經(jīng)營目標(biāo)管理績效考核辦法

經(jīng)營目的績效考核方法為全方面提高公司的整體管理能力、管理水平，充足發(fā)揮經(jīng)營管理者的工作主動(dòng)性、主動(dòng)性和發(fā)明性，實(shí)現(xiàn)股東投資回報(bào)最大化。重點(diǎn)穾出對(duì)經(jīng)營班子和部門經(jīng)理的績效進(jìn)行考核，以確保完畢和超額預(yù)算的各項(xiàng)生產(chǎn)、經(jīng)營指標(biāo)，特制訂經(jīng)營目的績效考核方法。一、考核范疇本考核方法合用對(duì)象為公司經(jīng)營班子組員和各部門經(jīng)理。二、考核機(jī)構(gòu)及職責(zé)1、考核領(lǐng)導(dǎo)小組：組長：施立金副組長：郭建中組員：徐浩峰、郭榮海、蔣紅芳、陶政、陶何樑、鄒羅峰、任強(qiáng)、朱成耀職責(zé)：考核領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)董事長負(fù)責(zé)，本小組負(fù)責(zé)考核方法的起草、修訂、實(shí)施、監(jiān)督、執(zhí)行，確保考核數(shù)據(jù)精確、透明、公開和有根據(jù)。三、考核原則突出重點(diǎn)項(xiàng)目和核心指標(biāo)原則；考核內(nèi)容直觀和指標(biāo)可控原則；強(qiáng)化考核力度和獎(jiǎng)二罰一原則；考核采用上封頂和下保底原則。四、考核內(nèi)容1、月度考核（按季兌現(xiàn)）：按被考核人員20%年薪計(jì)提考核工資，其中獎(jiǎng)勵(lì)可達(dá)100%（封頂），扣罰可達(dá)50%（保底）。其季度考核工資＝20%年薪÷4×［１＋（每季績效考核平均得分－1）］。被考核對(duì)象的年薪由人力資源部根據(jù)審批后的定薪文獻(xiàn)擬定。若被考核對(duì)象在考核期間發(fā)生薪酬調(diào)節(jié)，則予以分段考核計(jì)算。2、年度考核：（1）完畢現(xiàn)金流3500-4700萬元之間，20%年薪計(jì)提考核工資不獎(jiǎng)不扣；（2）完畢現(xiàn)金流3500萬元下列，其20%年薪計(jì)提考核工資，扣罰可達(dá)50%（保底）；（3）完畢現(xiàn)金流指標(biāo)4700萬元/年，增值部份（4700-3500=1200萬元）提取3%作為績效激勵(lì)獎(jiǎng)金（其中1.5%用于本考核對(duì)象的獎(jiǎng)勵(lì)，1.5%由總經(jīng)理獎(jiǎng)勵(lì)分派其它職能部門的獎(jiǎng)勵(lì);（4）超額完畢現(xiàn)金流4700萬元/年，提取超額部份的10%作為績效激勵(lì)獎(jiǎng)金（其中5%用于本考核對(duì)象的獎(jiǎng)勵(lì)，5%由總經(jīng)理獎(jiǎng)勵(lì)分派）;封頂獎(jiǎng)勵(lì)結(jié)余部份留存到下一年度作為獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)發(fā)；（5）超出完畢現(xiàn)金流8000萬元/年，由董事會(huì)支配予以特別的獎(jiǎng)勵(lì)。3、系數(shù)分派：總經(jīng)理分派系數(shù)X=1.5，激勵(lì)范疇≤30萬元/年；副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)分派系數(shù)X=1.2，激勵(lì)范疇≤22萬元/年；生管部、聚酯部、紡絲部、電儀部、原料部、財(cái)務(wù)部、資金部經(jīng)理分派系數(shù)X=0.8--1.0，激勵(lì)范疇≤15萬元/年；生管部、聚酯部、紡絲部副經(jīng)理及其它部門經(jīng)理分派系數(shù)X=0.6--0.8，激勵(lì)范疇≤10萬元/年；其它部門副經(jīng)理分派系數(shù)X=0.4--0.6，激勵(lì)范疇≤5萬元/年。4、全部被考核者，全年績效考核獎(jiǎng)勵(lì)金額，不得超出其本人年薪的50％。年度獎(jiǎng)金分兩批發(fā)放，其中1月份發(fā)50％，3月份發(fā)50％。