當(dāng)前我國(guó)篩選上市陳防的法律依據(jù)

當(dāng)前我國(guó)篩選上市陳防的法律依據(jù)

中國(guó)刑法修正案（6）對(duì)欺詐犯罪作出了具體規(guī)定：“雖然我們知道是藥毒犯罪和恐怖主義組織犯罪、恐怖活動(dòng)罪、抽樣犯罪、腐敗犯罪、欺詐罪、，金錢欺詐罪和其他犯罪的收入和收入，但我們必須隱藏和隱藏來(lái)源和性質(zhì)?！?.提供金錢賬戶。2.幫助將所有權(quán)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或財(cái)務(wù)賬戶。3.通過(guò)轉(zhuǎn)移或者其他賬戶或其他賬戶的資金。4.向外國(guó)人提供援助和資金。5、以其他方式掩蓋和隱瞞犯罪的非法收入和收入的性質(zhì)和來(lái)源?！币?、洗錢行為的構(gòu)造偵查機(jī)關(guān)在接手洗錢犯罪的偵查后,一般已經(jīng)有了特定的犯罪嫌疑對(duì)象,立案后所要做的是如何通過(guò)偵查工作搜集并證明一切與犯罪有關(guān)的證據(jù)。最后要將偵查工作中發(fā)現(xiàn)的一系列證據(jù)形成一個(gè)完整、封閉的證據(jù)體系,達(dá)到認(rèn)定犯罪人、最大限度挽回經(jīng)濟(jì)損失的偵查目的。對(duì)于洗錢犯罪,傳統(tǒng)的偵查措施、手段往往難以發(fā)揮它們?cè)趥善苽鹘y(tǒng)刑事案件中的作用。如何在現(xiàn)有條件中提高打擊洗錢犯罪的效率,對(duì)刑事偵查理論研究提出了新的課題。筆者認(rèn)為洗錢行為一般具有六個(gè)基本要素:犯罪場(chǎng)所、資金來(lái)源、洗錢手段、洗錢過(guò)程、犯罪結(jié)果和資金去向。這些要素以犯罪嫌疑人或犯罪線索、證據(jù)為起點(diǎn),以環(huán)狀形式線性貫穿整個(gè)犯罪內(nèi)容。因此,洗錢犯罪的偵查思路整體上呈現(xiàn)出封閉、環(huán)繞型結(jié)構(gòu),偵查人員以個(gè)案的具體情況來(lái)決定以犯罪嫌疑人或線索、證據(jù)為偵查思路的起點(diǎn),環(huán)線型地展開(kāi)偵查工作。在大多數(shù)的洗錢犯罪偵查過(guò)程中,偵查機(jī)關(guān)通過(guò)銀行或者其他方面得到洗錢犯罪的蛛絲馬跡時(shí),基本的犯罪嫌疑人可以被我們所掌握,我們可對(duì)嫌疑對(duì)象的收支情況、賬本、票據(jù)等進(jìn)行審查。通過(guò)審查發(fā)現(xiàn)確鑿的犯罪證據(jù)后,將正式立案對(duì)犯罪場(chǎng)所、資金來(lái)源、洗錢手段、洗錢過(guò)程、犯罪結(jié)果及資金去向等進(jìn)行偵查。在查清洗錢犯罪的具體內(nèi)容后,準(zhǔn)確認(rèn)定犯罪嫌疑人的洗錢事實(shí)。在這個(gè)偵查過(guò)程中,偵查思路的起點(diǎn)是犯罪嫌疑人,簡(jiǎn)單說(shuō)就是“由人查證”的過(guò)程。另外還有一些洗錢犯罪的偵查過(guò)程是這樣的,偵查機(jī)關(guān)掌握的是洗錢犯罪已經(jīng)發(fā)生的信息、情報(bào)或者是犯罪發(fā)生的證據(jù),但從事洗錢犯罪的嫌疑人還不被其掌握,這時(shí)的偵查思路就必須做出相應(yīng)的調(diào)整。偵查思路的起點(diǎn)就將是犯罪的線索、證據(jù),經(jīng)過(guò)對(duì)犯罪內(nèi)容的分析及洗錢犯罪六要素進(jìn)行動(dòng)態(tài)分析的初查之后,“刻畫(huà)”出嫌疑人的基本情況,正式立案開(kāi)始偵查工作。最終在對(duì)洗錢犯罪有清晰、確實(shí)、排它的認(rèn)識(shí)之后查獲、證實(shí)洗錢犯罪的嫌疑人,簡(jiǎn)單的說(shuō)這種偵查思路就是“以證找人”。