外貿(mào)信用證審核(5篇)

第頁(yè)共頁(yè)外貿(mào)信譽(yù)證審核(5篇)外貿(mào)信譽(yù)證審核篇一信譽(yù)證是銀行用以保證買方或進(jìn)口方有支付才能的憑證。在國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中，買賣雙方可能互不信任，買方擔(dān)憂預(yù)付款后，賣方不按合同要求發(fā)貨；賣方也擔(dān)憂在發(fā)貨或提交貨運(yùn)單據(jù)后買方不付款。因此需要兩家銀行做為買賣雙方的保證人，代為收款交單，以銀行信譽(yù)代替商業(yè)信譽(yù)。銀行在這一活動(dòng)中所使用的工具就是信譽(yù)證?？梢?，信譽(yù)證是銀行有條件保證付款的證書，成為國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中常見的結(jié)算方式。按照這種結(jié)算方式的一般規(guī)定，買方先將貨款交存銀行，由銀行開立信譽(yù)證，通知異地賣方開戶銀行轉(zhuǎn)告賣方，賣方按合同和信譽(yù)證規(guī)定的條款發(fā)貨，銀行代買方付款。信譽(yù)證方式有三個(gè)特點(diǎn)：一是信譽(yù)證不依附于買賣合同，銀行在審單時(shí)強(qiáng)調(diào)的是信譽(yù)證與根底貿(mào)易相別離的書面形式上的認(rèn)證。二是信譽(yù)證是憑單付款，不以貨物為準(zhǔn)。只要單據(jù)相符，開證行就應(yīng)無條件付款。三是信譽(yù)證是一種銀行信譽(yù)，它是銀行的一種擔(dān)保文件.作用:1.對(duì)出口商的作用：1〕保證出口商憑與信譽(yù)證規(guī)定相符的單據(jù)獲得貨款。2〕出口商可以按時(shí)收匯。3〕出口商可憑信譽(yù)證通過打包貸款或押匯獲得資金融通。2.對(duì)進(jìn)口商的作用：1〕可保證進(jìn)口商獲得代表貨物的單據(jù)。2〕保證進(jìn)口商可按時(shí)、按質(zhì)、按量收到貨物。3〕進(jìn)口商可憑自己的資信及開證行對(duì)自己的信任，少交或免交局部押金，從而獲得資金融通。3.對(duì)銀行的作用：1〕可利用進(jìn)口商在申請(qǐng)開證時(shí)交的押金或擔(dān)保品為銀行利用資金提供便利。2〕在信譽(yù)證業(yè)務(wù)中，銀行每做一項(xiàng)效勞均可獲得各種收益，如開證費(fèi)、通知費(fèi)、議付費(fèi)、保兌費(fèi)、修改費(fèi)等各種費(fèi)用。外貿(mào)信譽(yù)證審核篇二applicant名稱錯(cuò)誤。maurlcio→mauricioapplicant地址錯(cuò)誤。rm1008-1→1beneficiary名稱錯(cuò)誤。import-export→export-import信譽(yù)證到期地在國(guó)外，開證行柜臺(tái)前→通知行柜臺(tái)前copenhagen信譽(yù)證金額錯(cuò)誤。us$733,320.22→us$722,000.00,with5%moreorless匯票付款期限推延了。30daysaftersight→30daysafterb/ldate裝運(yùn)期提早了。12月15日→12月31日提單條款中運(yùn)費(fèi)規(guī)定有誤。freighttobecollected→freightprepaid提單條款中正本份數(shù)。2/3→3/3，并去掉寄單證明條款。發(fā)票由巴拿馬領(lǐng)事館簽證。因中國(guó)與巴拿馬未建交。建議改為由中國(guó)貿(mào)促會(huì)簽章。箱單條款中有關(guān)包裝。newgunnybags→gunnybags保險(xiǎn)條款中加保率錯(cuò)誤。plus110%→plus10%數(shù)量未有5%增減。合同日期錯(cuò)誤。11月18日→11月8日交單日太緊。5天→15天目的港不妥。panama→colonr.p.應(yīng)該允許分批和轉(zhuǎn)運(yùn)檢驗(yàn)條款應(yīng)作修改去掉限制生效條款沒有信譽(yù)證適用的慣例。subjecttoucp500外貿(mào)信譽(yù)證審核篇三1.信譽(yù)證不符案某出口公司對(duì)美成交女上衣1000件，合同規(guī)定綠色和紅色上衣按3︰7搭配，即綠色300件，紅色700件。