第10章-非關(guān)稅壁壘

26十二月2023第10章-非關(guān)稅壁壘第一節(jié)非關(guān)稅壁壘概述一、非關(guān)稅壁壘的概念

非關(guān)稅壁壘（Non-tariffBarriers,NTBS）是指一國(guó)政府采取的除關(guān)稅措施以外，用于調(diào)節(jié)、管理和控制本國(guó)對(duì)外貿(mào)易活動(dòng)，從而影響貿(mào)易格局和利益分配的，其他各種行政性、法規(guī)性措施和手段的總和。二、非關(guān)稅壁壘的特點(diǎn)和作用（一）非關(guān)稅壁壘的特點(diǎn)1、具有更大的靈活性和針對(duì)性2、更能直接達(dá)到限制進(jìn)口的目的3、更具有隱蔽性和歧視性普瓦蒂埃海關(guān)效應(yīng)法國(guó)在1982年規(guī)定，所有從日本進(jìn)口的錄像機(jī)都必須通過(guò)位于法國(guó)北部港口數(shù)百英里的小鎮(zhèn)的普瓦蒂埃海關(guān)。海關(guān)人員不多，屋子非常窄小。結(jié)果進(jìn)入法國(guó)的日本錄像機(jī)從每月6萬(wàn)多臺(tái)驟減到每月不足1萬(wàn)臺(tái)。意大利的空心粉法在意大利有一個(gè)“空心粉純度法”，要求空心粉的制作原料必須是硬質(zhì)小麥，而這種硬質(zhì)小麥主要產(chǎn)于意大利南部。歐洲其他國(guó)家的空心粉大多由混合種類的小麥制成，不符合“空心粉純度法”，所以很難進(jìn)入意大利市場(chǎng)。歐盟進(jìn)口中國(guó)瓷器的包裝標(biāo)準(zhǔn)歐盟要求從中國(guó)進(jìn)口的景德鎮(zhèn)瓷器的包裝稻草必須經(jīng)過(guò)攝氏200度高溫熏蒸消毒處理。（二）非關(guān)稅壁壘的作用

對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家：1、談判時(shí)用作砝碼，逼迫對(duì)方妥協(xié)讓步；2、作為防御性武器限制進(jìn)口，以保護(hù)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)或保障國(guó)內(nèi)壟斷部門的利潤(rùn)；3、用作貿(mào)易歧視的手段或?qū)崿F(xiàn)政治利益的工具。對(duì)發(fā)展中國(guó)家：限制非必需品進(jìn)口、節(jié)省外匯，限制進(jìn)口、保護(hù)國(guó)內(nèi)民族工業(yè)和幼稚產(chǎn)業(yè)，發(fā)展民族經(jīng)濟(jì)，保持經(jīng)濟(jì)獨(dú)立。第二節(jié)非關(guān)稅壁壘的產(chǎn)生與發(fā)展一、非關(guān)稅壁壘的產(chǎn)生

在資本主義發(fā)展初期就已出現(xiàn)，20世紀(jì)30年代開始盛行。20世紀(jì)30年代，世界經(jīng)濟(jì)危機(jī)，商品價(jià)格暴跌，僅通過(guò)大幅度提高關(guān)稅率，難以有效限制進(jìn)口，資本主義國(guó)家開始廣泛借助非關(guān)稅壁壘措施。二、非關(guān)稅壁壘的發(fā)展

二戰(zhàn)后初期，限制進(jìn)口措施依然盛行。20世紀(jì)50年代到70年代初，發(fā)達(dá)資本主義國(guó)家又轉(zhuǎn)為擴(kuò)大貿(mào)易的自由化程度。1974-1975年和1980-1982年兩次世界經(jīng)濟(jì)危機(jī)，貿(mào)易保護(hù)又重新抬頭，以非關(guān)稅壁壘為主，關(guān)稅壁壘為輔。20世紀(jì)90年代以來(lái)，在WTO的努力和多邊雙邊談判下，傳統(tǒng)的配額、許可證等非關(guān)稅壁壘措施大為減少，非關(guān)稅壁壘呈現(xiàn)新的發(fā)展趨勢(shì)。非關(guān)稅壁壘的新趨勢(shì)：

1、反傾銷措施不斷增強(qiáng)2、貿(mào)易技術(shù)壁壘迅速發(fā)展3、數(shù)量保障措施使用頻繁4、綠色壁壘名目激增5、灰色區(qū)域措施的使用6、勞工標(biāo)準(zhǔn)和動(dòng)物福利的興起第三節(jié)非關(guān)稅壁壘的主要種類一、非關(guān)稅壁壘的分類