二、偵查部門必須加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)或現(xiàn)場(chǎng)的調(diào)查工作洗錢犯罪與普通的刑事犯罪相比,一是具有很強(qiáng)的隱蔽性,較難發(fā)現(xiàn),發(fā)案時(shí)一般沒(méi)有現(xiàn)場(chǎng)或現(xiàn)場(chǎng)的信息不夠充分,不足以讓偵查部門判明案件性質(zhì),偵查部門需要開(kāi)展一定的調(diào)查工作,搜集一定的素材來(lái)做出是否立案的決定。二是洗錢犯罪無(wú)明顯的被害人,與案件相關(guān)的人員因?yàn)橼吚芎Φ谋拘?往往也會(huì)隱瞞對(duì)自己不利的情況。1.偵查主體身份信息的搜集(1)我國(guó)目前信息的主要來(lái)源。目前,我國(guó)洗錢線索的來(lái)源,主要包括以下幾種類型:(1)黨委、政府和上級(jí)公安機(jī)關(guān)批轉(zhuǎn)和交辦的線索;(2)行政執(zhí)法機(jī)關(guān)、人民法院、人民檢察院移送的線索;(3)金融機(jī)構(gòu)移交(報(bào)告)的大額、可疑資金交易線索;(4)公民報(bào)案、控告、舉報(bào)或犯罪嫌疑人員自首的線索;(5)國(guó)(境)外執(zhí)法機(jī)關(guān)要求協(xié)助調(diào)查的線索。在上述五種線索來(lái)源中,實(shí)踐中更多是依靠金融機(jī)構(gòu)提供情報(bào)信息去發(fā)現(xiàn)洗錢線索。但是,由于洗錢犯罪屬于無(wú)明顯受害者的犯罪。偵查部門難以主動(dòng)發(fā)現(xiàn)案源。因?yàn)槎虝r(shí)間內(nèi)洗錢對(duì)金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員的不利影響不明顯,甚至他們可以通過(guò)金融操作或提供金融服務(wù),從中取得一定的利益。在這種情況下,金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員就難以有反洗錢的積極性和主動(dòng)性。因此,偵查人員除了要調(diào)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員反洗錢工作的熱情、加強(qiáng)其法律意識(shí)、明確其職責(zé)外,還要主動(dòng)的通過(guò)其他方法、途徑分析、搜集洗錢犯罪信息。(2)借鑒國(guó)外對(duì)可疑資金交易的識(shí)別方式。在反洗錢機(jī)制較為健全的國(guó)家對(duì)可疑資金交易的識(shí)別已經(jīng)形成了一套較為成熟的技術(shù)。(1)客戶臨時(shí)要求金融機(jī)構(gòu)提供與客戶業(yè)務(wù)狀況不相符的金融產(chǎn)品或服務(wù);(2)缺乏經(jīng)濟(jì)或法律意義的交易;(3)某個(gè)帳戶在某一段時(shí)間大額收支過(guò)于頻繁;(4)與自然人或公司經(jīng)濟(jì)狀況不相符的大額交易;(5)匯往或來(lái)自離岸司法區(qū)或反洗錢不合作國(guó)家的匯款;(6)資金轉(zhuǎn)入某一帳戶后又在短時(shí)間內(nèi)轉(zhuǎn)入境內(nèi)或境外的另一帳戶;(7)在無(wú)理由或理由不明的情況下,資金流動(dòng)大大超出某一客戶正常的業(yè)務(wù)范圍;(8)某一零售經(jīng)營(yíng)者不同于本地區(qū)的其他同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者,其經(jīng)營(yíng)方式明顯改變并有大量資金流入;(9)客戶不能解釋其資產(chǎn)來(lái)源或資產(chǎn)的突然變化。