiàng)目名稱投資項(xiàng)目分管部門統(tǒng)計(jì)項(xiàng)上期未分配盈余本期稅后收益調(diào)整項(xiàng)目分配項(xiàng)目法定盈余公積特別盈余公積各項(xiàng)準(zhǔn)備股利精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理月份成本項(xiàng)目123456789固定費(fèi)用營(yíng)銷費(fèi)用折舊間接人工其他雜費(fèi)間接材料動(dòng)力費(fèi)加班費(fèi)獎(jiǎng)金單位變動(dòng)成本利潤(rùn)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理單位：元行次上年同期數(shù)11.利息支出2(1)國(guó)內(nèi)長(zhǎng)期借款利息支出3利息4股份企業(yè)其他并表單位借款利息5企業(yè)及所屬單位借款利息6其他關(guān)聯(lián)單位借款利息7銀行借款利息8其他借款利息9(2)外資長(zhǎng)期借款利息支出(3)應(yīng)付債券利息債券利息應(yīng)付股份企業(yè)其他關(guān)聯(lián)單位債券利息應(yīng)付集團(tuán)企業(yè)及所屬單位債券利息應(yīng)付其他關(guān)聯(lián)單位債券利息應(yīng)付其他債券利息(4)短期借款利息支出利息股份企業(yè)其他所屬單位借款利息集團(tuán)企業(yè)及所屬單位借款利息其他關(guān)聯(lián)單位借款利息銀行借款利息其他借款利息2.利息收入(1)本分、子公司并表單位利息收入(2)股份企業(yè)其他并表單位利息收入(3)集團(tuán)財(cái)務(wù)企業(yè)利息收入(4)其他集團(tuán)企業(yè)及所屬單位利息收入(5)其他關(guān)聯(lián)單位利息收入(6)其他外部單位利息收入二、匯兌凈損失1.匯兌損失2.匯兌收益三、其他費(fèi)用1.銀行手續(xù)費(fèi)2.擔(dān)保費(fèi)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理3.承諾費(fèi)4.現(xiàn)金折扣行次上年同期數(shù)5.其他支出備注：資本化利息小計(jì)利息股份企業(yè)其他并表單位借款利息集團(tuán)企業(yè)及所屬單位借款利息其他關(guān)聯(lián)單位借款利息銀行借款利息其他借款利息精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理會(huì)計(jì)科目一分公司二分公司公司四分公司五分公司六分公司總公司計(jì)1.工廠2.國(guó)內(nèi)廠商3.國(guó)外廠商銷貨退回銷貨成本銷貨毛利營(yíng)業(yè)費(fèi)用1.工廠2.通信費(fèi)3.水電費(fèi)4.出差費(fèi)5.交通費(fèi)6.交際費(fèi)7.修繕費(fèi)8.文具印刷9.雜費(fèi)10.書報(bào)雜志11.薪金支出12.員工福利13.租金支出14.傭金支出15.呆賬損失16.保險(xiǎn)費(fèi)17.廣告費(fèi)18.折舊19.其他營(yíng)業(yè)凈利營(yíng)業(yè)外收入營(yíng)業(yè)外支出本期凈利核準(zhǔn)：復(fù)核：制表：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理比較本月上月預(yù)算本月與上月相比本月實(shí)際與預(yù)算比金額金額金額金額金額制表：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理主要科目月月月計(jì)累計(jì)月計(jì)累計(jì)必要純利益計(jì)劃實(shí)績(jī)?cè)试S營(yíng)業(yè)外損失計(jì)劃實(shí)績(jī)必要經(jīng)營(yíng)外收益計(jì)劃實(shí)績(jī)必要營(yíng)業(yè)利益計(jì)劃實(shí)績(jī)?cè)试S營(yíng)銷費(fèi)用計(jì)劃實(shí)績(jī)?cè)试S銷售費(fèi)用計(jì)劃實(shí)績(jī)?cè)试S管理費(fèi)用計(jì)劃實(shí)績(jī)必要銷售利益計(jì)劃實(shí)績(jī)?cè)试S銷售成本計(jì)劃實(shí)績(jī)必要銷售額計(jì)劃實(shí)績(jī)管理層評(píng)價(jià)營(yíng)銷部總經(jīng)辦精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理

事業(yè)部(利潤(rùn)中心)資產(chǎn)負(fù)債簡(jiǎn)表事業(yè)部負(fù)責(zé)人：年月日期初數(shù)期末數(shù)上年同期期初上年同期末固定資產(chǎn)設(shè)備折舊流動(dòng)資產(chǎn)原料半成品制成品據(jù)款其他資產(chǎn)款據(jù)上期凈值本期利潤(rùn)析精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理日期內(nèi)部憑單號(hào)碼備注月日說明：支付款記為負(fù)，收入款記為正精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理(單位：元)去年同期去年同期累計(jì)原料成本人工成本折舊間接物料間接人工動(dòng)力水電消耗費(fèi)維修費(fèi)勞保費(fèi)制造費(fèi)用制造成本上期半成品本期半成品上期成品本期成品銷貨成本毛利銷管費(fèi)用凈利審核：制表：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理(單位：元)費(fèi)用類別式及標(biāo)準(zhǔn)金額金額金額金額合計(jì)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理統(tǒng)計(jì)期間：號(hào)碼借方余額額計(jì)息日期利息結(jié)余日期憑證號(hào)碼貸方金額計(jì)息日期結(jié)余月日借方貸方月日借方貸方合計(jì)精品文檔精心整理被盤點(diǎn)部門(區(qū)域、庫位)品名編號(hào)3、盤點(diǎn)人同會(huì)點(diǎn)人簽章(復(fù)寫),再送盤點(diǎn)人及其主管(復(fù)盤人)簽認(rèn)。