授信盡職調(diào)查管理辦法

中小公司金融服務(wù)中心授信盡職調(diào)查管理方法 為進(jìn)一步規(guī)范授信行為，在源頭上控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，明確和貫徹授信工作盡職規(guī)定，切實(shí)防備授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，增進(jìn)我行中小公司信貸業(yè)務(wù)穩(wěn)健、審慎經(jīng)營(yíng),根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行授信工作盡職指導(dǎo)》、《晉商銀行信貸工作人員盡職規(guī)定(試行）》和我行信貸管理基本制度,特制訂我行中小公司金融服務(wù)中心(下列簡(jiǎn)稱中心)授信盡職調(diào)查管理方法。具體方法以下：第一條中心應(yīng)根據(jù)全行中小公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃及風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略,結(jié)合本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)并結(jié)合本地區(qū)實(shí)際，擬定授信業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃及風(fēng)險(xiǎn)控制方法；根據(jù)客戶及業(yè)務(wù)準(zhǔn)入原則與條件，擬定明確的目的客戶和業(yè)務(wù)范疇。中心營(yíng)銷部門應(yīng)根據(jù)總行有關(guān)規(guī)定組織與實(shí)施授信,不得受理不符合國(guó)家及本行信貸政策規(guī)定的授信業(yè)務(wù)申請(qǐng)。第二條授信調(diào)查的目的是獲取真實(shí)、全方面、客觀的客戶及擔(dān)保信息，提出授信實(shí)施的可行性意見和建議，為授信審查、審議、審批提供基本根據(jù).第三條營(yíng)銷部門應(yīng)根據(jù)授信事項(xiàng)的復(fù)雜程度和難易程度配備含有對(duì)應(yīng)能力和資質(zhì)的調(diào)查人員或成立調(diào)查組。對(duì)大額授信根據(jù)需要可由中心客戶人員和支行共同構(gòu)成聯(lián)合調(diào)查組.中心應(yīng)為授信調(diào)查人員推行調(diào)查職責(zé)發(fā)明必要條件，任何個(gè)人或部門不得妨礙調(diào)查人員獨(dú)立、客觀、公正的推行調(diào)查程序和發(fā)表調(diào)查意見。第四條授信調(diào)查人員應(yīng)根據(jù)授信種類收集客戶（涉及授信申請(qǐng)人和確保擔(dān)保人）的基本資料和用信資料，重要涉及：（一）年檢合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證。國(guó)家規(guī)定的特殊行業(yè)，須提供有權(quán)部門的許可證、核準(zhǔn)書或備案文獻(xiàn)；按規(guī)定需獲得環(huán)保許可證明的，必須提供有權(quán)部門出具的環(huán)保許可證明；（二）公司章程、驗(yàn)資證明、股權(quán)證明、工商注冊(cè)登記證明等；（三)有權(quán)部門頒發(fā)的貸款卡（證）；（四)稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明，必要時(shí)應(yīng)規(guī)定客戶提供近三年稅務(wù)部門納稅證明資料復(fù)印件；（五）法定代表人身份證明書、主管部門任命書及必要的個(gè)人信息；對(duì)委托辦理授信業(yè)務(wù)的，須提交書面授權(quán)委托書;預(yù)留客戶公章與法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字樣本，授信調(diào)查人員應(yīng)現(xiàn)場(chǎng)督簽;(六）有限責(zé)任公司、股份有限公司、合資合作公司客戶，規(guī)定按公司章程規(guī)定提供同意申請(qǐng)授信的股東會(huì)或董事會(huì)決策、文獻(xiàn)或含有同等法律效力的文獻(xiàn)或證明,承包經(jīng)營(yíng)客戶應(yīng)規(guī)定提供發(fā)包人同意申請(qǐng)授信的決策、文獻(xiàn)或含有同等法律效力的文獻(xiàn)或證明；（七)近三年財(cái)務(wù)年報(bào)與近期財(cái)務(wù)報(bào)表,成立局限性三年的客戶，提交自成立以明年度的報(bào)表；根據(jù)法律和國(guó)家有關(guān)規(guī)定財(cái)務(wù)報(bào)告須經(jīng)審計(jì)的，應(yīng)提供含有對(duì)應(yīng)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告；國(guó)家法律法規(guī)雖無(wú)明確規(guī)定，但中心認(rèn)為申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