銀行解決銀企信息不對(duì)稱問題的主要方法

書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟。書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟。第第頁銀行解決銀企信息不對(duì)稱問題的主要方法一、建立過硬的客戶經(jīng)理隊(duì)伍，解決“人”的問題?？蛻艚?jīng)理制是現(xiàn)代商業(yè)銀行在開拓業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中建立的以客戶為中心，集推銷金融產(chǎn)品、傳遞市場(chǎng)信息、拓展管理客戶于一體，為客戶提供全方位服務(wù)的一種金融服務(wù)方式?！顿J款意見》第五條明確要求“銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)實(shí)行客戶經(jīng)理制，在具體管理中，實(shí)行‘四只眼睛’原則，每?jī)晌豢蛻艚?jīng)理共管一批客戶。”在私營(yíng)企業(yè)發(fā)展發(fā)展的浙江臺(tái)州，中小企業(yè)已成為該市的經(jīng)濟(jì)主體。臺(tái)州市商業(yè)銀行循著“額小、面廣、期短、高效”的信貸方針為臺(tái)州市中小企業(yè)服務(wù)，致力于向中小企業(yè)提供貸款。在全國(guó)中小企業(yè)普遍“貸款難”情況下，該行的中小企業(yè)貸款滿足率達(dá)到了80%以上，100萬以下的貸款戶占其全部客戶的94%左右。2021年末，該行不良貸款率已由建行初的13.1％降到1.7%，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1.8億元，凈資產(chǎn)收益率達(dá)48.2％，具備了連續(xù)不斷向中小企業(yè)提供貸款的能力。之所以如此，主要是解決了銀企信息不對(duì)稱問題，據(jù)該行董事長(zhǎng)陳小軍介紹，客戶經(jīng)理制是該行解決信息不對(duì)稱問題的主要渠道。具體做法是，到客戶中去，讓客戶了解銀行，讓銀行以客戶關(guān)系為導(dǎo)向而非以數(shù)據(jù)處理為導(dǎo)向的靈活管理來獲取軟信息，以此印證客戶財(cái)務(wù)指標(biāo)，實(shí)現(xiàn)客戶信息的充分披露。臺(tái)州市商業(yè)銀行運(yùn)用客戶經(jīng)理解決銀企信息不對(duì)稱方面取得了成功，筆者認(rèn)為其主要在于：

（一）科學(xué)地認(rèn)識(shí)客戶經(jīng)理。我國(guó)商業(yè)銀行目前的客戶經(jīng)理主要是從原來的信貸員演變而來，因此，有許多人認(rèn)為客戶經(jīng)理就是原信貸員的翻版，只是稱謂的變化。實(shí)際上，客戶經(jīng)理制與信貸員制有著本質(zhì)區(qū)別：信貸員制是以銀行為中心，體現(xiàn)的是銀行對(duì)客戶的支持；而客戶經(jīng)理制是以客戶為中心，體現(xiàn)的是銀行為客戶服務(wù)的理念。

（二）科學(xué)地管理客戶經(jīng)理。以打造一支善打硬帳、能打勝仗的隊(duì)伍目的出發(fā)，銀行必須在任職資格、選拔聘用、專業(yè)培訓(xùn)、業(yè)績(jī)考核等方面對(duì)客戶經(jīng)理進(jìn)行科學(xué)的管理，發(fā)揮客戶經(jīng)理最大效能。第二篇：信息不對(duì)稱理論與商業(yè)銀行信貸問題摘要介紹了由于信息不對(duì)稱產(chǎn)生的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問題，使商業(yè)銀行的信貸出現(xiàn)了“惜貸”現(xiàn)象，引發(fā)了存款客戶盲目選擇銀行、中小企業(yè)融資困難等問題，而且使不良貸款增加。確立完善的信息機(jī)制，加快利率市場(chǎng)化的進(jìn)程，加強(qiáng)法制建設(shè)，有助于我們解決信息不對(duì)稱問題。

關(guān)鍵詞信息不對(duì)稱逆向選擇道德風(fēng)險(xiǎn)信貸銀行是經(jīng)營(yíng)資金融通業(yè)務(wù)的中介，信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行資金運(yùn)用的核心業(yè)務(wù)。而在商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)中普遍存在著信息不對(duì)稱的問題。2021年瑞典皇家科學(xué)院授予了三位美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家——喬治·阿克爾洛夫、邁克爾·斯賓塞、約瑟夫·斯蒂格利茨諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)，以表彰他們?cè)谛畔⒔?jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域做出的杰出貢獻(xiàn)。1970年阿克爾洛夫發(fā)表了《次品市場(chǎng)》，他認(rèn)為在二手車市場(chǎng)上，買賣雙方重復(fù)博弈的結(jié)果使二手車成交量很小，其原因就在于信息不對(duì)稱。1973年斯賓塞在其論文《勞動(dòng)市場(chǎng)信號(hào)》中對(duì)勞動(dòng)力市場(chǎng)存在的信息不對(duì)稱進(jìn)行了深層分析。197