(3)對(duì)可疑信息來(lái)源的搜集方法。我國(guó)目前反洗錢的專門機(jī)構(gòu)尚不健全,對(duì)可疑資金交易的失敗作為洗錢情報(bào)線索的來(lái)源一方面可賴于以海關(guān)、工商、稅務(wù)、銀行、證券等金融部門日常工作的常規(guī)檢查,另一方面對(duì)上述可疑資金交易常見(jiàn)方式的信息來(lái)源可采用如下方法搜集:(1)新聞分析,即分析新聞報(bào)道中的異?；蚓揞~可疑投資,或投資者身份可疑的情況;(2)從政府或金融部門的常規(guī)工作報(bào)告中發(fā)現(xiàn)可疑情況;(3)分析因經(jīng)濟(jì)犯罪而被捕的犯罪嫌疑人的口供與審訊記錄;(4)利用與有組織犯罪集團(tuán)有關(guān)的秘密情報(bào)關(guān)系獲取其清洗黑錢的情況;(5)根據(jù)國(guó)際反洗錢組織或其他國(guó)家反洗錢執(zhí)法部門提供的情況。對(duì)情報(bào)的搜集、分析,除了廣辟情報(bào)源外,最好還應(yīng)建立由反應(yīng)靈敏精通金融、計(jì)算機(jī)相關(guān)專業(yè)知識(shí)且工作效率高的情報(bào)搜集分析人員并配備先講的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控設(shè)備組成的情報(bào)分析系統(tǒng)。2.調(diào)查階段的研究對(duì)洗錢案件線索的查證有以下四個(gè)工作步驟:(1)認(rèn)真審閱現(xiàn)有材料。因?yàn)榻?jīng)濟(jì)犯罪沒(méi)有犯罪現(xiàn)場(chǎng),所以就要把現(xiàn)有的材料當(dāng)作“犯罪現(xiàn)場(chǎng)”,對(duì)線索的準(zhǔn)確性和可查性等各方面進(jìn)行全面客觀地分析研究。(2)在外圍審慎查證主要涉嫌犯罪事實(shí)。在調(diào)查階段,如果不接觸涉案人和單位能達(dá)到調(diào)查目的的就應(yīng)該在盡量外圍開(kāi)展調(diào)查,不輕易去接觸涉案人和單位,以防止暴露調(diào)查目的。洗錢犯罪具體地可能涉及以下幾類信息:(1)銀行賬戶信息(2)工商的登記信息(3)人口信息(4)納稅信息(5)犯罪記錄(6)進(jìn)出口交易信息(7)出入境信息(8)律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等行業(yè)與涉案人和單位發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系的信息。3.要注意策略從銀行調(diào)取的資料信息無(wú)法反映犯罪分子真實(shí)存取款真實(shí)的運(yùn)作和目的,從而無(wú)法判定是否涉嫌犯罪,因此在一定的時(shí)機(jī)果斷地接觸涉案人或單位也是相當(dāng)必要的。首先要從外圍調(diào)查入手,根據(jù)涉案嫌疑人身份情況、有無(wú)犯罪記錄、銀行賬戶資金轉(zhuǎn)移有無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景、資金大小與個(gè)人經(jīng)濟(jì)情況或企業(yè)規(guī)模是否相當(dāng)?shù)染唧w情況判斷其可能涉嫌犯罪的程度;如果經(jīng)過(guò)外圍調(diào)查無(wú)法達(dá)到調(diào)查目的,要弄清情況只有接觸涉案人或單位,那就應(yīng)該果斷接觸,但應(yīng)注意策略。首先,要避免正面亮出企圖。詢問(wèn)涉案人時(shí),要從無(wú)關(guān)話題扯起,穩(wěn)住情緒,循序漸進(jìn),逐步深入,達(dá)到調(diào)查目的。