項(xiàng)目部成本計(jì)劃的規(guī)定

項(xiàng)目部成本計(jì)劃的規(guī)定一、工程項(xiàng)目成本計(jì)劃制定的依據(jù)：1.1項(xiàng)目施工圖預(yù)算、項(xiàng)目的施工預(yù)算、人機(jī)料分析表；1.2項(xiàng)目施工組織設(shè)計(jì)、技術(shù)措施、施工方案、施工工期網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃；1.3項(xiàng)目承包協(xié)議；1.4項(xiàng)目生產(chǎn)管理人員配備計(jì)劃；1.5項(xiàng)目所在地或物資、設(shè)備、勞務(wù)來源地市場信息；1.6局（公司）歷史成本計(jì)劃制定、執(zhí)行情況。二、工程項(xiàng)目成本計(jì)劃的編制程序：2.1局（公司）、區(qū)域公司（分公司）經(jīng)過對項(xiàng)目的測算，向項(xiàng)目部下達(dá)項(xiàng)目成本初定的成本降低率。2.2項(xiàng)目部依據(jù)局（公司）、區(qū)域公司（分公司）下達(dá)的成本降低率，制定具體的項(xiàng)目成本計(jì)劃，并上報(bào)局（公司）、區(qū)域公司（分公司）。2.3局（公司）、區(qū)域公司（分公司）對項(xiàng)目部編制的成本計(jì)劃進(jìn)行審核、調(diào)整，最后確定成本降低率和具體的成本計(jì)劃，下達(dá)給項(xiàng)目部，并提出成本降低措施建議。2.4項(xiàng)目部依據(jù)局（公司）、區(qū)域公司（分公司）下達(dá)的成本計(jì)劃和保證措施建議以及項(xiàng)目的具體情況，制定項(xiàng)目部本身的目標(biāo)成本以及具體的成本降低措施和方案。三、工程項(xiàng)目成本計(jì)劃的制定方法和步驟：3.1人工費(fèi)支出成本計(jì)劃的制定：a根據(jù)施工預(yù)算總工日數(shù)結(jié)合施工圖預(yù)算、標(biāo)后施工圖預(yù)算以及企業(yè)職工平均工日單價(jià)或外來勞務(wù)市場工日單價(jià)計(jì)算確定；b根據(jù)施工預(yù)算分部分項(xiàng)工程量結(jié)合施工圖預(yù)算、標(biāo)后施工圖預(yù)算以及勞務(wù)市場單位工程量\人工費(fèi)單價(jià)或企業(yè)勞動定額單價(jià)計(jì)算確定；優(yōu)選第二種方法計(jì)算確定，可結(jié)合第一種方法。3.2材料費(fèi)支出成本計(jì)劃的制定可根據(jù)施工預(yù)算材料費(fèi)支出和經(jīng)測算確定的材料費(fèi)計(jì)劃降低額計(jì)算確定。材料費(fèi)計(jì)劃降低額的計(jì)算確定：主要材料價(jià)格差異率=主要材料市場公平供應(yīng)價(jià)格/主要材料材料預(yù)算價(jià)格主要材料價(jià)差降低額=主要材料價(jià)格差異率/主要材料材料預(yù)算用量主要材料量差=經(jīng)測算確定的用量降低率*主要材料材料預(yù)算用量主要材料量差降低額=主要材料量差*主要材料市場公平供應(yīng)價(jià)格材料費(fèi)計(jì)劃降低額=主要材料價(jià)差降低額+主要材料量差降低額主要材料降低率可根據(jù)企業(yè)歷史經(jīng)驗(yàn)以及采用先進(jìn)的施工工藝、施工方法等科學(xué)估算得出。3.3機(jī)械費(fèi)支出計(jì)劃成本=自有機(jī)械使用費(fèi)+租賃機(jī)械使用費(fèi)自由機(jī)械使用費(fèi)=折舊費(fèi)+[大修費(fèi)]+經(jīng)常性中小修理費(fèi)+機(jī)操人員人工費(fèi)+動力費(fèi)租賃機(jī)械使用費(fèi)=租賃費(fèi)+經(jīng)常性中小修理費(fèi)+[機(jī)操人員人工費(fèi)]+[動力費(fèi)]3.4其它直接費(fèi)支出計(jì)劃成本=臨時(shí)設(shè)施費(fèi)+冬雨季施工增加費(fèi)+夜間施工增加費(fèi)+材料二次搬運(yùn)費(fèi)+其它費(fèi)用以上費(fèi)用均可測算確定。3.5現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)=管理及后勤人員薪酬+以本企業(yè)職工工資為基礎(chǔ)計(jì)提的有關(guān)費(fèi)用+辦公費(fèi)+差旅費(fèi)+勞動保護(hù)費(fèi)+業(yè)務(wù)招待費(fèi)+政府管理費(fèi)用以上費(fèi)用均可測算確定。3.6依據(jù)企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)估算項(xiàng)目不可預(yù)見費(fèi)用支出。