保險機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險管理能力標(biāo)準(zhǔn)VIP

保險機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險管理能力標(biāo)準(zhǔn)1.范圍本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定保險機(jī)構(gòu)從事信用風(fēng)險管理的組織架構(gòu)、專業(yè)隊伍、管理規(guī)則、系統(tǒng)建設(shè)和運(yùn)作管理等基本要求。本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定受托管理系統(tǒng)外資金的資產(chǎn)管理公司，加強(qiáng)信用風(fēng)險管理的特別要求。本標(biāo)準(zhǔn)適用于保險公司、保險資產(chǎn)管理公司及其他從事保險資產(chǎn)管理的機(jī)構(gòu)。2.術(shù)語和定義下列術(shù)語和定義適用于本標(biāo)準(zhǔn)。2.1信用風(fēng)險由于存款銀行、債券發(fā)行人、其他借款方及交易對手的信用等級下降或者破產(chǎn)，可能造成保險機(jī)構(gòu)的損失。2.2信用風(fēng)險評估保險機(jī)構(gòu)內(nèi)設(shè)部門或者崗位，分析影響評級對象的諸多信用風(fēng)險因素，就其償債能力和償債意愿進(jìn)行綜合評價，并用簡單明確的符號表示。3.組織架構(gòu)保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照“分工明確，相互制衡”的原則，建立信用風(fēng)險管理組織架構(gòu)。3.1信用評估部門（或者崗位）設(shè)有獨立的信用評估部門（或者崗位），且符合下列條件：——資產(chǎn)管理公司設(shè)立信用評估部門，與固定收益部門、基礎(chǔ)設(shè)施投資部門相互獨立，并由不同高管分管?！ｋU公司在資產(chǎn)管理部內(nèi)部設(shè)立信用評估崗位，負(fù)責(zé)信用風(fēng)險管理。——根據(jù)行業(yè)差別和管理流程，配備獨立的信用評估人員。3.2防火墻機(jī)制下列人員之間，應(yīng)當(dāng)建立防火墻機(jī)制，包括但不限于：——固定收益投資人員和信用評估人員；——基礎(chǔ)設(shè)施投資人員和信用評估人員；——投資研究人員和信用評估人員；——風(fēng)險管理人員和信用評估人員。4.專業(yè)隊伍保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)配備熟悉信用分析,具備信用風(fēng)險管理能力的專業(yè)人員,且符合下列條件：——至少具有4名信用評估專業(yè)人員，并具有2年以上信用分析經(jīng)驗；——部門主管具有4年以上信用管理經(jīng)驗或者主要評估人員具有4年以上專職信用分析經(jīng)驗。5.管理規(guī)則保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立完善有效的信用風(fēng)險管理規(guī)則，相關(guān)規(guī)則經(jīng)過董事會或者其授權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。5.1信用風(fēng)險管理制度建有信用風(fēng)險管理制度，包括但不限于管理權(quán)限和履職機(jī)制，管理機(jī)構(gòu)和基本職責(zé)，信用評級制度，授信管理制度，交易對手管理制度，風(fēng)險跟蹤與監(jiān)測制度，管理措施和應(yīng)急預(yù)案等，各項制度相互銜接，并已納入風(fēng)險管理體系。5.2信用評級基礎(chǔ)制度建有信用評級基礎(chǔ)制度與流程，包括但不限于信用評級議事規(guī)則、信用評級操作流程、信用評級方法細(xì)則、信用評級報告準(zhǔn)則、盡職調(diào)查制度、跟蹤評級和復(fù)評制度、防火墻制度。