6、1981年斯蒂格利茨相繼發(fā)表文章，分析了保險(xiǎn)市場(chǎng)和信貸市場(chǎng)存在的道德風(fēng)險(xiǎn)問題。本文將運(yùn)用信息不對(duì)稱理論對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的信貸問題進(jìn)行分析，并提出一些解決信息不對(duì)稱問題的對(duì)策。1信息不對(duì)稱理論信息不對(duì)稱是在市場(chǎng)交易中，交易的一方對(duì)另一方缺乏信息，進(jìn)而影響其做出正確決策，導(dǎo)致交易效率降低的現(xiàn)象。根據(jù)信息經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，信息不對(duì)稱（informationasymmetry）分為事前的逆向選擇（adverseselection）和事后的道德風(fēng)險(xiǎn)（moralhazard）兩種情況。逆向選擇是交易事前的信息不對(duì)稱。阿克爾洛夫在分析二手車市場(chǎng)認(rèn)為，在二手車市場(chǎng)上有好車也有壞車，買主很難分辨出來。所以買主愿意支付的價(jià)格是二手車的平均價(jià)格。好車的賣主索要的價(jià)格高于市場(chǎng)的平均價(jià)，壞車的賣主很愿意以平均價(jià)出售。從而導(dǎo)致好車退出市場(chǎng)，只剩下壞車。金融市場(chǎng)上同樣也存在這種事前的逆向選擇，最終的結(jié)果也是好的借款人退出市場(chǎng)，市場(chǎng)上留下的是質(zhì)量差的借款人。道德風(fēng)險(xiǎn)是交易事后的信息不對(duì)稱。在金融交易發(fā)生之后，借款人可能用貸款人的資金從事風(fēng)險(xiǎn)更高的業(yè)務(wù)，以使自身的利益最大化，比如企業(yè)用信貸資金從事高風(fēng)險(xiǎn)的投資。信息不對(duì)稱普遍存在于我國(guó)商業(yè)銀行中，使得銀行交易效率降低，金融風(fēng)險(xiǎn)增大。2我國(guó)商業(yè)銀行信貸關(guān)系的信息不對(duì)稱2.1惜貸現(xiàn)象由于借款人與銀行之間存在信息不對(duì)稱。銀行缺乏對(duì)借款人真實(shí)的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況的了解。借款人對(duì)自己的信用水平、償債能力、經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況非常了解。銀行提供的貸款利率是社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)度的平均值。這樣就會(huì)產(chǎn)生逆向選擇問題，風(fēng)險(xiǎn)低的借款人覺得利率太高不愿意貸款，風(fēng)險(xiǎn)高的借款人卻積極地尋求貸款。貸款銀行單憑借款人的財(cái)務(wù)資料很難判斷誰是風(fēng)險(xiǎn)低的借款人，誰是風(fēng)險(xiǎn)高的借款人，而且有些風(fēng)險(xiǎn)高的借款人為了取得貸款，向貸款銀行隱瞞真實(shí)情況，更有甚者提供虛假信息，提供給銀行的是虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表。當(dāng)銀行難以正確判斷時(shí)，就會(huì)拒絕借款人的請(qǐng)求。商業(yè)銀行和借款人之間重復(fù)博弈的結(jié)果導(dǎo)致產(chǎn)生“惜貸”和“慎貸”現(xiàn)象。[。--empirenews.]2.1不良貸款問題在做出貸款決策時(shí)，銀行最關(guān)心的是借款歸還問題。然而銀行對(duì)借款人的情況了解始終是有限的，在貸款發(fā)放之后，一些不良借款者欠貸、賴貸、逃貸，難以歸還貸款，這就會(huì)產(chǎn)生不良貸款，銀行同時(shí)會(huì)遭受經(jīng)濟(jì)損失。2021年末據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)，銀行業(yè)主要金融機(jī)構(gòu)不良貸款余額為2.44萬億元，不良貸款的比例為17.8%。1999年國(guó)家投資組建了信達(dá)、長(zhǎng)城、東方、華融四家金融資產(chǎn)管理公司，這是專門剝離國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)。當(dāng)時(shí)為四大國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行剝離了1.4萬億元不良資產(chǎn)，但到目前為止，我國(guó)的不良貸款率還是很高。我國(guó)的金融資源配置仍然處于政府的直接控制之下，對(duì)不良貸款的控制主要是依靠行政手段和強(qiáng)制措施，所以金融資源的配置處于無效率狀態(tài)。信息不對(duì)稱也是不良貸款產(chǎn)生的重要原因之一。

2.3存款客戶盲目選擇銀行存款客戶和銀行之間也是債權(quán)人和債務(wù)人的關(guān)系。銀行作為債務(wù)人對(duì)自己的信用水平和財(cái)務(wù)狀況的了解顯然超過存款客戶（債權(quán)人），這種狀況容易導(dǎo)致信息不對(duì)稱。存款客戶有可能誤選一家信用水平低的銀行，或者銀行有可能用客戶的資金從事高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，那么存款客戶就處于不利的位置。尤其在我國(guó)目前還沒有建立信用評(píng)級(jí)制度，銀行也沒有定期向客戶公布自己的財(cái)務(wù)信息，存款客戶更加難以判別金融機(jī)構(gòu)的質(zhì)量，在選擇銀行時(shí)具有很大的盲目性。在無法判斷時(shí)，利率就成為存款客戶選擇商業(yè)銀行的標(biāo)準(zhǔn)。信用水平較差的銀行自然會(huì)以高息攬存，然后銀行用高息攬存的資金從事高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)以獲得高額利潤(rùn)。一方面，如果銀行的業(yè)務(wù)出現(xiàn)問題，存款客戶就會(huì)遭受損失；另一方面，如果客戶對(duì)銀行缺少信心，客戶就會(huì)抽回資金，銀行有可能出現(xiàn)“擠兌”現(xiàn)象。這樣對(duì)雙方都不利。