精品文檔精心整理項(xiàng)次品名料品資產(chǎn)編號(hào)賬載數(shù)量差異數(shù)差異原因精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理部門(區(qū)域、庫位):年月日品名子規(guī)格單位單價(jià)賬面盤點(diǎn)差異原因說明五、財(cái)務(wù)部門——經(jīng)管部門——財(cái)務(wù)部門——總經(jīng)理——經(jīng)管部門(白色)六、財(cái)務(wù)部門——經(jīng)管部門——財(cái)務(wù)部門——總經(jīng)理——財(cái)務(wù)部門(紅色)七、財(cái)務(wù)部門經(jīng)管部門財(cái)務(wù)部門總經(jīng)理總經(jīng)理室(黃精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理差異原因分析及改善建議加：未報(bào)銷費(fèi)用賬面結(jié)存金額票據(jù)項(xiàng)目賬面數(shù)差異原因分析及改善建議張數(shù)金額張數(shù)金額張數(shù)金額應(yīng)收票據(jù)：代收總經(jīng)理部門主管主管保管人會(huì)點(diǎn)人4.會(huì)計(jì)部門——財(cái)務(wù)部門——總經(jīng)理室——財(cái)務(wù)部門(白色)5.會(huì)計(jì)部門——財(cái)務(wù)部門——總經(jīng)理室——會(huì)計(jì)部門(紅色)6.會(huì)計(jì)部門——財(cái)務(wù)部門——總經(jīng)理室(黃色)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理昨日金額昨日余額本日銷貨本日發(fā)票付賬折讓退回現(xiàn)金銷貨支付票據(jù)貨款回收應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付票據(jù)昨日余額昨日余額本日支付票據(jù)本日到期銀行昨日結(jié)存本日支出明日應(yīng)付額核準(zhǔn)：復(fù)核：制表：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理年月日收入現(xiàn)銷收入收入薪資利息支出支出精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理客戶名稱上月應(yīng)收賬銷增加本月減項(xiàng)退回合計(jì)復(fù)核：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理供應(yīng)商名稱品名上月采購單價(jià)單價(jià)單價(jià)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理被審計(jì)單位名稱產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)經(jīng)濟(jì)類型企業(yè)類型內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置情況核算形式及核算財(cái)務(wù)部門組織及人員分工情況期末員工人數(shù)期末固定資產(chǎn)總產(chǎn)值營(yíng)業(yè)收入總數(shù)原值凈值上年上年上年負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)總監(jiān)總經(jīng)濟(jì)師財(cái)務(wù)審核：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理被審計(jì)部門名稱審計(jì)方式編制依據(jù)計(jì)劃工作時(shí)間審計(jì)主要內(nèi)容和范圍審計(jì)難點(diǎn)及對(duì)策審計(jì)組成員總經(jīng)理意見：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)方法審計(jì)人員起止日期應(yīng)收集的審計(jì)資料審計(jì)重點(diǎn)與難點(diǎn)經(jīng)理：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理單位名稱重要事項(xiàng)說明1、查閱被審計(jì)單位所屬行業(yè)資料1、外部環(huán)境：2、參觀生產(chǎn)過程和辦公場(chǎng)所2、企業(yè)生產(chǎn)條件：3、詢問管理當(dāng)局和內(nèi)審人員3、市場(chǎng)分析：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理單位：元單位：元會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目年年年比年增長(zhǎng)說明已審數(shù)未審數(shù)①②③=②-①①營(yíng)業(yè)收入審定會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目的比較營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)毛利凈利潤(rùn)存貨速動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債固定資產(chǎn)資產(chǎn)總額負(fù)債總額實(shí)收資本凈資產(chǎn)額備注：說明欄僅分析增減比例超過10%以上的項(xiàng)目。