2020年部門整體支出績效自評報(bào)告

2020年部門整體支出績效自評報(bào)告瀏陽市葛家鎮(zhèn)人民政府二O二一年十月一十八日瀏陽市葛家鎮(zhèn)人民政府2020年部門整體支出績效自評報(bào)告一、部門概況（一）基本情況瀏陽市葛家鎮(zhèn)人民政府為獨(dú)立核算的行政單位，屬一級預(yù)算單位。根據(jù)編委核定，我鎮(zhèn)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)9個(gè)：政府機(jī)關(guān)、葛家鎮(zhèn)司法所、葛家鎮(zhèn)財(cái)政所、葛家鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)站、葛家鎮(zhèn)計(jì)生服務(wù)所、葛家鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)環(huán)保站、葛家鎮(zhèn)安監(jiān)企業(yè)服務(wù)站、葛家鎮(zhèn)公共服務(wù)中心、葛家鎮(zhèn)林業(yè)服務(wù)站，共有人員117人，其中在職92人，退休25人。在職人員全額撥款54人，差額撥款38人（二）2020年本單位財(cái)政撥款收入支出情況1、2020年本單位財(cái)政撥款收入4713.66萬元，其中：其中基本收入撥款1561.21萬元，項(xiàng)目收入撥款3152.45萬元。2、2020年本部門支出4713.66萬元.其中基本支出1561.21萬元（是指為保障單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出其中人員經(jīng)費(fèi)1521.21萬元，日常公用經(jīng)費(fèi)40萬元）。項(xiàng)目支出3152.45萬元（是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，其中政府性基金項(xiàng)目支出101.6萬元，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款農(nóng)林水項(xiàng)目支出3050.85萬元）。二、部門整體支出管理及使用情況1、基本支出：2020年度我鎮(zhèn)基本支出1562.05萬元，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1561.2萬元，其中用于人員經(jīng)費(fèi)支出1522.05萬元，日常公用經(jīng)費(fèi)支出40萬元，其他收入1107.48萬元。2020年三公經(jīng)費(fèi)支出26.6萬元（預(yù)算為28.73萬元），與上年相比減少14.32萬元，下降35%。其中公務(wù)接待費(fèi)完成17.1萬元（預(yù)算為18.73萬元），與上年相比減少13.92萬元，下降44.87%，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)完成9.5萬元（預(yù)算為10萬元），與上年相比減少0.4萬元，下降4.04%。2、項(xiàng)目支出：2020年財(cái)政撥款項(xiàng)目支出3152.45萬元（其中政府性基金項(xiàng)目支出101.6萬元，農(nóng)林水項(xiàng)目支出3050.85萬元）。

