集團(tuán)公司合規(guī)管理辦法

集團(tuán)公司合規(guī)管理辦法（2023版）第一章總則第一條為了加強(qiáng)集團(tuán)合規(guī)管理工作，建立科學(xué)合理的合規(guī)管理體系，有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保障依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)法治建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合集團(tuán)實(shí)際，制定本辦法。第二條本辦法適用于集團(tuán)總部、戰(zhàn)略單位、直管單位和實(shí)體企業(yè)（以下統(tǒng)稱各單位）的合規(guī)管理活動(dòng)。第三條本辦法所稱合規(guī)，是指各單位經(jīng)營(yíng)管理行為和員工履職行為符合國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定行業(yè)準(zhǔn)則和國(guó)際條約、規(guī)則，以及公司章程、企業(yè)規(guī)章制度等要求。本辦法所稱合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指各單位及其員工在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、企業(yè)管理過(guò)程中因違規(guī)行為引發(fā)法律責(zé)任造成經(jīng)濟(jì)或者聲譽(yù)損失以及其他負(fù)面影響的可能性。本辦法所稱合規(guī)管理，是指以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以提升依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理水平為導(dǎo)向，以企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理行為和員工履職行為為對(duì)象，開展包括建立合規(guī)制度、完善運(yùn)行機(jī)制、培育合規(guī)文化、強(qiáng)化監(jiān)督問責(zé)等有組織、有計(jì)劃的管理活動(dòng).第四條開展合規(guī)管理工作，應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)。充分發(fā)揮各單位黨委（黨組）領(lǐng)導(dǎo)作用，落實(shí)全面依法治國(guó)戰(zhàn)略部署，把黨的領(lǐng)導(dǎo)貫穿合規(guī)管理全過(guò)程。（二）堅(jiān)持全面覆蓋。將合規(guī)要求嵌入企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理各領(lǐng)域各環(huán)節(jié)，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程，落實(shí)到各部門、各單位和全體員工，實(shí)現(xiàn)多方聯(lián)”動(dòng)、上下貫通。（三）堅(jiān)持權(quán)責(zé)清晰。按照管業(yè)務(wù)必須管合規(guī)的要求，明確業(yè)務(wù)及職能部門、合規(guī)管理部門和監(jiān)督部門職責(zé)，嚴(yán)格落實(shí)員工合規(guī)責(zé)任，對(duì)違規(guī)行為嚴(yán)肅問責(zé)。（四）堅(jiān)持務(wù)實(shí)高效。建立健全符合各單位實(shí)際的合規(guī)管理體系，突出對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要人員的管理，充分利用大數(shù)據(jù)等信息化手段，切實(shí)提高管理效能。第五條開展合規(guī)管理工作，應(yīng)當(dāng)努力實(shí)現(xiàn)以下主要目標(biāo)：（一）將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制在與企業(yè)總體經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)，為企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展提供可靠保障，促進(jìn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（二）企業(yè)內(nèi)外部的信息溝通真實(shí)、可靠和有效。（三）各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則等有關(guān)規(guī)范，有效防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（四）制定重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)處置工作預(yù)案，有效避免或者減少損失。第六條各單位應(yīng)當(dāng)在機(jī)構(gòu)、人員、經(jīng)費(fèi)、技術(shù)等方面為合規(guī)管理工作提供必要條件，保障相關(guān)工作有序開展。第七條集團(tuán)建立統(tǒng)一管理、分級(jí)負(fù)責(zé)的合規(guī)管理體制。各單位負(fù)責(zé)各自的合規(guī)管理工作，指導(dǎo)、監(jiān)督下屬單位合規(guī)管理工作。上級(jí)單位業(yè)務(wù)主管部門負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督下屬單位相應(yīng)部門開展本業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)管理工作。第八條各單位應(yīng)當(dāng)把加強(qiáng)合規(guī)管理作為主要負(fù)責(zé)人履行推進(jìn)法治建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)的重要內(nèi)容建立全員合規(guī)責(zé)任制，明確管理人員和各崗位員工的合規(guī)責(zé)任并監(jiān)督落實(shí)。