2.4中小企業(yè)融資困難

中小企業(yè)很難從銀行獲得貸款的真正原因是信息不對(duì)稱。中小企業(yè)融資過程中的信息不對(duì)稱現(xiàn)象嚴(yán)重束縛了企業(yè)的發(fā)展。中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，發(fā)展前景難以預(yù)測(cè)，存在一定的不確定性，這就是中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)。從我國(guó)的銀行業(yè)結(jié)構(gòu)來看，我國(guó)的銀行業(yè)過于集中，中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展不足，金融資產(chǎn)過于集中于大銀行。中小企業(yè)獲取貸款的渠道主要是通過銀行，銀行對(duì)中小企業(yè)的發(fā)展無法預(yù)測(cè)，向其提供的貸款也就很少。企業(yè)有大量的融資需求，但是無法得到滿足，而銀行有大量的閑置資金卻不敢貸出去。一方面是企業(yè)貸不到款，困擾著中小企業(yè)的發(fā)展；另一方面是銀行找不到合適的客戶，不能實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。社會(huì)的資源無法實(shí)現(xiàn)最優(yōu)配置，這同時(shí)也表明我國(guó)商業(yè)銀行在信貸決策上存在問題。這些都是由于信息不對(duì)稱引起的。信息不對(duì)稱的存在，使得企業(yè)融資困難，同時(shí)也影響了金融市場(chǎng)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。3解決信貸關(guān)系中信息不對(duì)稱問題的對(duì)策探討3.1加快利率市場(chǎng)化的進(jìn)程，放松貸款利率管制長(zhǎng)期以來我國(guó)的利率管制是相當(dāng)嚴(yán)格的，這使我國(guó)的金融市場(chǎng)的發(fā)展受到很大的限制，資金的資源配置效率無法得到優(yōu)化，貨幣政策的作用得不到很好得發(fā)揮。利率市場(chǎng)化使金融機(jī)構(gòu)可以依據(jù)自身的資金供求、頭寸、盈利及風(fēng)險(xiǎn)等因素自行控制的利率，使資金的供需狀況得到真實(shí)的反映。從貸款方面看，利率市場(chǎng)化后，讓利率反映貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理量化。在受理每筆貸款申請(qǐng)時(shí)，銀行對(duì)借款人的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)越大的、資信程度較低的客戶，收取高貸款利率，這樣可以補(bǔ)償較高風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)小的、資信程度較好的客戶，收取低的優(yōu)惠貸款利率，有利于吸引高質(zhì)量、低風(fēng)險(xiǎn)的客戶群。所以加快利率市場(chǎng)化對(duì)于解決信貸市場(chǎng)的信息不對(duì)稱是很有必要的，這不僅是中國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展和完善的需要，也是完善我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在要求。[。--empirenews.]3.2建立信用評(píng)級(jí)體系，使信用擔(dān)保市場(chǎng)化在一些經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家都有專門的機(jī)構(gòu)從事企業(yè)的資信評(píng)定工作，它以獨(dú)立、客觀和公正為原則，按照經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)、法律標(biāo)準(zhǔn)和道德標(biāo)準(zhǔn)對(duì)企業(yè)的歷史、現(xiàn)狀與趨勢(shì)進(jìn)行綜合分析，所提供的分析報(bào)告和評(píng)定結(jié)果可以反映一個(gè)企業(yè)值得信賴的程度。信用評(píng)級(jí)可以對(duì)借款人未來債務(wù)清償能力和信賴程度進(jìn)行評(píng)判。我們不僅對(duì)商業(yè)銀行的信用進(jìn)行評(píng)級(jí)，而且對(duì)借款人的信用也進(jìn)行評(píng)級(jí)。對(duì)商業(yè)銀行的信用進(jìn)行評(píng)級(jí)可以避免存款客戶盲目選擇銀行，使存款客戶在存款之前就對(duì)銀行的資信、經(jīng)營(yíng)狀況、盈利能力、管理水平有一個(gè)大概的了解，再做出選擇。對(duì)借款人的信用評(píng)級(jí)，使銀行能夠得到充足的有關(guān)借款人的公開信息，辨別客戶的優(yōu)良，做出正確的貸款決策。信用擔(dān)保市場(chǎng)化有助于提高金融市場(chǎng)運(yùn)轉(zhuǎn)的效率。

3.3完善法律制度，充分保護(hù)各個(gè)主體的利益“沒有規(guī)矩不成方圓”，法律法規(guī)不健全是信息不對(duì)稱的重要原因，為了降低信息不對(duì)稱產(chǎn)生的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，各個(gè)國(guó)家都制定了相關(guān)的法律對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行規(guī)范市場(chǎng)，以此保證公平交易和正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，從法律上保證經(jīng)濟(jì)主體的利益，對(duì)于欺詐行為給予嚴(yán)厲打擊。用法律制度迫使債務(wù)人披露真實(shí)信息，對(duì)那些提供虛假信息，做假帳的借款人進(jìn)行嚴(yán)厲的懲罰。使銀行在良好公平的環(huán)境下運(yùn)用多種手段，減少不良貸款，提高盈利水平，應(yīng)對(duì)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)。

