恢復(fù)計(jì)劃示例（保險(xiǎn)公司版）

恢復(fù)計(jì)劃示例（保險(xiǎn)公司版）一、概要（一）機(jī)構(gòu)概況1.經(jīng)營情況。機(jī)構(gòu)整體經(jīng)營情況，包括但不限于最新經(jīng)營情況、發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營模式、持有的牌照及主要業(yè)務(wù)開展情況等。2.組織架構(gòu)。機(jī)構(gòu)設(shè)置和組織架構(gòu)情況，包括但不限于公司治理架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)圖等。3.主要分支機(jī)構(gòu)和子公司情況。各主要分支機(jī)構(gòu)/子公司情況，至少包括主要分支機(jī)構(gòu)/子公司的列表、持股比例、業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍、主要經(jīng)營情況等。（二）恢復(fù)計(jì)劃更新情況本次恢復(fù)計(jì)劃更新的主要內(nèi)容，其他與恢復(fù)計(jì)劃更新相關(guān)的因素（首次制定時不需要）。二、恢復(fù)計(jì)劃治理架構(gòu)（一）職責(zé)分工1.與恢復(fù)計(jì)劃相關(guān)的公司治理，包括董事會、高管層、相關(guān)部門在恢復(fù)計(jì)劃制定、審批、更新、執(zhí)行等相關(guān)工作中承擔(dān)的職責(zé)；對于區(qū)域性金融機(jī)構(gòu)，還應(yīng)說明地方政府與恢復(fù)計(jì)劃公司治理的關(guān)系，包括是否有提名和任命公司高級管理人員的權(quán)力。2.恢復(fù)計(jì)劃的制定、審批、更新流程，包括向董事會或高管層報(bào)告的路線和頻率等；對于區(qū)域性金融機(jī)構(gòu)，還應(yīng)包括與地方政府的匯報(bào)路徑和溝通形式。（二）管理機(jī)制實(shí)施恢復(fù)計(jì)劃的管理機(jī)制，包括恢復(fù)計(jì)劃的恢復(fù)目標(biāo)、啟動機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制、終止機(jī)制等。（三）問責(zé)機(jī)制對于因相關(guān)人員履職不力導(dǎo)致機(jī)構(gòu)啟動恢復(fù)計(jì)劃的，以及相關(guān)人員執(zhí)行恢復(fù)計(jì)劃不力的，要明確對有關(guān)責(zé)任人員的問責(zé)機(jī)制。三、關(guān)鍵功能、核心業(yè)務(wù)和重要實(shí)體識別識別關(guān)鍵功能、關(guān)鍵共享服務(wù)、核心業(yè)務(wù)條線和重要實(shí)體等，對明確保險(xiǎn)公司關(guān)鍵業(yè)務(wù)，制定適當(dāng)?shù)幕謴?fù)措施和處置策略，確保運(yùn)營連續(xù)性，降低恢復(fù)措施對市場的影響,切實(shí)保障金融消費(fèi)者合法權(quán)益，具有重要作用。（一）關(guān)鍵功能關(guān)鍵功能是提供給第三方的關(guān)鍵業(yè)務(wù)或產(chǎn)品等金融服務(wù)，當(dāng)這些金融服務(wù)出現(xiàn)突發(fā)中斷時將帶來嚴(yán)重影響，可能引發(fā)市場風(fēng)險(xiǎn)傳染或恐慌。關(guān)鍵功能在恢復(fù)或處置階段應(yīng)優(yōu)先保護(hù)，確保持續(xù)提供服務(wù)，或按計(jì)劃有序關(guān)閉。保險(xiǎn)公司的主要金融產(chǎn)品和服務(wù)包括：1.保險(xiǎn)承保；2.保險(xiǎn)理賠；3.保險(xiǎn)保全；4.資本市場與投資活動（包括但不限于債券投資、權(quán)益投資、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品、理財(cái)產(chǎn)品、信托計(jì)劃、投資性房地產(chǎn)、衍生金融產(chǎn)品等相關(guān)投資活動）。保險(xiǎn)公司可以根據(jù)自身業(yè)務(wù)開展情況，對以上產(chǎn)品和服務(wù)再進(jìn)行細(xì)分。例如，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)承?？梢苑譃闄C(jī)動車輛保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等。人身保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)承?？梢苑譃榉旨t險(xiǎn)、萬能險(xiǎn)、長期健康險(xiǎn)、傳統(tǒng)壽險(xiǎn)、意外及短期健康險(xiǎn)、投資連結(jié)險(xiǎn)等。