2023年銀行從業(yè)資格考試公共基礎科目考點

銀行從業(yè)資格考試——公共基礎考點舉隅

穆

第一章中國銀行體系概況K

中央銀行：中國人民銀行（1948年成立，職能為仔國務院的領導下，制訂和執(zhí)行貨幣政

策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定）

監(jiān)管機構：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

監(jiān)管理念：管風險、管法人、管內控、提高透明度

監(jiān)管目的：保護存款人、消費者利益、增進市場信心、增進公眾對現代金融了解、減少金

辱普雷施：市場準入、非現場監(jiān)管、現場檢查、監(jiān)管談話、信息披露監(jiān)管

自律性組織：中國銀行業(yè)協會（2023/8,132家會員和1家觀測員單位-銀聯，最高權力機

佝為會員大會，下設10個專業(yè)委員會）

銀行業(yè)金融機構

政策性銀行

R國家開發(fā)銀行（1994/3,08/12/16改制股份制銀行）

中國進出“銀行（成立于94/4）

H中國農業(yè)發(fā)展銀行（成立于94/11）

大型商業(yè)銀行

9中國工商午跖（83/9成立，05/10/28改制，06/10/27A+H股上市）

H中國農業(yè)銀行（1979年初恢復，09/1/5改制）

中國銀行（1912年成立,04/8/26改制，06/6/1H股上市，06/7/5A股上市）

H中國建設銀行（54/105成立，04/9/17改制，05年10/27日H股上市）

交通銀行（87/4/1重新組建，是新中國第一家全國性股份制商業(yè)銀行，05/6/23H股上市，

07年5/15日A股上市）

中小商業(yè)銀行（涉及股份制商'業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行）1979年，第一家

城市信用社在河南省駐馬店市成立

城商行發(fā)展新趨勢：引進戰(zhàn)略投資者、跨區(qū)域經營、聯合重.組

H農橢鼎機構

8農村商業(yè)銀

行H農村合作

轅行窗村可羯翩社

2023年，我國第一家農村合作銀行寧波鄴州農村合作銀行正式掛牌成立

竹

截至2023年末，全國共組建農村商業(yè)銀行29家，農村合作銀行181家,組建以縣

（市）、為染痢瞬同斛峰楙端桀奧瞬瘴款，發(fā)放貸款，不得以該社資產為其他單位

個人提供擔保

中國郵政儲蓄銀行（06/12/31成立）

外資銀行截至09年11月末，46個國家地區(qū)的194家銀行在華設立229

家代表處，13個國家地區(qū)的銀行在華設立32家外商獨資銀行、2家合資銀行、2家外

商獨資財務公司；另有25個國家地區(qū)的76家外國銀行在華設立97家分行

非銀行金融機構

金融資產管理公司（四大資產管理公司：信達，華融、東方、長城，99年成立）H信

托公司（受人之托，代人理財，1979年中國第一家信托，中國國際信托公司成立）°公司

集團財務公司（屬于集團內部的金融機構，服務對象僅限于公司集團成員，不得對

H金槐轆歙）

司H汽車金融

公司一串三蓼:市先民銀行、銀監(jiān)、證監(jiān)、保監(jiān)會

紀公司

弟一早銀行經營環(huán)

1.經濟環(huán)境

銀行發(fā)展的主線動力是經濟發(fā)展中的投資需求和服務性需求。

宏觀經濟發(fā)展的總體指標：經濟增長、充足就'業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡

衡量宏觀經濟發(fā)展的指標：（與上一一相應）

國內生產總值（GDP）：一國（或一個地區(qū)）所有常住居民自一定期期內（通常為一年,內

生產活動的最終成果。（衡量絞死增長）

常住居民的概念——圖費本國的公民、暫住外國的本國公民和長期居住本國但未加

入本國國籍的居民

失業(yè)率：勞動人口中失業(yè)人數所占的比例。勞動人口是指年齡在16歲以上具有勞動能力

的人的全體（衡量失業(yè)率）

我國記錄部門的失業(yè)率為城鄉(xiāng)登記失業(yè)率。即城鄉(xiāng)登記失業(yè)人數占城鄉(xiāng)登記失業(yè)人數之和

的比例。

衡量通貨膨脹（物價穩(wěn)定）的三個指標

「'消費者物價指數（CPIConsumerPriceIndex）

一攬子商品和服務價格的變化幅度（拉氏指數）

S3生產者物價指數（PPIProducerPriceIndex）

出廠產品批發(fā)價格的變化幅度

5國內生產總值物價平減指數（GDP平減指數）

當年不變價格計算的GDP與基期不變價格計算的GDP的比率（派氏指數）通

貨緊縮：物價連續(xù)、普遍、明顯地下降

2

國際收支平衡：是指國際收支差額處在一個相對合理的范圍內，既無巨額赤字，也無巨額

盈余。

國晾1攵支涉及：

a經常項目——貿易收支、勞務收支、單方面轉移國資

本項目——直接投資、政府和銀行的借款及公司信貸（衡量

國際收支是否平衡）

經濟周期：是指處在生產和再生產過程中周期性出現的經濟擴張與經濟緊縮的交替更迭、

循環(huán)往復的一種現象。

一般分為四階段：繁榮、衰退、蕭條和復蘇

經濟結構

經濟結構：是指從不同角度考察的國民經濟構成，?般涉及以下結構：產業(yè)結構

——第一產業(yè)（農、林牧、漁）第二產業(yè)（采礦、制造、電力、燃氣、

口地瞬商及供應業(yè)）第三產業(yè)（第一、二產業(yè)以外的產業(yè)—=!）

S產品結構

8所有制結

構B分派結

科Q消雪卷箍能構——GDP由消費、投資和凈出口三大部分組成（Y=C+1+G+NX）.