)報(bào)告有必要通過(guò)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的,也能夠規(guī)定客戶聘任含有對(duì)應(yīng)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審計(jì);（八）授信用途及還款來(lái)源證明，如年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、資金來(lái)源與使用計(jì)劃、購(gòu)銷合同或其它經(jīng)濟(jì)、商務(wù)合同書、招投標(biāo)合同等；（九）根據(jù)需要，規(guī)定客戶提供不動(dòng)產(chǎn)及其它重要資產(chǎn)的權(quán)證、發(fā)票的復(fù)印件，價(jià)值評(píng)定報(bào)告書;上述資料如需留存復(fù)印件，應(yīng)由客戶經(jīng)理將復(fù)印件與原件核算后訂立“與原件核對(duì)相符"字樣并簽名確認(rèn)。非初次申請(qǐng)授信的客戶，本行已有上述資料且至申請(qǐng)日仍有效的，可不規(guī)定重復(fù)提供.對(duì)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈的優(yōu)良客戶,授信調(diào)查人員如已進(jìn)行了必要的盡職調(diào)查工作仍無(wú)法完全獲得上述資料，也可僅對(duì)已有資料進(jìn)行調(diào)查核算及分析判斷,但須將無(wú)法獲得的資料、已采用的資料收集方法及無(wú)法獲得的因素等狀況在調(diào)查報(bào)告中具體闡明。第五條調(diào)查辦法。授信調(diào)查人員應(yīng)以實(shí)地調(diào)查為主,采用實(shí)地調(diào)查與間接調(diào)查相結(jié)合、定量分析與定性分析相結(jié)合的辦法盡職調(diào)查，做好以下工作并形成書面工作統(tǒng)計(jì)：（一)實(shí)地調(diào)查。1、賬務(wù)核查。涉及（但不限于)理解、判斷客戶的財(cái)務(wù)管理制度與否健全、內(nèi)控機(jī)制與否完善、有效;理解、判斷客戶的重要會(huì)計(jì)政策與否合理、與否發(fā)生重大變動(dòng)；如有必要，應(yīng)實(shí)地查閱客戶有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表和賬簿,對(duì)核心財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)要核算“賬表、賬賬、賬實(shí)”與否相符；對(duì)核心或異常會(huì)計(jì)科目或重大交易行為如有必要可與發(fā)票、出庫(kù)單、發(fā)貨單、銀行入賬單等原始憑證進(jìn)行核對(duì)；對(duì)大額或異常應(yīng)收款項(xiàng)或交易如有必要可向客戶的對(duì)手單位進(jìn)行查詢核算等。2、面談制度。授信調(diào)查人員應(yīng)根據(jù)調(diào)查需要選擇與客戶重要管理人員或財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、存貨管理、銷售等部門的負(fù)責(zé)人或工作人員交談，理解客戶法定代表人以及重要股東、核心管理人員的個(gè)人資產(chǎn)和信用狀況、個(gè)人重要經(jīng)歷、個(gè)人道德操守、個(gè)人綜合素質(zhì)，以及客戶的真實(shí)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理能力。建立面談統(tǒng)計(jì)制度，調(diào)查人員應(yīng)使用專用統(tǒng)計(jì)本，對(duì)面談時(shí)間、地點(diǎn)、參加人員和面談內(nèi)容等予以記載.面談筆錄不得由客戶代為統(tǒng)計(jì)，并作為信貸檔案資料妥善保管。3、實(shí)地走訪。對(duì)下列項(xiàng)目，調(diào)查人員應(yīng)親赴客戶現(xiàn)場(chǎng)和有關(guān)場(chǎng)合，實(shí)地調(diào)查、取證和核對(duì):（1）客戶與擔(dān)保人的重要經(jīng)營(yíng)場(chǎng)合、生產(chǎn)車間和施工現(xiàn)場(chǎng),初步判斷客戶的項(xiàng)目施工進(jìn)度、生產(chǎn)能力、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際狀況與否與賬務(wù)反映相一致，與否與客戶申請(qǐng)授信的資料相一致；(2）客戶與擔(dān)保人重要固定資產(chǎn)、存貨的寄存地，判斷“賬實(shí)”與否相符；理解、判斷固定資產(chǎn)、存貨的物理狀況及價(jià)值狀況，如固定資產(chǎn)的保管方法與否得當(dāng)、與否進(jìn)行了編號(hào)管理、存貨“殘、次、冷、背”狀況與否突出等;（3）提供本行抵（質(zhì)）押的動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)，理解、判斷抵質(zhì)押資產(chǎn)的保管方法與否得當(dāng)、抵質(zhì)押資產(chǎn)的物理狀況和價(jià)值與否發(fā)生重大變化等。