出納日常工作及注意事項十篇

第頁共頁出納日常工作及考前須知十篇(精選)出納日常工作及考前須知篇一①辦理現(xiàn)金收付，嚴格按規(guī)定收付款項。②辦理銀行結(jié)算，標準使用支票，嚴格控制簽發(fā)空白支票。③登記日記賬，保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。④保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券。對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其平安和完好無缺。⑤保管有關(guān)印章，登記注銷支票。⑥復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。①辦理往來結(jié)算，建立清算制度。②核算其他往來款項，防止壞賬損失。①執(zhí)行工資方案，監(jiān)視工資使用。②審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎金③負責工資核算，提供工資數(shù)據(jù)。出納日常工作及考前須知篇二1、銀行票據(jù)的發(fā)放：①根據(jù)業(yè)務(wù)需要，申請人領(lǐng)用銀行票據(jù)須填寫(支票領(lǐng)用單)，并經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理受權(quán)人員簽署同意后，方可出具銀行票據(jù)。假設(shè)遇金額不確定的情況，應(yīng)在最高位填上“￥”標識，以限定其最高使用額度。②根據(jù)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理受權(quán)的人員審批(支票領(lǐng)用單)，正確出具銀行票據(jù)。審核(支票領(lǐng)用單)上是否填寫齊全標準，要求填寫領(lǐng)用人、審批人、金額、收款單位、用處等。③使用支票管理系統(tǒng)，填制支票或其它銀行票據(jù)，并打印出具。2、銀行票據(jù)的購置：為方便公司對銀行票據(jù)的管理，購置銀行票據(jù)事先經(jīng)財務(wù)主管簽字批準，每一次購置的數(shù)量限定支票為100張、其它票據(jù)為兩本。對已購置的銀行票據(jù)要在支票管理系統(tǒng)中登記，做到有據(jù)可查，使其有可追溯性。未用銀行票據(jù)必須鎖在財務(wù)室保險箱中。3、銀行票據(jù)的作廢：對作廢的銀行票據(jù)要做到及時回收，杜絕在外單位或不相關(guān)的部門保管。4、銀行票據(jù)的跟蹤核銷：為便于帳目的管理，支票及其它銀行票據(jù)出具后應(yīng)及時催回銀行票據(jù)存根和相應(yīng)發(fā)票，以便登記帳目或錄入“金蝶”財務(wù)系統(tǒng)。5、余款或購貨款必須經(jīng)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理受權(quán)的人員及資金管理員(周瓊)審核簽字，前方可出票。6、支票出票后4日內(nèi)要跟蹤票根的回籠情況，對超期的要查明原因并提醒相關(guān)業(yè)務(wù)人員及時收回。對領(lǐng)用時金額不確定的銀行票據(jù)，在收回票據(jù)后，當天將實際金額錄入支票管理系統(tǒng)和“金蝶”財務(wù)系統(tǒng)。7、銀行票據(jù)出票后，及時整理(支票領(lǐng)用單)，并與支票管理系統(tǒng)出票記錄核對，使其一致。每使用支票(100張、包括作廢票據(jù))需打印出票清單，附在(支票領(lǐng)用單)中一并裝訂，經(jīng)總經(jīng)理審批后由公司統(tǒng)一保存。8、支票管理系統(tǒng)要每周做一次備份。1、對所有現(xiàn)金報銷的單據(jù)要審核發(fā)票的真實性，業(yè)務(wù)的合理性，金額的正確性，檢查是否有陳平董事長簽字和經(jīng)辦人員簽字。2、對不符合財務(wù)要求的報銷單應(yīng)要求報銷人重填并重新審核。發(fā)票涂改或嚴重缺損的應(yīng)回絕接收。3、核對無誤后，按實際金額支付報銷款，并請報銷人在報銷單上簽字，作為簽收根據(jù)。4、駕駛員報銷要先審核其出車記錄，查看行車時間任務(wù)、地點、汽油消耗是否符合公司標準(每升油行駛10-13公里)、用車人簽字。同時其他停車費、過路費、汽油費發(fā)票必須有使用人或證明人簽字證明方可報銷。5、交納水、電、煤、費及物業(yè)管理費時，須按月按號分別做好登記，記錄以備核查。6、嚴格執(zhí)行每周統(tǒng)一付款制度。7、為確?，F(xiàn)金的平安性，除每月發(fā)薪日外，保險箱內(nèi)現(xiàn)金總額不得超過1萬元整。1、每月按工資表發(fā)放工資、補貼等報酬。