3.4加快中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，為中小企業(yè)建立一個(gè)良好的融資環(huán)境我們要完善銀行體系結(jié)構(gòu)，為解決大銀行和小企業(yè)的沖突，就要使中小金融機(jī)構(gòu)多樣化，建立與企業(yè)規(guī)模相適應(yīng)的金融機(jī)構(gòu)，使之和我國(guó)的經(jīng)濟(jì)構(gòu)成相適應(yīng)。我們不僅要有商業(yè)性中小金融機(jī)構(gòu)，也應(yīng)當(dāng)有政策性中小金融機(jī)構(gòu)，不僅要發(fā)展城市中小銀行，也要發(fā)展城鄉(xiāng)信用社。在這樣的銀行體系結(jié)構(gòu)中，中小企業(yè)取得貸款更加容易，同時(shí)也促進(jìn)了中小企業(yè)的發(fā)展。4結(jié)論由于信息不對(duì)稱，信貸市場(chǎng)上確實(shí)存在一些實(shí)際問題，致使我國(guó)一些商業(yè)銀行的信貸工作缺乏效率。確立完善的信息機(jī)制，促進(jìn)信息的充分化、對(duì)稱化，是我們解決信息不對(duì)稱，降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。為此，一方面，我們需要不斷地深化銀行業(yè)改革;另一方面，要結(jié)合我國(guó)體制轉(zhuǎn)軌的現(xiàn)實(shí)，不斷進(jìn)行制度創(chuàng)新，支持經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

第三篇：信息不對(duì)稱與防范銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)摘要：信息不對(duì)稱是我國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的深層次原因。銀行為了實(shí)現(xiàn)“既為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)提供足夠的信貸支持，又保持自身穩(wěn)健運(yùn)行”的目標(biāo)，必須解決好信息不對(duì)稱問題。本文通過詳細(xì)分析銀行不良貸款的產(chǎn)生機(jī)制，提出了完善銀行內(nèi)部信貸運(yùn)行管理機(jī)制、運(yùn)用先進(jìn)技術(shù)工具；創(chuàng)建新型銀企關(guān)系、設(shè)計(jì)信貸合約；加強(qiáng)同業(yè)溝通，推廣銀團(tuán)貸款等具體對(duì)策和建議，以降低因信息不對(duì)稱而導(dǎo)致的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)防范銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

由于在“不對(duì)稱信息”市場(chǎng)研究方面的開創(chuàng)性貢獻(xiàn)，美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家阿克洛夫、斯賓塞和斯蒂格里茨成為2021年度諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)得主，這也是自1994年以來，信息經(jīng)濟(jì)學(xué)家第三次榮獲該獎(jiǎng)。信息不對(duì)稱現(xiàn)象在世界普遍存在，在現(xiàn)代金融領(lǐng)域更為突出，在發(fā)展中國(guó)家向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型中尤為嚴(yán)重。在我國(guó)的銀行信貸市場(chǎng)中，信息不對(duì)稱先是導(dǎo)致巨額不良資產(chǎn)，后來缺乏信息的銀行一方實(shí)行了嚴(yán)格的信貸配給，又導(dǎo)致出現(xiàn)了所謂的“惜貸”現(xiàn)象。面臨金融全球化的挑戰(zhàn)，銀行體系如何解決好信息不對(duì)稱問題，從根本上防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，既為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)提供足夠的信貸支持，又保持自身穩(wěn)健運(yùn)行，不僅是當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期搞好金融改革和發(fā)展的關(guān)鍵，而且對(duì)于鞏固和增強(qiáng)國(guó)內(nèi)外對(duì)中國(guó)金融體系乃至整個(gè)經(jīng)濟(jì)的信心，也是十分必要和重要的。

一、我國(guó)信貸風(fēng)險(xiǎn)形成中的信息不對(duì)稱因素

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，同時(shí)，金融業(yè)又是一個(gè)特殊的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家吳敬璉認(rèn)為，我國(guó)現(xiàn)在的金融體系相當(dāng)脆弱，最脆弱的地方是銀行體系，不良資產(chǎn)數(shù)量很大，已成為社會(huì)穩(wěn)定的隱患。針對(duì)我國(guó)銀行不良資產(chǎn)數(shù)額巨大的問題，經(jīng)濟(jì)學(xué)界的一般的解釋是成因復(fù)雜，主要是體制問題。筆者認(rèn)為，體制問題固然是不良資產(chǎn)產(chǎn)生的重要原因，但是信息不對(duì)稱才是我國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的深層次原因。

銀行正常運(yùn)行時(shí)，可以將擁有富余儲(chǔ)蓄的人的資金導(dǎo)向需要資金進(jìn)行生產(chǎn)性投資的人，從而對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)起到重要的基礎(chǔ)性作用。銀行圓滿完成這項(xiàng)工作的主要障礙是信息不對(duì)稱。由于銀行信貸交易存在跨時(shí)風(fēng)險(xiǎn)，因此具有天然的脆弱性。這種天然的脆弱性不僅是因?yàn)楫?dāng)前處理的資金的未來支付與預(yù)期有關(guān)，而且也與對(duì)交易對(duì)手的逆向選擇及其承擔(dān)的道德風(fēng)險(xiǎn)存在信息不充分和信息不對(duì)稱有關(guān)。銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)分如下三種：

第一，銀行與企業(yè)之外的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)超出銀行的控制范圍，即使對(duì)于最安全型的借款人而言，這種不確定性依然存在。