后國(guó)外來證上改為紅色30%，綠色70%，但該出口公司仍按原合同規(guī)定的花色比例裝船出口，后信譽(yù)證遭銀行拒付?！?〕為什么銀行拒付？〔2〕收到來證后，我方應(yīng)如何處理？1〕信譽(yù)證項(xiàng)下要求單證必須相符，否那么銀行不予議付。本案中裝運(yùn)單與信譽(yù)證不符，所以銀行可以拒付?！?〕賣方應(yīng)于收證后立即通知開證人改證，絕不能置信譽(yù)證于不顧而單憑合同規(guī)定行事。2.l/c獨(dú)立于買賣合同【案情】國(guó)外貿(mào)易公司從我進(jìn)出口公司購(gòu)置小麥500噸，合同規(guī)定，1月30日前開出l/c，2月5日前裝船。1月28日買方開來l/c，有效期至2月10日。后由于賣方不能按期裝船，故電請(qǐng)買方將裝船期延至2月17日并將l/c有效期延至2月20日，買方回電表示同意，但未通知開證行。2月17日貨物裝船后賣方到銀行議付時(shí)，遭到回絕?！?〕銀行是否有權(quán)回絕付款，為什么？2〕作為賣方，應(yīng)當(dāng)如何處理此事？〔1〕銀行有權(quán)拒付。據(jù)《ucp500》規(guī)定，l/c雖是根據(jù)合同開出的，但一經(jīng)開出就獨(dú)立于買賣合同。銀行只受信譽(yù)證條款的約束。本案雖合同條款改變，但l/c條款未改，故銀行只按原l/c條款辦事，2月17日超出了原l/c的有效期，故銀行可以拒付?！?〕作為賣方，當(dāng)銀行拒付時(shí)，可根據(jù)修改后的合同條款要求買方履行付款義務(wù)，賣方也可要求修改信譽(yù)證。外貿(mào)信譽(yù)證審核篇四以下信譽(yù)證內(nèi)容自華利陶瓷廠與一塞浦路斯客戶所開立并順利支付的信譽(yù)證to:bankofcyprusltdlettersofcreditdepartmentntcosiamercialoperationscenterinternationalpisiontel:******fax:******telex:2451-4933kypriacyswift:bcypcy2ndate:23march2024applicationfortheissuanceofaletterofcreditswiftmt700sentto:mt700轉(zhuǎn)送至standardcharterdbankunit1-852/fshunnindsquareo1wangmercialcentre,shennanroadeast,shenzhen518008unitedkingdom.:78:instructionstothepay/accep/negbank議付行negoofdocsthrubankofchinalimitedchinais可通過中國(guó)銀行議付，請(qǐng)deductrromyourpaymenttobeneficiariestheamountofusd15,00(是15還是1500，請(qǐng)指明)于受益人的帳戶中扣去usd15,00representingrecordingationbanktoobtain作為記錄費(fèi)。reimbursementfromouraccountwithreimbursingbank3businessdaysfollowingtheirauthenticatedtelex/swiftadvicetous,statinga)ourcreditnumber,b)amountclaimed,c)valueofdocumentsd)shipment/dispatchdateande)thatdocsareinstrictpliancewithcreditexecutionforwardtous,bankofcypruspublicapnyltd,nicosiamercial.,10kyriacosmatsiav.1082ites,nigosia,cyprus,alldocsinonelotbycourierserviceatbeneficiariesexpense.所有單據(jù)應(yīng)由償付行于三個(gè)工作日內(nèi)通過快件形式發(fā)給我們，費(fèi)用由受益人承當(dāng)。creditissubjecttou.c.p.1993本信譽(yù)證根據(jù)跟單信譽(yù)證統(tǒng)一慣例ucp500〔1993年版〕開出i.c.cttourricctyourchargesfrommer’sapproval.