第二章職責(zé)第九條各單位黨委（黨組）應(yīng)當(dāng)發(fā)揮把方向、管大局、保落實(shí)的領(lǐng)導(dǎo)作用，推動(dòng)合規(guī)要求在本單位得到嚴(yán)格遵循和落實(shí)，不斷提升依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理水平。各單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守黨內(nèi)法規(guī)制度，黨建工作機(jī)構(gòu)在黨委（黨組）領(lǐng)導(dǎo)下，按照有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)職責(zé)，推動(dòng)黨內(nèi)法規(guī)制度有效貫徹落實(shí)。第十條董事會(huì)發(fā)揮定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險(xiǎn)作用，董事會(huì)或執(zhí)行董事主要履行以下職責(zé)：（一）審議批準(zhǔn)合規(guī)管理基本制度、體系建設(shè)方案和年度報(bào)告。（二）研究決定合規(guī)大事項(xiàng)。（三）推動(dòng)完善合規(guī)管理體系并對(duì)其有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。（四）決定合規(guī)管理部門設(shè)置及職責(zé)。第十一條風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是董事會(huì)負(fù)責(zé)合規(guī)管理的專門機(jī)構(gòu)。發(fā)揮謀經(jīng)營(yíng)、抓落實(shí)、強(qiáng)管理作用主要履行以下職責(zé)：（一）擬訂合規(guī)管理體系建設(shè)方案，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。（二）擬訂合規(guī)管理基本制度，批準(zhǔn)年度合規(guī)管理工作計(jì)劃，組織制定合規(guī)管理具體制度。（三）組織應(yīng)對(duì)重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件。（四）指導(dǎo)監(jiān)督各部門和所屬單位的合規(guī)管理工作。第十二條各單位主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)切實(shí)履行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理重要組織者、推動(dòng)者和實(shí)踐者的職責(zé)積極推進(jìn)合規(guī)管理各項(xiàng)工作。第十三條集團(tuán)設(shè)立合規(guī)管理委員會(huì)，與集團(tuán)法治建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組合署，承擔(dān)合規(guī)管理的組織領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作，定期召開會(huì)議，研究決定合規(guī)管理重大事項(xiàng)或者提出要求，指導(dǎo)、監(jiān)督和評(píng)價(jià)合規(guī)管理工作。集團(tuán)首席合規(guī)官由總法律顧問兼任，對(duì)集團(tuán)主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理部門組織開展相關(guān)工作，指導(dǎo)所屬單位加強(qiáng)合規(guī)管理各項(xiàng)工作。第十三條集團(tuán)設(shè)立合規(guī)管理委員會(huì)，與集團(tuán)法治建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組合署，承擔(dān)合規(guī)管理的組織領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作，定期召開會(huì)議，研究決定合規(guī)管理重大事項(xiàng)或者提出要求，指導(dǎo)、監(jiān)督和評(píng)價(jià)合規(guī)管理工作。集團(tuán)首席合規(guī)官由總法律顧問兼任，對(duì)集團(tuán)主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理部門組織開展相關(guān)工作指導(dǎo)所屬單位加強(qiáng)合規(guī)管理。集團(tuán)合規(guī)管理委員會(huì)下設(shè)辦公室，辦公室負(fù)責(zé)人由集團(tuán)首席合規(guī)官擔(dān)任，各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人為成員日常辦事機(jī)構(gòu)設(shè)在集團(tuán)法律合規(guī)部。戰(zhàn)略單位、直管單位和實(shí)體企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)立相應(yīng)的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，企業(yè)設(shè)置有總法律顧問的。第十四條集團(tuán)首席合規(guī)官主要承擔(dān)以下職責(zé)：（一）領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理部門組織開展相關(guān)工作。（二）參與企業(yè)重大決策并提出合法、合規(guī)審查意見。（三）向董事會(huì)和主要負(fù)責(zé)人匯報(bào)合規(guī)管理重大事項(xiàng)。（四）組織起草合規(guī)管理年度報(bào)告。（五）指導(dǎo)所屬單位加強(qiáng)合規(guī)管理。首席合規(guī)官的合規(guī)審查是指對(duì)業(yè)務(wù)和職能部門合規(guī)管理第一道防線履職情況的形式審查。第十五條合規(guī)管理部門牽頭負(fù)責(zé)本單位合規(guī)管理工作，主要履行以下職責(zé)：（一）組織起草合同管理基本制度、具體制度、年度計(jì)劃和工作報(bào)告。（二）負(fù)責(zé)規(guī)章制度、經(jīng)濟(jì)合同、重大決策的合法性審查。