（二)間接調(diào)查。重要通過(guò)查詢?nèi)嗣胥y行信貸登記咨詢系統(tǒng)及有關(guān)信貸檔案，理解客戶及確保人用信狀況及用信統(tǒng)計(jì).如有必要,還能夠通過(guò)到工商、稅務(wù)、海關(guān)、國(guó)土等有關(guān)行政主管機(jī)關(guān)以及行業(yè)協(xié)會(huì)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、評(píng)定機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)查詢或索取有關(guān)資料，核對(duì)客戶提供資料的真實(shí)性；通過(guò)對(duì)客戶及確保人上下游公司(涉及重要供應(yīng)商和重要銷售客戶）和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手咨詢，側(cè)面理解客戶和確保人的實(shí)力、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、信用、同業(yè)地位等狀況;通過(guò)收集報(bào)刊、雜志、電視、廣播、互聯(lián)網(wǎng)等公開媒體上有關(guān)客戶及確保人的報(bào)道，獲取有關(guān)信息。對(duì)公證機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)及其它含有公信力的社會(huì)機(jī)構(gòu)、人民團(tuán)體提供的法律文書、行政公文、證明書、信函等原件可直接采信；對(duì)復(fù)印件須與原件核對(duì)一致后方可采信;對(duì)客戶和擔(dān)保人提供的身份證明、主體資格、財(cái)務(wù)狀況等信息、資料須經(jīng)核算后方可采信.第六條對(duì)客戶及擔(dān)保人的實(shí)地調(diào)查原則上應(yīng)由兩名或兩名以上客戶經(jīng)理共同負(fù)責(zé).對(duì)大額授信等狀況復(fù)雜的授信業(yè)務(wù),可采用多人或支行聯(lián)合調(diào)查的方式.授信調(diào)查人員對(duì)授信業(yè)務(wù)資料和有關(guān)信息的真實(shí)性、完整性、有效性負(fù)重要責(zé)任，同時(shí)對(duì)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的分析、判斷及調(diào)查結(jié)論負(fù)責(zé)。第七條調(diào)查內(nèi)容.授信調(diào)查內(nèi)容應(yīng)涵蓋授信申請(qǐng)人、關(guān)聯(lián)公司、擔(dān)保人的整體狀況和具體授信業(yè)務(wù)狀況。(一）授信申請(qǐng)人調(diào)查。1、主體正當(dāng)性調(diào)查.對(duì)授信申請(qǐng)人的主體資格進(jìn)行調(diào)查認(rèn)定。重要調(diào)查申請(qǐng)人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡與否真實(shí)有效,與否經(jīng)有權(quán)行政管理部門辦理了年檢，與否發(fā)生了內(nèi)容、名稱變更，與否已被注銷、聲明作廢等；對(duì)授信申請(qǐng)人及其法定代表人、授權(quán)委托人的法人公章、簽名的真實(shí)性和有效性進(jìn)行認(rèn)定.根據(jù)授權(quán)委托書所載明的代理事項(xiàng)、權(quán)限、期限認(rèn)定授權(quán)委托人與否含有訂立有關(guān)授信法律文獻(xiàn)的資格和條件；對(duì)需股東會(huì)或董事會(huì)決策同意用信和擔(dān)保的，調(diào)查認(rèn)定股東會(huì)或董事會(huì)同意用信、擔(dān)保決策的真實(shí)性、正當(dāng)性和有效性；對(duì)需經(jīng)全體財(cái)產(chǎn)共有人書面同意擔(dān)保的，確認(rèn)財(cái)產(chǎn)共有人同意擔(dān)確保明的真實(shí)性、正當(dāng)性和有效性.2、客戶基本狀況調(diào)查.涉及授信申請(qǐng)人的成立時(shí)間、注冊(cè)資本、股權(quán)構(gòu)造、經(jīng)營(yíng)范疇、歷史沿革、治理構(gòu)造、重要關(guān)聯(lián)公司狀況、法定代表人及重要股東、管理人員的品行、業(yè)績(jī)、能力、信譽(yù)等。3、客戶信用狀況及與本行合作關(guān)系調(diào)查.對(duì)授信申請(qǐng)人在金融機(jī)構(gòu)的授信及用信狀況進(jìn)行調(diào)查分析,重點(diǎn)對(duì)授信申請(qǐng)人在本行和其它金融機(jī)構(gòu)的授信狀況、歷史信用統(tǒng)計(jì)、履約統(tǒng)計(jì)、對(duì)外擔(dān)保狀況進(jìn)行分析。