五、考核規(guī)定：（1）考核產(chǎn)品：熔紡POY每月銷售量位列前十名產(chǎn)品規(guī)格（剔除恒天銷售量）列入考核，銷售單價(jià)考核分值按銷售量權(quán)重設(shè)定，共75分，分別與桐昆或新鳳鳴銷售價(jià)（出廠價(jià)）進(jìn)行比價(jià)，優(yōu)先選用桐昆售價(jià)，如桐昆未銷該產(chǎn)品，則選用新鳳鳴該產(chǎn)品售價(jià)；切片紡POY每月銷售量位列前二名產(chǎn)品規(guī)格列入考核，銷售單價(jià)考核分值按銷售量權(quán)重設(shè)定，共5分；切片銷售單價(jià)考核分值按銷售量權(quán)重設(shè)定，共12分，按ccf現(xiàn)貨行情價(jià)-20元進(jìn)行比價(jià)。對(duì)應(yīng)產(chǎn)品分別取ccf現(xiàn)貨行情日區(qū)間低價(jià)，采用月算術(shù)平均價(jià)與公司對(duì)應(yīng)產(chǎn)品出廠價(jià)-α（對(duì)應(yīng)產(chǎn)品：熔紡POY、切片）：必保目的：當(dāng)我司產(chǎn)品與考核比照公司對(duì)應(yīng)產(chǎn)品一致時(shí)不獎(jiǎng)不扣，其中：側(cè)吹POY出廠價(jià)-100元/噸；環(huán)吹POY出廠價(jià)-75元/噸；切片出廠價(jià)-20元/噸；切片紡POY出廠價(jià)=CCF信息價(jià)；闡明：產(chǎn)品售價(jià)統(tǒng)一以AA的現(xiàn)金出廠價(jià)計(jì)算（產(chǎn)品售價(jià)-承兌按銀行貼息）。當(dāng)公司POY售價(jià)高于桐昆銷售價(jià)100元/噸時(shí)，季度考核得分獎(jiǎng)50％；當(dāng)高于桐昆售價(jià)150元/噸時(shí)，季度考核得分獎(jiǎng)100％（封頂）；當(dāng)?shù)陀谕├ナ蹆r(jià)100元/噸時(shí)，季度考核得分扣50％（保底）；公司POY銷售的產(chǎn)品如不是中間規(guī)格，按附表14：《日常生產(chǎn)POY品種規(guī)格分類價(jià)差對(duì)照表》原則進(jìn)行價(jià)差調(diào)劑。C、當(dāng)公司切片售價(jià)與ccf現(xiàn)貨行情價(jià)持平時(shí)，得必保分；高于ccf價(jià)50元時(shí)，季度考核得分獎(jiǎng)50％；高于ccf價(jià)100元時(shí)，季度考核得分獎(jiǎng)100％；低于ccf價(jià)50元時(shí)，季度考核得分扣50％。D、切片紡POY售價(jià)與ccf現(xiàn)貨行情價(jià)持平，得必保分；公司售價(jià)高于ccf現(xiàn)貨行情價(jià)100元/噸時(shí)，季度考核得分獎(jiǎng)50％；當(dāng)高于ccf價(jià)150元時(shí)，季度考核得分獎(jiǎng)100％（封頂）；當(dāng)?shù)陀赾cf價(jià)100元時(shí)，季度考核得分扣50％（保底）。（2）季度產(chǎn)銷率：目的100％，該項(xiàng)目達(dá)標(biāo)不獎(jiǎng)不扣；季度產(chǎn)銷率達(dá)110％，季度考核得分獎(jiǎng)50％；季度產(chǎn)銷率達(dá)120％，季度考核得分獎(jiǎng)100％；季度產(chǎn)銷率低于90％時(shí)，季度考核得分扣50％。（3）特別商定：公司規(guī)定特殊時(shí)期采用的特殊促銷方法，而影響產(chǎn)品售價(jià)部分的銷量，由銷售部提出報(bào)告，財(cái)務(wù)總監(jiān)確認(rèn)，經(jīng)總經(jīng)理同意后，從銷售考核期總量中剔除。六、考核對(duì)象1、生產(chǎn)副總：（1）考核內(nèi)容：重要為產(chǎn)量、質(zhì)量、消耗和加工成本四項(xiàng)指標(biāo)。（2）考核指標(biāo)：以預(yù)算目的的產(chǎn)量、質(zhì)量和消耗平均值設(shè)定為必保目的，在此基礎(chǔ)上分設(shè)挑戰(zhàn)目的、卓越目的和處分線，即：A、總?cè)垠w量1450T/D（因市場(chǎng)因素下調(diào)生產(chǎn)計(jì)劃產(chǎn)量，減產(chǎn)部分在考核中予以剔除）；B、AA率：環(huán)吹97.94%；側(cè)吹97.30%；C、單耗：PTA858.00KG/T；MEG332.20KG/T；單位煤耗130.00KG/T；D、加工成本：聚酯加工成本204.89元/t；紡絲加工成本611.60元/t。