（三）組織開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、預(yù)警和應(yīng)對(duì)處置根據(jù)董事會(huì)授權(quán)開展合規(guī)管理體系有效性評(píng)價(jià)。（四）組織業(yè)務(wù)及職能部門開展合規(guī)審查、合規(guī)培訓(xùn)，受理合規(guī)咨詢，推進(jìn)合規(guī)管理信息化建設(shè)。受理職責(zé)范圍內(nèi)的違規(guī)舉報(bào)，提出分類處置五）意見，組織或者參與對(duì)違規(guī)行為的調(diào)查。各單位應(yīng)當(dāng)明確與各自經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)的承擔(dān)合規(guī)管理職責(zé)的人員，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升專業(yè)化水平。第十六條各單位業(yè)務(wù)及職能部門承擔(dān)合規(guī)管理主體責(zé)任，主要履行以下職責(zé)：（一）建立健全本部門業(yè)務(wù)合規(guī)管理制度和流程開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估，編制風(fēng)險(xiǎn)清單和應(yīng)對(duì)預(yù)案。（二）定期梳理重點(diǎn)崗位合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，將合規(guī)要求納入崗位職責(zé)。（三）負(fù)責(zé)本部門經(jīng)營(yíng)管理行為的合規(guī)審查。（四）及時(shí)報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，組織或者配合開展應(yīng)對(duì)處置。（五）組織或者配合開展違規(guī)問題調(diào)查和整改。各單位應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)及職能部門明確合規(guī)管理員，由業(yè)務(wù)骨干擔(dān)任，接受合規(guī)管理部門業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)。第十七條各單位紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)和審計(jì)、巡視巡察、監(jiān)督追責(zé)等部門依據(jù)有關(guān)規(guī)定，在職權(quán)范圍內(nèi)對(duì)合規(guī)要求落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查，按照規(guī)定開展責(zé)任追究第十八條各單位開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)向合作方和其他相關(guān)方告知我方的合規(guī)要求，必要時(shí)通過(guò)合同、協(xié)議予以明確。第三章制度建設(shè)第十九條各單位應(yīng)當(dāng)建立健全合規(guī)管理制度，根據(jù)適用范圍、效力層級(jí)等構(gòu)建分級(jí)分類的合規(guī)管理制度體系。第二十條各戰(zhàn)略單位應(yīng)當(dāng)制定合規(guī)管理制度，明確總體目標(biāo)、機(jī)構(gòu)職責(zé)、運(yùn)行機(jī)制、考核評(píng)價(jià)、監(jiān)督問責(zé)等內(nèi)容。第二十一條各單位應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際情況，針對(duì)反壟斷、反商業(yè)賄賂、生態(tài)環(huán)保、安全生產(chǎn)、勞動(dòng)用工稅務(wù)管理、數(shù)據(jù)保護(hù)等重點(diǎn)領(lǐng)域，以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)，制定合規(guī)管理具體制度或者專項(xiàng)指南。存在涉外業(yè)務(wù)和設(shè)有涉外機(jī)構(gòu)的單位應(yīng)當(dāng)針對(duì)涉外業(yè)務(wù)重要領(lǐng)域，根據(jù)所在國(guó)家（地區(qū)）法律法規(guī)等，結(jié)合實(shí)際制定專項(xiàng)合規(guī)管理制度。第二十二條各單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管政策等的變化情況，及時(shí)對(duì)規(guī)章制度進(jìn)行修訂完善，并結(jié)合紀(jì)檢監(jiān)察、巡視巡察、審計(jì)等監(jiān)督工作，對(duì)執(zhí)行落實(shí)情況進(jìn)行檢查。第四章運(yùn)行機(jī)制第二十三條各單位應(yīng)當(dāng)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估預(yù)警機(jī)制，全面系統(tǒng)梳理經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進(jìn)行系統(tǒng)分析，對(duì)典型性、普遍性和可能產(chǎn)生比較嚴(yán)重后果的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)發(fā)布預(yù)警。第二十四條各單位應(yīng)當(dāng)將合規(guī)審查作為必經(jīng)程序嵌入經(jīng)營(yíng)管理流程，“三重一大”重大決策事項(xiàng)的合規(guī)審查意見應(yīng)當(dāng)由首席合規(guī)官簽字，對(duì)決策事項(xiàng)的合規(guī)性提出明確意見。業(yè)務(wù)及職能部門、合規(guī)管理部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)各自職責(zé)權(quán)限完善審查標(biāo)準(zhǔn)、流程、重點(diǎn)等，定期對(duì)審查情況開展評(píng)估。第二十五條發(fā)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的，相關(guān)業(yè)務(wù)及職能部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，并按照有關(guān)規(guī)定向合規(guī)管理部門報(bào)告。