第五章國際貿易支付法律制度

第

四

章

國

際

貿

易

支

付●

第

一

節(jié)

國

際

貿

易

支

付

工

具●

第

節(jié)

國

際

貿

易

支

付

方

式第一節(jié)國際貿易支付

工

具·

一、國際貿易支付貨幣-合同當事人可以選擇進口國貨幣、出口國貨幣

或者第三國貨幣作為支付貨幣。在選擇時應注

意以下問題：·第一，貨幣是否具有可自由兌換性·第二，貨幣幣值是否穩(wěn)定·第

三

，

政

治

風

險·第

四

，

行

業(yè)

習

慣二、

國際貿易支付中的票據(jù)·

〔一〕票據(jù)的概念和法律特征●

票

據(jù)

是

流

通

證

券

?！?/p>

票

據(jù)

是

無

因

證

券

?！?/p>

票據(jù)是一種要式證券?！?/p>

票

據(jù)

是

完

全

的

有

價

證

券

?！?/p>

票

據(jù)

為

設

權

證

券

。-〔二〕票據(jù)的分類-

1

、

匯

票-匯票是出票人簽發(fā)的，要求受票人〔可是銀行、公

司

、

個

人

〕

于

見

票

時

或

規(guī)

定

的

某

一

將

來

時

間無條件支付一定金額的命令-

2

、

本

票-又稱期票，是出票人于見票時或某一確定的將

來時間，向某人或其指定的人無條件支付一定

金額的書面承諾

。-

3

、

支

票支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務

的銀行或者其他金融機構在見票時無條件支付

確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)?！?/p>

三

、

匯

票●

〔

一

〕

匯

票

的

出

票●

1.

出

票

的

含

義●出票是指出

票

人

簽

發(fā)

票

據(jù)

并

將

其

交

付

給

收

款

人

的

票

據(jù)

行

為·(1)由出票人制作匯票〔填上匯票印就格式中的空

缺〕并在其上簽名?！?/p>

(2)將匯票交給受款人，即自愿轉移對匯票的占有?！?.

出

票

的

法

律

效

力●〔1〕出票人〔drawer〕:

即完成出票行為

的人，在國際貿易中通常是出口人.·〔2〕受票人〔drawee〕:即承受匯票上命

令并付款的人，通常是進口人或其往來銀行。·〔3〕受款人〔payee〕:

有權受領匯票上規(guī)

定金額的人，通常是出口人本人或其指定的

銀

行

?！?/p>

3

.

匯

票

記

載

的

事

項●匯票上必須寫明“匯票”字樣。

●

無

條

件

支

付

一

定

金

額

的

命

令

。·

付

款

人

姓

名

。·

匯

票

的

受

款

人

。●

匯

票

的

到

期

日

。·匯票的出票日期及地點。●

匯

票

的

付

款

地

點

?！け仨氂沙銎比嗽趨R票上簽名。-〔二〕匯票的背書-

背

書

是

指

持

票

人

在

票

據(jù)

反

面

或

者

粘

單

上

記

載

有

關事項并簽章以轉讓票據(jù)權利的票據(jù)行為。背

書的一方稱為背書人，受讓匯票的人稱為被背

書

人

。-

有

關

背

書

的

問

題

：-

〔1〕關于背書是否必須載明背書日期的問題

〔日內瓦公約不要求〕-

〔2〕關于背書轉讓的金額：票據(jù)金額須全部

轉

讓·記名背書(除背書人簽名外，

需寫上被背書人姓名

或在其后加上“或其指定的人〕

與空白背書(僅要

求記

載

背

書

人的

簽名

〕

。性背書。

(根據(jù)是否制止匯票〕制讓

區(qū)

分與非限再

度

背

書限制性背··免予追索與不免受追索的背書。

(在票據(jù)被拒承兌

或付款時，票據(jù)受讓人是否可對背書人進展追索〕·

對

背

書

人

來

說

，

除

限

制

性

背

書

和

免

受

追

索

背

書

外

，合法有效的背書使他成為票據(jù)的從債務人，

必須對

包括被背書人在內的所有后來獲得該匯票的人(即

后手〕保證該匯票必將得到承兌或付款?！Ρ槐硶藖碚f，背書使他獲得了背書人對票據(jù)的

一

切

權

利

?！ご蠖鄶?shù)國家都要求背書必須是連續(xù)的

(形式而非本

質〕

,

否那么不具有法律效力?！卧毂硶?/p>

是指非票據(jù)權利人假冒票據(jù)權利人在票

據(jù)反面書寫簽章，

以實現(xiàn)享有票據(jù)權利而不承擔票

據(jù)義務的行為。如某人在拾得/偷竊或騙得的匯票上

冒名背書轉讓票據(jù)等等?！と諆韧?統(tǒng)一匯票和本票法公約?和美國法律的目的

是保護好心持票人(好心承受偽造背書的持票人，

即

仍可獲得

票

據(jù)

權

利

〕

,

使

他

放心

承

受

票

據(jù)，

從而有利

于

票

據(jù)

的

流

通

轉

讓

。例

，

g

e

e

cn

n

E.付款人用

指再票據(jù)由出票人A簽發(fā)，甲為付款人，A

簽發(fā)整是背全己誇簽據(jù)轉

一

；您囊°被

偽

語

簽

置

后

術

質

查

書

已

簽

中

斷

侶

皂

外上篷續(xù)，對手啟手E

好心獲得票據(jù)后，出手保護易

平

安

和

穩(wěn)

定

的

原

因

，

前

手【

除

了

偽

造

簽

章

人D1偽為e造登簽

草章人人]A」BAB履

1行行票錄據(jù)據(jù)責項，

.

