單證復(fù)習(xí)題資料

復(fù)習(xí)題

1.簡述開證行審查開證申請人資信情況掌握的原則。

答：開證行審查開證申請人資信情況掌握的原則是：(1)如果申請人是首次申請開證，開證銀行應(yīng)嚴格審核申請人的注冊情況、經(jīng)營狀況、賬務(wù)狀況及經(jīng)濟效益，以及申請人是否有進出口經(jīng)營權(quán)。(2)如果申請人不是首次申請開證或開證行有業(yè)務(wù)往來關(guān)系，主要審查以往的業(yè)務(wù)往來中有無不良記錄以及目前的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況和經(jīng)濟實力等。2.簡述申請開立信用證的程序。

遞交有關(guān)合同的副本及附件;填寫開證申請書;繳付保證金;支付開證手續(xù)費。1．遞交有關(guān)合同的副本及附件

進口商在向銀行申請開立信用證時，應(yīng)向銀行遞交有關(guān)的進口合同副本及附件，如進口許可證、進口配額證（進口許可證及配額商品時）、某些部門的批文等。

2．填寫信用證開證申請書

進口商填寫銀行統(tǒng)一印制的信用證開證申請書，是進口商申請開立信用證過程中最重要的工作。它是開證銀行對外開立信用證的基礎(chǔ)和依據(jù)。進口商填寫開證申請書時，必須按合同條款規(guī)定，寫明對信用證的各項要求，內(nèi)容須明確、完整，無詞意不清的記載。

3．交納押金和開證手續(xù)費

按國際慣例，進口人向銀行申請開立信用證，應(yīng)向銀行交付一定比例的押金或其他擔(dān)保金。押金一般為信用證金額的百分之幾到百分之幾十，根據(jù)進口人的資信情況而定。我國開證行根據(jù)不同企業(yè)和交易情況，要求開證申請人繳付一定比例的人民幣保證金，然后開證。此外，銀行為進口商開證時，開證申請人（進口商）還必須按規(guī)定支付一定金額的開證手續(xù)費。

4．銀行開立信用證

開證行收到進口商的開證申請，立即對開證申請書的內(nèi)容及其與合同的關(guān)系、開證申請人的資信狀況等進行審核，在確信可以接受開證申請人的申請并收到開證申請人提交的押金及開證手續(xù)費后，即向信用證受益人開出信用證，并將信用證正本寄交（有時使用電傳開證）受益人所在地分行或代理行（統(tǒng)稱通知行），由通知行將信用證通知受益人。

申請開立信用證的時間須按合同規(guī)定。合同沒有規(guī)定時，一般掌握在合同規(guī)定的裝運期前一個月到一個半月左右。3.簡述如何掌握申請開立信用證的時間。

答：如合同規(guī)定開證日期，就必須在規(guī)定限期內(nèi)開立信用證;如合同有裝運期的起止日期，那么至遲必須讓賣方在裝運期開始前的最后一天收到信用證;如合同只規(guī)定最后裝運期，那么買方應(yīng)在合理的時間內(nèi)開證，一般掌握在合同規(guī)定的交貨期前半個月或一個月開到賣方?？傊?，要讓賣方在收到信用證以后能在合同規(guī)定的裝運期內(nèi)裝運貨物。

4.海運提單與不可轉(zhuǎn)讓海運單的區(qū)別海運單(SeaWaybill)，又稱海上運送單或海上貨運單，它是"承運人向托運人或其代理人表明貨物已收妥待裝的單據(jù)，是一種不可轉(zhuǎn)讓的單據(jù)，即不須以在目的港揭示該單據(jù)作為收貨條件，不須持單據(jù)寄到，船主或其代理人可憑收貨人收到的貨到通知或其身份證明而向其交貨"(引自1978年9月聯(lián)合國歐洲經(jīng)濟委員會《Recommendation》)

海運單與提單的區(qū)別和聯(lián)系

1、提單是貨物收據(jù)、運輸合同、也是物權(quán)憑證，海運單只具有貨物收據(jù)和運輸同這兩種性質(zhì)，它不是物權(quán)憑證。

2、提單可以是指示抬頭形式，通地背書流通轉(zhuǎn)讓：海運單是一種非流能性單據(jù)，海支單上標明了確定的收貨人，不能轉(zhuǎn)讓流通。

3、海運單和提單都可以作成"已裝船(Shippedonboard)形式，也可以是"收妥備運"(Receivedforshipment)形式。海運單的正面積各欄目格式和繕制方法與海運單提單基本相同，只是海運單收貨人欄不能做成指示性抬頭應(yīng)繕制確定的具體收貨人。