因違規(guī)行為引發(fā)重大民事案件、重大行政處罰案件或刑事案件，或者被國(guó)際組織制裁等重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件，造成或者可能造成企業(yè)重大資產(chǎn)損失或者嚴(yán)重不良影響的，應(yīng)當(dāng)由事發(fā)單位首席合規(guī)官牽頭合規(guī)管理部門統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，相關(guān)部門協(xié)同配合，及時(shí)采取措施妥善應(yīng)對(duì)，發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件的，事發(fā)單位應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定及時(shí)向上一級(jí)單位報(bào)告。各單位合規(guī)管理牽頭部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)同紀(jì)檢監(jiān)察、巡視、審計(jì)等監(jiān)督部門的協(xié)同配合，相互通報(bào)、提供履職過(guò)程中掌握的違規(guī)問題線索和證據(jù)材料，共享監(jiān)督成果，形成監(jiān)督合力。第二十六條各單位應(yīng)當(dāng)建立違規(guī)問題整改機(jī)制通過(guò)健全規(guī)章制度、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程等措施，堵塞管理漏洞，提升依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)水平。第二十七條各單位應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化對(duì)違規(guī)行為的問責(zé)力度建立完善懲處機(jī)制，明晰責(zé)任范圍，細(xì)化懲處標(biāo)準(zhǔn)，并依據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行問責(zé)。各單位應(yīng)當(dāng)設(shè)立違規(guī)舉報(bào)平臺(tái)，公布舉報(bào)電話、郵箱或者信箱，相關(guān)部門按相關(guān)職責(zé)權(quán)限受理違規(guī)舉報(bào)，并就舉報(bào)問題進(jìn)行調(diào)查和處理。對(duì)造成資產(chǎn)損失或者嚴(yán)重不良后果的，移交責(zé)任追究部門查處對(duì)涉嫌違紀(jì)違法的，按照規(guī)定移交紀(jì)檢監(jiān)察等相關(guān)部門或者機(jī)構(gòu)查處。各單位應(yīng)當(dāng)對(duì)舉報(bào)人的身份和舉報(bào)事項(xiàng)嚴(yán)格保密，對(duì)舉報(bào)屬實(shí)的舉報(bào)人可以給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。任何單位和個(gè)人不得以任何形式對(duì)舉報(bào)人進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)。第二十八條各單位應(yīng)當(dāng)開展合規(guī)管理評(píng)估，定期對(duì)合規(guī)管理體系的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，針對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)合規(guī)管理情況適時(shí)開展專項(xiàng)評(píng)價(jià)，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，對(duì)重大或者反復(fù)出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)問題深入查找根源，完善相關(guān)制度，堵塞管理漏洞，強(qiáng)化過(guò)程管控，持續(xù)改進(jìn)提升。第二十九條各單位應(yīng)當(dāng)完善違規(guī)行為追責(zé)問責(zé)機(jī)制，明確責(zé)任范圍，細(xì)化問題標(biāo)準(zhǔn)，針對(duì)問題和線索及時(shí)開展調(diào)查，按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅追究違規(guī)人員責(zé)任。各單位負(fù)責(zé)考核的部門應(yīng)當(dāng)建立所屬單位經(jīng)營(yíng)管理和員工履職違規(guī)行為記錄制度，由專人負(fù)責(zé)記錄可以將有關(guān)記錄在人力資源系統(tǒng)中保存。各單位應(yīng)當(dāng)將違規(guī)行為的性質(zhì)、發(fā)生次數(shù)、危害程度等作為考核評(píng)價(jià)、任職評(píng)定等工作的重要依據(jù)。各單位應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際建立健全合規(guī)管理與法務(wù)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等協(xié)同運(yùn)作機(jī)制，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，避免交叉重復(fù)，提高管理效能。第三十條各單位應(yīng)當(dāng)建立健全合規(guī)審查機(jī)制，合規(guī)管理部門加強(qiáng)合規(guī)審查工作，發(fā)現(xiàn)不合規(guī)問題的，及時(shí)予以糾正。法律部門應(yīng)當(dāng)做好法律審核把關(guān)工作。第五章合規(guī)管理第三十一條各單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)外部環(huán)境變化，結(jié)合各自實(shí)際，在推進(jìn)全面合規(guī)管理的基礎(chǔ)上，突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)人員的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)。