2、對享受手機補貼的員工，須按其帳單或發(fā)票金額參照報銷，對金額小于補貼金額的按發(fā)票金額實報，并要求未到達補貼金額的退回差額。3、按照工資保密的原那么，發(fā)放工資前要把相應(yīng)的內(nèi)容隱蔽，不得以任何形式向任何人透露與其不相關(guān)的'內(nèi)容。4、發(fā)放工資時，需經(jīng)當事人當面點清，核實發(fā)放金額是否正確。1、印簽章與支票必須分開存放，并妥善保管。2、保險箱鑰匙必須隨身攜帶，并要分兩地存放。定期更新保險箱密碼。1、每日10點前結(jié)算出每個銀行余額，編制銀行余款日報表并上報公司領(lǐng)導(dǎo)。2、根據(jù)單據(jù)在“金蝶”財務(wù)系統(tǒng)中填制會計憑證，【摘要】：^p欄要盡量寫完好業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)容，以備日后查詢。3、每日依部門審核erp軟件中往來帳收付款金額的正確性。4、每天及時登記銀行存款手工日記帳，檢查進帳單大小寫的正確性，銀行業(yè)務(wù)章蓋是否戳蓋。銀行日記帳與現(xiàn)金日記帳必需做到日結(jié)日清。6、月底必須核對銀行帳，如發(fā)現(xiàn)以外支付情況必須當場匯報公司領(lǐng)導(dǎo)。按時填寫銀行“未達帳調(diào)節(jié)表”。7、公司購入的固定資產(chǎn)，辦公易耗品等物品報銷時，須收回相應(yīng)的保修卡，保修單等資料并妥善保管，以備不時之需。1、遇請假或出差，臨時交付其他財務(wù)人員工作時，應(yīng)以書面的方式交接工作，做好備忘記錄，當事人雙方簽字認可。接班后也以書面的方式交接工作。2、按公司需要辦理銀行開戶或撤銷賬戶業(yè)務(wù)，及時交納各種費用。3、處理公司領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的任務(wù)。出納日常工作及考前須知篇三1、根據(jù)會計憑證，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；2、根據(jù)現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記賬及銀行日記賬，編制資金收支報表；3、協(xié)助編制月度資金方案匯總表和月度資金結(jié)算表；4、按時發(fā)放工資、獎金，并填制相關(guān)的記賬憑證；5、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要做到日結(jié)月清；6、負責庫存現(xiàn)金、空白結(jié)算憑證、有價票據(jù)、印章的平安管理工作；7、完成財務(wù)部負責人交辦的其他工作。出納日常工作及考前須知篇四1、審核原始單據(jù)，負責國內(nèi)銀行日常付款單據(jù)及報銷單據(jù)的審核;2、負責境內(nèi)銀行各種結(jié)算業(yè)務(wù)及網(wǎng)銀操作，及境內(nèi)外收付匯款項的外匯申報及核驗;3、保管公司財務(wù)相關(guān)印鑒章及合同檔案、進項發(fā)票的接收和整理;4、整理相關(guān)單據(jù)、裝訂、保存記賬憑證及歸檔財務(wù)相關(guān)資料,負責公司所有的銀行對賬;5、資金報表的及時提交，資金的合理劃轉(zhuǎn);6、協(xié)助上級做好各種帳務(wù)的處理工作，完成上級交給的其它事務(wù)性工作。出納日常工作及考前須知篇五1、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)公司規(guī)定的費用報銷和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算收支業(yè)務(wù)。；2、負責銀行賬戶的日常結(jié)算，包括銀行結(jié)算單據(jù)的填發(fā)、獲得、核對等；3、保管現(xiàn)金、其他各類有價證券，并定期盤點核對，如發(fā)現(xiàn)長款及短款，及時上報處理。；4、整理原始憑證、登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳，并做到日清月結(jié)；根據(jù)帳務(wù)處理需要，及時將在手單據(jù)整理移交會計主管編制記賬憑證；5、每周編制《資金日報表》，及時報告公司資金使用和結(jié)存情況；月末與銀行核對存款余額，不符時編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》；6、按時清理帳目，催促因公借款人員及時報帳，負責在手稅務(wù)發(fā)票、收據(jù)、支票等票據(jù)的保管和平安。7、負責發(fā)票的申購、填開及核銷工作，作好與本單位國地稅管理人員的溝通工作，并將問題及時反應(yīng)會計主管，及時處理。8、不斷學(xué)習(xí)鉆研，進步崗位技能，作好會計主管的助手。