商業(yè)銀行管理復(fù)習(xí)大綱

商業(yè)銀行管理名詞解釋1、設(shè)備租賃業(yè)務(wù):金融機(jī)構(gòu)代表客戶購(gòu)買(mǎi)設(shè)備，并將其租給客戶，客戶向其支付一系列的費(fèi)用作為回報(bào)。2、核心存款：存款資金中穩(wěn)定、可預(yù)期的基礎(chǔ)資金，通常由家庭和小型企業(yè)提供，對(duì)市場(chǎng)利率的變化不太敏感，對(duì)銀行有一定的忠誠(chéng)度。3、金融服務(wù)現(xiàn)代化法案（《格雷姆-里奇-布利雷法案》）：1999年通過(guò)的聯(lián)邦法律，允許資本充足、管理完善的金融控股公司或其子公司在獲得監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的情況下同時(shí)經(jīng)營(yíng)銀行、證券公司及保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)。4、次級(jí)債券：以債務(wù)工具形式存在的資產(chǎn)，合法求償權(quán)僅次于存款人，但高于公司股東。5、資產(chǎn)負(fù)債管理：銀行為控制利率風(fēng)險(xiǎn)而采取的一種決策方法。6、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：個(gè)人或機(jī)構(gòu)無(wú)法以合理成本籌集所需現(xiàn)金數(shù)量的可能性。7、久期：計(jì)算單個(gè)證券或證券組合到期期限的一種現(xiàn)值加權(quán)方法，該方法考慮了單個(gè)證券或證券組合預(yù)期現(xiàn)金流的規(guī)模和時(shí)間安排。8、利率敏感性缺口管理：為了確定金融機(jī)構(gòu)何時(shí)，多大程度面臨利率風(fēng)險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)需要利用電腦分析生息資產(chǎn)，存款與貨幣市場(chǎng)借款的期限和重新定價(jià)的機(jī)會(huì)。9、資金結(jié)構(gòu)法：根據(jù)存款貸款客戶極其存貸款在一段時(shí)間內(nèi)的變動(dòng)程度估計(jì)流動(dòng)性需求的辦法。10、回購(gòu)協(xié)議：一種貨幣市場(chǎng)工具，在出售優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)（通常是政府債券）的同時(shí)附加一個(gè)協(xié)議，在未來(lái)特定的時(shí)間以事先確定的價(jià)格將這些資產(chǎn)收回。11、金融期貨：一種在未來(lái)某個(gè)日期以某固定價(jià)格交割某類(lèi)金融資產(chǎn)的合約。12、凸性：表示資產(chǎn)價(jià)格變化同市場(chǎng)利率變化之間的非線性關(guān)系。資產(chǎn)價(jià)格或價(jià)值的變動(dòng)率根據(jù)利率或收益率水平的不同而有所不同。13、提前贖回風(fēng)險(xiǎn)：發(fā)行人可能在到期前贖回貸款或證券，導(dǎo)致投資人的收益低于預(yù)期收益的風(fēng)險(xiǎn)。14、備用信用證：當(dāng)前一種比較流行的金融擔(dān)保形式。開(kāi)證人為信用證的受益人提供擔(dān)保，保證其貸款可以得到償付。15、駱駝評(píng)級(jí)：對(duì)銀行進(jìn)行數(shù)字評(píng)級(jí)的系統(tǒng)，此系統(tǒng)基于檢查員對(duì)于銀行在資本充足率、資產(chǎn)情況、管理質(zhì)量、盈利記錄、流動(dòng)性頭寸和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感方面的判斷。16、銀行控股公司：經(jīng)特許，控制一家或多家銀行股份（權(quán)益股份）的公司。17、剝離證券：將某種債券的預(yù)期利息支付和預(yù)期本金支付互相分離，并以這些預(yù)期支付的現(xiàn)金流為基礎(chǔ)發(fā)行新的證券，包括僅含利息債券（IO）和僅含本金證券（PO）。18、抵押支持債券：對(duì)某抵押款組合所產(chǎn)生的本息具有要求權(quán)的債務(wù)工具。19、金融控股公司：控制一家或多家金融機(jī)構(gòu)，有時(shí)可能還控制其他產(chǎn)業(yè)企業(yè)的公司，按照1999年《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》，可以通過(guò)收購(gòu)把保險(xiǎn)公司、證券交易商和一些特定的金融機(jī)構(gòu)納入同一家金融控股公司旗下。20、提前償付風(fēng)險(xiǎn)：證券化資產(chǎn)（通常為貸款）的提前償還可能迫使投資者以當(dāng)前較低的市場(chǎng)利率進(jìn)行再投資，從而導(dǎo)致投資者的最終收益率低于證券化資產(chǎn)投資的預(yù)期整體收益率。21、支出偏好行為：公司管理層利用公司資源實(shí)現(xiàn)個(gè)人利益的做法（比如豪華的辦公室，鄉(xiāng)村俱樂(lè)部會(huì)員等），這些行為并不有助于生產(chǎn)和銷(xiāo)售產(chǎn)品，但是卻提高了生產(chǎn)成本，降低了公司所有者的回報(bào)，及公司管理層的利益優(yōu)先于所有者的利益造成的代理成本問(wèn)題。22、信用衍生工具：保護(hù)銀行免遭證券持有過(guò)程中或是貸款過(guò)程中違約損失的金融合約。