第三十二條各單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)各自實(shí)際，突出抓好以下重點(diǎn)領(lǐng)域的合規(guī)管理工作。（一）安全環(huán)保。嚴(yán)格執(zhí)行安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，堅(jiān)守安全環(huán)保合規(guī)底線.完善生產(chǎn)作業(yè)規(guī)范和安全環(huán)保制度，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并整改違規(guī)問題（二）產(chǎn)品質(zhì)量。嚴(yán)格遵守有關(guān)質(zhì)量管理的法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，切實(shí)加強(qiáng)產(chǎn)品質(zhì)量合規(guī)管理工作，完善質(zhì)量管理體系，強(qiáng)化過(guò)程控制，嚴(yán)把各環(huán)節(jié)質(zhì)量。（三）市場(chǎng)交易。完善交易管理制度，嚴(yán)格履行決策批準(zhǔn)程序，建立健全自律誠(chéng)信體系，嚴(yán)格遵守反商業(yè)賄賂、反壟斷、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)定，規(guī)范資產(chǎn)交易、招投標(biāo)等活動(dòng)（四）勞動(dòng)用工。嚴(yán)格遵守勞動(dòng)法律法規(guī)和相關(guān)管理規(guī)定，健全完善勞動(dòng)合同管理制度，規(guī)范勞動(dòng)合同簽訂、履行、變更、中止和解除，確保各環(huán)節(jié)合規(guī)、規(guī)范有序。（五）財(cái)務(wù)稅收。認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)政法規(guī)及會(huì)計(jì)制度，建立健全財(cái)務(wù)內(nèi)部控制體系，嚴(yán)格執(zhí)行重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)的操作和審批流程，嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，杜絕違規(guī)行為，增強(qiáng)納稅意識(shí)，嚴(yán)格依法納稅。（六）知識(shí)產(chǎn)權(quán)。及時(shí)依法申請(qǐng)或者登記注冊(cè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果，對(duì)已取得的權(quán)利及時(shí)開展維持，規(guī)范實(shí)施許可和轉(zhuǎn)讓，及時(shí)制止外部侵權(quán)行為，必要時(shí)通過(guò)法律途徑維護(hù)合法瞄，依法規(guī)范使用他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)，防止侵犯他人瞄。（七）上市監(jiān)管。嚴(yán)格上市公司的合規(guī)管理，確保符合上市所在國(guó)家或者地區(qū)的監(jiān)管規(guī)定，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（八）商業(yè)伙伴。對(duì)重要商業(yè)伙伴開展合規(guī)調(diào)查通過(guò)簽訂合規(guī)協(xié)議、要求作出合規(guī)承諾等方式，促進(jìn)商業(yè)伙伴合規(guī)。（九）需要重點(diǎn)關(guān)注的其他領(lǐng)域。第三十三條各單位應(yīng)當(dāng)抓好以下重點(diǎn)環(huán)節(jié)的合規(guī)管理：（一）制度制定環(huán)節(jié)。嚴(yán)格依照規(guī)定的權(quán)限與程序制定公司章程、規(guī)章制度和其他重要文件，強(qiáng)化對(duì)公司章程、規(guī)章制度、改革方案、戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃等文件的合規(guī)審查，確保符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等的要求。（二）經(jīng)營(yíng)決策環(huán)節(jié)。嚴(yán)格落實(shí)三重一大決策制度，完善決策管理辦法，細(xì)化各層級(jí)決策事項(xiàng)和權(quán)限，建立決策權(quán)力清單和責(zé)任清單，依照規(guī)定的權(quán)限和程序進(jìn)行決策，加強(qiáng)決策事項(xiàng)的合規(guī)審查把關(guān)，確保決策依法合規(guī)。（三）生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)。嚴(yán)格遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)章制度等要求，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)流程的監(jiān)督工作，確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程合法合規(guī)開展。（四）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的環(huán)節(jié)。第三十四條各單位應(yīng)當(dāng)抓好以下重點(diǎn)人員的合規(guī)管理：（一）管理人員。促進(jìn)管理人員切實(shí)增強(qiáng)合規(guī)意識(shí)和能力，帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，認(rèn)真履行合規(guī)管理職責(zé)，強(qiáng)化對(duì)管理人員的考核、監(jiān)督和問責(zé)。（二）高風(fēng)險(xiǎn)崗位人員。聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況明確界定高風(fēng)險(xiǎn)崗位有針對(duì)性地加大高風(fēng)險(xiǎn)崗位人員的培訓(xùn)力度，使其掌握并嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)涉及的各項(xiàng)規(guī)定，并加強(qiáng)監(jiān)督檢查和違規(guī)責(zé)任追究。