5.3管理規(guī)則基本要求信用風(fēng)險管理規(guī)則應(yīng)當(dāng)符合下列條件：——管理權(quán)限和履職機(jī)制應(yīng)當(dāng)明確董事會和有關(guān)高管人員的權(quán)責(zé)界限和運(yùn)作流程；——管理機(jī)構(gòu)和基本職責(zé)應(yīng)當(dāng)明確信用評估部門（或者崗位）的隸屬關(guān)系和職責(zé)范圍；——信用評級議事規(guī)則應(yīng)當(dāng)明確主要人員和相關(guān)職責(zé)、相關(guān)會議與具體運(yùn)作、等級確定程序；——信用評級方法細(xì)則應(yīng)當(dāng)要求形成包括宏觀分析、行業(yè)分析、定性定量分析及其他因素分析的信用分析框架；——信用評級操作流程規(guī)范應(yīng)當(dāng)包括信息收集、調(diào)研訪談、初步評定、討論審改、報告發(fā)布等基本環(huán)節(jié)；——盡職調(diào)查制度應(yīng)當(dāng)明確有關(guān)人員、工作程序、業(yè)務(wù)記錄、監(jiān)督檢查等內(nèi)容；——跟蹤評級和復(fù)評制度應(yīng)當(dāng)包括跟蹤評級和復(fù)評的范圍、內(nèi)容、時間等基本要素，應(yīng)當(dāng)特別明確發(fā)生信用事件或者產(chǎn)生重大影響時，跟蹤評級和復(fù)評的議事規(guī)則及相關(guān)程序；——信用評級報告準(zhǔn)則應(yīng)當(dāng)規(guī)范信用評級報告的形式和內(nèi)容，具有標(biāo)準(zhǔn)化的信用評級報告范本；——授信管理制度應(yīng)當(dāng)明確每位交易對手的授信額度和管理方法；——風(fēng)險跟蹤與監(jiān)測制度應(yīng)當(dāng)明確信用風(fēng)險敞口計算方法與報告規(guī)則；——應(yīng)急預(yù)案應(yīng)當(dāng)明確發(fā)生信用事件時，相應(yīng)的管控機(jī)制和止損措施。5.4信用評級符號體系建有定義清晰的信用評級符號體系，且符合下列條件：——采用國際國內(nèi)通用標(biāo)準(zhǔn)，分投資級、投機(jī)級和違約級三檔，并對每一等級分設(shè)若干細(xì)化等級；——長期和短期信用評級符號，具有明確定義并保持穩(wěn)定，不同評級符號對應(yīng)不同信用風(fēng)險或者違約可能；——長期和短期信用評級符號對應(yīng)關(guān)系明確。5.5增信措施評估原則建有科學(xué)合理的增信評估準(zhǔn)則，且符合下列條件：——第三方保證擔(dān)保增信方式，明確規(guī)定擔(dān)保人資質(zhì)、擔(dān)保人資產(chǎn)流動性、擔(dān)保人財務(wù)彈性、擔(dān)保條款、交叉擔(dān)保效力影響增信的程度等?！u估抵押、質(zhì)押方式增信方式，明確抵押或者質(zhì)押資產(chǎn)性質(zhì)、抵押或者質(zhì)押比例的充足程度、抵押或者質(zhì)押物的流動性，以及具體的抵押質(zhì)押條款等。5.6評估信息收集機(jī)制建有明確的評估信息收集機(jī)制，且符合下列條件：——專人負(fù)責(zé)或者明確分工，信息收集工作已經(jīng)實現(xiàn)常態(tài)化、持續(xù)化；——擁有包括網(wǎng)絡(luò)、報刊雜志、受評對象、主要數(shù)據(jù)供應(yīng)商等信息收集源；——采集信息可以標(biāo)準(zhǔn)化儲存和檢索，注有出處和發(fā)布時間。6.系統(tǒng)建設(shè)保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立信用評估信息系統(tǒng)，且符合下列條件：——包括信息集成、評級結(jié)果輸出等模塊；——信息集成模塊包括評級報告庫、財務(wù)報表庫、發(fā)行人日常信息庫等，能夠持續(xù)累積違約事件、違約率、違約回收率、信用穩(wěn)定性等信息和數(shù)據(jù)，并作為經(jīng)營管理資源長期保存；——信息系統(tǒng)開始應(yīng)用，并對信用評估產(chǎn)生實質(zhì)影響。7.運(yùn)作管理保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)規(guī)范信用評估，且符合下列條件：——有記錄顯示，信用評估已經(jīng)成為固定收益投資的必經(jīng)環(huán)節(jié)；——有記錄顯示，固定收益投資之前，投資決策部門和風(fēng)險管理部門均已使用評估報告；——有記錄顯示，發(fā)生信用事件或者重大事件時，及時進(jìn)行跟蹤評級，并上報公司管理層和有關(guān)政府部門。——主要原始資料、評估工作底稿、訪談?wù){(diào)研問題清單或者其他替代程序、調(diào)研報告和討論記錄、首次和跟蹤信用評估報告等業(yè)務(wù)檔案保存完整。8.特別規(guī)定資產(chǎn)管理公司受托系統(tǒng)外的資金，除符合前述標(biāo)準(zhǔn)，還應(yīng)當(dāng)滿足下列條件：——信用評估部門設(shè)立2年以上；——信用評估部門至少有6名專業(yè)人員，