構一在中，國椎砌整，華冬濟，增長晌垂要為量是投資

經濟結構對商業(yè)銀行既有直接影響，也有間接影響

經濟全球化：是指商品、服務、生產要素與信息跨國界流動的規(guī)模與形式不斷增長，通過

國際分工，在世界市場范圍內提高資源配置的效率。從而使各國經濟的互相依賴限度日益

加深的趨勢。

2.金融環(huán)境

金融市場的功能：

a貨幣資金融通功能（最重要、最基本的功能）a

普化S嬲嬴險管理功能

H箜游調了功能

8定價功能

金融市場的種類

按期限劃分

Q貨幣市場（期限在一年之內德短期資金融通市場）S資

本市場（期限在一年以上，涉及債券市場和股票市場）按具體交

晝工籟娜糊》

8票據市場

3

R外匯市

場a股票

市場。黃

金市場s

按交易階段劃分

修險1W市場（一級市場、初級市場）a

流通市場（二級市場）

按交割時間劃分

5現貨市

場Q期貨

強場易場合劃分

S鶯1交1雷場（OTCOverTheCounter）

我國的金融市場從市場類型來看，涉及：

Q貨幣市場同業(yè)拆借、債券回購、票據市場（84年拆借市場成立，97/6債券

回購業(yè)務開展）

H資本市場——債券、股票市場（90年終上交、深交所成立；97/6銀行間債券市

場成立）

-保險、外匯、黃金、期貨市場（94/4,銀行間外匯市場成立，02/10

上海黃金交易所成立）

金融市場對銀行的影響

金融市場發(fā)展對銀行的促進作用（4點）

1.直接促進銀行的業(yè)務發(fā)展和經營管理，為銀行富余資金的運用提供了有效的渠道2.貨幣

市場和資本市場能為銀行提供大量的風險管理工具，提高其風險管理水平，可通過

3.為喻廉擁救評價及風險度量提供了參考標準

4.促進公司管理水平的提高

金融工具

金融工具的種類

按期限長短劃分

a短期金融工具（一年以下含一年，如商業(yè)票據、短期國庫券、銀票、可轉讓大額存單.

回購協議）

a長期金融工具（一年以上，如股票、公司債券、長期國債）

按融資方式劃分

3直接融資——政府、公司發(fā)行的國庫券、公司債券、商業(yè)票據、公司股票等a

間接融資——銀行債券、銀行承兌匯票、可轉讓大額存單、人壽保單等

4

按投資者的權利劃分

s債權工具——代表是債券（公司債、國債、金融債）a

股權工具——代表是股票（普通股、優(yōu)先股）H混合工

具——代表是可轉債，混和基金

按金融職能劃分

S投資、籌資工具（股票、債券）

a用于支付、便于商品流通的金融工具（各種票據）a用于保

值、投機等目的的工具（期權、期貨等衍生金融工具）

貨幣政策

貨幣政策的工具

1.公開市場（央行在金融市場賣出或買入有價證券，吞吐基礎貨幣，買入證券，增長貨幣

供應量，反之亦然）

2.存:款準備金（分法定準備金和超額準備金，1984年建立存款準備金制度，04年實行差

別準備金制度）

3.再貼現（提高再貼現率會提高商業(yè)銀行的融資成本）（和再貸款）（1-3

是貨市政管三大法寶）

4.利率政策

利率及其種類

a市場利率、官方利率和公定利率顯名義利

率與實際利率（扣除通脹后的利率）二！固定利

密與通獅嶙:;與長期利率（一年為限）

a即期利率（無息債券當前的到期收益率）與遠期利率（未來的即期利率）

5.匯率政策

按不同標準，匯率可分為不同種類

基本匯率（對美元的匯率）和套算匯率（用基本匯率套算出的本幣與其它外幣的匯率）

固定匯率和浮動匯率

口即期匯率和遠期匯率（升水表達遠期匯率比即期高，貼水反之）

官方匯率和市場匯率

匯率政策——涉及選擇相應的匯率制度（基礎、核心）、擬定適當的匯率水平、促進國際收

更平衡一

6.窗口指導（央行找商業(yè)銀行LD談話，傳達濤哥的精神）

貨幣政策的目的

H最終目的——保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進經濟增長顯操作目的和

中介目的——操作目的是基礎貨而，中介口的是貨幣目的量用礎貨幣又稱高能

5

流通中鈔票

M被稱為狹義貨幣，是現實購買力；被稱為廣義貨幣；必心之差被稱為準貨幣.