三、項(xiàng)目組織實(shí)施情況（一）項(xiàng)目組織情況分析，主要包括項(xiàng)目招投標(biāo)、調(diào)整、竣工驗(yàn)收等情況。建設(shè)工程基本建設(shè)程序如下：（1）項(xiàng)目建議書階段1、編制項(xiàng)目建設(shè)書。2、辦理項(xiàng)目選址規(guī)劃意見書。3、辦理建設(shè)用地規(guī)劃許可證和工程規(guī)劃許可證。4、辦理土地使用審批手續(xù)。5、編制環(huán)評并辦理環(huán)保審批手續(xù)。（2）可行性研究階段1、委托第三方機(jī)構(gòu)編制可行性研究報(bào)告。2、可行性研究報(bào)告論證與報(bào)批。3、辦理土地使用、建設(shè)工程規(guī)劃許可證。4、辦理征地、青苗補(bǔ)償、拆遷安置等手續(xù)。5、委托勘測單位完成測繪和地勘。（3）設(shè)計(jì)階段根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目的不同情況，設(shè)計(jì)過程一般劃分為兩個(gè)階段，即初步設(shè)計(jì)階段和施工圖設(shè)計(jì)階段。1、初步設(shè)計(jì)階段（1）完成設(shè)計(jì)單位招投標(biāo)工作。（2）完成初步設(shè)計(jì)。（3）初步設(shè)計(jì)文本評審與批復(fù)。2、施工圖設(shè)計(jì)階段（1）施工圖設(shè)計(jì)。（2）施工圖設(shè)計(jì)文件的審查備案（消防、人防、節(jié)能）。（3）委托第三方單位編制施工預(yù)算。（4）完成財(cái)政評審中心的財(cái)政評審工作。（4）建設(shè)實(shí)施階段1、委托中介機(jī)構(gòu)編制招投標(biāo)文書。2、完成建設(shè)項(xiàng)目施工招投標(biāo)工作。3、開工條件準(zhǔn)備。（1）征地、拆遷和場地平整。（2）完成“四通一平”及修建臨時(shí)生產(chǎn)和生活設(shè)施。（3）組織設(shè)備、材料訂貨、包括計(jì)劃、組織、監(jiān)督等管理工作以及材料、設(shè)備、運(yùn)輸?shù)任镔|(zhì)條件的準(zhǔn)備。（4）招標(biāo)聘請監(jiān)理單位。（5）具備經(jīng)審查合格的施工圖紙。4、辦理建設(shè)工程質(zhì)量、安全監(jiān)督備案手續(xù)。5、辦理建設(shè)工程施工許可證。6、項(xiàng)目實(shí)施。（5）竣工驗(yàn)收階段1、根據(jù)國家現(xiàn)行規(guī)定，凡新建、擴(kuò)建、改建的建設(shè)項(xiàng)目和改造項(xiàng)目，按批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)文件所規(guī)定的內(nèi)容，完成全部工程量，資料齊全，符合驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)的，要及時(shí)組織驗(yàn)收。2、竣工驗(yàn)收依據(jù)：批準(zhǔn)的可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)、施工圖和設(shè)備技術(shù)說明書、概算和預(yù)算、現(xiàn)場施工技術(shù)驗(yàn)收規(guī)范以及主管部門有關(guān)審批、修改、調(diào)整文件。3、完成工程竣工驗(yàn)收備案。（6）竣工結(jié)算、審計(jì)1、工程量存在變更的，所有變更手續(xù)齊全，變更程序符合有關(guān)規(guī)定和要求，變更資料充分、齊全。變更后的項(xiàng)目工程質(zhì)檢資料完備。2、納入PPP項(xiàng)目的建設(shè)工程，在竣工驗(yàn)收合格、簽訂保修書后5個(gè)月內(nèi)，應(yīng)根據(jù)立項(xiàng)文件、財(cái)政評審文件、經(jīng)批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)圖紙、盡快完成竣工結(jié)算、決算、審計(jì)工作。（二）項(xiàng)目管理情況分析，主要包括項(xiàng)目管理制度建設(shè)、日常檢查監(jiān)督管理等情況。四、資產(chǎn)管理情況2020年，我鎮(zhèn)進(jìn)一步規(guī)范和完善了資產(chǎn)管理。每次固定資產(chǎn)購置均履行了報(bào)批程序，納入年度政府采購預(yù)算的資產(chǎn)，實(shí)行多方詢價(jià)、“貨比三家”，并嚴(yán)格根據(jù)批復(fù)的政府采購預(yù)算規(guī)定實(shí)施；按市財(cái)政要求和各項(xiàng)流程辦理政府采購業(yè)務(wù)手續(xù)，各項(xiàng)采購支出統(tǒng)一由辦公室提出申請，由鎮(zhèn)黨政聯(lián)席會議研究決定、鎮(zhèn)長審核簽字確認(rèn)后再采購。

五、部門整體支出績效情況2020年，我鎮(zhèn)積極履職，強(qiáng)化管理，較好的完成了年度工作目標(biāo)。通過加強(qiáng)預(yù)算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，整體支出管理水平得到提升；各項(xiàng)績效指標(biāo)均達(dá)到了預(yù)期效果。根據(jù)部門整體支出績效評價(jià)指標(biāo)體系，我鎮(zhèn)2020年度分。部門整體支出績效情況詳見附表。