對(duì)授信申請(qǐng)人與本行的業(yè)務(wù)合作關(guān)系進(jìn)行調(diào)查,涉及基本賬戶與否開在本行、重要貨款結(jié)算、保險(xiǎn)代理等中間業(yè)務(wù)與否通過(guò)本行進(jìn)行、日均存款額與否保持在合理的水平及與否與本行的信用份額相匹配、貨款歸行率與否與本行的信用份額相匹配、客戶與否配合本行日常的信貸監(jiān)督和資金賬戶監(jiān)督等，測(cè)算客戶對(duì)本行的綜合回報(bào)率.4、非財(cái)務(wù)因素調(diào)查。重要涉及：客戶所處行業(yè)的國(guó)家行業(yè)政策、所處區(qū)域的區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策、區(qū)域信用環(huán)境、所處行業(yè)的供求關(guān)系狀況及變化趨勢(shì)；客戶在所處行業(yè)中的位次、市場(chǎng)占有率、發(fā)展前景、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)等狀況；客戶公司治理構(gòu)造與否完善、內(nèi)控及財(cái)務(wù)制度與否健全；客戶經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略與否與市場(chǎng)需求變化相適應(yīng)、生產(chǎn)技術(shù)和工藝與否符合國(guó)家規(guī)定原則并含有一定的先進(jìn)性、產(chǎn)品質(zhì)量與否滿足國(guó)家有關(guān)規(guī)定、產(chǎn)品市場(chǎng)供求狀況、產(chǎn)品定位和市場(chǎng)細(xì)分與否符合實(shí)際、與否含有穩(wěn)定的供貨渠道和銷售網(wǎng)絡(luò)、當(dāng)年及將來(lái)一段時(shí)期的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與否合理等。5、財(cái)務(wù)因素調(diào)查分析.重要涉及：（1)核算財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性.授信調(diào)查工作人員應(yīng)保持應(yīng)有的謹(jǐn)慎態(tài)度、通過(guò)詢問(wèn)與觀察、必要的實(shí)地調(diào)查、分析報(bào)表勾稽關(guān)系、審視審計(jì)報(bào)告、復(fù)核重點(diǎn)會(huì)計(jì)科目、分析合并報(bào)表的合并范疇及編制合并報(bào)表辦法的延續(xù)性、適宜性等手段核算財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性.(2）財(cái)務(wù)調(diào)查與分析.對(duì)客戶資產(chǎn)負(fù)債表、損益表與現(xiàn)金流量表等報(bào)表之間的勾稽關(guān)系進(jìn)行審核，必要時(shí)應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告中的重要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與總賬、明細(xì)賬(憑證）進(jìn)行核對(duì)；對(duì)客戶長(zhǎng)、短期償債能力、營(yíng)運(yùn)能力、收益能力等核心指標(biāo)與同業(yè)或行業(yè)指標(biāo)進(jìn)行對(duì)比分析，判斷與否保持在合理的水平；分析客戶資產(chǎn)負(fù)債構(gòu)造與否合理,與前期相比與否發(fā)生重大變化、變化因素與否合理,與否存在對(duì)外過(guò)分擔(dān)保的問(wèn)題，必要時(shí)應(yīng)進(jìn)行利率、匯率等敏感度分析；分析將來(lái)可能對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重要影響的因素，合理預(yù)測(cè)客戶將來(lái)的現(xiàn)金流，對(duì)還款計(jì)劃的合理性及可行性進(jìn)行認(rèn)定。（二）擔(dān)保調(diào)查.重要涉及：1、確保擔(dān)保的正當(dāng)、有效性及擔(dān)保能力。參考本條第(一）款對(duì)授信申請(qǐng)人的調(diào)查內(nèi)容對(duì)確保人擔(dān)保資格、擔(dān)保正當(dāng)性、確保人與否含有代償能力、確保人資信狀況、經(jīng)營(yíng)能力、資產(chǎn)實(shí)力以及與用信人的關(guān)聯(lián)度狀況、確保人與否超能力擔(dān)保、有無(wú)不良信用統(tǒng)計(jì)或重大經(jīng)濟(jì)糾紛等事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查認(rèn)定。2、抵（質(zhì))押擔(dān)保的正當(dāng)、足值、有效性.重要涉及抵押資產(chǎn)、出質(zhì)權(quán)利與否符正當(dāng)律規(guī)定的范疇，權(quán)屬與否清晰,權(quán)證與否齊全，能否辦理抵（質(zhì)）押登記等有效法律手續(xù)；抵（質(zhì))押資產(chǎn)價(jià)值評(píng)定程序與否合規(guī),評(píng)定價(jià)值與否合理,抵（質(zhì))押率與否恰當(dāng),抵（質(zhì)）押資產(chǎn)與否易于變現(xiàn)；設(shè)定抵押之前,抵押物有無(wú)出租,與否重復(fù)抵押,以在建工程抵押的,有無(wú)拖欠工程款;確保金來(lái)源與否清晰，質(zhì)押的票據(jù)、存款等與否真實(shí)等。