4、提單的合法持有人和承運人憑提單提貨和交貨，海運單上的收貨人并不出示海運單，僅憑提貨通知或其身份證明提貨，承運人憑收貨人出示適當(dāng)身份證明交付貨物。

5、提單有全式和簡式提單之分，而海運單是簡式單證，背面不列詳細貨運條款但載有一條可援用海運提單背面內(nèi)容的條款。

6、海運單和記名提單(StraightB/L)，雖然都具名收貨人，不作背書轉(zhuǎn)讓，但它們有著本質(zhì)的不同，記名提單屬于提單的一種，是物權(quán)憑證，持記名提單，收貨人可以在提貨卻不能憑海運單提貨。5.簡述制單的基本要求。繕制各種進出口單證，應(yīng)該做到：正確、完整、及時、簡明、整潔。單證的正確性，是要求進出口企業(yè)在繕制各種單據(jù)時必須做到單單相符、單證相符、單同相符、單貨相符，以及與有關(guān)國際慣例和進出口國有關(guān)法令和規(guī)定相符；單證的完整是指單證種類、份數(shù)、和內(nèi)容的完整；單證的及時性是指及時出單和及時交單；簡明是指單證間接、明了，要求各種單證內(nèi)容語句流暢、語法規(guī)范，用詞簡明扼要，恰如其分，避免繁瑣冗長；整潔是指單證表面是否清潔、美觀、大方；單據(jù)中的各項內(nèi)容是否清楚、易認6.簡述信用證與買賣合同的關(guān)系。

信用證與合同的關(guān)系：

17．我國進口商A公司與英國出口商B公司簽訂合同進口木材，采用信用證方式結(jié)算。A公司在開證申請書上注明，90%的發(fā)票金額憑申請書中裂的全套單據(jù)付款，另外規(guī)定：10PCT

OFINVOICEVULLUESHALLBEPAYABLEAGAINSTTHEPERFORMANCEGUARANTEEBYFIRSTCLASSBANK。開證行根據(jù)開證申請書使用SWIFT開出信用證。開證行在收到B公司的單據(jù)后進行了審核，確定單證相條符，并在規(guī)定的期限內(nèi)對外付款。A公司付款贖單后，提出兩個不符點：一是履約保函未按照合同規(guī)定的格式開立；二是保函由BANKA開立，而BANKA不是第一流的銀行。A公司因此認為開證行不應(yīng)付款，要求開證行退回從其帳上扣除的款項。請問，A公司所指出的不符點成立嗎？為什么？

1.答：A公司指出的不符點不成立。因為，首先，關(guān)于第一個不符點，UCP500第3條已明確規(guī)定，信用證是獨立于銷售合同的獨立文件，不受合同制約，即使信用證中提及其可能依據(jù)的銷售合同或其他合同，銀行也與該合同無關(guān)且不受其約束；其次，關(guān)于“保函不是由第一流的銀行開立”這一“不符點”，UCP500第20條也對“第一流”這一類模糊用語做出規(guī)定：不應(yīng)使用諸如“第一流”、“著名”、“獨立”、“正式”、“有資格”、“當(dāng)?shù)亍奔邦愃圃~語來描述信用證項下提交的任何單據(jù)的出單人。如信用證有此類詞語，只要所提交的的單據(jù)表面與信用證其他條款和條件相符，且并非由受益人出具，銀行將照予接受。所以，如果甲公司產(chǎn)意圖是保函必須按照某種格式由某家銀行開立，應(yīng)在信用證中明確保函的格式，并且列出開立保函的銀行名稱。18．我國進口商ABC公司與美國出口商D公司簽訂合同進口木材，采用信用證方式結(jié)算。ABC公司在開證申請書上注明禁止轉(zhuǎn)運，并且要求提交的運輸單據(jù)種類為海運提單。開證行根據(jù)開證申請書使用SWIFT開出信用證。D公司提交的海運提單包含了海運全程運輸，并且提單上注明以下語句：CONTAINERSHIPMENTTRANSHIPMENTWILLTAKEPLACE.開證行審單以后指出單據(jù)相符，對外付了款。申請人ABC公司收到單據(jù)后指出開證行未盡詳細審單職責(zé)，不應(yīng)對外伏款，因為單據(jù)有不符點，理由是提單上顯示了轉(zhuǎn)運語句。請問，ABC公司所提出的不符點成立嗎？為什么？答：ABC公司所指出的不符點不成立。因為，根據(jù)UCP500第23條（d）款，“即使信用證禁止轉(zhuǎn)運，銀行對下列提單予以接受；對注明將發(fā)生轉(zhuǎn)運者，只要提單證實有關(guān)貨物已由集裝箱、拖車及/或子母船運輸，并且同一提單包括海運全程運輸；及/或含有隨承運人聲明保留轉(zhuǎn)運權(quán)利的條款者”。所以，如果申請人希望在任何情況下都禁止轉(zhuǎn)運發(fā)生效力，則必須在開立信用證時排除UCP500第23（d）款的適用。19．某公司5月10日向美商發(fā)盤，限5月15日復(fù)到有效。5月12日收到美商回電表示接受我方發(fā)盤，但提出降價3%。我方公司正在研究該回電時，獲悉該商品市場價格看漲。5月14日又收到美商來電表示無條件接受我方5月10日發(fā)盤。問：我方應(yīng)如何處理？我方可以按新的市場價格重新發(fā)盤。因為美商12日的回電雖然使用了接受字樣，但變更了原發(fā)盤價格，已經(jīng)構(gòu)成還盤，故原發(fā)盤失效，美商14日的接受也無效，我方同美商之間并未達成任何交易。20.A行同時議付了同一受益人的兩票單據(jù)，單據(jù)分屬不同開證行的兩個信用證，信用證均為自由議付信用證。由于出口貨物相同和銀行經(jīng)辦人員疏忽，在向開證行寄單時，將彼此的提單混淆，每一套單據(jù)中只有2/3提單和另一份單據(jù)的1/3提單。甲開證行很快付款，乙開證行則以提交2/3提單為由拒付。后A行獲知客戶已憑開證行提貨擔(dān)保提貨，遂以此交涉，最終迫使乙行付款。請問你如何看待此案？屬于銀行失誤,但開證行也無權(quán)拒付．對于信用證要求提供全套提單的情況,作為受益人可以提供一份,也可以提供兩份或三份．