第二，企業(yè)與銀行之間信息不對(duì)稱帶來的風(fēng)險(xiǎn)。一是銀行對(duì)不具備履約能力的借款者的風(fēng)險(xiǎn)和質(zhì)量類型做出錯(cuò)誤的判斷，即逆向選擇；二是有能力履約的借款人故意毀約的風(fēng)險(xiǎn)，即道德風(fēng)險(xiǎn)。信息不對(duì)稱對(duì)銀行、企業(yè)交易行為的不利影響，在每一種經(jīng)濟(jì)體制中都存在。但是西方發(fā)達(dá)國(guó)家銀行在長(zhǎng)達(dá)數(shù)百年的發(fā)展過程中已經(jīng)形成了一套較為有效的解決辦法，如利用同業(yè)的信息共享來查詢，采用專業(yè)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的資信進(jìn)行評(píng)級(jí)等，努力減輕這方面的負(fù)面影響。而我國(guó)由于社會(huì)信用管理體系尚未建立，銀行管理簡(jiǎn)單粗放，導(dǎo)致企業(yè)逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)這兩個(gè)問題長(zhǎng)期困擾我們，一直未能很好得到解決。由于銀行無法克服銀企信息不對(duì)稱的障礙，也就導(dǎo)致了不良貸款產(chǎn)生的必然性。[。--empirenews.]第三，銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，即總行與分支行在信貸管理中存在信息不對(duì)稱導(dǎo)致的“委托—代理問題”。針對(duì)一筆新增不良貸款，總行難以區(qū)分不良貸款是由分支銀行草率行事甚至是尋租行為造成的，還是由于客觀因素造成的?？傂凶鳛槲腥耍谕冻黾榷ǖ墓べY且只愿承擔(dān)最小化的風(fēng)險(xiǎn)，是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者。分支行是對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有責(zé)任的代理人，它往往表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)中立者。分支銀行的效用函數(shù)為：a=a（e，r），其中e表示分支行在信貸過程中所付出的“努力”，包括收集信息，認(rèn)真審貸，并嚴(yán)格監(jiān)控企業(yè)的貸款使用情況等。e和a正相關(guān)，因?yàn)榉种蓄I(lǐng)導(dǎo)可以通過努力工作獲得工資收入且尋求進(jìn)一步升遷的機(jī)會(huì)。r表示分支行所能支配的信貸資源的數(shù)量。r和a存在高度正相關(guān)的關(guān)系，因?yàn)榉种蓄I(lǐng)導(dǎo)可以從支配更大的資源中獲得成就感或獲得更多的尋租機(jī)會(huì)和數(shù)量更大的租金。目前，銀行系統(tǒng)一般采取定額薪酬，導(dǎo)致嚴(yán)重的激勵(lì)不足，分支行在審貸和監(jiān)控貸款的工作中的努力程度相對(duì)有限，也沒有足夠的動(dòng)機(jī)在風(fēng)險(xiǎn)控制中投入更多的成本，包括發(fā)展適宜本機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)決策、控制模型、高薪雇傭?qū)I(yè)人才以及對(duì)職員培訓(xùn)采取嚴(yán)格的態(tài)度。而且，由于實(shí)行了貸款責(zé)任終身制，信貸人員不愿承擔(dān)責(zé)任而選擇避險(xiǎn)的“惜貸”策略，形成信貸市場(chǎng)的異常性收縮。信貸交易的內(nèi)部性問題具有普遍性和周期性，但我國(guó)這個(gè)問題特別突出且有上升的趨勢(shì)。這主要因?yàn)樾庞糜^念的缺失、金融體系演進(jìn)的特性和激勵(lì)約束機(jī)制不健全造成道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇不斷上升，成為新增不良資產(chǎn)的根源之一。

一般而言，銀行的努力只能使后兩種風(fēng)險(xiǎn)降低。銀行可以通過加強(qiáng)客戶識(shí)別和嚴(yán)格監(jiān)管等信息方面的努力，也可以通過信貸合約和機(jī)制設(shè)計(jì)等激勵(lì)手段來降低風(fēng)險(xiǎn)。

二、關(guān)于銀行降低信息不對(duì)稱的對(duì)策建議

1.完善銀行內(nèi)部信貸運(yùn)行管理機(jī)制，減少內(nèi)部信息不對(duì)稱

第一，設(shè)置合理的組織機(jī)構(gòu)，健全內(nèi)部控制機(jī)制。包括建立部門獨(dú)立、業(yè)務(wù)分離、權(quán)力制衡的內(nèi)部組織管理體系；建立以業(yè)務(wù)操作規(guī)程為基礎(chǔ)、崗位獨(dú)立、人員分工、職責(zé)分明的業(yè)務(wù)操作制度；建立以審批權(quán)限為核心的法人授權(quán)授信制度；建立嚴(yán)密、有權(quán)威的內(nèi)部監(jiān)督制度；建立完備的激勵(lì)約束機(jī)制和以提高職員素質(zhì)敬業(yè)精神為核心的人事管理制度。

第二，加大技術(shù)支持力度，充分運(yùn)用先進(jìn)工具。一是運(yùn)用科學(xué)的、以數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)為基礎(chǔ)建立起的系統(tǒng)和工具，包括貸款決策系統(tǒng)，五級(jí)貸款分類、行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、抵押價(jià)值評(píng)估、貸后管理預(yù)警系統(tǒng)和信貸組合管理系統(tǒng)等，將貸前的評(píng)審、貸中的管理和貸后的監(jiān)測(cè)考核有機(jī)結(jié)合起來，提高項(xiàng)目的評(píng)價(jià)和選擇、動(dòng)態(tài)監(jiān)控和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理水平。二是建立銀行內(nèi)部系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)信息的快速流動(dòng)。如工商銀行在2021年運(yùn)用信貸管理綜合系統(tǒng)等先進(jìn)的科技手段，由總行對(duì)一級(jí)、二級(jí)分行的主要業(yè)務(wù)實(shí)行直接監(jiān)控，充分發(fā)揮總行信貸監(jiān)測(cè)控制中心功能，進(jìn)一步完善加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和快速反應(yīng)機(jī)制，逐戶逐筆監(jiān)控信貸投放，每旬通報(bào)信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況。借鑒央行監(jiān)管模式，建立內(nèi)部警告、整改、停牌、市場(chǎng)禁人和責(zé)令退出制度，增強(qiáng)了總行對(duì)全系統(tǒng)的監(jiān)控能力，2021年末新增貸款不良率僅為0.17％，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較上年明顯好轉(zhuǎn)。[。--empirenews.]2.創(chuàng)建新型銀企關(guān)系，努力減少信息不對(duì)稱帶來的障礙