保險(xiǎn)公司可基于自身提供的金融產(chǎn)品和服務(wù)，綜合考慮規(guī)模/風(fēng)險(xiǎn)保障額度、客戶數(shù)、市場影響、可替代性等因素，識別關(guān)鍵功能。（二）關(guān)鍵共享服務(wù)關(guān)鍵共享服務(wù)是由機(jī)構(gòu)內(nèi)部或外包提供，用于實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵功能的服務(wù)，并由多個法律實(shí)體或業(yè)務(wù)條線共享。關(guān)鍵共享服務(wù)應(yīng)具備以下三個要素：該服務(wù)由集團(tuán)內(nèi)部機(jī)構(gòu)、集團(tuán)內(nèi)部獨(dú)立法律實(shí)體或第三方機(jī)構(gòu)提供；服務(wù)對象是集團(tuán)內(nèi)部承擔(dān)關(guān)鍵功能的業(yè)務(wù)單元或法律實(shí)體；服務(wù)突然中止或無序關(guān)閉會對集團(tuán)關(guān)鍵功能造成重大影響。保險(xiǎn)公司的共享服務(wù)包括與金融相關(guān)的服務(wù)和與運(yùn)營相關(guān)的服務(wù)。金融相關(guān)服務(wù)包括客戶服務(wù)、承保管理、理賠管理、資產(chǎn)負(fù)債管理、產(chǎn)品精算、投資管理、資金管理、財(cái)務(wù)支持；運(yùn)營相關(guān)服務(wù)包括人力資源支持、信息技術(shù)、不動產(chǎn)管理、法律及合規(guī)服務(wù)等。保險(xiǎn)公司可梳理自身的共享服務(wù)，通過建立共享服務(wù)與關(guān)鍵功能的對應(yīng)關(guān)系，評估影響嚴(yán)重程度，識別本機(jī)構(gòu)的關(guān)鍵共享服務(wù)。（三）核心業(yè)務(wù)條線核心業(yè)務(wù)條線在經(jīng)營失敗時，可能導(dǎo)致機(jī)構(gòu)收入、利潤和特許經(jīng)營權(quán)價值受到重大損失。識別核心業(yè)務(wù)條線，有利于明確本機(jī)構(gòu)盈利來源和牌照價值。保險(xiǎn)公司可根據(jù)自身業(yè)務(wù)開展情況，確定業(yè)務(wù)條線的分類，并結(jié)合各業(yè)務(wù)條線的保費(fèi)收入、利潤貢獻(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)保障額度、內(nèi)含價值、新業(yè)務(wù)價值、與機(jī)構(gòu)中長期發(fā)展戰(zhàn)略重點(diǎn)的契合程度及其他影響機(jī)構(gòu)價值的因素，識別核心業(yè)務(wù)條線。（四）重要實(shí)體重要實(shí)體承載本機(jī)構(gòu)核心業(yè)務(wù)條線和關(guān)鍵功能，對持續(xù)經(jīng)營、維持關(guān)鍵功能具有重要作用。在恢復(fù)或處置階段，應(yīng)對重要實(shí)體的存續(xù)安排予以特別關(guān)注。保險(xiǎn)公司可根據(jù)實(shí)體情況，結(jié)合資產(chǎn)、保費(fèi)收入、利潤貢獻(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)保障額度、內(nèi)含價值、新業(yè)務(wù)價值、最低資本占比以及是否承擔(dān)關(guān)鍵功能、監(jiān)管部門是否直接認(rèn)定實(shí)體的重要性等因素，識別本機(jī)構(gòu)的重要實(shí)體。對識別出的重要實(shí)體，參照第一部分的要求，說明重要實(shí)體的具體情況。四、觸發(fā)機(jī)制（一）觸發(fā)指標(biāo)1.確定恢復(fù)計(jì)劃觸發(fā)指標(biāo)，用于監(jiān)控機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和運(yùn)營情況，識別是否需要進(jìn)入恢復(fù)階段。保險(xiǎn)公司恢復(fù)計(jì)劃觸發(fā)指標(biāo)一般至少包括資本和流動性兩方面的指標(biāo)，可以包括定量和定性指標(biāo)。根據(jù)各機(jī)構(gòu)情況，監(jiān)管部門可以要求機(jī)構(gòu)設(shè)置特定的觸發(fā)指標(biāo)。2.為觸發(fā)指標(biāo)設(shè)定合理的閾值和監(jiān)控頻率，例如，可以分別設(shè)置預(yù)警值和觸發(fā)值，或其他有效的指標(biāo)監(jiān)控機(jī)制。閾值設(shè)定應(yīng)與監(jiān)管要求和本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)偏好相銜接。3.