選擇議付銀行時,要謹慎,最好選擇信用證業(yè)務(wù)比較熟練的銀行,如果出現(xiàn)幾票貨物的情況,最好不要同時議付21．我某出口企業(yè)收到國外開來不可撤銷信用證1份，由設(shè)在我國境內(nèi)的某外資銀行通知并加以保兌。我出口企業(yè)在貨物裝運后，正擬將有關(guān)單據(jù)交銀行議付時，忽接該外資銀行通知，由于開證銀行已宣布破產(chǎn)，該行不承擔(dān)對該信用證的議付或付款責(zé)任，但可接受我出口公司委托向買方直接收取貨款的業(yè)務(wù)。對此，你認為我方應(yīng)如何處理為好？答：我方可向保兌行要求付款。因為信用證一旦經(jīng)保兌行保兌，保兌行即承擔(dān)和開證行同樣的付款責(zé)任，若開證行破產(chǎn)了，保兌行應(yīng)付款。22.某份即期付款信用證(信用證表明適用UCP600),規(guī)定提交全套海運提單,禁止分批裝運,啟運港為中國港口,卸貨港為美國港口,最遲裝運日期為2006年4月10日。受益人甲公司按照信用證規(guī)定于4月1日將一部分貨物在上海港裝上“勝利”號輪,又于4月5日將剩余貨物從黃埔港裝上同一輪船,開證行的拒付理由不成立。理由是：根據(jù)(ucP600>>第31條(b)款的規(guī)定，運輸單據(jù)表面注明貨物系使用同一運輸工具并經(jīng)同一路線運輸?shù)?，即使每套運輸單據(jù)的裝運日期及/或裝貨港、接受監(jiān)管地或發(fā)運地不同，只要運輸單據(jù)注明的目的地相同，也不視為分批。本案中，貨物盡管是在不同的日期從不同的港口裝船，但是裝船日期在信用證規(guī)定的裝期內(nèi)，裝貨港在信用證規(guī)定的區(qū)域內(nèi)，并且裝上了同一條船“勝利”號輪，運往同一目的港美國紐約港，所以不屬于分批裝運。23.出口公司甲公司收到國外開來不可撤銷自由議付信用證,證中規(guī)定最遲裝運日期為2006年5月9日,有效期為2006年6月1日,有效期到期地點為中國,要求提交的運輸單據(jù)為海運提單。信用證對交單期無任何規(guī)定。甲公司于2006年4議付行指出的不符點成立?！禪CP600》第14條C款規(guī)定：凡要求提交運輸單據(jù)的信用證，尚應(yīng)規(guī)定一個在裝運日后必須按信用證規(guī)定交單的特定期限。如未規(guī)定該期限，銀行將不予接受遲予裝運日期后21天提交的單據(jù)。但無論如何，提交單據(jù)不得遲于信用證的到期日。該信用證對交單期無任何規(guī)定，但是，由于裝船日期為4月28日，受益人甲公司于2008年5月25日向議付行交單，雖在信用證的效期內(nèi)，但超過了《UCP600》第l4條規(guī)定的裝運日期后21天提交單據(jù)的要求，屬于遲交單。24.國外開來不可撤銷信用證,證中規(guī)定最遲裝運期為2000年12月31日,議付有效期為2001年1月15日請問,銀行拒付是否有理?為什么?銀行的拒付是有道理的。因為本案中，我方取得了簽發(fā)日期為2000年12月10日的提單，于2001年1月4日到銀行交單議付。盡管我方未超過信用證規(guī)定的有效期，但我方提交的提單已成過期提單。根據(jù)UCP500規(guī)定，除規(guī)定一個交單到期日外，凡要求提交運輸單據(jù)的信用證，還須規(guī)定一個裝運日后按信用證規(guī)定必須交單的特定期限。如未規(guī)定該期限，銀行將不予接受遲于裝運日期后21天提交的單據(jù)。因此，本案中銀行有權(quán)拒付。25.我某公司向美國客戶以CIF條件出售貨物5000箱,合同與信用證規(guī)定5月份裝運且不可分批裝運,我方于5月10日將300O箱貨物裝上“喜慶”輪,取得5月10日的海運提單,又于5月15日將余下2000箱裝上“飛翔”號輪,取得5月15日銀行可以拒付。（2分）受益人所交單據(jù)必須做到單證相符，否則銀行有權(quán)拒付。（2分）根據(jù)UCP600，如果信用證不允許分批，則貨物需使用同一運輸工具，并經(jīng)由同一運輸線路，使往同一目的地。（2分）本案中，信用證規(guī)定5月份裝運，不可分批，而我方在5月10日和5月15日分別將貨物裝上了兩個不同的運輸工具，構(gòu)成了分批。所以，開證行可以拒付26.我A公司以F0B價向日本B公司出口一批貨物,4月底由日本東京銀行開來一份即期不可撤銷信用證,要5月份裝運,且規(guī)定由信譽較好的C銀行為議付行,4月底時我方獲悉日本B公司瀕臨倒閉,在此情況下,A公司是否應(yīng)該發(fā)貨?由于信用證支付方式是銀行信用，開證銀行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任。信用證項下的付款是一種單據(jù)買賣，因而，只要受益人提交的單據(jù)符合信用證的規(guī)定，開證行就應(yīng)履行付款義務(wù)。本案中，我憑即期不可撤銷信用證與日本客商簽約出口貨物，盡管我方出運前獲悉進口方因資金問題瀕臨倒閉，但因有開證行第一性的付款保證，且開證行是一家資信較好的銀行，所以，我方可根據(jù)信用證的規(guī)定裝運出口，及時制作一整套結(jié)匯單據(jù)在信用證的有效期內(nèi)到議付行辦理議付手續(xù)。當(dāng)然，我方也可根據(jù)實際情況將貨物出售給第三者。27.某公司從國外進口一批鋼材,貨分兩批裝運,支付方式為不可撤銷即期信用證,每批分別由中國銀行開立一份信用證,第一批貨裝運后,賣方在有效期內(nèi),憑規(guī)定單據(jù)收到了貨款,貨到我公司后經(jīng)檢驗晶質(zhì)有問題,于是我公司急電議付行要求對第二批貨物拒付,請問這樣做是否合理?為什么?