六、存在的問題及原因1.因業(yè)務(wù)水平有限，年初預(yù)算的編制支出類別上理解不夠，比如基本支出和項(xiàng)目支出，在日常業(yè)務(wù)操作時(shí)容易出錯(cuò)。2.預(yù)決算項(xiàng)目支出編制需進(jìn)一步明確、精細(xì)化。同時(shí)項(xiàng)目執(zhí)行率需進(jìn)一步提高。3.隨著對預(yù)、決算編制工作水平要求越來越高，數(shù)據(jù)編制要求越來越精準(zhǔn)、規(guī)范；時(shí)間緊、任務(wù)大；加之現(xiàn)行決算工作與實(shí)際賬務(wù)處理工作間銜接還存在一定差異；會計(jì)人員業(yè)務(wù)明顯增加，人員緊缺，加之業(yè)務(wù)操作水平有限，實(shí)際操作中確實(shí)感到力不從心

。七、意見及建議1、細(xì)化預(yù)算編制工作，認(rèn)真做好預(yù)算的編制。進(jìn)一步加強(qiáng)局內(nèi)部機(jī)構(gòu)各處室的預(yù)算管理意識，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預(yù)算編制；全面編制預(yù)算項(xiàng)目，優(yōu)先保障固定性的、相對剛性的費(fèi)用支出項(xiàng)目，盡量壓縮變動(dòng)性的、有控制空間的費(fèi)用項(xiàng)目，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性。2、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審核。加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理，健全單位財(cái)務(wù)管理制度體系，規(guī)范單位財(cái)務(wù)行為。在費(fèi)用報(bào)賬支付時(shí)，按照預(yù)算規(guī)定的費(fèi)用項(xiàng)目和用途進(jìn)行資金使用審核、財(cái)務(wù)嚴(yán)格核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。3、合理安排會計(jì)崗位，適當(dāng)增加會計(jì)人員，增加業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，加強(qiáng)決算工作與賬務(wù)處理工作銜接。4、持續(xù)抓好“三公”經(jīng)費(fèi)控制管理。嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)的規(guī)模和比例，把關(guān)“三公”經(jīng)費(fèi)支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預(yù)算資金行為；進(jìn)一步細(xì)化“三公”經(jīng)費(fèi)的管理，合理壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出。5、加強(qiáng)項(xiàng)目開展進(jìn)度的跟蹤，開展項(xiàng)目績效評價(jià)，確保項(xiàng)目績效目標(biāo)的完成。瀏陽市葛家鎮(zhèn)人民政府2020年部門整體支出績效評價(jià)指標(biāo)表一級指標(biāo)分值二級指標(biāo)分值三級指標(biāo)分值評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)說明得分投入10預(yù)算配置10在職人員控制率5以100%為標(biāo)準(zhǔn)。在職人員控制率≦100%，計(jì)5分；每超過一個(gè)百分點(diǎn)扣0.5分，扣完為止。在職人員控制率=（在職人員數(shù)/編制數(shù)）×100%，在職人員數(shù)：部門（單位）實(shí)際在職人數(shù)，以財(cái)政廳確定的部門決算編制口徑為準(zhǔn)。