（三）境外員工。將合規(guī)培訓(xùn)作為境外員工任職上崗的前提條件，促進(jìn)其增強(qiáng)合規(guī)意識(shí)，確保遵守我國(guó)和所在國(guó)家或者地區(qū)的法律法規(guī)等相關(guān)規(guī)定。（四）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的人員。第六章境外合規(guī)第五條各單位在境外從事投資經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者開展對(duì)外貿(mào)易活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵守本章規(guī)定；本章沒有規(guī)定的，適用本辦法其他規(guī)定。第三十六條各單位在境外從事投資經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)做好以下幾方面的合規(guī)管理工作。（一）深入研究有關(guān)國(guó)家或者地區(qū)的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和相關(guān)國(guó)際規(guī)則，全面了解禁止性規(guī)定，明確投資經(jīng)營(yíng)行為的紅線、底線。（二）建立健全合規(guī)經(jīng)營(yíng)制度體系和管理流程，全面開展項(xiàng)目的合規(guī)論證和盡職調(diào)查，加強(qiáng)境外機(jī)構(gòu)的合規(guī)經(jīng)營(yíng)，規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理行為。（三）定期排查投資經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，特別關(guān)注重大決定、重大合同、大額資金運(yùn)用和公司治理等方面的合規(guī)財(cái)產(chǎn)處理、防止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大蔓延。第三十七條各單位開展境外經(jīng)營(yíng)、境外投資、對(duì)外貿(mào)易、境外工程建設(shè)等境外投資經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)際規(guī)則、我國(guó)境外投資監(jiān)管要求和所在國(guó)家或者地區(qū)的法律法規(guī)等規(guī)定，確保經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合規(guī)并特別關(guān)注貿(mào)易管制、國(guó)家安全局查、稅收、勞動(dòng)權(quán)利保護(hù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、反腐敗、反賄賂等高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，嚴(yán)格防控走出去的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第三十八條各單位開展對(duì)外貿(mào)易活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守所涉及國(guó)家或者地區(qū)和有關(guān)國(guó)際組織在貿(mào)易管制禁止交易等方面的法律法規(guī)，特別關(guān)注針對(duì)中資企業(yè)或者可能對(duì)中資企業(yè)產(chǎn)生影響的貿(mào)易管制、貿(mào)易救濟(jì)調(diào)查，包括反傾銷、反補(bǔ)貼、保障措施等問題。第三十九條各單位開展境外投資活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守我國(guó)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，同時(shí)遵守業(yè)務(wù)所涉及國(guó)家或者地區(qū)有關(guān)外資準(zhǔn)入、貿(mào)易管制、國(guó)家安全審查、行業(yè)監(jiān)管、反壟斷申報(bào)等方面的法律法規(guī)和監(jiān)管要求，防范和應(yīng)對(duì)境外投資風(fēng)險(xiǎn)，確保境外投資全流程合規(guī)。第四十條各單位開展境外運(yùn)營(yíng)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守我國(guó)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，同時(shí)遵守境外機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)管理及國(guó)家或者地區(qū)的相關(guān)法律法規(guī)。如：勞工權(quán)利保護(hù)、環(huán)境保護(hù)、反賄賂、數(shù)據(jù)保護(hù)、貿(mào)易管制等方面的監(jiān)管要求，確保運(yùn)營(yíng)管理始終合規(guī)。第四十一條各單位開展境外工程建設(shè)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守我國(guó)有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求，同時(shí)遵守工程建設(shè)業(yè)務(wù)所涉及國(guó)家或者地區(qū)的相關(guān)法律法規(guī)，如投標(biāo)管理、合同管理、項(xiàng)目履約、捐贈(zèng)與贊助、勞工管理、第三方連帶合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的監(jiān)管要求，嚴(yán)格防范境外工程建設(shè)中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第七章合規(guī)文化第四十二條各單位應(yīng)當(dāng)將合規(guī)管理納入黨委（黨組）法治