外貿(mào)信譽(yù)證審核篇五文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有信譽(yù)證的審核許多不符點(diǎn)單據(jù)的產(chǎn)生以及提交后被銀行退回，大多是對(duì)收到的信譽(yù)證事先檢查不夠造成的，往往使一些本來可以糾正的錯(cuò)誤由于審核不及時(shí)沒能加以及時(shí)地修改。因此，一般應(yīng)在收到信譽(yù)證的當(dāng)天對(duì)照有關(guān)的合同認(rèn)真地按以下各條仔細(xì)檢查，這樣可以及早發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施。收到信譽(yù)證后檢查和審核的要點(diǎn)：(一).檢查信譽(yù)證的付款保證是否有效。應(yīng)注意有以下情況之一的，不是一項(xiàng)有效的付款保證或該項(xiàng)付款保證是存在缺陷問題的：1.信譽(yù)證明確說明是可以撤消的；此信譽(yù)證由于毋須通知受益人或未經(jīng)受益人同意可以隨時(shí)撤消或變更，應(yīng)該說對(duì)受益人是沒有付款保證的，對(duì)于此類信譽(yù)證，一般不予承受；文檔文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有信譽(yù)證中如沒有說明該信譽(yù)證是否可以撤消，按ucp500的規(guī)定，應(yīng)理解是不可以撤消的；2.應(yīng)該保兌的信譽(yù)證未按要求由有關(guān)銀行進(jìn)展保兌；3.信譽(yù)證未生效；4.有條件的生效的信譽(yù)證；如：“待獲得進(jìn)口答應(yīng)證后才能生效”。5.信譽(yù)證密押不符；6.信譽(yù)證簡(jiǎn)電或預(yù)先通知；7.由開證人直接寄送的信譽(yù)證;8.由開證人提供的開立信譽(yù)證申請(qǐng)書;(二).檢查信譽(yù)證的付款時(shí)間是否與有關(guān)合同規(guī)定相一致。應(yīng)特別注意以下情況:文檔文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有1.信譽(yù)證中規(guī)定有關(guān)款項(xiàng)須在向銀行交單后假設(shè)干天內(nèi)或見票后假設(shè)干天內(nèi)付款等情況。對(duì)此,應(yīng)檢查此類付款時(shí)間是否符合合同規(guī)定或貴司的要求。2.信譽(yù)證在國(guó)外到期。規(guī)定信譽(yù)證國(guó)外到期,有關(guān)單據(jù)必須寄送國(guó)外,由于我們無法掌握單據(jù)到達(dá)國(guó)外銀行所需的時(shí)間且容易延誤或喪失,有一定的風(fēng)險(xiǎn).通常我們要求在國(guó)內(nèi)交單付款.在來不及修改的情況下，必須應(yīng)提早一個(gè)郵程〔郵程的長(zhǎng)短應(yīng)根據(jù)地區(qū)遠(yuǎn)近而定〕以最快方式寄送。3．如信譽(yù)證中的裝期和效期是同一天即通常所稱的“雙到期”，在實(shí)際業(yè)務(wù)操作中，應(yīng)將裝期提早一定的時(shí)間〔一般在效期前10天〕，以便有合理的時(shí)間來制單結(jié)匯。(三).檢查信譽(yù)證受益人和開證人的名稱和地址是否完好和準(zhǔn)確。受益人應(yīng)特別注意信譽(yù)證上的受益人名稱和地址應(yīng)與其印就好的文件上的名稱和地址內(nèi)容相一致.買方的公司名稱和地址寫法是不是也完全正確？在填寫發(fā)貨票時(shí)照抄信譽(yù)證上寫錯(cuò)了的買方公司名號(hào)和地址是有可能的，假如受益人的名稱不正確，將會(huì)給今后的收匯文檔文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有帶來不便。(四).檢查裝期的有關(guān)規(guī)定是否符合要求。逾信譽(yù)證規(guī)定裝期的運(yùn)輸單據(jù)將構(gòu)成不符點(diǎn),銀行有權(quán)不付款。檢查信譽(yù)證規(guī)定的裝期應(yīng)注意以下幾點(diǎn):1.能否信譽(yù)證規(guī)定的裝期內(nèi)備妥有關(guān)貨物并按期出運(yùn);如來證收到時(shí)裝期太近，無法按期裝運(yùn)，應(yīng)及時(shí)與客戶聯(lián)絡(luò)修改。