第一，銀企之間要建立良好而持久的合作關(guān)系。銀行和企業(yè)作為信用鏈的重要節(jié)點(diǎn)，只有相互依存，互惠互利，才能鞏固各自的長(zhǎng)期利益，這一點(diǎn)必須成為雙方的共識(shí)。銀行可以向重要企業(yè)的董事會(huì)中派駐代表，以更好地了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金來往及管理層對(duì)未來經(jīng)營(yíng)的判斷等，搜集企業(yè)全方位信息，為銀行決策提供依據(jù)。同時(shí)，通過提供理財(cái)服務(wù)，協(xié)助客戶進(jìn)行債務(wù)的重組、融資的規(guī)劃，解決客戶實(shí)際困難，改善與企業(yè)的關(guān)系，提高企業(yè)還款的主動(dòng)性。

第二，要設(shè)計(jì)信貸合約，形成激勵(lì)作用。銀行應(yīng)逐漸減少格式文本的使用，而使用框架文本，根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)的客戶，與企業(yè)談判確定不同利率和擔(dān)保條件組合的信貸合約，以激勵(lì)企業(yè)按期還款。

第三，要提高監(jiān)管質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)預(yù)警功能。充分利用銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)，監(jiān)控借款人的所有借貸行為，防止出現(xiàn)借款人利用銀行間信息傳遞不暢的缺陷，通過多方借款實(shí)現(xiàn)循環(huán)質(zhì)押和循環(huán)貸款。密切了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、貸款物質(zhì)保證及各項(xiàng)指標(biāo)完成情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸資產(chǎn)質(zhì)量轉(zhuǎn)劣的苗頭，并有針對(duì)性地采取有效措施。

3.加強(qiáng)同業(yè)溝通，共同防范信息不對(duì)稱

第一，互通信息，協(xié)調(diào)行動(dòng)。同業(yè)之間應(yīng)建立通暢的信息溝通渠道，做到客戶信用等級(jí)等信息資源共享，預(yù)防和減少有嚴(yán)重道德風(fēng)險(xiǎn)傾向的不良客戶利用銀行間的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)而重復(fù)借貸或多頭騙取銀行資金現(xiàn)象的發(fā)生。同時(shí)，對(duì)不良客戶實(shí)施“黑名單”制度，統(tǒng)一制裁。

第二，積極推廣銀團(tuán)貸款模式。銀團(tuán)貸款是當(dāng)今國(guó)際信貸業(yè)務(wù)的通行做法，由于貸款風(fēng)險(xiǎn)是由各貸款參加行按照份額承擔(dān)，分散了銀行的風(fēng)險(xiǎn)。而且，多家銀行會(huì)根據(jù)各自得到的不同信息對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行判斷，導(dǎo)致壞項(xiàng)目不容易獲得貸款或貸款后被及時(shí)中止，從客觀上減少了信息不對(duì)稱，有利于社會(huì)資源的優(yōu)化配置，減少不良資款，具有不可比擬的優(yōu)勢(shì)。而目前我國(guó)一個(gè)很普遍的現(xiàn)象是，銀行對(duì)于一個(gè)項(xiàng)目或一筆貸款，要么全部承貸，要么不貸。而且，即使一個(gè)項(xiàng)目由多家銀行提供貸款；通常也是各簽各的合同，互不相干。各家銀行為了爭(zhēng)奪優(yōu)質(zhì)客戶常陷入無序競(jìng)爭(zhēng)中，紛紛對(duì)大企業(yè)提供綜合授信和巨額貸款，從“惜貸”走向了另一個(gè)極端，形成了“局部的信用膨脹”，實(shí)質(zhì)上又加大了信息不對(duì)稱，對(duì)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量構(gòu)成了新的威脅。因此，對(duì)切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，必須加強(qiáng)同業(yè)間的合作，按照風(fēng)險(xiǎn)分散化的謹(jǐn)慎原則采用銀團(tuán)貸款模式。

三、相關(guān)問題

信用制度及社會(huì)信用管理體系是現(xiàn)代生活的基礎(chǔ)，銀行機(jī)制是否能順利運(yùn)行最終依賴于社會(huì)信用管理體系的完備程度，而完善社會(huì)信用管理體系，是政府責(zé)無旁貸的任務(wù)。

第一，樹立正確的輿論導(dǎo)向，培育社會(huì)信用意識(shí)。加強(qiáng)宣傳和信息披露，形成全社會(huì)講信用、守信用、重信用的輿論環(huán)境。

第二，盡快建立完善社會(huì)信用管理體系，即法律制度體系、市場(chǎng)監(jiān)督體系和信用評(píng)價(jià)體系。

第三，建立信用擔(dān)保體系，借助專業(yè)擔(dān)保公司實(shí)現(xiàn)企業(yè)信用提級(jí)，減少銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)信貸交易形成。

第四篇：民間借貸一大問題：信息不對(duì)稱民間借貸一大問題：信息不對(duì)稱

近年來，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，民間金融日益活躍，隨之而來的便是民間借貸的糾紛逐漸增多。統(tǒng)計(jì)顯示，2021年上半年全國(guó)法院受理民間借貸糾紛案件同比增長(zhǎng)25.09%。其中，由于借貸信息不對(duì)稱而導(dǎo)致的借貸糾紛同比往年有所在數(shù)量上增長(zhǎng)。