E、產(chǎn)量、質(zhì)量、消耗和加工成本挑戰(zhàn)目的和卓越目的分別在必保目的基礎(chǔ)上提高一定比率，總計(jì)分別為150分和200分；處分線分別在必保目的基礎(chǔ)上減少一定比率，總計(jì)50分；（3）考核方法：根據(jù)每月統(tǒng)計(jì)產(chǎn)量、質(zhì)量、消耗和加工成本實(shí)際完畢值，分別與處分線、必保目的、挑戰(zhàn)目的、卓越目的進(jìn)行對(duì)標(biāo)生成分值。具體考核原則和考核方法，詳見附表1。2、營銷副總：（1）考核內(nèi)容：重要設(shè)立熔紡POY、切片紡POY、切片銷售價(jià)、POY產(chǎn)銷率四項(xiàng)。（2）考核指標(biāo)：每月分別以ccf網(wǎng)上公布的桐昆或新鳳鳴價(jià)格（切片紡POY絲對(duì)照ccf信息價(jià)），對(duì)應(yīng)比照公司的出廠價(jià)（熔紡POY、切片紡POY、切片銷售價(jià)）和產(chǎn)銷率必保目的，總計(jì)100分。其中熔紡POY占75％、切片紡POY占5％、切片占12％、產(chǎn)銷率占8％。具體考核原則和考核方法，詳見附表2、14。3、總經(jīng)理、行政副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)（暫缺）：取生產(chǎn)副總、銷售副總的績效考核得分之和平均得分，作為總經(jīng)理、行政副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)考核得分，其中總經(jīng)理獎(jiǎng)罰系數(shù)：X=1.5，行政副總和財(cái)務(wù)總監(jiān)獎(jiǎng)罰系數(shù)：X=1.2。其季度考核工資＝20%年薪÷4×［１＋獎(jiǎng)罰系數(shù)×（每季績效考核平均得分－1）］。4、各部門經(jīng)理：（1）考核內(nèi)容：分為工作業(yè)績、工作態(tài)度、工作能力和6S管理四個(gè)方面；（2）考核指標(biāo)：A、生產(chǎn)、銷售部門工作業(yè)績權(quán)重占比為80％，工作態(tài)度、工作能力和6S管理權(quán)重占比為20％；B、非生產(chǎn)、銷售部門工作業(yè)績權(quán)重占比為70％，工作態(tài)度、工作能力和6S管理權(quán)重占比為30％；C、工作業(yè)績考核項(xiàng)目為個(gè)性考核內(nèi)容，重點(diǎn)圍繞所在部門重要工作職責(zé)和任務(wù)設(shè)立，考核原則根據(jù)現(xiàn)有基礎(chǔ)、狀況加以提高和優(yōu)化制訂考核原則和方法。大多為定量考核，因而凡能量化考核的，盡量采用量化考核；D、工作態(tài)度、工作能力和安全及6S現(xiàn)場(chǎng)管理考核項(xiàng)目為共性考該內(nèi)容，大多為定性考核（6S管理可量化）。具體考核原則和考核方法，詳見附表3-13。經(jīng)營管理團(tuán)體績效考核人員名單，詳見附表15。七、考核形式1、經(jīng)營班子組員，由考核領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)考核，于次月20日前遞送給人力資源部應(yīng)用和存檔。2、部門經(jīng)理由直接分管領(lǐng)導(dǎo)每月考核，于次月20日前遞送給人力資源部應(yīng)用和存檔。3、部門副經(jīng)理和工程師等人員由部門經(jīng)理每月考核，于次月20日前遞送給人力資源部應(yīng)用和存檔。八、單項(xiàng)考核：1、新產(chǎn)品開發(fā)考核：（1）新產(chǎn)品定義：是指公司之前從未生產(chǎn)且能適銷對(duì)路，比常規(guī)產(chǎn)品發(fā)明更高附加值的產(chǎn)品；（2）計(jì)算方法：附加值=（新品銷售價(jià)格-生產(chǎn)成本）-（同類產(chǎn)品價(jià)格-生產(chǎn)成本），以財(cái)務(wù)計(jì)算口徑為準(zhǔn)；（3）獎(jiǎng)勵(lì)方式：以實(shí)現(xiàn)附加值的10%作為獎(jiǎng)金，按月考核季度兌現(xiàn)，獎(jiǎng)勵(lì)時(shí)間自新產(chǎn)品投放市場(chǎng)起一年內(nèi)，獎(jiǎng)勵(lì)封頂單一新產(chǎn)品累計(jì)獎(jiǎng)勵(lì)不超出60萬元/年。