精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目年年說明已審數(shù)未審數(shù)①②③④②流動(dòng)資產(chǎn)年未審會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目同年審定會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目的長(zhǎng)期投資固定資產(chǎn)凈額遞延資產(chǎn)無形及其他資產(chǎn)待處理財(cái)產(chǎn)凈損失資產(chǎn)合計(jì)流動(dòng)負(fù)債長(zhǎng)期負(fù)債負(fù)債合計(jì)實(shí)收資本其他權(quán)益負(fù)債及權(quán)益合計(jì)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理單位：元單位名稱單位：元會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目年年說明已審數(shù)未審數(shù)①②③④入年未審會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目同年審定會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用營(yíng)業(yè)稅金及附加二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)營(yíng)業(yè)外收入減：營(yíng)業(yè)外支出四、利潤(rùn)總額五、凈利潤(rùn)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理目錄說明一、管理機(jī)構(gòu)、管理制度的調(diào)查1、控制環(huán)境調(diào)查記錄3、控制環(huán)境和會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)控調(diào)查小結(jié)二、業(yè)務(wù)循環(huán)調(diào)查1、銷售與收款循環(huán)內(nèi)控問卷2、購置與付款循環(huán)內(nèi)控問卷3、生產(chǎn)循環(huán)以及工薪與人事循環(huán)內(nèi)控問卷4、倉儲(chǔ)與存貨循環(huán)內(nèi)控問卷5、融資與投資循環(huán)內(nèi)控問卷精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理1.決策和管理方面(1)董事會(huì)是否獨(dú)立，能否有效地對(duì)經(jīng)營(yíng)、管理實(shí)施控制?(2)董事會(huì)是通過哪些措施實(shí)施控制的?(3)重大投資、收購合并、財(cái)產(chǎn)抵押、購置重要資產(chǎn)和簽訂重要合同、協(xié)議是否經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)?(摘錄或復(fù)印董事會(huì)有關(guān)決議)(4)重大購銷業(yè)務(wù)，大額資金借貸和現(xiàn)金支付、資產(chǎn)調(diào)整、長(zhǎng)期工程合同(5)高層管理人員是否重視和了解內(nèi)控?(與總經(jīng)理交談)是否及時(shí)采納外部、內(nèi)部審計(jì)人員所提出的建議?(6)管理當(dāng)局是否參與計(jì)劃和預(yù)算的編制和審核?(7)總經(jīng)理層是否對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行獨(dú)立的檢查和分析?(8)總經(jīng)理層是否對(duì)有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)部報(bào)告進(jìn)行獨(dú)立的檢查和分析?(9)總經(jīng)理層是否對(duì)那些屬于“非?；蚶狻笔马?xiàng)及時(shí)作出反應(yīng)?(10)總經(jīng)理層是否對(duì)財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)中失控情況，及時(shí)采取應(yīng)急措施以使(11)會(huì)計(jì)系統(tǒng)和控制環(huán)境發(fā)生變化時(shí)，是否經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)?(如有，請(qǐng)企業(yè)提供書面核準(zhǔn)程序)(1)公司本部、分部和子公司在重大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面的決策權(quán)限是否劃分清楚?(2)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和管理部門是否健全?(獲取企業(yè)組織機(jī)構(gòu)圖復(fù)印件)(3)上述部門所擁有的權(quán)力和應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任是否有明確規(guī)定人員是否均已正確理解權(quán)、責(zé)劃分情況?(請(qǐng)企業(yè)提供企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制復(fù)印件)(4)采購和銷售業(yè)務(wù)的執(zhí)行、記錄、交易和資產(chǎn)保管職能是否分開?(獲取管理人員分工圖)3.管理制度方面(1)對(duì)重大投資和購置活動(dòng)是否有可行性研究并經(jīng)財(cái)務(wù)部門會(huì)審制度?(2)企業(yè)內(nèi)部是否有較嚴(yán)格的經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，并對(duì)各部門完成業(yè)績(jī)的好壞(3)是否實(shí)行目標(biāo)成本管理制度?(如有請(qǐng)企業(yè)提供復(fù)印件)(4)是否有費(fèi)用預(yù)算限額開支制度?(如有請(qǐng)企業(yè)提供復(fù)印件)(5)是否有費(fèi)用與成本分析考核制度?(6)是否有材料與工時(shí)定額管理制度?(如有請(qǐng)企業(yè)提供復(fù)印件)(7)是否對(duì)資金實(shí)行歸口管理制度?(如有請(qǐng)企業(yè)提供復(fù)印件)(8)資金使用前是否編制計(jì)劃及授權(quán)審批?(9)對(duì)存貨是否有定期盤點(diǎn)制度?(請(qǐng)企業(yè)提供存貨管理與盤點(diǎn)制度)(10)對(duì)固定資產(chǎn)是否一年至少盤點(diǎn)一次?