除觸發(fā)指標(biāo)外，還可以設(shè)置監(jiān)測指標(biāo)，用于監(jiān)測機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)水平變化情況，作為是否啟動恢復(fù)計(jì)劃的提前預(yù)警和輔助判斷。（二）觸發(fā)機(jī)制恢復(fù)計(jì)劃觸發(fā)機(jī)制，例如，指標(biāo)在各閾值區(qū)間時，如何開展監(jiān)測和報(bào)告，如何決定是否觸發(fā)恢復(fù)計(jì)劃。五、恢復(fù)措施（一）恢復(fù)措施概覽設(shè)定一系列恢復(fù)措施，提出恢復(fù)資本與流動性水平的備選措施與方案，并匯總分析?？蓞⒖嫉倪x項(xiàng)包括但不限于：降低、限制或延期支付人員薪酬，減少股利分配，壓縮經(jīng)營成本，停止部分或全部新業(yè)務(wù)，調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，減少分支機(jī)構(gòu)或業(yè)務(wù)條線，調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，調(diào)整投資形式或比例，出售或處置資產(chǎn)，出售子公司、分支機(jī)構(gòu)或業(yè)務(wù)條線，轉(zhuǎn)讓保險(xiǎn)業(yè)務(wù)或辦理分出業(yè)務(wù)，增加資本金，發(fā)行普通股，發(fā)行優(yōu)先股，發(fā)行資本補(bǔ)充債券，發(fā)行次級債，出售金融資產(chǎn)等。保險(xiǎn)公司可不局限于以上選項(xiàng)，可提出其他有效的恢復(fù)措施。（二）恢復(fù)措施分析對每項(xiàng)恢復(fù)措施，至少從以下方面分析：1.恢復(fù)能力。實(shí)施該恢復(fù)措施的具體方案和假設(shè)（例如規(guī)模、成本等），分析實(shí)施該恢復(fù)措施后，可能對機(jī)構(gòu)資本、流動性、凈利潤等各方面的影響。2.執(zhí)行時間?；謴?fù)措施具體的執(zhí)行步驟、審批程序和預(yù)計(jì)所需時間。3.可行性分析。結(jié)合機(jī)構(gòu)、市場、政策等各方面因素，分析該恢復(fù)措施在不同壓力情形下的有效性。4.金融基礎(chǔ)服務(wù)及消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)方案。分析恢復(fù)措施執(zhí)行后可能對金融基礎(chǔ)服務(wù)以及金融消費(fèi)者合法權(quán)益保護(hù)的影響，并做好應(yīng)對安排。5.風(fēng)險(xiǎn)及困難分析。分析在該恢復(fù)措施執(zhí)行中，可能遇到的內(nèi)外部困難和障礙，例如，操作流程較長影響恢復(fù)速度、外部負(fù)面影響較大、市場容量限制發(fā)行規(guī)模、其他可能影響恢復(fù)措施執(zhí)行的因素等。六、壓力測試（一）壓力測試情景描述恢復(fù)計(jì)劃壓力測試的情景設(shè)置和主要情景指標(biāo)。情景設(shè)置至少包括系統(tǒng)性壓力情景、自身壓力情景和混合壓力情景。系統(tǒng)性壓力情景指對金融體系或?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)基本面造成重大負(fù)面影響的情景，例如，宏觀經(jīng)濟(jì)衰退、金融市場資產(chǎn)價格下跌等。自身壓力情景指對單一機(jī)構(gòu)造成重大負(fù)面影響的情景，例如，流動性危機(jī)、重大償付能力損失事件等?；旌蠅毫η榫笆侵笗瑫r造成系統(tǒng)性壓力影響和自身壓力影響的情景。（二）壓力測試結(jié)果在每類情景下開展壓力測試，列明壓力測試結(jié)果。壓力測試結(jié)果至少包括資本和流動性水平的變化情況，并能體現(xiàn)與觸發(fā)指標(biāo)的聯(lián)系。結(jié)合壓力測試結(jié)果，說明觸發(fā)指標(biāo)及閾值設(shè)置的有效性。（三）恢復(fù)措施有效性檢驗(yàn)根據(jù)壓力測試結(jié)果，結(jié)合恢復(fù)措施的恢復(fù)能力，測試機(jī)構(gòu)在壓力下，通過實(shí)施恢復(fù)措施，是否能夠恢復(fù)資本和流動性水平。七、溝通策略在恢復(fù)計(jì)劃實(shí)施過程中，如何與監(jiān)管部門、地方政府、股東、客戶、員工和社會公眾等開展有效溝通，提高恢復(fù)可行性，降低對外部的影響。八、執(zhí)行障礙與改進(jìn)建議機(jī)構(gòu)在恢復(fù)計(jì)劃執(zhí)行中可能遇到的障礙，既包括機(jī)構(gòu)內(nèi)部因素導(dǎo)致的障礙，例如，關(guān)聯(lián)方眾多、關(guān)聯(lián)交易復(fù)雜、信息系統(tǒng)支持能力不足、缺乏執(zhí)行經(jīng)驗(yàn)等；也包括外部政策和