是潛在購買力，一般來說，貨幣供應量:是指M、

第三章銀行重要業(yè)給。

1.負債業(yè)務

商業(yè)銀行的負債重要由存款（人民幣、外幣存款）和借款（短期、長期借款）構成3

□短期借款——期限在一年以下的借款，涉及同業(yè)拆借、證券回購協議和向央行的借款

長期借款——一年以上的借款，涉及普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉債

等

存款業(yè)務

2023年末，所有金融機構本外幣存款各項余額為61.2萬億元人民幣。分幣種看，人民幣存款

余額為59.8萬億元，外幣存款余額為2089億美元；分來源看，居民人民幣存款余額為26.5萬

體無存版衽券；%—存款自愿、取款自由、存款行息、為存款人保密一活期存款（計息起

點為元，每季度末月20日韋結息日，次日付息）定期存款（整存整取50元起存，零存

整取5元起，整存零取1000元起，存本取息5000

計息分移殖脅息和逐筆計息兩種，儲戶只能選擇銀行，不能選擇計息方式積數計息法——按

實際天數每日累計帳戶余額,以累計積數乘以日利率計算利息（多用于計算活期利息）------

逐筆計息法--按預先擬定的計息公式逐筆計算利息（多用于計算整存整取利息）存

加!那即聘整I地存單開戶掛牌&告的相應定期存—息-----

S單位活期存

款5單位定期

H單位告知存藪（一天、七天）8

簟武定曾

普“耀豫備款（按擔保對象不同，分銀票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠

帽i售匯保證金四類）

公司賬戶賣sf

基本存款賬戶——辦理平常轉賬結算和鈔票收付開立的銀行結算賬戶a

賬戶——在基本戶開戶行以外的銀行營業(yè)機構開立的銀行結算賬戶，可辦理

鈔票繳存，但不可取現

6

H臨時存款賬戶——可開立臨時存款賬戶的情形涉及：設立臨時機構、異地臨時經營活

動、注冊驗資。有效期最長不超過兩年

人民幣同業(yè)存款

同業(yè)存款（同業(yè)存放）是同業(yè)及其他金融機構存入款項，是指因支付清算和業(yè)務合作等的需要，

梟髓族能瞿枸壽族于商業(yè)銀行的赦項--------

外幣存款業(yè)務的幣種重要有9種：美元、日元、港元、英鎊、澳元、加元、瑞士法郎和新加坡

元

外匯儲蓄存款

單位外匯存款一單位經常項目外匯賬戶（一個機構只能開一個，采用美元核定）、單位資

*戚外鼻澗%山3身胸而■4儂號結幣股票與4”.”般交易與TR...

借款業(yè)務

H同業(yè)拆借——期限短、金額大、風險低，手續(xù)簡便的特點

H債券回購——質押式回購、買斷式回購，債券回購利率一般低于拆借利率，因此債券

國向黑殿覆蕊盂黯醵人”）

H金融債券——發(fā)行條件：核心資本率不低于4%,最近三年賺錢，三年無重大違法，

貸款損失計提充足

2.資產業(yè)務

貸款是指經批準可以經營貸款業(yè)務的金融機構借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的

SS'W，所有金融機構本外幣貸款余額為42.6萬億元人民幣，其中人民幣貸款余額為40萬

億元，外匯貸款余額為3795億湊不

2023年10月29FI,央行對貸款利率.不再設上限

H按客戶類型分——個人貸款和公司貸款

Q按貸款期限分——短期貸款和長期貸款

看國里每信保露理銖任集中接叔等顰司簿理援寄管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責任制

渡嬴￡級分法:正常、關注、次級、可疑、損失，后三類成為不良貸款

個人貸款業(yè)務

1.個人住房貸款（個人住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個人住房貸款、個人住房組合貸款、

個人住房最高額抵押貸款、直客式個人住房貸款、固定利率個人住房貸款、個人商用房貸款）

2.個人消費貸款

H個人汽車貸款——貸款不得超過汽車價格的80%,商用車70%,商用貨車60%,二

a助手造鏟W門用布晶前蒯倡不超?布湎用布一手車而超淅年

個人消費額度貸款——質押額度不超過質押權利憑證票面價值的90%

7

個人住房裝修貸款

彳次賞嬲篇器歙'——以本人或其他然人的未到期本外幣定期存單、憑證式國債、電

子記悵式國債、個人人壽保單等權利出質

3.個人經營食款

4.個人信用卡透支

公司貸款業(yè)務

1.流動資金貸款——臨時3個月、短期3個月至1年，中期1-3年流動資金貸款，按貸

省方,式分為流動資⑥整貸整便＜整貨零償、候環(huán)貨歉和法人賬戶透支四種形式，2.固定資產貸

款一一般為中長期貸款，分基建貸款、技術改造貸款、科技開發(fā)貸款、商業(yè)網點貸款一

3.并購貸款

4.房地產貸款——房地產開發(fā)貸款（分住房開發(fā)貸款、商業(yè)用房開發(fā)貸款兩大類）、土地

夢顰矗藜去心臉密懿、喈贏策、風險自擔，通常分牽頭行（承貸份額不少于20%,分

輛給英自港同磷■的狗頷，布擊+，代理行和參與行

G.賞易融資二國內貿易融資和國際貿易融資（進口方銀行為進口商提供服務和出口方銀

行為出Q商馨貨服務）

貿易融資工真有：

信用證（LetterofCredit）——開證銀行依照客戶規(guī)定，承諾在符合信用證條款的情況下,憑

規(guī)定崔單解向第二酋，（曼施夫》或JG應指定為進行付歉或承論或授-----

進出殷舞i碑戰(zhàn)曲|i1礴用函撤消和不可撤消信用證按

信用證下匯票是否附商業(yè)票據分：跟單、光票信用證

a按褪舜銀有褥必舶畫輪展翅喻嚕韭僭用罐二

按付款期限分：即期和遠期信用證按可否循環(huán)

使用分：循環(huán)、不可循環(huán)信用證按是否保兌分：

保兌、無保兌信用證其它種類：預支、背對背、對開、

密用房把反褊赳魄借獲得含世［據族品趣褊毛追索權地對信用證卜或出“托收卜票據進行融

資的互為-------

途H抻范是指銀行應進口申請人的規(guī)定,與其達成進口項下單據及貨品所有權歸銀行所有的協

議后，銀行以信托收據的方式向其釋放單據并先行對外付款的行為。目前銀行重要辦理進口信

用證下的進口押匯業(yè)務

保理一又稱保付代理、托收保付，是貿易中以托收、賒賬方式結算貨款時，出U方為了規(guī)