有

1付J

,

就

是

持

票

人可

以

要

求

付

款

或

者

對

前

手

追犁黑妻有接霉費強用被傷造簽章人0只能寄希月2

方氣積

義舉A是終的得表交禾素索而室-

〔

三

〕

匯

票

的

提

示-

1

.

提

示

的

含

義-提示是指持票人向付款人出示匯票，要求其承

兌

或

付

款

的

行

為

。-提示包括承兌提示和付款提示。-

2

.

提

示

的

義

務

或

權

利-假如要求付款人承兌，

必須作承兌提示；假如要求付款人付款，必須作付款提示。-

在理論中，即期匯票一般不作承兌提示，遠期

匯票〔尤其是見票后定期付款〕需作承兌提示，

再

作

付

款

提

示

?！?.

提

示

的

時

間●

日內瓦?統(tǒng)一匯票和本票法公約?規(guī)定，遠期

匯票應于到期日或以后兩營業(yè)日為付款提示。●

日內瓦?統(tǒng)一匯票和本票法公約?規(guī)定見票后

定期付款的匯票，應自出票日起一年內為承

兌的提示，出票人可以延長或縮短該期限，

背書人可以縮短；假如出票人或背書人規(guī)定

必須提請承兌，他們可以規(guī)定承兌提示的期

限

。中l(wèi)

國

?

票

據(jù)

法

?

規(guī)

定

：

“定

日付款或出

票

后

定

期

付

款

的

匯

票

，

持

票

人

當在匯票到期日前向付款人提示

兌

。

提

示

承

兌

是

指

持

票

人

向

付

款

出

示

匯

票

，

并

要

求

付

款

人

承

諾

付款的

行

為

。

"“

見

票

后

定

期

付

款

的匯票

，

持票人應當自出票日起一

個

月

內

向

付

款

人

提

示

承

兌

。

"者應承人●

4

.

持

票

人

沒

有

適

當

提

示

的

后

果·假如持票人有義務作承兌提示和付款提示，

而他沒有適當?shù)芈男羞@一義務〔包括沒有提

示和沒有在規(guī)定的時間內提示〕,這就免除

了出票人和前手背書人保證承兌和付款的責

任。但是，假如票據(jù)已得到承兌，承兌人仍

需對付款負責，除非法律規(guī)定的時效屆滿·〔四〕匯票的承兌●

承

兌

是

指

匯

票

付

款

人

承

諾

在

匯

票

到

期

日

支

付

匯票金額的票據(jù)行為?！?/p>

1

、

承

兌

的

效

力●

只有當付款人承兌匯票之后，他才成為匯

票的債務人〔且是主債務人，背書人及出

票人是從債務人〕,從而就承擔了按匯票

金額到期付款的義務。假如回絕承兌，不

能對付款人起訴，只能向背書人、出票人

追

索

。●2、承兌的期限與承兌方式●

中國?票據(jù)法?第四十一條規(guī)定：

“付款人對

向其提示承兌的匯票，應當自收到提示承兌

的匯票之日起三日內承兌或者回絕承兌。付

款人收到持票人提示承兌的匯票時，應當向

持票人簽發(fā)收到匯票的回單?；貑紊蠎斢?/p>

明匯票提示承兌日期并簽章。"●

3、承兌的類型·

〔1〕普通承兌：不附任何條件●

〔2〕附有限制條件的承兌：我國不成認附

條件的承兌，附條件的承兌視為回絕承兌-〔五〕匯票的付款-付款人依法足額付款后，全體匯票債務人的責

任

解

除

。

付

款

人

負

有

審

查

背

書

連

續(xù)

性

及

持

票

人

合法身份證明或有效證件的義務，但對背書簽

字真?zhèn)尾回搶彶榱x務。未盡到義務付款的，責

任由付款人自行承擔。-

〔六〕匯票的拒付及追索-

1

.

拒

付

的

含

義-拒付〔dishonors〕是指付款人回絕承兌和回

絕付款的行為。在匯票遭到拒付時，持票人有其(r

)

rs背ou手ec前●2.持票人行使追索權的對象●

被追索人可以是出票人、前手背書人以及所

有在匯票上簽字對匯票金額的支付承擔責任

的人(如承兌人、擔保人)?？上蛩凶匪鲗?/p>

象進展共同追索，追索對象對持票人承擔連

帶責任。●3.

