企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任

企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任第六章企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)主要內(nèi)容：承保；企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任；賠償處理；營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)6.1承保保險(xiǎn)標(biāo)的凡是被保險(xiǎn)人所有或與其他人共有而由被保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)的財(cái)產(chǎn)，由被保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)管理或替他人保管的財(cái)產(chǎn)，或其他法律上承認(rèn)的與被保險(xiǎn)人有經(jīng)濟(jì)利害關(guān)系的財(cái)產(chǎn)都可作為保險(xiǎn)標(biāo)的?？杀Ｘ?cái)產(chǎn)，是指投保人根據(jù)保險(xiǎn)條款的規(guī)定可以向保險(xiǎn)人投保的財(cái)產(chǎn)，即為保險(xiǎn)人所接受的財(cái)產(chǎn)。特約保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)，是需經(jīng)保險(xiǎn)雙方特別約定，并在保險(xiǎn)單中載明名稱和金額，方可承保的財(cái)產(chǎn)。不保財(cái)產(chǎn)，是指保險(xiǎn)人不予承保的財(cái)產(chǎn)。承保方式按帳面價(jià)值承保---包括按保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的帳面價(jià)值或賬面原值加成數(shù)來確定保險(xiǎn)金額承保。---在按帳面價(jià)值承保的前提下，承保依據(jù)是企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表及其項(xiàng)下的有關(guān)資產(chǎn)類總帳和相關(guān)的明細(xì)帳。承保方式按重置價(jià)值承保---重置價(jià)值是指重新?lián)Q置或建造同樣的全新固定資產(chǎn)(反映為房屋、建筑物、機(jī)器設(shè)備、設(shè)施等)所花費(fèi)的成本及費(fèi)用。---重置價(jià)值方式只是用于固定資產(chǎn)類財(cái)產(chǎn)(房屋、建筑物、機(jī)器設(shè)備、設(shè)施等)的承保。承保方式按申報(bào)價(jià)值承保---又稱作按估計(jì)價(jià)值承保,是指被保險(xiǎn)人可以根據(jù)公估價(jià)或評(píng)估后的市價(jià)確定保險(xiǎn)金額。---廣泛應(yīng)用于涉外財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中。承保方式其他承保方式---按雙方約定的保險(xiǎn)價(jià)值承保---以第一危險(xiǎn)賠償方式承保6.2企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任列明的意外事故責(zé)任火災(zāi)、爆炸---火災(zāi)

在我國(guó)是指在時(shí)間或空間上失去控制的燃燒所造成的災(zāi)害。構(gòu)成保險(xiǎn)責(zé)任的火災(zāi)必須同時(shí)具備三個(gè)條件：須有燃燒現(xiàn)象；須是意外、偶然的燃燒，超出了正常用火的范圍；然后是失去控制并有蔓延擴(kuò)大的趨勢(shì)。---爆炸