避收賬M險湎不用的一即請求第三者，（保理商》有擔風險的趣法-----

按誑茁【說芳莫杏母規(guī)蔻糧符葆理芬為「簞葆例怎若由ii轅存和出口商簽保理協議）和雙保

理，國內保理重要涉及應收賬款買斷和應收賬款收購及代理-----

8

福費庭（Forfeiting）--也稱為包買票據或買斷票據，是指銀行對國際貿易延期付款方式中

出口商持有的遠期承兌匯票塞奎塞進行無追索權的貼現（或買斷）

特點：出II商賣麻窠據，放養(yǎng)窠癌-物權我］;鍍行買嗡票據，放棄對出“商的追索權，并承擔

也許拒付的網險-----

7.票據貼現和轉貼現

票據轉貼現是指金融機構為了取得資金，將未到期的已貼現票據再以賣斷方式向另一金融機構

蕩;屣賀印上為票據貼現業(yè)務分：銀行承兌匯票貼現和商業(yè)承兌匯票貼現

債券投資業(yè)務

2023年全國債券發(fā)行量8.6萬億元，年末債券托管總量達17.5萬億元

望寇舅隼隰H/性和賺錢性，并減少資產組合的風險、提高充足率

債券投資的對象

a國債——記帳式和儲蓄（憑證、電子式）國債國

當空翻?！咝越鹑趥ㄈ笳咝糟y行發(fā)行的）和商業(yè)銀行債券：

咨行蹩鼠——攀限一般在三年以內的中短期債券

H公司債券和公司債——公司債：政府機構、國有獨資或控股公司的債券，公司債：上

市公司發(fā)行的，在中登公司托管并可申請上市交易的債券

債券投資的收益

在一定期期內，一定數量的債券投資收益與投資額的比率

名義收益率（票面收益率）=票面利息/面值*100%即

耨皆朝也幕港（附著林康■■跋17林林+利息）/購買價格*100%到

期收益率是投資購買債券的內部收益率（IRR）

PV=G+c.++c”

7TT77（TT7F（i^Tr

PV（ParValue）為債券當前市場價格

C,為第i期鈔票流

y為到期收益率

債券投費的風險

信用風險、價氤險、利率風險、購買力風險、流動性風險、政治風險、操作風險等

9

鈔票資產業(yè)務

我國商業(yè)銀行的鈔票資產業(yè)務重要涉及三項：

庫存鈔票

一存放央行款項

存放同業(yè)及其他金融機構款項

3.中間業(yè)務

交易業(yè)務

H外匯交易業(yè)務——即期、遠期外匯交易

S金融衍生品交易業(yè)務——遠期（利率遠期、遠期外匯合約）、期貨（Futures按交易標

的物不同：商品、金融期貨，是標準化的遠期合約）、互換（Swap利率互換和貨幣互

換）.期權（Options分看漲期權CallOption和看跌期權PutOption）

清算業(yè)務

S國內聯行清算（同一家銀行的總、分、支行間彼此互稱為聯行）

行辦理

a點鮑（里嘛著愉嫡超!聚

支付結算業(yè)務

是指銀行為客戶采用票據、匯款、托收、信用證、信用卡等結算方式進行貨幣支付及資金清算

“三票一匯”——匯、本、支票和匯款

匯票

出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付擬定金額給收款人或持票人的

票據。分銀行匯票和商業(yè)匯票（分商業(yè)承兌和銀行承兌匯票兩種）

本票

銀行簽發(fā)的，承諾在見票時無條件支付擬定金額給收款人或持票人的票據，提醒付款期限為2個

戛票

出票簽發(fā)的，委托出票人支票帳戶所在行在見票時無條件支付擬定金額給收款人或持票人的票

5鈔票支

芭

國

小裝賬

5普逋支票

票可轉賬或提現（但普通支票左上角劃兩條平行線的為劃線支票,只能

1-

乂

轉賬不能取現）

匯款

5電匯

5票匯

a信匯

H信用

10

證

信用證獨立于貿易協議之外，信用證解決的是單據，不是與單據有關的貨品

托收

委托人（收款人）向其賬戶所在銀行（托收行）提交憑以收取款項的金融票據或商業(yè)單據,規(guī)定

托收行通過其聯行或代理行向付款人收取款項。托收行與代收行財兀收的款項能田收到不承擔

秀轉票托收（僅附金融單據不附帶發(fā)票、運送單據等）和跟單托收（與之相反）

4.銀行卡業(yè)務

信用卡

由商業(yè)銀行或非銀行發(fā)卡機構向其客戶提供具有消費信用、轉賬結算、存取鈔票等功能的信用

蘇H畚發(fā)卡行交存?zhèn)溆媒鸱郑嘿J記卡和準貸記卡

特點：

.R循環(huán)信用額度：20-56天免息期，一般最高額度5萬

a甯疊普看整皤要個最低一般為應還金額的io%

R_短期、小領、無指定用途的信用

國際上重要的信用卡組織有：viSA、MasterCardJCB^DinnersClub（大來卡）、AmericanExpress

（美國運通）

借記卡

銀行發(fā)行的一種規(guī)定先存款后使用的銀行卡

按功能不用分為：轉賬卡、專用卡、儲值卡

5.代理業(yè)務

R代收代付業(yè)務——代理公共事業(yè)費、代理行政事業(yè)性和財政性收費、代發(fā)工資、代扣

住房按才曷荒費貸款。目前重要是委托收款、托收承付兩類

代理銀存也M——代理政策性銀行業(yè)務（代理黃金結算、代理鈔票支付、代理專項資

金管理、代理貸款項目管理）、代理央行業(yè)務（代理財政性存款、代理國庫、代理金銀

等）、代理商業(yè)銀行業(yè)務（代理結算業(yè)務、代理外幣清算業(yè)務、代理外幣現鈔業(yè)務）

H代理證券業(yè)務——一級清算業(yè)務（各證券公司總部與證券登記結算公司的資金往來）.