(請(qǐng)企業(yè)提供固定資產(chǎn)管理盤點(diǎn)制度)(11)對(duì)企業(yè)主要資產(chǎn)是否有財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)制度?精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理1.財(cái)會(huì)主管方面(1)會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)方面的事項(xiàng)，是集中于總部或母公司處理，還是按分權(quán)原則，由各子公司或分部分別處理，集中或分散程度如何?(2)財(cái)務(wù)主管擁有哪些方面專業(yè)知識(shí)和技能，掌握的深度和訓(xùn)練程度如何?(3)財(cái)會(huì)主管是否能參加企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的重大決策?(4)財(cái)會(huì)主管對(duì)重大支出是否親自核準(zhǔn)?2.會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和人員方面(1)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)是否獨(dú)立?(2)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)是否健全?(3)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)人員是否充足?(4)業(yè)務(wù)分工是否明確并考慮批準(zhǔn)、執(zhí)行和記錄職能分開的內(nèi)部牽制原則?3、會(huì)計(jì)核算與管理方面(1)銀行日記賬和現(xiàn)金日記賬是否采用定本式?(2)有價(jià)證券、應(yīng)收(付)票據(jù)是否設(shè)置了備查登記簿?(3)原始憑證是否都經(jīng)稽核人員和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核無誤?(4)是否有企業(yè)財(cái)務(wù)收支審批制度?(如有請(qǐng)企業(yè)提供復(fù)印件)(5)空白支票和印章是否分開由專人保管?(6)現(xiàn)金保險(xiǎn)箱是否由專人掌握鑰匙和密碼?(7)是否有會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)手冊(cè)?(如有請(qǐng)企業(yè)提供復(fù)印件)(8)是否有成本核算規(guī)程?(如有請(qǐng)企業(yè)提供復(fù)印件)(9)固定資產(chǎn)總賬是否每年與固定資產(chǎn)管理部門臺(tái)賬核對(duì)相符?(10)存貨總賬是否每月與存貨管理部門明細(xì)賬核對(duì)相符?(11)應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款是否定期催收清理?4.會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)的變化(1)近年來財(cái)務(wù)部門所承擔(dān)的職能、財(cái)會(huì)部門組織和內(nèi)部職責(zé)劃分方面(2)以前年度審計(jì)中是否發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制中存在重大問題?(如有列舉問題)(3)本年度會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制有無重大變化?(如有，列舉改變內(nèi)容)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理被審計(jì)部門：(單位：元)年冊(cè)編號(hào)憑證號(hào)碼內(nèi)容摘要審計(jì)結(jié)論月日借貸審計(jì)組長(zhǎng)：審計(jì)日期精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理品名規(guī)格賬面數(shù)備注精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理被審部門審計(jì)項(xiàng)目?jī)?nèi)容摘要被審部門意見審計(jì)組長(zhǎng)(主審):年月日精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理商品名稱年年年年年精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理

運(yùn)營(yíng)狀況分析表(1):存貨周轉(zhuǎn)狀況分析表(單位：元)年年年銷貨成本存貨周轉(zhuǎn)率(次數(shù))綜合分析：

運(yùn)營(yíng)狀況分析表(2):固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)狀況分析(單位：元)年年年固定資產(chǎn)年末余額固定資產(chǎn)平均凈值固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次數(shù))綜合分析：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理

運(yùn)營(yíng)狀況分析表(3):流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)狀況分析(單位：元)年年年流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次數(shù))綜合分析：

運(yùn)營(yíng)狀況分析表(4):總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)狀況分析(單位：元)年年年精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理

運(yùn)營(yíng)狀況分析表(5):應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)狀況分析單位：元