持票人可以追索的金額●

一般包括被拒付的票據(jù)金額、票據(jù)到期日起

的利息、作成回絕證書與通知的費用等?！?.持票人行使追索權的條件●

〔1〕拒付證書(protest)。

是一種由付款地

的公證人或法院、銀行公眾等作成的、證明

付

款

人

拒

付

的

書

面

文

件●

〔2〕拒付通知-〔七〕匯票轉讓人的保證義務-

各國法律規(guī)定，凡在匯票上簽字的人(出票人、

背

書

人

、

承

兌

人

等

)

都

對

票

據(jù)

金

額

的

支

付

承

擔

責任，在票據(jù)遭到拒付時持票人有權向處于從

債務人地位的出票人、背書人追索〔在票據(jù)上

簽章的要負責，無簽章的不需負票據(jù)責任〕-〔八〕對持票人和正當持票人的法律保護-

為

了

使

票

據(jù)

具

有

流

通

性

，

各

國

票

據(jù)

法

對

好

心

或

合法持票人都給予有力保。第二節(jié)國際貿易支付方式·

一

、

匯

付·

〔一〕匯付的概念和當事人●

匯付是指付款人通過銀行將款項匯交收款人。在

國際貿易中如采用匯付，通常是由買方按合同規(guī)

定的條件和時間〔如預付貨款或貨到付款或憑單

付款〕通過銀行將貨款匯交賣方。·

匯付涉及如下當事人：·

〔

1

〕

匯

款

人●

〔

2

〕

匯

出

行●

〔

3

〕

匯

入

行●

〔

4

〕

收

款

人-

|〔二〕匯付方式

一預付貨款-

先

出

后

結●

二

、

托

收●

〔

一

〕

托

收

概

念

和

法

律

標

準●

托收是由賣方委托銀行向買方收取貨款的一種支

付

方

式

?！?/p>

?托收統(tǒng)一規(guī)那么?〔URC522〕

是對國際慣例的總

結，具有國際慣例的效力，即只有在當事人自愿

采用或沒有明示排除時，才對當事人有法律的拘

謹

力

。-

〔

二

〕

托

收

的

種

類-

1

、

光

票

托

收-

光票托收是指不附有商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)項下

的

托

收

。

〔

通

常

只

用

于

收

取

貨

款

尾

數(shù)

、

傭

金

、樣

品

費

等

〕-

2

、

跟

單

托

收-跟單托收是指附有商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)項下的

托收，賣方根據(jù)合同的規(guī)定將貨物裝運之后向

買方開立匯票，連同全部貨運單據(jù)，委托出口

地銀行通過它在進口地的分行或代理行向買方收取貨款的一種結算方式-〔

1

〕

付

款

交

單

。

[document

payment,簡稱D/P-

〔

2

〕

承

兌

交

單

。

(document

acceptance,簡稱D/A〕againstagainst-〔三〕托收的關系人-

1

.

委

托

人

。-

即

委

托

銀

行

辦

理

托

收

的

有

關

人

。

在

國

際

貿

易

支

付中，委托人是國際貨物買賣合同的賣方。-

2

.

托

收

行

。-托收行是指委托人委托辦理托收的銀行。在國

際貿易支付中，通常是賣方營業(yè)地所在地銀行。-〔1〕托收的回絕-〔2〕單據(jù)和托收指示的交付?！?/p>

3

.

代

收

行-代收行是指除托收行以外的任何參與處

理

托

收

業(yè)

務的

銀

行

?！?/p>

4

.

付

款

人

。-

付

款

人

即

根

據(jù)

托

收

指

示

向

其

提

示

單

據(jù)

的

人。在國際貿易支付中，通常是國際貨物買

賣

合

同

的

買

方

。(3)(9)(5)(6)(7)托收委托書將貨款交與賣方提示付款開立匯票見票承兌交單承運人(2)簽提單(4)跟單匯票(8)

結匯通知書買賣合同約定用托收付款人(買方)收款人

(賣方)托收流程圖(1)發(fā)貨代收行托收行提貨●

〔

四

〕

、

托

收

業(yè)

務

運

作

程

序●

1.委托人提出托收申請書；

·2.托收行制作托收委托書；

·

3.代收行執(zhí)行托收委托書；●4

.

托

收

行

將

所

收

款

項

交

給

委

托

人〔五〕、托收當事人之間的法律關系●

委

托

人

與

付

款

人

之

間

的

買

賣

合

同

關

系●

委

托

人

和

托

收

行

之

間

的

委

托

代

理

關

系·托

收

行

和

代

收

行

之

間

的

委

托

代

理

關

系●

委托人和代收行之間沒有合同關系●

代

收

行

和

付

款

人

之

間

沒

有

合

同

關

系●

〔

六

〕

托

收

的

特

點●托收的總特點=賣方能否收回貨款，關鍵取決于買

方的商業(yè)信譽，銀行只要按賣方委托辦理，就不需

承擔收不到貨款的任何責任和風險·

原因：有關當事人之間的關系.●

托

收

的

詳

細

特

點●

1.買方拒付時，銀行沒有義務付款。因為銀行是代

替賣方向買方收取貨款的代理人，而不是付款人，

托收的付款人是買方。·

2.買方拒付時，銀行沒有義務到法院起訴買方。因

為銀行與買方之間沒有合同關系?！?/p>

3.買方拒付時，銀行沒有義務做成“回絕證書”,

以證明票據(jù)確實遭到拒付，只需將拒付事實“通知

”

賣

方

即

可

。托收的詳細特點●

4.買方拒付時，銀行沒有義務處理單據(jù)項下的貨物。

因為在托收業(yè)務中，銀行只處理單據(jù)，不處理單據(jù)

項

下

的

貨

物

?！?/p>

5

.