編制數(shù)：機(jī)構(gòu)編制部門核定批復(fù)的部門（單位）的人員編制數(shù)。5“三公經(jīng)費(fèi)”變動(dòng)率5“三公經(jīng)費(fèi)”變動(dòng)率≦0,計(jì)8分；“三公經(jīng)費(fèi)”＞0，每超過一個(gè)百分點(diǎn)扣0.8分，扣完為止?！叭?jīng)費(fèi)”變動(dòng)率=[（本年度“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算數(shù)-上年度“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算數(shù)）/上年度“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算數(shù)]×100%5過程60預(yù)算執(zhí)行40預(yù)算完成率5100%計(jì)滿分，每低于5%扣2分，扣完為止。預(yù)算完成率=（上年結(jié)轉(zhuǎn)+年初預(yù)算+本年追加預(yù)算-年末結(jié)余）/（上年結(jié)轉(zhuǎn)+年初預(yù)算+本年追加預(yù)算）×100%。5預(yù)算控制率5預(yù)算控制率=0，計(jì)5分；0-10%（含），計(jì)4分；10-20%（含），計(jì)3分；20-30%（含），計(jì)2分；大于30%不得分。預(yù)算控制率=（本年追加預(yù)算/年初預(yù)算）×100%。4新建樓堂館所面積控制率5100%以下（含）計(jì)滿分，每超出5%扣2分，扣完為止。沒有樓堂館所項(xiàng)目的部門按滿分計(jì)算。樓堂館所面積控制率=實(shí)際建設(shè)面積/批準(zhǔn)建設(shè)面積×100%。

該指標(biāo)以2020年完工的新建樓堂館所為評價(jià)內(nèi)容。5新建樓堂館所投資概算控制率5100%以下（含）計(jì)滿分，每超出5%扣2分，扣完為止。樓堂館所投資預(yù)算控制率=實(shí)際投資金額/批準(zhǔn)投資金額×100%。

該指標(biāo)以2020年完工的新建樓堂館所為評價(jià)內(nèi)容。5公用經(jīng)費(fèi)控制率8100%以下（含）計(jì)滿分，每超出1%扣1分，扣完為止。公用經(jīng)費(fèi)控制率=（實(shí)際支出公用經(jīng)費(fèi)總額/預(yù)算安排公用經(jīng)費(fèi)總額）×100%。

公用經(jīng)費(fèi)支出是指部門基本支出中的一般商品和服務(wù)支出。7“三公經(jīng)費(fèi)”控制率6100%以下（含）計(jì)滿分，每超出1%扣1分，扣完為止?！叭?jīng)費(fèi)”控制率-（“三公經(jīng)費(fèi)”實(shí)際支出數(shù)/“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算安排數(shù)）×100%。6政府采購執(zhí)行率6100%計(jì)滿分，每超過（降低）5%扣2分?？弁隇橹?。政府采購執(zhí)行率=（實(shí)際政府采購金額/政府采購預(yù)算數(shù)）×100%6過程預(yù)算管理管理制度健全性9①有內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度、會計(jì)核算制度等管理制度，2分；

②有本部門厲行節(jié)約制度,2分；

③相關(guān)管理制度合法、合規(guī)、完整，3分；④相關(guān)管理制度得到有效執(zhí)行，2分。8資金使用合規(guī)性6①支出符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定；②資金撥付有完整的審批程序和手續(xù)；③項(xiàng)目支出按規(guī)定經(jīng)過評估論證；④支出符合部門預(yù)算批復(fù)的用途；⑤資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

以上情況每出現(xiàn)一例不符合要求的扣1分，扣完為止。5預(yù)決算信息公開性5①按規(guī)定內(nèi)容公開預(yù)決算信息，1分；②按規(guī)定時(shí)限公開預(yù)決算信息，1分；③基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計(jì)信息資料真實(shí)，1分；④基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計(jì)信息資料完整，1分；⑤基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和匯集信息資料準(zhǔn)確，1分。預(yù)決算信息是指與部門預(yù)算、執(zhí)行、決算、監(jiān)督、績效等管理相關(guān)的信息。5產(chǎn)出及效率30職責(zé)履行8重點(diǎn)工作實(shí)際完成率8根據(jù)績效辦2020年對各單位為民辦實(shí)事和單位重點(diǎn)工程與重點(diǎn)工作考核分?jǐn)?shù)折算。

該項(xiàng)得分=（績效辦對應(yīng)部分考核得分/100）*87履職效益10經(jīng)濟(jì)效益10此兩項(xiàng)指標(biāo)為設(shè)置部門整體支出績效評價(jià)指標(biāo)時(shí)必須考慮的共性要素，可根據(jù)部門實(shí)際情況有選擇的進(jìn)行設(shè)置，并