（三)授信用途調(diào)查。重要對(duì)授信用途的正當(dāng)性及合理性進(jìn)行認(rèn)定，涉及調(diào)查認(rèn)定授信使用與否屬于營(yíng)業(yè)執(zhí)照所列范疇；用信人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和進(jìn)出口業(yè)務(wù)許可證與否真實(shí)、有效;授信使用正當(dāng)性手續(xù)與否齊全；客戶授信需求與否真實(shí)、合理，與否真正用于該授信公司或該授信項(xiàng)目；用信人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與否合理、購(gòu)銷合同與否真實(shí)；票據(jù)業(yè)務(wù)、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)有無(wú)真實(shí)交易背景等。（四）授信綜合效益分析。涉及授信業(yè)務(wù)帶來(lái)的直接受益（涉及利息收入和手續(xù)費(fèi)收入等)以及通過(guò)授信業(yè)務(wù)可能帶來(lái)的間接受益，涉及客戶關(guān)系維護(hù)、低成本存款、結(jié)算業(yè)務(wù)收入、可能帶來(lái)的其它優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)以及授信項(xiàng)目產(chǎn)生的社會(huì)效益等.第八條建立同業(yè)間客戶信息溝通機(jī)制。通過(guò)銀行同業(yè)協(xié)會(huì)或其它有效途徑與其它商業(yè)銀行互相驗(yàn)證客戶信息的完整性、真實(shí)性和有效性,對(duì)從其它商業(yè)銀行獲得的授信信息，授信工作人員應(yīng)注意保密，不得用于不當(dāng)業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)。第九條授信分析與論證。調(diào)查過(guò)程中及調(diào)查活動(dòng)基本結(jié)束后，調(diào)查人員須認(rèn)真分析與論證下列重要內(nèi)容與事項(xiàng)：（一）合規(guī)性認(rèn)定,授信申請(qǐng)人及確保人主體資格與否正當(dāng)合規(guī)；授信項(xiàng)目的多個(gè)正當(dāng)手續(xù)與否完備；授信申請(qǐng)用途與否合規(guī)、合理；授信業(yè)務(wù)與否符合金融監(jiān)管部門的各項(xiàng)規(guī)定；（二)安全性認(rèn)定，第一還款來(lái)源與否充足、穩(wěn)定，客戶與否符合本行的準(zhǔn)入條件、客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與否正常、客戶信用風(fēng)險(xiǎn)與否控制在合理的水平、與否存在過(guò)分授信的現(xiàn)象、客戶將來(lái)的現(xiàn)金流能否確保按期償還本行授信;與否貫徹了第二還款來(lái)源,擔(dān)保與否正當(dāng)、足值、有效；(三）風(fēng)險(xiǎn)控制方法，針對(duì)各類授信風(fēng)險(xiǎn)，與否貫徹了或能夠貫徹切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)控制方法;（四）授信預(yù)期綜合效益分析,授信收益與否能夠有效覆蓋該筆授信業(yè)務(wù)可能的風(fēng)險(xiǎn)損失。第十條全部調(diào)查程序結(jié)束后形成授信調(diào)查報(bào)告。授信調(diào)查報(bào)告應(yīng)最少包含下列內(nèi)容：（一）所采用的調(diào)查方式、基本能夠認(rèn)定真實(shí)的有關(guān)資料及認(rèn)定的根據(jù)、無(wú)法認(rèn)定與否真實(shí)的有關(guān)資料及無(wú)法認(rèn)定的因素；(二）客戶基本狀況及主體資格，涉及客戶歷史沿革，注冊(cè)資本，實(shí)收資本，重要投資人及出資金額、比率和出資方式，經(jīng)營(yíng)范疇，經(jīng)營(yíng)管理者素質(zhì)，重要關(guān)聯(lián)公司等狀況;（三）客戶信用狀況，涉及客戶開戶狀況、在金融機(jī)構(gòu)信用總量及信用統(tǒng)計(jì)、在農(nóng)行用信狀況及合作狀況；（四）客戶財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)效益、行業(yè)狀況及市場(chǎng)分析,客戶近年來(lái)的重要財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，分析其持續(xù)性、合理性及可信性，對(duì)客戶所處行業(yè)及市場(chǎng)地位進(jìn)行分析評(píng)價(jià);（五）對(duì)具體授信業(yè)務(wù)的分析評(píng)價(jià)（債項(xiàng)分析），涉及授信的用途、金額、期限、擔(dān)保方式等、授信的必要性與可行性、