Q代理保險業(yè)務——代理人壽保險業(yè)務、代理財產保險業(yè)務、代理收取保費及支付保險

二級清算業(yè)務（證券公司與其下屬營業(yè)部之間的資金匯劃）

余業(yè)務、代理保險公司資金結算業(yè)務

S其范代理業(yè)務——委托朦、代銷開放式基金、代理國債買賣

6.托管業(yè)務

a資產托管業(yè)務——基金托管、保險資產托管、社?；鹜泄堋⒐灸杲鹜泄?、券商資產

管理計劃資產托管、信托資產托管、商業(yè)銀行人民幣理財產品托管、QFII（QualifiedForeign

InstitutionalInvestors合格的境外機構投資者）資產托管、QD1I（Qualified

11

DomesticInstitutionalInvestors合格境內機構投資者）資產托管

代保管業(yè)務——出租保險箱、露封保管業(yè)務、密封保管業(yè)務

7.擔保業(yè)務

a銀行保函業(yè)務

銀行應申請人規(guī)定，向受益人做出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與保函條

款相笄的書面索賠履行擔保支付或補償責任

H備用冬南疝k務

開證行應借款人規(guī)定，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在

借款人不能及時履行義務或破產的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。是一種擔保

行為，與其他信用證相比，其特性是在備用信用證業(yè)務關系中，開證行通常是笫二付款人。

備用信用證分：可撤消和不可撤消備用信用證

8.承諾業(yè)務

商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務，涉及貸款承諾等。

貸款承諾——項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度（分貸款額度、開證額度、開

匯侃函額發(fā)，開京銀奧頷懂，銀榮貼現頷咬'邊出口侃現頓度、進出口押匯額度笛）和范據發(fā)

行便利四大類

9.理財業(yè)務

a對公理財業(yè)務——金融資信服務、公司征詢服務、財務顧問服務、鈔票管理服務、投

個費翻潘蒙——理財顧問服務、綜合理財服務（私人銀行業(yè)務和理財計劃）

10.電子銀行業(yè)務

電子銀行渠道涉及

a網上銀行a

電話銀行s手

機銀行8自助

終端

12

第四章銀行管上

1.公司治理

銀行公司治理，是指在所有權和控制權分離的情況下，銀行的投資者為了實現對銀行控制

并獲得良好的回報，針對銀行運作所設計的各種激勵約束機制及制度安排的總和。

銀行公司治理的主體涉及股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層獨

T事務加凝?樹小「。小.林申如加4■琳確事M得1碼必，?

2.資本管理

銀行通常在二個意義上使用“資本”概念，即財務會計、銀行監(jiān)管、內部風險管理，所相應

的概念分別是會計卷，布海西哽外和籟折銀寸。----------

B會計資本——銀行資產負債表凈資產減去負債后的余額，即所有者權益監(jiān)管

資本——銀行監(jiān)管當局為子輛，足麟轉規(guī)建I品進銀行市，慎經營，“?維,持僉觸-----------

H經痢系端定而跳定鮑群內潞曾骷笈賺癌銀行所承擔的風險計算的，銀行需要保有

——最便卷船會.它用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超過預計損失的那部分損

失,是防止銀行倒閉的最后防線。

銀行資本的作用

S滿足銀行正常經營對長期資金需要

a吸取損失

H限制兼行業(yè)務過度擴張和承擔風險

i默德曾ii菖別是風險管理提供最主線的驅動力

《巴塞爾新資本協議》（BaselII）

H第一支柱：最低資本規(guī)定

資本充足率=（資本一扣除項）/（風險加權資產+12.5倍的市場風險資本+12.5

H第傍雅作耨皤）

曩國嘉灌摩爾喘譽需■議》的安排B

M類儀端熱銀行應自2023年年終開始實行《巴塞爾新資本協議》，若有特殊情況，

不得遲于2023年年終實行。而其他銀行可以自2023年起自愿申請實行《巴塞爾

新資壽挑搖劫原

則a分步達標

原則

13

我國監(jiān)管資本的構成

監(jiān)管資本涉及核心資木和附屬資本兩部分

核心資本

核心資本是商業(yè)銀行中最穩(wěn)定、質量最高的部分，銀行可以永久性占用，可以長期用來吸

取銀行在經營管理過程中所產生的損失，是銀行資本的核心，涉及以干五信部分「，一次收

魚本資本公積

a盈余公積

a未分派利

潤H少數股

曾屬資本

耕屬資本涉及重估準備、?般準備、優(yōu)先股、可轉債、混合資本債券和長期次級債務留部

5而出侑艮簡他附屬硫手不徜超過修心碎*闕鼻面附居的*的如陽次微脩多串得

超過核心資本的50%

扣除項

我國商業(yè)銀行計算資本充足率時，應從資本中扣除以下項目：商

譽

商業(yè)銀行對并并表金融機構的資本投資商業(yè)