對(duì)于民間借貸市場(chǎng)現(xiàn)狀，投融貸專家認(rèn)為，目前借貸款雙方信息不對(duì)稱的現(xiàn)象已屢見不鮮，這種信息的不對(duì)稱會(huì)為借貸過程中的各個(gè)環(huán)節(jié)帶來一系列的麻煩，造成風(fēng)險(xiǎn)集中出現(xiàn)。即便是征信系統(tǒng)也不能覆蓋住全部風(fēng)險(xiǎn)，所以，社會(huì)信用體系的建立就顯得尤為重要。然而，社會(huì)信用體系的建立是一項(xiàng)大工程，其中需要銀行、工商、稅務(wù)、海關(guān)等相關(guān)部門的配合，獲取相關(guān)信息，才能使體系健全。但民間借貸機(jī)構(gòu)根本等不及享受這遲遲不來的“現(xiàn)成”果實(shí)，糾紛也就逐漸增多。針對(duì)目前民間貸失范等問題，投融貸專家建議，民間融資就現(xiàn)在而言，并沒有其正當(dāng)?shù)姆傻匚?；同時(shí)，借貸雙方信息不對(duì)稱、不透明，導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)的管控也亟需加強(qiáng)。一旦有關(guān)部門設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)民間融資有明確的相關(guān)法律出臺(tái)后，就能夠合理的規(guī)范管理民間融資業(yè)務(wù)，對(duì)于整個(gè)民間金融市場(chǎng)的進(jìn)步來說，具有相當(dāng)大的促進(jìn)作用。再加上行業(yè)自律組織建立規(guī)范，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定與小額貸款公司發(fā)生的融資業(yè)務(wù)要按照一般商業(yè)信貸業(yè)務(wù)，嚴(yán)格限制典當(dāng)行和融資租賃等非金融機(jī)構(gòu)的民間借貸行為。

投融貸中小企業(yè)服務(wù)中心始終把風(fēng)險(xiǎn)控制放在第一位，以”責(zé)任、陽光、快樂”的價(jià)值觀向客戶提供服務(wù)。投融貸依托各院校、經(jīng)濟(jì)研究所組織一批綜合素質(zhì)精良、業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)豐富的資本專家、理財(cái)專家、財(cái)務(wù)專家、法務(wù)專家，建立了科學(xué)的管理制度，嚴(yán)謹(jǐn)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)控制體系，并結(jié)合科技的進(jìn)步建立了投融貸網(wǎng)絡(luò)信息平臺(tái)，從而向客戶提供包括投融資信息、投資理財(cái)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、評(píng)估、投融資方案制定、合同管理、資金流向管理、款項(xiàng)回收等全方面的、專業(yè)化的管理服務(wù)。

投融貸在經(jīng)營(yíng)過程中會(huì)不斷創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)模式，提高管理水平。從企業(yè)融資借款組合、資產(chǎn)管理創(chuàng)新、民間借貸陽光化等專業(yè)的角度服務(wù)中小微企業(yè)。同時(shí)投融貸將舉辦各類投融資論壇、培訓(xùn)等活動(dòng)，使投融貸成為當(dāng)?shù)赝度谫Y的窗口單位，從而使投融貸支持中小微企業(yè)的發(fā)展，最終使投融貸、客戶、政府實(shí)現(xiàn)三方共贏。投融貸編輯

第五篇：關(guān)于稅源管理中信息不對(duì)稱問題的思考關(guān)于稅源管理中信息不對(duì)稱問題的思考

從信息的角度看，稅源管理就是對(duì)稅源信息的管理，是對(duì)稅源信息的采集、處理、加工和應(yīng)用。稅源管理中的信息不對(duì)稱加大了納稅人違規(guī)違法的可能，直接影響到稅收征管的質(zhì)量和效率，成為各級(jí)國(guó)稅機(jī)關(guān)亟需解決的難題。

一、稅源管理中信息不對(duì)稱問題的主要表現(xiàn)及其成因

在當(dāng)前的稅源管理中，信息不對(duì)稱問題主要表現(xiàn)為以下兩個(gè)方面：首先是信息資源的不對(duì)稱，體現(xiàn)在國(guó)稅機(jī)關(guān)與納稅人之間，納稅人處于信息源頭地位，國(guó)稅機(jī)關(guān)很難全面、真實(shí)地掌控納稅人的所有稅源信息；其次是信息結(jié)構(gòu)的不對(duì)稱，體現(xiàn)在上級(jí)國(guó)稅機(jī)關(guān)與基層國(guó)稅機(jī)關(guān)之間，信息集中以后，上級(jí)國(guó)稅機(jī)關(guān)側(cè)重于掌握某行業(yè)、某區(qū)域納稅人的宏觀信息，基層國(guó)稅機(jī)關(guān)側(cè)重于掌握某一具體納稅人的實(shí)際情況，上下級(jí)之間的信息對(duì)接應(yīng)用不夠充分。分析信息不對(duì)稱問題的成因，主要有以下幾個(gè)方面：