2.實(shí)際裝期與交單期時(shí)間相距時(shí)間太短;3.信譽(yù)證中規(guī)定了分批出運(yùn)的時(shí)間和數(shù)量，應(yīng)注意能否辦到，否那么，任何一批未按期出運(yùn)，以后各期即告失效；(五).檢查能否在信譽(yù)證規(guī)定的交單期交單。如來證中規(guī)定向銀行交單的日期不得遲于提單日期后假設(shè)干天，假如過了限期或單據(jù)不齊有錯(cuò)漏，銀行有權(quán)不付款。文檔文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有交單期通常按以下原那么處理：1．信譽(yù)證有規(guī)定的，應(yīng)按信譽(yù)證規(guī)定的交單期向銀行交單；2．信譽(yù)證沒有規(guī)定的，向銀行交單的日期不得遲于提單日期后21天；應(yīng)充分考慮辦理以下事宜對(duì)交單期的影響：1.消費(fèi)及包裝所需的時(shí)間。2.內(nèi)陸運(yùn)輸或集港運(yùn)輸所需時(shí)間。3.進(jìn)展必要的檢驗(yàn)如法定商檢或客檢所需的時(shí)間。4.申領(lǐng)出口答應(yīng)證/fa產(chǎn)地證所需的時(shí)間〔假如需要〕。5.報(bào)關(guān)查驗(yàn)所需的時(shí)間。6.船期安排情況。文檔文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有7.到商會(huì)和/或領(lǐng)事館辦理認(rèn)證或出具有關(guān)證明所需的時(shí)間(假如需要)。8.申領(lǐng)檢驗(yàn)證明書如sgs驗(yàn)貨報(bào)告/omicletter或其他驗(yàn)貨報(bào)告如客檢證等所需的時(shí)間。9.制造、整理、審核信譽(yù)證規(guī)定的文件所需的時(shí)間。10.單據(jù)送交銀行所需的時(shí)間包括單據(jù)送交銀行后經(jīng)審核發(fā)現(xiàn)有誤退回更正的時(shí)間。(六).檢查信譽(yù)證內(nèi)容是否完好。假如信譽(yù)證是以電傳或電報(bào)拍發(fā)給了通知行即“電訊送達(dá)”，那么應(yīng)核實(shí)電文內(nèi)容是否完好，假如電文無另外注明，并寫明是根據(jù)國(guó)際商會(huì)叢刊第500號(hào)即<<跟單信譽(yù)證統(tǒng)一慣例解釋通那么》，那么，該電文是可以被當(dāng)作有效信譽(yù)證執(zhí)行。(七).檢查信譽(yù)證的通知方式是否平安、可靠。信譽(yù)證一般是通過受益人所在國(guó)家或地區(qū)的通知/保兌行通知給文檔文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有受益人的。這種方式的信譽(yù)證通知比擬平安，因?yàn)楦鶕?jù)國(guó)際商會(huì)叢刊第500號(hào)<<跟單信譽(yù)證統(tǒng)一慣例解釋通那么》的有關(guān)規(guī)定，通知行應(yīng)對(duì)所通知的信譽(yù)證的真實(shí)性負(fù)責(zé)；假如不是這樣寄交的，遇到以下情況之一的應(yīng)特別注意：1.信譽(yù)證是直接從海外寄給您單位的，那么您單位應(yīng)該小心查明它的來歷。2.信譽(yù)證是從本地某個(gè)地址寄出，要求您單位把貨運(yùn)單據(jù)寄往海外，而您單位并不理解他們指定的那家銀行。對(duì)于上述情況，應(yīng)該首先通過銀行調(diào)查核實(shí)。(八).檢查信譽(yù)證的金額、幣制是否符合合同規(guī)定。主要檢查內(nèi)容有：1.信譽(yù)證金額是否正確。2.信譽(yù)證的金額應(yīng)該與事先協(xié)商的相一致。文檔文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有3.信譽(yù)證中的單價(jià)與總值要準(zhǔn)確，大小寫并用內(nèi)容要一致。4.如數(shù)量上可以有一定幅度的伸縮，那么，信譽(yù)證也應(yīng)相應(yīng)規(guī)定在支付金額時(shí)允許有一定幅度。5.假如在金額前使用了“大約”一詞，其意思是允許金額有10%的伸縮。6.檢查幣制是否正確。