銀

行

對

于

由

于

有

關

單

據(jù)

的

缺

漏

或

者

錯

誤

造

成

的

后

果不承擔責任。因為單據(jù)不是由銀行提供的，也不

是

由

銀

行

出

具

的

?！?/p>

6

.

銀

行

對

于

單

據(jù)

傳

遞

延

誤

造

成

的

后

果

不

承

擔

責

任

。

因為單據(jù)傳遞由郵政部門負責，銀行在單據(jù)傳遞方面作為代理人只要盡到勤勉義務就可以了?！?.銀行對于不可抗力所造成的后果不承擔責任，可

以享受免責

?！?/p>

三

、

銀

行

信

譽

證●

〔

一

〕

信

譽

證

概

述·

1.有關信譽證的法律標準●

n會if

r

0ut編os了a

r

c譽tic證e統(tǒng)fo

慣Documentary

Credit,UCP),

供

各

國

銀

行和銀行

公

會

自

愿

采

用

。●

如今使用的是2007年7月1日生效的修訂本，通稱

為

國

際

商

會

第

6

0

0

號

出

版

物

〔UCP600〕。r一n?m19●

2.

信譽證的概念和特征·信

譽

證

是

指

開

證

銀

行

根

據(jù)

進

口

方

申

請

人

〔

買

方〕的懇求，開給出口商〔賣方〕的一種在

符合本信譽證規(guī)定的條件下，保證承擔支付

貨款等責任的書面憑證。·信

譽

證

方

式

與

匯

付

、

托

收

方

式

的

最

大

區(qū)

別

是

在前者中，銀行有條件地承擔了支付貨款的

責任，賣方能否收到貨款是以銀行信譽為根

底，而不是依賴于買方的商業(yè)信譽●

法

律

特

征

：●

〔

1

〕

首

先

付

款

。

開

證

行

在

開

出

信

譽

證

之

后

即

承

擔

了首先付款的責任，只要受益人按照信譽證的規(guī)

定提交單據(jù)。表如今：開證行在履行付款責任后，

不得向受益人行使追索的權利；開證行不得以開

證申請人破產倒閉或喪失債務清償才能等回絕付

款；開證行不得以買賣雙方的業(yè)務糾紛而中止付

款；開證行不得以單據(jù)與貨物或貨物與合同不符

回絕付款；開證行也不能以其本身工作的過失導

致信譽證條款與開證申請書不符而以后者主張回

絕

付

款

。·

〔2〕責任獨立。信譽證一經開立，便與銷售合同相別離各自獨立，開證行履行付款義務是超然的?！?/p>

〔3〕單據(jù)業(yè)務。在信譽證業(yè)務中，各當事從處理

的是單據(jù)而不是與單據(jù)有關的貨物或行為。單據(jù)只要遵循“單證一致、單單一致”即可?！?/p>

〔4〕信譽證是特殊的合同·

〔5〕義務無因。信譽證一經開立，開證行不能以單據(jù)以外的其他任何原因來解除或減輕其開證行對受益人保證付款的責任。

〔信譽證欺詐除外〕-〔二〕信譽證的流轉程序-1、國際貨物買賣合同當事人在合同中規(guī)定信

譽

證

支

付

條

款-

2、

開

證申

請

人申

請

開

立

信

譽

證

。-開證申請書-買方開立信譽證的義務與貨物合同的成立和履

行

。-

開

立

信

譽

證

的

時

間●

3、開立并通知信譽證

·信

譽

證

的

通

知●

4

、

受

益

人

交

單

?！?/p>

5

、

付

款

或

議

付·6、開證申請人付款贖單受

益

人

(

賣方、收款人、(

3

)

寄

信

用

證

_<

6

)

寄

跟

單

匯

票

_

(7)償付議付行-開證申請人(買方、

付款人、收貨人)(1)

買賣合同中約定

信用證支付通知行議付行信用證運作流程開

證

行(4)通知

信用證(2)申請開證(5)

議付

貨款(8)通知(10)贖單(9)付款〔三〕、信譽證當事人及其運作原理開

證申

請

人

：

買

方買方申請開立信譽證，是為了履行買賣合同的義務。

假如買方不履行開證義務，在買賣合同中屬于根本

違約，賣方有權解除合同，并有權要求買方給予賠

償

。(1)合同規(guī)定是先決條件的，

屬于先決條件。此時買方

不

履

行

開

證

義

務，

雙方之間就不

存

在

買

賣

合同關

系

?！?