銀行對非自用不動產和公司的資本投資

我國根據資本充足率，將商業(yè)銀行分為三類

S資本充足的銀行，資本充足率不低于8%,核心資本充足率不低于4%國資

本局限性的商業(yè)銀行，資本充足率局限性8%或核心資本充足率局限性4%S資

本嚴重局限性的商業(yè)銀行，資本充足率局限性4%或核心資本充足率局限性2%

提高資本充足率的方法

H分子對策——增長核心資本（發(fā)行普通股、提高留存利潤）和附屬資本（發(fā)行可

3.風險管理

銀行的風險具有獨特的特點。這突出表現在：銀行的自有資本金在其所有資金來源中所占

比例很低，屬于高負債經營；銀行經營對象是貨幣，且具有特殊的信用發(fā)明功能；銀行是

市場經濟的中樞，其風險的外部負效轅嚼血險的種類

信用風險

市場風險——涉及利率風險、匯率風險、股價風險、商品價格風險

14

操作風險——人員、系統、流程和外部事件引發(fā)的四類風險流

動性風險——資產流動性風險和負債流動性風險國家風險

——政治風險、社會風險、經濟風險聲譽風險

法律風險

合規(guī)風險

戰(zhàn)略風險

風險管理發(fā)展歷程

銀行風險管理經歷了資本風險管理（20世紀60年代）、負債風險管理（70年代）、資產

仇谷網隱福i現1年面亞N和0面畫囹漳現《麗?拿出向險笆現的維曲第f

度是公司的目的、笫二維度是全面風險管理要素、第三維度是公司的各個層級）階段―

風險管理流程

B風險辨認——感知風險和分析風

險H風險計量----

H風畛藍測^——是監(jiān)測各種可量化的關鍵風險指標，以及不可量:化的風險因素

——變他和發(fā)展趨勢，保證可唄保風險，住進一步加大小前辨認出來，：是報告銀行所

有風紗］定性，定量評估結果，以及所采用的風險管理和控制措施的質量和效果

H員險控制——對通過辨認和計量的風險采用分散、對沖、轉移、規(guī)避和補償等措

工小第,進行有效管理和控制的過程

內部控制

是由董事會、監(jiān)事會、經理層和全體員工實行的，旨在實現控制目的的過程

內控原則

S全面性原則

B重要性原則

Q制衡性原則

Q適應性原則

用控澗輸獺鰥

蛔內部環(huán)境——涉及治理結構、機構設立及權責分派、內部審計、人力資源政策.

風踞音化等

控制活動—涉及不相容職務分離、授權審批、會計系統、財產保護、預算控制.

一痔營幼析、績效考評控制等

信息舄溝通

H內部監(jiān)督

合規(guī)管理體系的基本要素

5合規(guī)政策

8合規(guī)管理部門的組織結構和資源

15

Q合規(guī)風險管理計劃H

合規(guī)風險辨認和管理流程5

合規(guī)培訓與教育制度

金融創(chuàng)新

H宏觀層面——貨幣信用制度、體制改革與突破

舌觀噩斷-里勺技叁觥壑真盲翳耍再理精瞅替新、風險轉移型創(chuàng)新、股權發(fā)明型

-&W)

金融創(chuàng)新的基本

原則H合法合規(guī)原則

5公平競爭原則S

知識產權保護原則B

成本可算原則B風險

國控盛勺爐客戶和糧施肥——審慎盡責、充足信息披露、引導理性消費、客戶資產隔離'

普露慌耀爵㈱」益壁、懿滯瓢務、結識你的風險、結識你的客戶、結識你的交

一勢對手

第五章銀行業(yè)監(jiān)管及洗錢法律規(guī)

1995年3月18F,第八屆全國人民代表大會第三次會議正式通過了《中華人民共和國中

因人民銀行法》----

建議檢查監(jiān)督權，自收到建議之口起30口內回復

M4仟3II19H?限腌會成立

銀行業(yè)金融機構違反審慎經營規(guī)則的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督機構或其省一級派出機構應當責

令其限期改正，對發(fā)生風險的地銀行業(yè)金融機構進行處置的方式重要有接管、重組.撤消和

筑港解普踵措牖管娜餓府法僻單所飲員進行調查、審慎性監(jiān)督管理談話、強制風險

披露、查詢涉嫌違法賬戶和申請司法機關凍結違法資金

違法的法律責任

刑事責任

S行政處罰——警告、罰款、責令停產停業(yè)、暫扣或吊銷許可證或執(zhí)照、行政拘留

等

H行政處分——警告、記過、記大過、降級、撤職、開除

16

違法所得50萬以上，沒收逑法所得，并處1倍以上5倍以下罰款；局限性50萬的，處

鼬聲奈前0,聲相般的幡丑.

荏擅自諼立或菲徒從攀轅行金融機構業(yè)務的

a太經酒灌地立分支機樹的

3太經施淮斐更、終止島

a違法規(guī)定從事未經批準或未備案的活動的

H違規(guī)提高或減少存貸款利率的

罰20萬至U50萬的:

且未經資格審查任命董事、高級管理人員的

H拒絕、阻礙在現場監(jiān)管的

H盤留虛假最臉僦量要事實的報表、報告的

目患獸髓麻盛饕觥

罰10萬到30萬的

國未按規(guī)定提供報表、報告等文獻資料的，且逾期不改正的

B銀行業(yè)金融機構的行為尚不構成犯罪的，對直接負責的董事、高級管理人員及其

他直接負責人給予警告、處5萬元到50萬元罰款

反洗錢概述

洗錢是指為了掩飾犯罪收益的真實來源和存在、通過各種手段使犯罪收益表面合法化的行

為。

洗錢三階段：處置、培植、融合階段

洗錢常見方式

a借用金融機構a

減身于保密天堂a

使用空殼公司B運

用鈔票密集行業(yè)H

自造噴陰豳講得豳購置不動產和動產

i通過證券和保險業(yè)洗錢

2023年1月1日《中華人民共和國反洗錢法》實行

金融機構的反洗錢義務

a健全反洗錢內控制度

B船霸翻翻艘易記錄保存制度

a大額交易和可疑交易報告制度a開

展反洗錢培訓和宣傳

17

大額交易：單筆或當天累計人民巾交易20萬以上或外幣等值1萬美元以上的鈔票繳存.支

肌■匚，指如軸柒闡前解內單偵賬碼間單簿喊當*祟*曲癇*一刖喊仲雨

陽才20萬類先以1岫拙?唳，1卜人眼盧忖，以及令人與蜚也眼盧忖也哈亞當關緊撲大昆力

50萬元或外幣等值1萬美元以上的款項劃轉

免予報告的交易：

S同一金融機構開立的同一客戶名下的定期續(xù)存、定活互轉

Q臭道琴艘睛羹修加反喋群司法、軍事，人民政協、人民解放軍、

武警部隊的

S同業(yè)提借、銀行間債券市場交易S

金融機構在黃金交易所的黃金交易Q

金融槌|假蝠嶙敘箱圓卜國政府貸款轉貸

B國際金融組織和外國政府貸款項下的債務掉期交易

8金融機構發(fā)起的稅收、借帳沖正、利息支付

違法反洗錢的處罰

紀律處分

B未按規(guī)定建立反洗錢內控8未

按規(guī)定設立反洗錢專門機構H未按

規(guī)定對職工進行反洗錢培訓的

20萬元到50萬元、對董事、高級管理人員、直接負責人處1萬到5萬罰款：

未履行客戶身份辨認義務

B未保存客戶身份資料和交易記錄

H未報考大額、可疑交易報置的

H與算符不明客戶進行交易或為其開匿名賬戶、假名賬戶的

H違法保密規(guī)宅、泄露有關信息的

H拒絕、阻礙發(fā)洗錢征查的

H拒絕提供調查材料或提供虛假材料的

以上情形若致使反洗錢結果發(fā)生的，處50萬到500萬罰款、對董事、高級管理人員、直

接負責人處5萬到50萬罰款

第六章銀行重要業(yè)務法律規(guī)定

1.存款及其辦理原則

從存款人看：存款是單位和個人開立賬戶存入貨幣的行為

從存款機構看：存款是金融機構接受存款人的貨幣資金，承擔對其定期或不定期支付本息

義務的行為。

辦理原則：存款白愿:、取款門由、存款彳『息、為存款人保密

18

存款業(yè)務的基本法律規(guī)定H

經營存款業(yè)務特許制Q以

合法方式吸取存款Q依法

保護存款人合法權益

對單位存款查詢、凍結、扣劃的條件和程序查

詢單位存款

凍結單檢卷款——凍結期限不超過6個月，續(xù)凍不超過6個月

扣劃單位存款

有權機關：人民法院、檢察院、公安機關

存款利率的法律限制

Q利率違法的表現形式：

Q擅自提高或減少利率

S虐粗謾慢相城禽和率發(fā)行債券

處罰：違法所得50萬以上，沒收違法所得，1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得

他項柵巡■儂砌仃訴罰款

存單糾紛案件的認定和解決

存單關系效力認定的兩個要件8形

式要件——存單的真實性S實質

拷情人憑我煲珊:硒敏銀碗如金融機構負舉證責任，若不能提供證明存款關系不真實依

據的，應當承擔兌付義務

壽有人持有別于真實憑證，但無充足證據是偽造、變造的瑕疵憑證提起訴訟的，持有人應

亞瑕疵憑證的里得提供合理陳述

若著充過證據蓑白存量、進賬簞、對賬單、存款協議系偽造、變造的，上述憑證一律無效

2.授信業(yè)務

授信業(yè)務是指銀行向客戶直接提供資金支持，或對客戶在有關經濟活動中也許產生的賠

償、支付責任做出保證，涉及貸款、貸款承諾、貼現、貿易融資、保理、信用證、保函.透

襄仁想偏等表內業(yè)務。貸款業(yè)務是授信業(yè)務的重要業(yè)務

5合法性原則

a誠實信用原

則H統一授信

廢而敏亍貸集應摸守下列資產負債比例管理規(guī)定：a

亶禰盥比耦過75%

5流動比率不低于25%

19

°對同一借款人的貸款余額與銀行資本余額比例不超過10%銀行應行使抵押

帆.項根而取得的奉曲訓或服帆應加取得冠口起a年冉場助他分

貸款協議的抗辯

貸款人享有的不安抗辯權是指負有先履行債務的貸款人在貸款協議簽訂后,有確切證據表

白借款人有下列情形之一的：經營狀況嚴重惡化、轉移，抽逃資產、喪失信譽等，可終

止交付約定款項，并規(guī)定借款人提供擔保

貸款協議的保全

H一代位權——債務人怠于行使到期債權，對債權人導致損害的，債權人可向法院請

求以自己名義代位行使債務人的債權，其行使代位權的必要費用由債務人承擔

撤消權——債務人放棄其到期債權、無償轉讓財產或以明顯不合理的低價轉讓財

產的對債權人導致損害的，債權人可向法院請求撤消債務人的行為。撤消范圍以債

權為限，自債權人知道或應當知道撤消事由起1年內行使。自債務人的行為發(fā)生之日起5

年內沒有行使撤消權的，該撤消權消滅。

商業(yè)銀行嚴禁向關系人發(fā)放信用貸款的嚴禁

所謂關系人是指具有特殊身份而也許與銀行之間存在直接利害關系，并且也許因此影響銀

行經營或管理活動的人

商業(yè)銀行的競爭表現在以下方面:

H利率方面

H存款方

面°

bi：

國提禊荃融信息服務方面

一

面

萬

銀行在存貸業(yè)務中使用不合法競爭手段的，沒收違法所得，違法所得50萬以上的，1倍以

b6儡以下罰前?平仃曲目陶描罰6QM必

商業(yè)銀行在中國境內不得從事信托投資和證券經營，不得向非自用不動產投資或向非銀行

金融機拘和各司投的

商業(yè)銀行在辦理票據承兌、匯兌、委托收款等結算業(yè)務，應按照規(guī)定期限兌現、收付入賬,

4,得原單、痂榮或建?反規(guī)定退票可

第七章民商事法律基本規(guī)定

1.民事權利主體

自然人

自然人是指基于人類自然規(guī)律而出生和存在的人（?_?!）。公民是憲法上的概念，自然人

20

是民法上的概念。

法人是具有民事權利和民事行為能力的人,依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組

織。

法人的分類3

公司法人H機

關法人S事業(yè)

單位法人3社

鯉鯉處指不具有法人資格但能以自己的名義進行民事活動的組織。其他組織是指私

營獨資公司、合作組織、合作型聯營公司、社會團隊，法人的分支機構.人行，各專業(yè)銀行

在各地設立的分支機構、保險公司的分支機構，鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、村辦企業(yè)

2.民事行為和代理

代理

礴是指代理人以被代理人的名義，在代理權限內與第三人（相對人）所為的法律行為。

代理的種類

3法定代理——法律規(guī)定直接產生3委

托代理——委托授權而產生H指定代理

——法院或指定機關指定而產生

無權代理及其后果

無權代理是指行為不具有代理權，構成要件涉及

Q行為人既沒有代理權，也米有令人相信其有代理權的事實或理由5

行為必本人名乂與別人所為的民事行為

H第三人必須善意無過失

H行為人的行為不違法

5行為人與第三人具有相應民事行為能力

沒有代理權，超越代理權或代理權終止后的行為，只有通過被代理人追認，被代理人才承

據￡*晶任業(yè)*』出皿辭*1必1泄5&IGIJ酒行迫油

表見代理及其后果

是指無權代理/方弋理行為客觀上存在使相對人相信其有代理權的情況，且相對人主觀上

為善悉，-狗而可以向被代理人寸張代理的效力”--------

構成要件

S代理人無代理權

且相對人觀上及意

H客觀上有使和知父相信無權代理人具有代理權S

相對人基于這個客觀情形而與代理人成立民事行為

21

3.擔保法律制度

擔保

H人的擔?！ＷC人的保證（他不還你來還）

H物的擔保——抵押權、質押權、留置權H定

金的擔?！Ц抖ń?/p>

物權法

2023年3月6日，十屆人大五次會議通過

塞％整翻藥稔矍科從協議，主債務協議無效，擔保協議無效。

擔保物優(yōu)先受償的法定例外規(guī)則

擔保物權人在債務人不履行到期債務或發(fā)生當事人約定的實現擔保物權的情形，依法享有

就擔保財產優(yōu)先受償的權利

物保和人保并存的解決

同一債權人既有保證乂有第三人提供物的擔保的，債權人可以請求保證人或物的擔保人承

他貢任《一般物保先執(zhí)行）-------

擔深在和物權法不一致拓，應當合用后者。

抵押

擔保債務的履行，債務人或第三人不轉移財產的占有，將該財產設定為擔保物，債務人不

履行到期債務或發(fā)生當事人約定實現擔保物權的情形，債權人有權就該財產優(yōu)先受償。

土地所有權、耕地、宅基地、自留地、自留山、學校、幼兒園、醫(yī)院及其他所有權、使用

權■不期或有爭諛的財產峋不，得抵押------

抵押權已登記的，按登記順序清償，登記順序相同的，按債權比例清償；登記的優(yōu)先于未

婺詞的受償：未登詔的，按債權比例清鎖------

質押

債務人或第三人將其動產或權利憑證移交給債權人占有或將法律允許質押的權利依法進

行登記，將其作為債權的擔保，當債務人不履行債務時，債權人有權依法就該動產或權利

做於所第的貨兼優(yōu)債舞償存單、倉單、提單；基金份額，股權；注冊商標、專利權、著作

權等知識產權中財產權；應收賬款出質的，均應訂立書面協議。

保證

保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或承擔責任方

簧《協曹方韓福^^隼普塞爭主債務履行期間的,視為沒有約定，保證期間為主債務履

aasaAaa?令小似證怖諦徹m保證信青川責任在斤下儲能市而諦潔的胡海佝宙

7、曲，保i止前〕川為王債M屆子助屈案之II在2E

22

保證人對未經其批準轉讓的債務，不再承擔保證責任

國家機關、學校、幼兒園、醫(yī)院不得作為保證人，公司法人分支機構未經法人書面授權的、

較訶法法的職能部門等提供的保證均無效--------

留置

債權人按照協議約定占有債務人的動產，債務人未履行到期債務的，債權人有權依照法律

翳年度曼星《小A"杯墨5解嚼篇管、運送、加工承攬協議；留置權具有不可分性,

即債幼王清前，留置權■夫有權招置疥有標的物L班置長實現忖f置權大些須T猊債務大

履行債務的寬限期

留置權優(yōu)先于抵押權、抵押權優(yōu)先于質押權

4.公司法概述

1994年實行

B以公司股東承擔責任的范圍和形式為標準：無限、有限責任、股份有限和兩合公

司

S以公司股份是否公開發(fā)行及股份是否允許自由轉讓：封閉式和開放式公司

國以公司信用基礎為標準：人合公司、資合公司、人合兼資合公司H以公司

外部控制或附屬關系分：母公司、子公司a以公司內部管轄關系分：總公司、

分公司a以公司國籍分：本國公司、外國公司

5.票據概述

票據是指出票人依法簽發(fā)的，由自己無條件支付或委托別人無條件支付一定金額的有價證

券

H票據是完全有價證券

H票據是要式證券H

票據是無因證券Q票