四、項(xiàng)目部各業(yè)務(wù)人員對制定項(xiàng)目成本計(jì)劃的具體分工：4.1項(xiàng)目預(yù)算人員，編制項(xiàng)目施工預(yù)算，結(jié)合項(xiàng)目施工圖預(yù)算分析出項(xiàng)目人工（總工日、人工費(fèi)總支出）、機(jī)械（總臺班、機(jī)械費(fèi)總支出）、材料（主要材料總需量、材料費(fèi)總支出）、現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)、各工種總工程量等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，并對以上工作內(nèi)容及質(zhì)量負(fù)責(zé)。4.2項(xiàng)目工程技術(shù)人員（含質(zhì)量、安全員），依據(jù)項(xiàng)目施工組織設(shè)計(jì)、施工方案等確定施工機(jī)械設(shè)備的需用量，現(xiàn)場臨時(shí)設(shè)施搭建計(jì)劃，工程質(zhì)量管理成本支出，安全生產(chǎn)成本支出，采用新工藝、新技術(shù)而實(shí)現(xiàn)的成本降低額。并對以上工作內(nèi)容及質(zhì)量負(fù)責(zé)。4.3項(xiàng)目材料設(shè)備人員，進(jìn)行廣泛而深入的市場調(diào)查，依據(jù)施工預(yù)算主要材料需用量，確定項(xiàng)目主要材料成本支出。結(jié)合與供應(yīng)商的商務(wù)談判中掌握的具體情況以及工程項(xiàng)目特點(diǎn)、工程技術(shù)措施、項(xiàng)目生產(chǎn)人員生產(chǎn)力水平、本企業(yè)經(jīng)營管理水平制定項(xiàng)目材料成本降低計(jì)劃（分別量差、價(jià)差制定計(jì)劃）；依據(jù)施工機(jī)械設(shè)備的需用計(jì)劃，結(jié)合本企業(yè)機(jī)械設(shè)備臺班單價(jià)、市場機(jī)械設(shè)備租賃價(jià)格以及以往工作經(jīng)驗(yàn)制定項(xiàng)目機(jī)械設(shè)備使用費(fèi)計(jì)劃，并根據(jù)項(xiàng)目情況、機(jī)械設(shè)備先進(jìn)程度、設(shè)備完好率制定項(xiàng)目機(jī)械使用費(fèi)降低計(jì)劃。項(xiàng)目材料設(shè)備人員對以上工作內(nèi)容及質(zhì)量負(fù)責(zé)。4.4項(xiàng)目勞資人員，在對勞務(wù)市場深入調(diào)查的基礎(chǔ)上，結(jié)合項(xiàng)目勞務(wù)的需用量、項(xiàng)目施工預(yù)算中的各工種總工程量或總工日制定項(xiàng)目生產(chǎn)直接人工費(fèi)支出計(jì)劃，并根據(jù)項(xiàng)目具體情況、項(xiàng)目人力資源配置、項(xiàng)目施工進(jìn)度安排制定項(xiàng)目直接人工費(fèi)支出降低計(jì)劃；依據(jù)本企業(yè)管理人員薪酬分配方案、項(xiàng)目承包協(xié)議等制定項(xiàng)目管理人員薪酬支出計(jì)劃。項(xiàng)目勞資人員對以上工作內(nèi)容及質(zhì)量負(fù)責(zé)。4.5項(xiàng)目成本核算員（項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員），結(jié)合本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理水平、項(xiàng)目實(shí)際及以往管理經(jīng)驗(yàn)，制定現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)支出計(jì)劃和現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)支出降低計(jì)劃；依據(jù)現(xiàn)場臨時(shí)設(shè)施搭建計(jì)劃制定項(xiàng)目臨時(shí)設(shè)施費(fèi)支出計(jì)劃；匯總編制項(xiàng)目成本計(jì)劃，并與其它業(yè)務(wù)人員共同制定項(xiàng)目不可預(yù)見性支出，編入項(xiàng)目成本計(jì)劃。以上項(xiàng)目成本計(jì)劃制定工作的流程是針對中型及以工程項(xiàng)目而言，對于小型工程項(xiàng)目，局（公司）、區(qū)域公司（分公司）經(jīng)過詳細(xì)測算可直接制定下達(dá)給項(xiàng)目部。對于項(xiàng)目成本計(jì)劃的制定具體由局（公司）、或區(qū)域公司（分公司）生產(chǎn)經(jīng)營管理層次來承擔(dān)，結(jié)合項(xiàng)目的具體情況以及本企業(yè)的管理體系來確定；最好是局（公司）、或區(qū)域公司（分公司）與項(xiàng)目部共同制定，這樣的成本計(jì)劃最能讓項(xiàng)目實(shí)施者——項(xiàng)目