〕

合同沒

有

特

別

規(guī)

定時，

買方履行開證義務就

不

是

買

賣

合同

成

立的先

決

條

件。此

時

，

買方履

行

開

證

義

務

是

賣

方

履

行

交貨

義

務的先決條

件，

但

不

是

合同成

立的先

決

條

件。假如買

方

不

開

立

信

譽

證，

賣方有權不交貨，

但

合同仍

然

是

有

效的

?！?/p>

〔

1

〕

合

同

對

開

證

期

限

有

明

確

規(guī)

定

時

，

買

方

應

當

按

照

約

定

期

限

開

出

信

譽

證

。

假

如

規(guī)

定

“

立

即

”

開

出

信

譽

證

的

，

應

當

勤

勉

履

行

義

務

，

盡快

開

出

信

譽

證·

〔2〕假如合同只規(guī)定了賣方的交貨期限，沒有規(guī)

定買方的開證期限的，買方應當在交貨期限開始

之前的合理時間開出信譽證，或者最遲應當在交

貨期限開始的第一天開出信譽證，以便賣方可以

放

心

地

交

付

貨

物

?！?/p>

〔3〕假如買方在合同規(guī)定的期限內沒有開出信譽

證，賣方可以要求延長自己的交貨期限，或者給

買方規(guī)定寬限期，以便讓其在寬限期內履行開證

義

務

?！?/p>

開證銀行=買方所在地銀行·1

.

開

證

申

請

人

與

開

證

銀

行

之

間

的

關

系

=

委

托

合

同

關

系，表現(xiàn)形式是“開證申請書”·

2.申請人申請開立信譽證時，開證銀行往往要求其

繳納一定的“開證押金”,或者要求其提供其他“擔?！?。這種擔保，屬于委托合同的擔保，而不

是信譽證或者買賣合同的擔保?！?/p>

3.委托合同的主要內容：

〔1〕開證主體=開證銀行；

〔2〕開證對象=賣方；

〔3〕開證銀行的義務=以自

己的名義代替申請人對賣方付款；

〔4〕申請人的義務=對開證銀行“付款贖單”●

信譽證的付款人和付款對象·1.按照“買賣合同”,本來由買方對賣方付款。但

按照申請人與開證銀行之間的“委托合同”,買方

作為申請人懇求開證銀行付款。此時，按照“信譽

證”,開證銀行以自己的名義對受益人做出付款保

證

?！?/p>

2.信譽證的當事人=開證銀行+受益人·

3.開證銀行與受益人之間的關系=以信譽證條款為根底的關系●

〔1〕在可撤銷的信譽證中=不存在合同關系●

〔2〕在不可撤銷的信譽證中=屬于合同關系·

4.開證銀行對受益人付款的條件=單證相符=單據(jù)=信譽證●

信譽證的通知=開證銀行直接通知+通過通知銀行通

知·1

.

通

知

銀

行

與

開

證

銀

行

之

間

的

關

系

=

委

托

代

理

關

系●

2.通知銀行與受益人之間的關系=不存在合同關系〔因此通知銀行未盡通知義務，風險由受益人自己承

擔

〕●

3.通知銀行與開證申請人之間的關系=不存在合同

關

系●

信

譽

證

的

議

付·

1.議付的前提條件=單證相符●2.議付銀行與受益人之間的關系=沒有合同關系=議

付銀行可以向受益人行使追索權〔持票人對前手的

追

索

〕●2

.

償

付

的

條

件

=

單

證

相

符·

3.開證銀行與議付銀行的關系=不是合同關系

●

開證申請人付款贖單·

1.開證銀行付款或者償付之后，要求開證申請人付

款

贖

單

?！?/p>

2.開證申請人付款贖單是為了對開證銀行履行“委

托合同”的義務，而不是履行信譽證的義務。·

3.付款贖單之后，信譽證交易完畢。至于根據(jù)單據(jù)

提貨之后，貨物是否與合同相符，屬于買賣合同的

問

題

?！?/p>

開

證

銀

行

的

償

付●

1

.

償

付

的

對

象

=

議

付

銀

行

+

付

款

銀

行●.信譽證關系人●1.信譽證申請人〔Applicant〕開證申請人

是

向銀

行提

交

申

請

書

申

請

開

立

信

譽

證的人，它一般為進出口貿易業(yè)務中的進口商?！?

.

信

譽

證

通

知

行

〔AdvisingBank〕通知行是受開證行的委托，將信譽證通知給受益

人的銀行，

它一般為開證行在出口地的代理行或分

行

。3.信譽證付款行〔Paying

Bank/Drawee

Bank〕付款行是開證行在承兌信

譽

證

中

指定

并

受權

向

受

益人承擔付款責任的銀行?！?

.

信

譽

證

承

兌

行

〔AcceptingBank〕承兌行是開證行在承兌信譽證中指定的并受

權

承兌

信

譽

證

項

下

匯

票的

銀

行。

在

遠

期

信

譽

證

項下，

承

兌

行

可以

是

開

證

行

本

身

，也

要

以

是

開

證

行

指

定

的

另

外

一

家

銀

行

?！?/p>

5

.

信

譽

證

議

付

行

〔Negotiating

Bank〕議付

行

是

根

據(jù)

開

證

行

在

議

付

信

譽

證中

的

受

權，

買進受益人提交的匯票和單據(jù)的銀行。●

6

.