出納日常工作及考前須知篇六1、按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬；2、每日核對現(xiàn)金日記賬，并填寫付款單據(jù)；3、負責每月打印銀行回單、銀行流水；4、負責個人網(wǎng)銀、銀行網(wǎng)銀的管理；5、跟隨工商辦理銀行資料變更；6、完成部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)；出納日常工作及考前須知篇七1、按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。出納員應(yīng)嚴格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付;遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行;現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié)，帳面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查對;銀行存款帳與銀行對帳單也要及時核對，如有不符，應(yīng)立即通知銀行調(diào)整。2、根據(jù)會計制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時，要嚴格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額。3、按照國家外匯管理和結(jié)購匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)。外匯出納業(yè)務(wù)是政策性很強的工作，隨著改革開放的深化開展，國際間經(jīng)濟交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應(yīng)熟悉國家外匯管理制度，及時辦理結(jié)匯、購匯、付匯;防止國家外匯損失。4、掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結(jié)算。這是出納員必須遵守的一條紀律，也是防止經(jīng)濟犯罪、維護經(jīng)濟秩序的重要方面。出納員應(yīng)嚴格支票和銀行帳戶的、使用和管理，從出納這個崗位上堵塞結(jié)算破綻5、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券(如國庫券、債券、股票等)的平安與完好。要建立合適本單位情況的現(xiàn)金和有價證券保管責任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責任的要進展賠償。6、保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的平安保管非常重要，在實際工作中，因喪失印章和空白票據(jù)給單位帶來經(jīng)濟損失的不乏其例。對此，出納員必須高度重視，建立嚴格的管理方法。通常，單位財務(wù)公章和出納員名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規(guī)定用處使用，各種票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。出納日常工作及考前須知篇八1、負責公司現(xiàn)金、票據(jù)及銀行存款的保管、出納和記錄;2、負責辦理銀行賬戶的相關(guān)業(yè)務(wù)，按規(guī)定辦理款項收付業(yè)務(wù);3、協(xié)助會計做好各種賬務(wù)的處理工作;4、各項出納報表的制作;5、負責公司的日常賬務(wù)處理及固定資產(chǎn)管理;6，完成上級臨時交辦的事項。出納日常工作及考前須知篇九1、辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)；2、負責購置支票、收據(jù)管理，并負責保管有關(guān)空白票據(jù)和空白支票；3、審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)；4、保管相關(guān)財務(wù)單據(jù)；5、及時記錄現(xiàn)金、銀行日記賬；6、其他交辦的工作。出納日常工作及考前須知篇十1、負責現(xiàn)金收入管理。每日檢查和清點庫存現(xiàn)金，填制送款單，及時存入銀行;2、負責簽收和整理各種支票、匯票等，填制送款單，及時送存銀行;3、檢查一切收、付、繳款業(yè)務(wù)，做到有憑證，有審批，手續(xù)完備，工程內(nèi)容清楚齊全，大小寫金額相符，對檢查無誤的單據(jù)及時辦理款項收、付、繳業(yè)務(wù);5、每日編制“公司每日資金日報表”和“銀行存款每日報告