二、簡(jiǎn)答題1、什么是支出偏好行為？它對(duì)銀行的業(yè)績(jī)有何影響？這一問(wèn)題應(yīng)如何解決？P78答：支出偏好行為是指金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)理對(duì)福利、豪華的辦公條件以及陸游等支出的關(guān)注超過(guò)了追求股東利益的最大化。影響：銀行家過(guò)分注重銀行規(guī)模（或支出）增長(zhǎng)的支出偏好行為會(huì)導(dǎo)致成本失控。通常表現(xiàn)為在追求最大利潤(rùn)時(shí)雇傭過(guò)多的員工，或者員工數(shù)量增長(zhǎng)過(guò)快，從而導(dǎo)致成本失控。解決：支出偏好行為的概念是現(xiàn)代公司經(jīng)營(yíng)理論—代理理論的重要組成部分。勞動(dòng)力市場(chǎng)：獎(jiǎng)勵(lì)表現(xiàn)更好的管理者更好的薪水和更多的工作機(jī)會(huì)資本市場(chǎng)：管理不善的銀行股價(jià)降低，不稱職的經(jīng)理人會(huì)被解雇。銀行和金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)報(bào)表主要有哪些特點(diǎn)？這些特點(diǎn)對(duì)于其管理者有何意義？答：特點(diǎn)：①對(duì)他人供給的資金的依賴性強(qiáng)，許多金融機(jī)構(gòu)為了增強(qiáng)股東收入大量使用財(cái)務(wù)杠桿（負(fù)債）；②收入大部分是貸款及證券利息，最大的費(fèi)用項(xiàng)目是借款利息，其次是人力成本；某種存款服務(wù)=服務(wù)的營(yíng)業(yè)+的管理費(fèi)用+的預(yù)期利潤(rùn)的單價(jià)費(fèi)用條件定價(jià)法：是指客戶支付的費(fèi)用主要取決于帳戶余額和賬戶交易的次數(shù)關(guān)系定價(jià)法：銀行根據(jù)客戶使用服務(wù)的次數(shù)來(lái)對(duì)存款定價(jià)，如果客戶使用服務(wù)的次數(shù)超過(guò)二次，可以降低或免收服務(wù)費(fèi)。比較聯(lián)邦基金借款和回購(gòu)協(xié)議的區(qū)別。答：①聯(lián)邦資金借款交易的信用風(fēng)險(xiǎn)大于回購(gòu)協(xié)議。②聯(lián)邦資金借款交易利率（借款成本）高于回購(gòu)協(xié)議。③聯(lián)邦資金借款交易的速度比回購(gòu)協(xié)議快。銀行和金融機(jī)構(gòu)主要的外部籌資渠道有哪些？管理層選擇外部籌資渠道時(shí)考慮哪些因素？答：渠道：①發(fā)行普通股股票②發(fā)行優(yōu)先股股票③發(fā)行資本票據(jù)④出售資產(chǎn)⑤出租某些固定資產(chǎn)⑥債轉(zhuǎn)股?？紤]因素：①主要取決于各種資本來(lái)源對(duì)股東收益的影響，通常用每股收益衡量；②機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)敞口；③對(duì)現(xiàn)有股東控制權(quán)的影響；④出售資產(chǎn)或證券的市場(chǎng)狀況及相關(guān)的監(jiān)管?！栋腿麪枀f(xié)議》對(duì)銀行監(jiān)管帶來(lái)哪些影響？什么是《巴塞爾協(xié)議Ⅰ》?什么是《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》?答：影響:《巴塞爾協(xié)議I》：1988年在瑞士巴塞爾由美國(guó)，比利時(shí)，加拿大，法國(guó)，德國(guó)等國(guó)家達(dá)成的第一份官方協(xié)議。該協(xié)議要求總部位于這些國(guó)家的銀行實(shí)施最低基本金要求?！栋腿麪枀f(xié)議II》：《巴塞爾協(xié)議I》的發(fā)展，允許銀行實(shí)施她們自己的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，計(jì)算最低基本金要求，定期進(jìn)行壓力檢測(cè)來(lái)估測(cè)市場(chǎng)的條件變化對(duì)銀行的影響。什么是對(duì)借款人信用分析的“6C”原則？請(qǐng)分別加以說(shuō)明答：①品格：客戶以往的還款記錄②能力：客戶和擔(dān)保人身份③現(xiàn)金：個(gè)人可支配收入；企業(yè)以往的收入、紅利和銷(xiāo)售記錄④擔(dān)保：資產(chǎn)所有權(quán)⑤經(jīng)營(yíng)環(huán)境：企業(yè)在其行業(yè)中所處的地位和預(yù)期的市場(chǎng)份額⑥監(jiān)管：有關(guān)可接受貸款的特征和質(zhì)量所適用的法律法規(guī)（以上為要點(diǎn)，具體展開(kāi)見(jiàn)書(shū)本P420的表格）銀行管理層可以通過(guò)哪些征兆發(fā)現(xiàn)正在形成的問(wèn)題貸款？答：①銀行在接受借款人財(cái)物報(bào)表和本息支付時(shí)，非預(yù)期的延期。②對(duì)于企業(yè)貸款來(lái)說(shuō)，借款企業(yè)對(duì)計(jì)提折舊、退休金交費(fèi)計(jì)劃、存貨計(jì)價(jià)、賦稅入賬或收入確認(rèn)的會(huì)計(jì)處理出現(xiàn)突然變化。③對(duì)于企業(yè)貸款來(lái)說(shuō)，調(diào)整未償還債務(wù)，或取消分紅，或客戶的信息評(píng)級(jí)發(fā)生變化。④借款客戶的股票價(jià)格下跌。⑤