信

譽

證

償

付

行

〔Reimbursing

Bank〕償付行是受開證行指示或由開證行受權，

對信譽證的付款行，承兌行、保兌行或議付

行

進

展

付

款

的

銀

行

。-

〔四〕信譽證的主要內容-1.信譽證當事人的名稱和地址-2.信譽證的種類和號碼〔Documentary

CreditNumber〕-3.

開

證

行

保

證

條

款

〔Special

Conditions

〕-4.信譽證的金額〔Currency

Code

Amount

〕-5.

貨

物

條

款-6.

匯

票

條

款·

7

.

單

據(jù)

條

款

〔Documents

Requied

Clause〕●

8.裝運條款●

〔1〕裝運期限。●

〔2〕轉運和分批裝運?！?0.開證日和信譽證的有效期限〔Expiry

Date〕

和

地

點

〔Expiry

Place〕·

開

證

日

。·信譽證的有效期限和地點?！?

1

.

其

他

條

款-〔五〕信譽證的種類-1.可撤銷和不可撤銷信譽證-

〔1〕可撤銷信譽證(revocable

L/C)?？沙蜂N信譽證是指開證行隨時可以修改或撤銷，

不必事先通知受益人的信譽證。-

〔

2

〕

不

可

撤

銷

信

譽

證

。-

不可撤銷信譽證(irrevocableL/C)就是指信

譽證一經開出，在信譽證有效期內，未經開證

行、保兌行(如有)以及受益人同意，不能修改

也

不

能

撤

銷

的

信

譽

證

?！?/p>

2.保兌信譽證和不保兌的信譽證●

保兌的信譽證(confirmed

L/C)是指開證行開出的

信譽證又經另一家銀行保證對符合信譽證條款的單

據(jù)履行付款義務。·開證行開出的信譽證沒有經過另一家銀行保兌的信

譽證叫做不保兌信譽證(unconfirmed

L/C)?！?.可轉讓信譽證和不可轉讓信譽證·轉讓信譽證意指明確說明其“可以轉讓”的信譽證。轉讓信譽證(transferable

L/C)經轉讓銀行辦理轉讓后，可供第二受益人使用?！?/p>

〔1〕轉讓銀行。

·

〔

2

〕

轉

讓

金

額

?！?/p>

〔3〕修改的通知?！瘛?/p>

4

〕

轉

載●〔

5

〕

單

據(jù)

交

換

?！?/p>

〔

6

〕

提

示·不可轉讓信譽證〔Non-transferableCredit〕是

指受益人不能將信譽證的權利轉讓給別人的信譽證?！?.循環(huán)信譽證和非循環(huán)信譽證·循環(huán)信譽證(Revolving

L/C)是指信譽證準許受益

人在每次規(guī)定的金額使用后，可以重新恢復至原金

額再度使用，直至到達規(guī)定的使用次數(shù)或總金額限

度

為

止

。·凡信譽證所列的金額不可循環(huán)使用者，為非循環(huán)信

譽證(Non-RevolvingL/C)。在實務中，

一般的信

譽證都屬非循環(huán)信譽證?！?/p>

5.付款信譽證、承兌信譽證和議付信譽證·付款信譽證〔PaymentL/C〕是受益人在提交單據(jù)

以及出具或不出具匯票后即可獲得貨款的信譽證?！こ袃缎抛u證(Acceptance

L/C)是指受益人在銀行

或別人承兌其出具的匯票后即交單的信譽證?！ぷh付信譽證(Negotiation

L/C)是指受益人開立匯

票(即期或遠期匯票),并附單據(jù)，將跟單匯票賣給

信譽證規(guī)定的議付行或(在信譽證允許時)賣給任何

銀行，從而獲得貨款?！?.

即期信譽證、遠期信譽證和假遠期信譽證·即期信譽證(Sight

L/C)指開證行或付款行在收到

符合信譽證規(guī)定的跟單匯票或裝運單據(jù)后，立即履

行付款義務的信譽證?！みh期信譽證(Usance

L/C)指開證行或付款行在收到

信譽證規(guī)定的單據(jù)時，在規(guī)定期限內履行付款義務

的

信

譽

證

。·假遠期信譽證〔Usance

L/c

Payable

at

sight〕

指信譽證規(guī)定受益人開立遠期匯票，由付款行負責

貼現(xiàn)，并規(guī)定一切利息和費用由開證人承擔?！?.對開信譽證·對開信譽證〔Reciprocal

Credit〕是指兩張信譽證申請人互

以對方為受益人而開立的信譽證。兩張信譽證的金額相等或大

體相等，可同時互開，也可以先后開立?！?.對背信譽證·

對背信譽證〔BacktobackL/C〕又稱轉開信譽證，指受益人要求原證的通知行或其他銀行以原證為根底，另開一張內容

相似的新信譽證，對背信譽證的開證行只能根據(jù)不可撤銷信譽·

證來開立。9.