其中新產(chǎn)品開發(fā)小組獎(jiǎng)勵(lì)60%；其它40%由總經(jīng)理另行制訂分派方案進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。2、開源節(jié)流考核：（1）主動(dòng)爭(zhēng)取國家、地方性政策，享有國家的紅利為公司創(chuàng)收，按財(cái)務(wù)到帳資金的5%作為特殊獎(jiǎng)勵(lì)，由總經(jīng)理負(fù)責(zé)分派。（2）POY長絲免包裝銷售：按噸銷售的節(jié)省費(fèi)用部份提取元／噸，作為特別獎(jiǎng)勵(lì)。（3）紙筒回收：在確保產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，按紙管回用的實(shí)際節(jié)省費(fèi)用的3%作為獎(jiǎng)勵(lì)基金，由總經(jīng)理對(duì)有關(guān)部門、人員進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。3、安全考核：按公司現(xiàn)行規(guī)定文獻(xiàn)、制度對(duì)照?qǐng)?zhí)行。具體考核原則和考核方法，詳見：附件一：蘇海纖［］9號(hào)《工作缺失罰扣暫行方法（修訂）》附件二：蘇海纖［］10號(hào)《安全生產(chǎn)獎(jiǎng)懲規(guī)定》附件三：蘇海纖［］11號(hào)《安全事故處置與調(diào)查解決方法》》附件四：蘇海纖［］12號(hào)《安全生產(chǎn)責(zé)任制》。。4、執(zhí)行力：對(duì)于總經(jīng)理下達(dá)的工作任務(wù)及規(guī)定，未能完畢或切實(shí)執(zhí)行的，有關(guān)負(fù)責(zé)人，要以書面形式向總經(jīng)理進(jìn)行報(bào)告和解釋，由總經(jīng)理經(jīng)綜合判斷分析后作出與否繼續(xù)執(zhí)行的決定。對(duì)于總經(jīng)理下達(dá)的工作任務(wù)和規(guī)定，無端執(zhí)行不力或拒不執(zhí)行的，總經(jīng)理有權(quán)在年終考核中直接酌情扣分予以扣罰。九、考核根據(jù)1、經(jīng)營指標(biāo)：經(jīng)營指標(biāo)以財(cái)務(wù)口徑會(huì)計(jì)準(zhǔn)則計(jì)算為準(zhǔn)；2、生產(chǎn)新產(chǎn)品開發(fā)、外聯(lián)外協(xié)、及安全考核指標(biāo)：由生管部提報(bào)考核領(lǐng)導(dǎo)小組核準(zhǔn)；3、銷售指標(biāo)：熔紡POY、切片紡POY、切片平均銷售價(jià)格和產(chǎn)銷率，由財(cái)務(wù)部提報(bào)考核領(lǐng)導(dǎo)小組核準(zhǔn)；以上考核均實(shí)施月度考核，按季兌現(xiàn)，年度總決算。十、特別商定如遇不可抗力因素或因國際、國內(nèi)形勢(shì)的重大變化，造成產(chǎn)品嚴(yán)重虧損而被迫減產(chǎn)、停產(chǎn)，規(guī)定調(diào)節(jié)考核指標(biāo)，由考核領(lǐng)導(dǎo)小組提出申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，按季進(jìn)行有關(guān)指標(biāo)調(diào)節(jié)。十一、附則1、考核期間如出現(xiàn)爭(zhēng)議事項(xiàng)，由考核領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)解釋。2、本考核方法經(jīng)公司經(jīng)營班子會(huì)議討論，報(bào)執(zhí)行董事同意后生效。3、本考核方法先試行6個(gè)月，然后根據(jù)實(shí)際運(yùn)行狀況再作適宜修訂。4、本考核方法合用于經(jīng)營目的績效考核，于1月1日起生效執(zhí)行。附表1：生產(chǎn)副總績效考核表附表2：營銷副總績效考核表附表3：紡絲部經(jīng)理績效考核表附表4：生管部經(jīng)理績效考核表附表5：電儀部經(jīng)理績效考核表附表6：物流部經(jīng)理績效考核表附表7：銷售部門經(jīng)理績效考核表附表8：財(cái)務(wù)部經(jīng)理績效考核表附表9：資金