1、按照對(duì)進(jìn)口限制的作用分類直接限制：對(duì)進(jìn)口數(shù)量和金額直接規(guī)定，如進(jìn)口配額制、進(jìn)口許可證、自動(dòng)出口限制。間接限制：不直接規(guī)定進(jìn)口數(shù)額，而是間接對(duì)產(chǎn)品制定嚴(yán)格的條例來(lái)限制進(jìn)口，如繁苛的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、進(jìn)口最低限價(jià)等。2、按照不同的法令和實(shí)施來(lái)分（1）直接限定數(shù)額：配額、自動(dòng)出口限制、許可證等。（2）國(guó)家參與進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)：進(jìn)出口國(guó)家壟斷、歧視性政府采購(gòu)政策等。（3）外匯管制：數(shù)量性外匯管制、成本性外匯管制等。（4）海關(guān)通關(guān)手續(xù)和對(duì)進(jìn)口價(jià)格的實(shí)施上：海關(guān)估價(jià)制、繁瑣的通關(guān)手續(xù)、征收國(guó)內(nèi)稅、進(jìn)口最低限價(jià)等。（5）對(duì)進(jìn)口商品的技術(shù)性規(guī)定上：技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、衛(wèi)生安全檢疫規(guī)定、商品包裝、標(biāo)簽規(guī)章等。二、非關(guān)稅壁壘的主要種類（一）進(jìn)口配額制（進(jìn)口限額制）1、定義是指一國(guó)政府在一定時(shí)期內(nèi)，對(duì)某些商品的進(jìn)口數(shù)量或金額加以直接限制。配額以內(nèi)的貨物可以進(jìn)口，超過(guò)配額不準(zhǔn)進(jìn)口，或征收更高的關(guān)稅、附加稅或罰款后才能進(jìn)口。進(jìn)口額度進(jìn)口

進(jìn)口

進(jìn)口(絕對(duì)配額)

進(jìn)口(關(guān)稅配額)絕對(duì)配額的類型

全球配額

國(guó)別配額難以貫徹國(guó)別政策充分體現(xiàn)國(guó)別政策，是進(jìn)口配額制中最基本的一種形式2、進(jìn)口配額制的類型（1）絕對(duì)配額一國(guó)政府在一定時(shí)期內(nèi)，對(duì)某種商品的進(jìn)口數(shù)量或金額規(guī)定一個(gè)最高數(shù)額，達(dá)到這個(gè)數(shù)額后，便不準(zhǔn)進(jìn)口。①全球配額它屬于世界范圍的絕對(duì)配額，對(duì)于來(lái)自任何國(guó)家或地區(qū)的商品一律適用。②國(guó)別配額即在總配額內(nèi)按國(guó)別和地區(qū)分別給固定的配額，超過(guò)規(guī)定的配額便不準(zhǔn)進(jìn)口。（提交原產(chǎn)地證書）自主配額協(xié)議配額（2）關(guān)稅配額是對(duì)商品的進(jìn)口的絕對(duì)數(shù)額不加限制，對(duì)配額內(nèi)的進(jìn)口商品給予低稅、減稅或免稅待遇，對(duì)超過(guò)配額的進(jìn)口商品征收較高關(guān)稅或征收附加稅或罰款。全球關(guān)稅配額和國(guó)別關(guān)稅配額優(yōu)惠性關(guān)稅配額和非優(yōu)惠性關(guān)稅配額（二）“自動(dòng)”出口配額制（“自動(dòng)”出口限制）是出口國(guó)或地區(qū)在進(jìn)口國(guó)的要求或壓力下，“自愿”規(guī)定在一定時(shí)期內(nèi)（3年-5年）某些商品對(duì)該國(guó)的出口限制，在限定的配額內(nèi)自行控制出口，超過(guò)配額即禁止出口。

非協(xié)定的“自動(dòng)”出口配額

協(xié)定的“自動(dòng)”出口配額

出口國(guó)單方面規(guī)定出口配額，限制商品出口

“自動(dòng)”出口配額大多數(shù)屬于這一種

兩種形式

（三）進(jìn)口許可證制1、定義指進(jìn)口國(guó)規(guī)定某些商品進(jìn)口必須事先領(lǐng)取許可證，才可進(jìn)口，否則一律不準(zhǔn)進(jìn)口。2、分類從進(jìn)口許可證與進(jìn)口配額的關(guān)系上，進(jìn)口許可證分為：按與進(jìn)口配額的關(guān)系不同劃分有定額的進(jìn)口許可證無(wú)定額的進(jìn)口許可證從進(jìn)口商品有無(wú)限制上可分為：