預支信譽證·預支信譽證〔Anticipatory

Credit,PrepaidCredit〕是指

開證行受權代付行(通知行)向受益人預付信譽證金額的全部或

一部分，由開證行保證歸還并負擔利息，即開證行付款在前，

受益人交單在后·10.備用信譽證·

〔1〕備用信譽證的概念?！?/p>

備用信譽證是指開證行根據(jù)開證申請人的懇求，對受益人開立的承諾承擔某項義務的憑證?！?/p>

〔2〕有關備用信譽證的法律標準?！?/p>

在UCP500和UCP600中，信譽證的概念中包含備用信譽證。但

是，

UCP對備用信譽證不能完全適用，也不合適?！H商會于1998年在第590號出版物上發(fā)布了?國際備用證慣

例

?·

結合國于1995年12月11日還通過了?結合國獨立擔保和備用信

譽證公約?〔United

Nations

Convention

on

IndependentGuarantees

and

Stand-by

Letters

of

Credit〕-〔3〕備用信譽證的特點。-第一，備用信譽證那么是在受益人提供單證證明債務人(開證申請人)沒有履行根底交易中的義務時，開證銀行才

支付信譽證項下的款項。-第二，備用信譽證的開證銀行那么并不希望按該信譽證規(guī)

定對受益人開出的匯票及提供的單證付款-第三，備用信譽證中，開證申請人和受益人既可以是賣方

也可能是買方-〔4〕備用信譽證與銀行獨立保函。-備用信譽證在性質上與銀行獨立保函(Letter

ofGuarantee,L/G)

相類似，它主要用于借款保證、投標保

證、履約保證、賒購保證等-

銀行保函又稱保證書，是指銀行、保險公司、擔保公司或

擔保人應申請人的懇求，向受益人開立的一種書面信譽擔

保憑證，保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責任或義務

時，由擔保人代其履行一定金額、

一定時限范圍內的某種

支付或經濟賠償責任。-〔

六

〕

信

譽

證

獨

立

原

那

么-UCP規(guī)定，信譽證與可能作為其根據(jù)的銷售合同或其它

合同，是互相獨立的交易。即使信譽證中提及該合同，

銀行亦與該合同完全無關，且不受其約束。

〔與信譽

證原因關系及資金關系相脫離、相獨立〕-

—家銀行作出兌付、議付或履行信譽證項下其它義務

的承諾，并不受申請人與開證行之間或與受益人之間

在已有關系下產生的索償或抗辯的制約。-

〔七〕審單義務-

1、審單范圍〔提單、保險單、商業(yè)發(fā)票、商品質量檢驗證書等，

一般不含匯票.〕-2、單證、單單外表一致原那么-

〔1〕嚴格一致標準-

嚴格一致標準，即ICC511所說的“鏡像原那么,主張單據(jù)與信譽

證條款之間要向照鏡子一樣逐字逐詞地完全一樣，而且單據(jù)之間

也必須互相一致。-

〔2〕本質一致標準〔UCP600采納〕-

本質一致標準又稱本質性的合理相符原那么,它是指當信譽證的要求與提示的單據(jù)之間存在一

定差異時，仍然認定單證相符，即允許單據(jù)存在

不致于對開證申請人造成傷害的差異?；騿螕?jù)內

容的描繪不必與信譽證、信譽證對該項單據(jù)的描

繪權及國際標準銀行實務完全一致，但不得與該

項單據(jù)中的內容、其他規(guī)定的單據(jù)或信譽證相沖

突。如單個單據(jù)與信譽證不完全相符，但只要所

有單據(jù)合在一起能顯示與信譽證相符即可?！?/p>

3

.

及

時

〔

不

得

遲

于

提

示

單

據(jù)

的

次

日

起

第5個銀行工作日〕一次性通知全部不

符點原那么:否那么銀行將喪失拒收

單

據(jù)

和

聲

稱

單

據(jù)

不

符

的

權

利

?！?/p>

按〔

定〕

收、單據(jù)的翌日起算，應各自擁有最多不

超過5個銀行工作日的時間以決定提示

是

否

相

符

。示行及事

信譽證常見不符點二.信譽證裝運日期過期；三.受益人交單過期；四

.運輸單據(jù)不干凈；五.運輸單據(jù)類別不可承受；六.沒有“貨物已裝船”證明或注明“貨裝艙面”;七.運費由受益人承擔，但運輸單據(jù)上沒有“運費付訖”字樣；八.啟運港、目的港或轉運港與信譽證的規(guī)定不符；九.匯票上面付款人的名稱、地址等不符；十.匯票上面的出票日期不明；·●—.信譽證過期；·

十—.貨物短裝或超裝；十二.發(fā)票上面的貨物描繪與信譽證不符；十三.發(fā)票的抬頭人的名稱、地址等與信譽證不符；十四.保險金額缺乏，保險比例與信譽證不符；十五.保險單據(jù)的簽發(fā)日期遲于運輸單據(jù)的簽發(fā)日期〔不合理〕;十六.投保的險種與信譽證不符；十七.各種單據(jù)的類別與信譽證不符；十八.各種單據(jù)中的幣別不一致；十九.匯票、發(fā)票或保險單據(jù)金額的大小寫不一致；二十.匯票、運輸單據(jù)和保險單據(jù)的背書錯誤或應有但沒有背書；二十一.單據(jù)沒有必要簽字或有效印章；二十二.單據(jù)的份數(shù)與信譽證不一致；二十三.各種單據(jù)上面的貨物的數(shù)量和重量描繪不一致；-〔八〕銀行的免責-