如合同中規(guī)定的幣制是“英鎊”，而信譽(yù)證中使用的是“美元”。(九).檢查信譽(yù)證的數(shù)量是否與合同規(guī)定相一致。應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：1.除非信譽(yù)證規(guī)定數(shù)量不得有增減，那么，在付款金額不超過信譽(yù)證金額的情況下，貨物數(shù)量可以容許有5%的增減。2.特別注意的是以上提到的貨物數(shù)量可以有5%增減的規(guī)定一般適用于大宗貨物，對(duì)于以包裝單位或以個(gè)體為計(jì)算單位的貨物不適文檔文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有用。如：5000pcs100%cottonshirts〔5000件全棉襯衫〕由于數(shù)量單位是“件”，實(shí)際交貨時(shí)只能是5000件，而不能有5%的增減。(十).檢查價(jià)格條款是否符合合同規(guī)定。不同的價(jià)格條款涉及到詳細(xì)的費(fèi)用如運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)由誰(shuí)分擔(dān)。如：合同中規(guī)定是：fobshanghaiatusd根據(jù)此價(jià)格條款有關(guān)的運(yùn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)由買方即開證人承當(dāng)；假如信譽(yù)證中的價(jià)格條款沒有按合同的規(guī)定作上述表示，而是做了如下規(guī)定：cifnewyorkatusd對(duì)此條款如不及時(shí)修改，那么受益人將承當(dāng)有關(guān)的運(yùn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)。(十一).檢查貨物是否允許分批出運(yùn)。除信譽(yù)證另有規(guī)定外，貨物是允許分批付運(yùn)的。特別注意：如信譽(yù)證中規(guī)定了每一批貨物出運(yùn)確實(shí)切時(shí)間，那么必須按此照辦，如不能辦到，必須修改。文檔文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有(十二).檢查貨物是否允許轉(zhuǎn)運(yùn)。除信譽(yù)證另有規(guī)定外，貨物是允許轉(zhuǎn)運(yùn)的。(十三).檢查有關(guān)的費(fèi)用條款。主要內(nèi)容有：1.信譽(yù)證中規(guī)定的有關(guān)費(fèi)用如運(yùn)費(fèi)或檢驗(yàn)費(fèi)等應(yīng)事先協(xié)商一致，否那么，對(duì)于額外的費(fèi)用原那么上不應(yīng)承當(dāng)；2.銀行費(fèi)用如事先未商定，應(yīng)以雙方共同承當(dāng)為宜；(十四).檢查信譽(yù)證規(guī)定的文件能否提供或及時(shí)提供。主要有：1.一些需要認(rèn)證的單據(jù)特別是使館認(rèn)證等能否及時(shí)辦理和提供。2.由其他機(jī)構(gòu)或部門出具的有關(guān)文件如出口答應(yīng)證、運(yùn)費(fèi)收據(jù)、檢驗(yàn)證明等能否提供或及時(shí)提供。文檔文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有3.信譽(yù)證中指定船齡、船籍、船公司或不準(zhǔn)在某港口轉(zhuǎn)船等條款能否辦到等。(十五).檢查信譽(yù)證中有無陷阱條款。應(yīng)特別注意以下信譽(yù)證條款是有很大陷阱的條款，具有很大的風(fēng)險(xiǎn)：1.1/3正本提單直接寄送客人的條款。假如承受此條款，將隨時(shí)面臨貨、款兩空的危險(xiǎn)。2.將客檢證作為議付文件的條款。承受此條款，受益人正常處理信譽(yù)證業(yè)務(wù)的主動(dòng)權(quán)很大程度上掌握在對(duì)方手里，影響平安收匯。(十六).檢查信譽(yù)證中有無矛盾之處。如:明明是空運(yùn),卻要求提供海運(yùn)提單;文檔文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有明明價(jià)格條款是fob,保險(xiǎn)應(yīng)由買方辦理,而