答：開證行拒絕有理。因為我方要求開證行拒付，實質(zhì)為撤銷信用證，不可撤銷信用證未經(jīng)有關(guān)當(dāng)事人同意不得撤銷。開證行在單證相符時必須付款，不管貨物是否與合同相符。有關(guān)品質(zhì)不符，進口方應(yīng)直接向出口方索賠28.我國A外貿(mào)公司向英國B公司出口茶葉600公噸,合同規(guī)定:4月至6月份內(nèi)分批裝運。B公司按時開來信用證。證內(nèi)規(guī)定:shipmentduringApril/June,Aprilshipment100M/T,Mayshipment200M/T,Juneshipment300M/T。我國A公司實際出運情況是:4月份裝出100M/T,并順利結(jié)匯。5月份因故未能裝出,6月份裝運500M/T。試問:我外貿(mào)公司6月份出運后能否順利結(jié)匯?為什么?6月份出運不能正常結(jié)匯。理由如下：

（1）根據(jù)《UCP500》條款，L/C規(guī)定在指定的期限內(nèi)分批裝運，任何一批未按期裝運，L/C對該批及以后各批均告失效（除非L/C另有規(guī)定）。

（2）本案中，A公司5月份未能按L/C裝運，銀行對該期及以后各期均有權(quán)拒付，所以6月份裝運500公噸已屬無效，不能順利結(jié)匯。29.國內(nèi)某公司以D/P即期付款交單方式出口一批商品,并委托國丙甲銀行將單證寄由第三國乙銀行轉(zhuǎn)給進口國丙銀行托收。后來得知丙銀行破產(chǎn)收不到貨款,該公司要求退回有關(guān)單證卻毫無結(jié)果,請問托收銀行應(yīng)負什么責(zé)任?根據(jù)《托收統(tǒng)一規(guī)則》的在托收方式下，銀行只作為賣方的受托人行事，為實現(xiàn)委托的指示