公開一般許可證特種進(jìn)口許可證按照進(jìn)口商品的許可程度劃分（四）外匯管制1、定義是一國(guó)政府通過(guò)法令對(duì)國(guó)際結(jié)算和外匯買賣實(shí)行限制來(lái)平衡國(guó)際收支和維持本國(guó)貨幣匯價(jià)的一種制度。數(shù)量性外匯管制混合性外匯管制成本性外匯管制形式對(duì)外匯買賣的數(shù)量直接進(jìn)行限制和分配對(duì)外匯買賣實(shí)行復(fù)匯率制度同時(shí)采用數(shù)量和成本的外匯管制2、種類（1）數(shù)量性外匯管制是指國(guó)家外匯管理機(jī)構(gòu)對(duì)外匯買賣的數(shù)量直接進(jìn)行限制和分配。（2）成本性外匯管制是指國(guó)家外匯管理機(jī)構(gòu)對(duì)外匯買賣實(shí)行復(fù)匯率制度，利用外匯買賣成本的差異，間接影響不同商品的進(jìn)出口。（3）混合性外匯管制是指同時(shí)采用數(shù)量性和成本性的外匯管制。（4）利潤(rùn)匯出限制

國(guó)家對(duì)外國(guó)公司在本國(guó)經(jīng)營(yíng)獲得的利潤(rùn)匯出加以管制。（五）進(jìn)出口國(guó)家壟斷（國(guó)營(yíng)貿(mào)易）是指在對(duì)外貿(mào)易中，對(duì)某些或全部商品的進(jìn)出口規(guī)定由國(guó)家機(jī)構(gòu)直接經(jīng)營(yíng)，或把某些商品的進(jìn)出口專營(yíng)權(quán)給予某些壟斷組織。

主要集中在三類產(chǎn)品：煙和酒、農(nóng)產(chǎn)品、軍火（六）歧視性政府采購(gòu)政策

是指國(guó)家制定法令，規(guī)定政府機(jī)構(gòu)在采購(gòu)時(shí)要優(yōu)先購(gòu)買本國(guó)產(chǎn)品的做法。（七）國(guó)內(nèi)稅是指在一國(guó)的國(guó)境內(nèi)，對(duì)生產(chǎn)、銷售、使用或消費(fèi)的商品所應(yīng)支付的捐稅。

如周轉(zhuǎn)稅、零售稅、消費(fèi)稅、銷售稅、營(yíng)業(yè)稅等等。任何國(guó)家對(duì)進(jìn)口商品不僅要征收關(guān)稅，還要征收各種國(guó)內(nèi)稅。國(guó)內(nèi)稅通常不受貿(mào)易條約或多邊貿(mào)易協(xié)定的限制，比關(guān)稅更靈活。（八）進(jìn)口最低限價(jià)制和禁止進(jìn)口1、進(jìn)口最低限價(jià)制是一國(guó)政府規(guī)定某種進(jìn)口商品的最低價(jià)格，凡進(jìn)口貨價(jià)低于規(guī)定的最低價(jià)格則征收進(jìn)口附加稅或禁止進(jìn)口。美國(guó)“啟動(dòng)價(jià)格制”——針對(duì)鋼材和部分鋼制品2、禁止進(jìn)口當(dāng)一國(guó)感到實(shí)際進(jìn)口數(shù)量限制已不能走出貿(mào)易困境時(shí)，往往頒布法令，禁止一些貨物進(jìn)口。是進(jìn)口限制的極端措施。

（九）專斷的海關(guān)估價(jià)制是指用海關(guān)專斷高估價(jià)格，來(lái)提高進(jìn)口商品的關(guān)稅，增加進(jìn)口商的關(guān)稅負(fù)擔(dān)，限制進(jìn)口。世貿(mào)組織新達(dá)成的《海關(guān)估價(jià)協(xié)議》規(guī)定對(duì)進(jìn)口貨物的估價(jià)應(yīng)以以下幾種方法依次采用：依次方法(1)貨物的成交價(jià)格(2)相同貨物的成交價(jià)格為基礎(chǔ)(3)類似貨物的成交價(jià)格為基礎(chǔ)(4)扣除法(5)估算價(jià)格法(6)回顧法CIF價(jià)－銷售傭金－利潤(rùn)－進(jìn)口國(guó)國(guó)內(nèi)發(fā)生的運(yùn)保費(fèi)－關(guān)稅－其它國(guó)內(nèi)稅重新計(jì)算生產(chǎn)成本和產(chǎn)品費(fèi)用（十）進(jìn)口商品征稅的歸類海關(guān)將進(jìn)口商品歸在哪一稅號(hào)下征收關(guān)稅，具有一定靈活性。就高不就低。（十一）通關(guān)環(huán)節(jié)壁壘進(jìn)口國(guó)有關(guān)當(dāng)局在進(jìn)口商辦理通關(guān)手續(xù)時(shí)，要求提供非常復(fù)雜或難以獲得的資料甚至商業(yè)機(jī)密，或者通關(guān)程序耗時(shí)冗長(zhǎng)，或?qū)M(jìn)口商品征收不合理的稅費(fèi)。（十二）進(jìn)口押金制（進(jìn)口存款制）進(jìn)口商在進(jìn)口商品時(shí)，必須預(yù)先按進(jìn)口金額的一定比率和規(guī)定時(shí)間，在指定的銀行無(wú)息存入一筆現(xiàn)金才能進(jìn)口。（十三）有秩序的銷售安排