一是大量涉稅信息尚未被采集和整理。受稅源管理方式、信息管理意識(shí)、信息采集手段、信息存儲(chǔ)方式、信息管理責(zé)任等因素綜合影響，現(xiàn)階段稅源信息主要通過稅務(wù)登記、納稅申報(bào)、發(fā)票管理、日常管理和稅務(wù)稽查等環(huán)節(jié)采集，這些信息中相當(dāng)一部分是通過納稅人自己報(bào)送而獲得，真實(shí)性、全面性不能得到充分保證。大量的企業(yè)生產(chǎn)流程、產(chǎn)品配比、產(chǎn)廢率、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)以及金融機(jī)構(gòu)、工商部門等所擁有的核心信息數(shù)據(jù)尚未被有效采集。由于某些系統(tǒng)的設(shè)計(jì)原因，有些重要的稅源信息不能進(jìn)入系統(tǒng)，其交流主要靠稅收管理員的個(gè)人經(jīng)驗(yàn)，形成了別離于征管信息系統(tǒng)之外的“體外循環(huán)”，這一點(diǎn)在零散稅源、流動(dòng)稅源、隱蔽稅源和邊遠(yuǎn)稅源的控管上體現(xiàn)得尤為明顯。

二是信息關(guān)聯(lián)性和及時(shí)性不強(qiáng)導(dǎo)致使用價(jià)值低。當(dāng)前，基層國(guó)稅機(jī)關(guān)的稅源管理以靜態(tài)管理為主，缺乏連續(xù)性，對(duì)納稅人信息變動(dòng)往往不能及時(shí)采集更新。同時(shí)，納稅人不完全遵從稅收法規(guī)，賬外經(jīng)營(yíng)、賬務(wù)不實(shí)、故意瞞報(bào)、虛報(bào)等問題仍在一定程度上存在。信息采集時(shí)，由于工作人員責(zé)任心、工作技巧以及熟練程度、細(xì)致程度等差異都可能導(dǎo)致信息失真。此外，納稅人信息分布在各環(huán)節(jié)，采集時(shí)缺乏整體規(guī)劃，人為地切斷了各類信息之間的聯(lián)系。加之受目前經(jīng)濟(jì)條件制約，國(guó)稅機(jī)關(guān)難以利用第三方信息與納稅人信息進(jìn)行邏輯上和法律上的比對(duì)，也影響了信息質(zhì)量。

三是信息加工技術(shù)不強(qiáng)無法深度應(yīng)用。由于統(tǒng)計(jì)分析技術(shù)的滯后和人力資源狀況的限制，目前國(guó)稅機(jī)關(guān)特別是基層國(guó)稅機(jī)關(guān)還沒有建立起完備的分行業(yè)、分稅種等指標(biāo)分析模型，缺少對(duì)不同數(shù)據(jù)之間邏輯關(guān)系的分析，缺乏對(duì)納稅人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況變化、存貨變動(dòng)、實(shí)際稅負(fù)等經(jīng)濟(jì)變量的比較分析，不能有效地發(fā)現(xiàn)稅源異常變化情況，掌握企業(yè)稅源變化趨勢(shì)，表現(xiàn)為分析預(yù)測(cè)、引導(dǎo)決策的功能較弱，分析成果和判斷結(jié)論的可信度不高，大量的數(shù)據(jù)只是沉淀在信息系統(tǒng)中而沒有得到有效開發(fā)使用，信息資源的“附加值”很低。

二、破解信息不對(duì)稱問題、優(yōu)化稅源管理的基本對(duì)策

（一）健全信息采集整理機(jī)制

一是明確稅源數(shù)據(jù)采集內(nèi)容。稅源信息大致可分為以下幾類：戶籍?dāng)?shù)據(jù)，財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，申報(bào)納稅數(shù)據(jù)，發(fā)票稅控及舉報(bào)數(shù)據(jù)等。目前最急需同時(shí)也是最缺乏的信息，一是納稅人的經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)信息，如企業(yè)的生產(chǎn)工藝流程、主要產(chǎn)品的投入產(chǎn)出比等；二是社會(huì)相關(guān)部門提供的信息，如企業(yè)資金往來、車輛信息、保險(xiǎn)信息、重大項(xiàng)目建設(shè)備案審批表單等。二是拓展稅源數(shù)據(jù)采集渠道。在最大限度發(fā)揮信息平臺(tái)效用的基礎(chǔ)上，統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一管理規(guī)范，保證數(shù)據(jù)暢通交流。動(dòng)態(tài)采集納稅人的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)信息，逐步擴(kuò)大國(guó)地稅聯(lián)合征管范圍，將發(fā)票、申報(bào)、稅收優(yōu)惠等信息都納入共管，注意增加與工商、財(cái)政、房產(chǎn)、國(guó)土等相關(guān)部門的信息采集傳遞。

三是優(yōu)化數(shù)據(jù)采集技術(shù)手段。積極推廣各類稅控裝置，對(duì)納稅人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況實(shí)施源泉控制。設(shè)計(jì)綜合調(diào)查表，采集如企業(yè)工藝流程、工資計(jì)算方法、主要耗材、投入產(chǎn)出比、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中的實(shí)時(shí)變化情況等活信息。將稅收管理員掌握的隱性信息“顯性化”，如管理員對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的基本判斷，對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人處事風(fēng)格的了解等。

（二）強(qiáng)化信息篩選鑒別機(jī)制

一是開展真實(shí)性篩選。從信息來源、提交主體等多方面進(jìn)行篩選甄別，通過不同系統(tǒng)、不同部門、不同數(shù)據(jù)來源進(jìn)行印證比對(duì)。

二是開展完整性篩選。通過對(duì)信息的分析，核實(shí)信息是否全面，是否影響對(duì)納稅人的整體判斷，是否滿足多重指標(biāo)體系應(yīng)用需求。

三是開展關(guān)聯(lián)性篩選。如運(yùn)費(fèi)與企業(yè)庫存、銷售之間，投入產(chǎn)出之間具有一定的比例關(guān)系。通過關(guān)聯(lián)性篩選，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)是否完整齊備，是否存在邏輯錯(cuò)誤。

四