物理性爆炸與化學(xué)性爆炸列明的意外事故責(zé)任空中運(yùn)行物體的墜落---凡是空中飛行或運(yùn)行物體的墜落都屬于保險(xiǎn)責(zé)任列明的自然災(zāi)害氣象災(zāi)害---雷擊---洪水---暴雨---暴風(fēng)---龍卷風(fēng)---臺(tái)風(fēng)---颶風(fēng)---冰凌---雪災(zāi)---雹災(zāi)地質(zhì)災(zāi)害---泥石流---崖崩---突發(fā)性滑坡---地面突然塌陷---火山爆發(fā)列明的自然災(zāi)害自有設(shè)備三停責(zé)任---財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)基本險(xiǎn)、綜合險(xiǎn)及財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)中規(guī)定了被保險(xiǎn)人自有的供電、供水、供氣設(shè)備因發(fā)生條款所列自然災(zāi)害或意外事故遭受損害,引起停電、停水、停氣直接造成保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的損失，可由保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)賠償---三個(gè)條件：---必須是被保險(xiǎn)人自己的供電、供水、供氣設(shè)備---僅限于因保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的災(zāi)害、事故造成的三停損失---僅限于對(duì)被保險(xiǎn)人的機(jī)器設(shè)備、在產(chǎn)品和儲(chǔ)藏物品等保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的損壞或報(bào)廢責(zé)任列明的自然災(zāi)害施救時(shí)損失和合理費(fèi)用---施救時(shí)損失:財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)基本險(xiǎn)、綜合險(xiǎn)條款將發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任事故時(shí)為搶救財(cái)產(chǎn)或防止災(zāi)害蔓延而不可避免造成保險(xiǎn)標(biāo)的的損失,列為保險(xiǎn)人賠償責(zé)任,但對(duì)非保險(xiǎn)標(biāo)的的損失則不負(fù)責(zé)賠償---施救整理費(fèi)用:保險(xiǎn)人只對(duì)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的施救費(fèi)用負(fù)責(zé),且有保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)與未保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)施救費(fèi)用無法分清時(shí),保險(xiǎn)人應(yīng)根據(jù)施救的保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)占全部施救財(cái)產(chǎn)的比例負(fù)擔(dān)施救費(fèi)用列明的自然災(zāi)害其他責(zé)任---水箱、水管爆裂責(zé)任---自然災(zāi)害或意外事故造成污染引起的損失責(zé)任列明的自然災(zāi)害擴(kuò)展海潮保險(xiǎn)條款---承保條件---保險(xiǎn)責(zé)任---責(zé)任免除擴(kuò)展自然保險(xiǎn)條款罩棚、堆露財(cái)產(chǎn)擴(kuò)展暴風(fēng)暴雨責(zé)任條款擴(kuò)展盜搶責(zé)任條款自動(dòng)噴淋水條款清理殘骸條款其他企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)責(zé)任免除一般責(zé)任免除---戰(zhàn)爭(zhēng)、類似戰(zhàn)爭(zhēng)行為、敵對(duì)行動(dòng)、軍事行動(dòng)、武裝沖突、罷工、暴動(dòng)、民眾騷亂引起的損失和費(fèi)用---核反應(yīng)、核子輻射和放射性污染---地震造成的一切損失---被保險(xiǎn)人及其代表的故意行為---行政行為或執(zhí)法行為---2000年計(jì)算機(jī)問題造成的一切損失企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)責(zé)任免除特定責(zé)任免除財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)基本險(xiǎn)、綜合險(xiǎn)特定責(zé)任免除---保險(xiǎn)標(biāo)的本身缺陷，保管不善導(dǎo)致的損毀；保險(xiǎn)標(biāo)的的變質(zhì)、霉?fàn)€、受潮、蟲咬、自燃、烘焙所造成的損失---堆放在露天或罩棚下的保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)，以及用蘆葦、布、草、紙板、塑料布做頂棚的罩棚，由于暴風(fēng)、暴雨造成的損失---保險(xiǎn)標(biāo)的遭受保險(xiǎn)事故引起的各種間接損失企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)責(zé)任免除特定責(zé)任免除（財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)的特定責(zé)任免除）---被保險(xiǎn)人及其代表的重大過失引起的任何損失和費(fèi)用---海嘯引起的損失和費(fèi)用---貶值、喪失市場(chǎng)或使用價(jià)值等其他后果損失---大氣、土地、水污染及其他各種污染引起的任何損失和費(fèi)用---應(yīng)由被保險(xiǎn)人自行負(fù)擔(dān)的免賠額---存放在露天或使用蘆葦、篷布、茅草、油毛氈、塑料膜或尼龍布等作罩棚或覆蓋的保險(xiǎn)標(biāo)的由于暴風(fēng)、暴雪、洪水造成的損失企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)責(zé)任免除---設(shè)計(jì)錯(cuò)誤、原材料缺陷或工藝不善引起的損失和費(fèi)用---自然磨損、內(nèi)在或潛在缺陷、物質(zhì)本身變化、自燃、自熱、氧化、銹蝕、滲漏、鼠咬、蟲蛀、大氣變化、正常水位變化會(huì)其他漸變?cè)蛟斐傻膿p失和費(fèi)用---非外力引起的機(jī)械或電器裝置本身的損壞---鍋爐或壓力容器爆炸引起其本身的損失---被保險(xiǎn)人及其雇員的操作過失造成機(jī)械或電子設(shè)備損失---盤點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)的短缺---公共供電、供水、供氣及其他公共能源的中斷引起的損失6.3費(fèi)率影響財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的主要因素有:

---投保險(xiǎn)種---房屋的建筑結(jié)構(gòu)---占用性質(zhì)---地理位置---周圍環(huán)境---投保人的安全管理水平---歷史損失數(shù)據(jù)---市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)因素6.4理賠處理賠償方式支付賠償款恢復(fù)原狀或重置受損保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)賠款分?jǐn)偤筒蛔泐~保險(xiǎn)賠款分?jǐn)?--同一個(gè)被保險(xiǎn)人可能為其財(cái)產(chǎn)向不同的保險(xiǎn)人投保多個(gè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)發(fā)生損失，各有關(guān)保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)共同承擔(dān)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的損失，即分?jǐn)偙ｋU(xiǎn)賠償免賠額---相對(duì)免賠額與絕對(duì)免賠額殘值與權(quán)益轉(zhuǎn)讓全損：足額投保。受損保險(xiǎn)標(biāo)的的全部權(quán)利歸保險(xiǎn)人不足額投保。受損保險(xiǎn)標(biāo)的的部分權(quán)利歸保險(xiǎn)人部分損失：保險(xiǎn)人不能取得對(duì)受損保險(xiǎn)標(biāo)的權(quán)利。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)綜合險(xiǎn)的理賠實(shí)踐固定資產(chǎn)的理賠流動(dòng)資產(chǎn)的理賠工業(yè)企業(yè)存貨的理賠商業(yè)企業(yè)庫存商品的理賠帳外財(cái)產(chǎn)和代保管財(cái)產(chǎn)的賠償處理施救費(fèi)用的賠償處理重復(fù)保險(xiǎn)的賠款計(jì)算損余物資的賠償處理6.5營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)的定義營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)又稱利潤(rùn)損失保險(xiǎn)或間接損失保險(xiǎn)，是對(duì)物質(zhì)財(cái)產(chǎn)遭受火災(zāi)責(zé)任范圍內(nèi)的毀損后被保險(xiǎn)人在一段時(shí)間內(nèi)因停產(chǎn)、停業(yè)或經(jīng)營(yíng)受影響而損失的預(yù)期利潤(rùn)及必要的費(fèi)用支出提供補(bǔ)償?shù)谋ｋU(xiǎn)。營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)的基本內(nèi)容營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)的賠償期---賠償期是企業(yè)在保險(xiǎn)有效期內(nèi)遭受保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失后，從企業(yè)利潤(rùn)損失開始形成到企業(yè)恢復(fù)正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需要的具體時(shí)間。---同直接損失的保險(xiǎn)期限不同營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)的基本內(nèi)容營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額---與基礎(chǔ)保單不同,營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額通常由毛利潤(rùn)、工人工資、利息損失構(gòu)成.---在實(shí)際工作中,營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額與賠償期存在密切聯(lián)系

營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)的基本內(nèi)容營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)與保險(xiǎn)費(fèi)率---營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)率通常以承保的基礎(chǔ)保單的基本費(fèi)率為基礎(chǔ),再根據(jù)賠償期的長(zhǎng)短乘以規(guī)定的百分比營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)的基本內(nèi)容營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)賠償金額的計(jì)算---由于營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的實(shí)際上是企業(yè)的毛利潤(rùn)的損失，因此，其理賠計(jì)算主要是圍繞毛利潤(rùn)損失計(jì)算---營(yíng)業(yè)額或銷售額減少所形成的毛利潤(rùn)損失

預(yù)期毛利潤(rùn)營(yíng)業(yè)額減少所形＝（預(yù)期營(yíng)業(yè)額－賠償期實(shí)現(xiàn)的營(yíng)業(yè)額）×--------------×100％成的毛利潤(rùn)損失上年度營(yíng)業(yè)額

上列公式中，預(yù)期營(yíng)業(yè)額為賠償期應(yīng)該實(shí)現(xiàn)的標(biāo)準(zhǔn)營(yíng)業(yè)額加上生產(chǎn)發(fā)展或通貨膨脹因素后所形成的，即：

預(yù)期營(yíng)業(yè)額＝賠償期應(yīng)該實(shí)現(xiàn)的標(biāo)準(zhǔn)營(yíng)業(yè)額×（１＋X％）

---營(yíng)業(yè)費(fèi)用增加所形成的毛利潤(rùn)損失經(jīng)濟(jì)限度≤因增加營(yíng)業(yè)費(fèi)用開支而產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)額×反映上年度毛利潤(rùn)水平的毛利潤(rùn)率

---壓縮固定費(fèi)用開支所形成的毛利潤(rùn)損失減少---營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)的賠款計(jì)算公式營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)賠款=(營(yíng)業(yè)額減少所造成的毛利潤(rùn)損失+營(yíng)業(yè)費(fèi)用增加所