調(diào)查涉案單位時(shí),可以其他理由查起(如檢查納稅情況等),旁敲側(cè)擊,了解真實(shí)情況。其次,如果通過(guò)側(cè)面了解無(wú)法達(dá)到調(diào)查目的,就圍繞線索中最可疑的情況,讓涉案人或單位做出解釋并提供相應(yīng)證據(jù),同時(shí)可觀察涉案人的反映。最后,要堅(jiān)持正面接觸與外圍調(diào)查同時(shí)進(jìn)行,加快工作節(jié)奏,一旦初步證實(shí)涉案人或單位有無(wú)犯罪事實(shí),立即結(jié)束調(diào)查,做出立案或者不予立案的決定。三、洗錢犯罪的特情工作秘密力量。與偵查毒品犯罪和其他黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪一樣,在偵查洗錢犯罪過(guò)程中,秘密力量的作用至關(guān)重要。因此,特情工作的開(kāi)展在洗錢犯罪信息搜集的過(guò)程中就顯得至關(guān)重要。但是對(duì)于特情工作我們應(yīng)該注意以下兩方面的問(wèn)題:1.物建秘密力量根據(jù)公安部經(jīng)偵局在《經(jīng)偵特情建設(shè)工作規(guī)定》中的明確要求,應(yīng)在一些案件多發(fā)行業(yè)、領(lǐng)域和地區(qū)。在金融、證券、期貨、保險(xiǎn)、商貿(mào)、房地產(chǎn)等重點(diǎn)行業(yè)和會(huì)計(jì)師、審計(jì)師、律師事物所以及資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介組織中“架網(wǎng)布線”,主動(dòng)出擊,廣泛物建秘密力量,以盡可能廣泛深入的獲取在各種、各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中出現(xiàn)的犯罪行為和犯罪苗頭。并通過(guò)收集、掌握的大量情報(bào)信息進(jìn)而開(kāi)展專題分析、研判,提出預(yù)警和預(yù)防性工作措施和意見(jiàn),對(duì)發(fā)現(xiàn)的犯罪苗頭及時(shí)控制,對(duì)各類經(jīng)濟(jì)犯罪給予及時(shí)的打擊。2.主動(dòng)貼靠物建對(duì)象(1)通過(guò)案?jìng)山佑|。在辦理各類經(jīng)濟(jì)案件的過(guò)程中,選擇一些具有行業(yè)代表性的企業(yè)或單位以及這些單位中的愿意為公安機(jī)關(guān)工作,能提供違法犯罪信息的人員開(kāi)展工作。(2)對(duì)特定目標(biāo)和重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)部位要主動(dòng)貼靠。如一些金融、證券單位的重點(diǎn)部門,中介機(jī)構(gòu)中的會(huì)計(jì)師事務(wù)所,律師事務(wù)所,資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等部門的人員,要找機(jī)會(huì)主動(dòng)與之建立聯(lián)系,發(fā)現(xiàn)物建對(duì)象,加強(qiáng)溝通、聯(lián)絡(luò)和培養(yǎng)。(3)要根據(jù)物建對(duì)象的思想狀況,對(duì)那些有較好政治思想基礎(chǔ)的對(duì)象,可以充分利用教育的手段,用對(duì)國(guó)家、對(duì)社會(huì)的正義感、責(zé)任感和榮譽(yù)感來(lái)啟發(fā)他們對(duì)刑事犯罪行為的痛恨感。(4)對(duì)一些確有把柄的,如有一些行政違法行為或一些情節(jié)比較輕的犯罪行為,可以不打擊的,也應(yīng)該充分運(yùn)用“把柄”,促其為公安機(jī)關(guān)提供線索、信息。但開(kāi)展工作時(shí)也要盡