是指各國(guó)為了避免競(jìng)爭(zhēng)，維護(hù)壟斷高價(jià)，從而保證獲得高額利潤(rùn)，通過(guò)協(xié)商，劃分銷售地區(qū)，規(guī)定銷售限額，達(dá)成有秩序銷售協(xié)議。實(shí)質(zhì)上是貿(mào)易參與國(guó)之間暫時(shí)緩和競(jìng)爭(zhēng)的緊張局面，相互妥協(xié)、分享市場(chǎng)的一種契約。（十四）技術(shù)性貿(mào)易壁壘（TBT）1、含義是指那些超越公認(rèn)的不合理和非科學(xué)的強(qiáng)制性或非強(qiáng)制性確定商品的某些特征的規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)和法規(guī)，以及旨在檢驗(yàn)商品是否符合這些技術(shù)法規(guī)和確定商品質(zhì)量及其適應(yīng)性能的認(rèn)證、審批和試驗(yàn)程序所形成的貿(mào)易障礙。2、主要形式（1）嚴(yán)格繁瑣的技術(shù)法規(guī)與標(biāo)準(zhǔn)（2）復(fù)雜的合格評(píng)定程序（3）嚴(yán)格的衛(wèi)生檢疫規(guī)定（十五）綠色壁壘是指各國(guó)為了保護(hù)本國(guó)市場(chǎng)，以保護(hù)環(huán)境、保護(hù)生態(tài)平衡、保護(hù)國(guó)民健康和節(jié)約能源等為借口，對(duì)進(jìn)口商品提出帶有歧視性、針對(duì)性的技術(shù)、安全和衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)?？量痰木G色標(biāo)準(zhǔn)、復(fù)雜苛刻的動(dòng)植物衛(wèi)生檢疫措施、綠色包裝要求、綠色環(huán)境標(biāo)志等等。（十六）社會(huì)壁壘又稱藍(lán)色壁壘，是指以勞動(dòng)者的勞動(dòng)環(huán)境和生存權(quán)利為借口而采取的貿(mào)易保護(hù)措施。其核心是SA8000(SocialAccountability8000)標(biāo)準(zhǔn)它要求企業(yè)不使用童工、不強(qiáng)迫勞動(dòng)、不扣押工人身份證件或收取押金；尊重工人結(jié)社自由及集體談判權(quán)利，不歧視工會(huì)代表，不干涉員工信仰和風(fēng)俗習(xí)慣；不使用體罰、辱罵或精神威脅；至多每周工作48小時(shí)，至少每周休息一天；至少支付法定最低工資和提供福利，不罰款；任命高層管理代表負(fù)責(zé)工人健康和安全，甚至對(duì)廁所、飲水及食物存放設(shè)施、工人宿舍條件都有嚴(yán)格規(guī)定。（十七）緊急保障措施

是指國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)受進(jìn)口產(chǎn)品嚴(yán)重?fù)p害時(shí)，政府可以實(shí)行臨時(shí)的進(jìn)口限制以保護(hù)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者。（1）根據(jù)關(guān)貿(mào)總協(xié)定的規(guī)定，使用緊急保障措施的必要條件是：①進(jìn)口產(chǎn)品大量增加；②進(jìn)口增加是由不可預(yù)見的情況造成的；③進(jìn)口增加是各邊貿(mào)易談判所帶來(lái)的貿(mào)易自由化的結(jié)果；

④這種大量進(jìn)口對(duì)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者造成了嚴(yán)重?fù)p害或嚴(yán)重?fù)p害的威脅。（2）進(jìn)口國(guó)政府實(shí)行緊急保障的措施：全部或部分地停止正常情況所承諾的關(guān)稅減讓或其他優(yōu)惠，也可以設(shè)置數(shù)量限制。（3）關(guān)貿(mào)總協(xié)定對(duì)緊急保