〔1〕對單據(jù)有效性的免責。

〔對單據(jù)的真實

性

、

完

好

性

等

、

買

賣

雙

方

合

同

關

系

、

承

運

人

行

為、責任等、有關貨物的一切問題均免責〕-〔

2

〕

對

文

電

傳

遞

的

延

誤

、

單

據(jù)

中

途

喪

失

、

單

據(jù)殘缺和翻譯上的錯誤免責。-

〔3〕對因不可抗力致不能支付或不能在信譽

證有效期內支付免責?！?/p>

〔4〕對被指示方〔開證行之外的其他承受

指示的銀行〕行為的免責：為了執(zhí)行申請人

的指示，銀行利用其他銀行的效勞，即使銀

行自行選擇了其他銀行，假如發(fā)出指示未被

執(zhí)行，開證行或通知行對此亦不負責。銀行

利用其他銀行的效勞，其費用和風險由申請

人

承

擔

。-

〔九〕信譽證支付方式的特點-

1

.

信

譽

證

是

獨

立

的

法

律

文

件

。-

2

.

信

譽

證

是

單

據(jù)

交

易

。-

〔

十

〕

信

譽

證

欺

詐-信譽證欺詐例外原那么,假如受益人確有欺詐

行為，開證申請人可以要求法院下禁令，制止

銀行對信譽證付款。在這方面，美國法律和判

例具有代表性。

〔美國進口商與印度供給商豬

鬃銷售合同信譽證欺詐案〕信譽證欺詐例外原

那么是信譽證獨立性原那么的例外，需慎用。

UCP600對信譽證欺詐沒有相應標準?！裼?/p>

美

確

立

的

信

譽

證

欺

詐

例

外

原

那

么

〔

銀行

拒

付

必

須

同

時

滿

足

前

兩

個

條

件

〕

:●

1

、

假

如

受

益

人

在

提

交

單

據(jù)

及

裝

運

方

面

有

欺詐行為而不是違背根底合同的行為，且開證行在付款前就得知這一情況，那么開證行

有

權

拒

付

；●2

、

受

益

人

的

欺

詐

必

須

已

為

銀

行

或

開

證申

請人所確認成立，而不能僅僅是聲稱存在欺詐

；3、

如

好

心

持

票

人

在

不

知

單

據(jù)

是

偽

造

的

或

存

在

欺詐的情況下買入了信譽證下的單據(jù)，并

要求銀行付款，那么即使事實上存在欺詐，

銀

行

亦

需

按

信

譽

證

條

款

支

付

。-

〔十—〕中國關于信譽證的規(guī)定-

最高院2005年?關于審理信譽證糾紛案件假設干問題的規(guī)定?第8條

規(guī)定了信譽證欺詐的情形：-1、受益人偽造單據(jù)-2、受益人惡意不交付貨物或交付的貨物無價值-3、受益人和開證申請人或其他第三人串通提交假單據(jù)，而沒有真

實的根底交易-4、其他進展信譽證欺詐的情形·

第9條規(guī)定開證申請人、開證行發(fā)現(xiàn)有第8條情形，

并認為將會給其造成難以彌補損害時，可申請人

民法院中止或終止支付信譽證下款項，但有以下

情

況

除

外

：●

1、開征行的指定人、受權人已按指令好心地為了

付

款

行

為●

2

、

開

證

行

或

其

指

定

人

、

受

權

人

已

對

信

譽

證

下

票

據(jù)好心地作出了承兌●

3、保兌行好心地履行了付款義務

·4

、

議

付

行

好

心

地

進

展

了

議

付

。我

國

處

理

信

譽

證

欺

詐

的

缺

乏案

例

—●

1992年10月，法國某公司〔賣方〕與中國某公司

〔買方〕在上海訂立了買賣200臺電子計算機的合

同，每臺CIF上海1000美元，以不可撤銷信譽證支

付，1992年12月馬賽港交貨。1992年11月15日，中國銀行上海分行〔開證行〕根據(jù)買方指示，向

賣方開出了金額為20萬美元的不可撤銷信譽證，并委托馬賽的一家法國銀行通知并議付該信譽證。

1992年12月20日，賣方將200臺計算機裝船并在獲

得信譽證要求的提單、保險單、發(fā)票等單據(jù)后，即到該法國議付行議付。經審查，單證相符，銀行即將

2

0萬美元支

付

給賣方。與此同時，

載

貨

船

分

開

馬

果

港

1

0

天

后

，由干

在

航

行

途

中

遇

一

特

大暴雨和暗礁，貨船及貨物全部沉入大海。

此時開

證行已收到了議付行寄來的全套單據(jù)，買方也已

得知所購貨物金部滅失的消息。中國銀行上海分

行擬回絕

償

付

議

付

行已議

付的

2

0

萬美

元的

貨

款

，理

由

是

，

其

客

戶

不

能得到所期待

的貨物

。根據(jù)國際

貿

易

慣

例

，

現(xiàn)

問

：〔

1

〕

這

批

貨

物

的

風

險

自

何

時

起

由

賣

方

轉

移

給買方?〔

2

〕

開

證

行

能

否

由

于

這