南方現(xiàn)金增利基金年度報告摘要

南方現(xiàn)金增利貨幣2024年年度報告摘要頁南方現(xiàn)金增利基金2024年年度報告摘要2024年12月31日基金管理人：南方基金管理有限公司基金托管人：中國工商銀行股份有限公司送出日期：2024年3月29日重要提示及目錄重要提示基金管理人的董事會、董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶的法律責(zé)任。本年度報告已經(jīng)三分之二以上獨立董事簽字同意，并由董事長簽發(fā)?；鹜泄苋酥袊ど蹄y行股份有限公司根據(jù)本基金合同規(guī)定，于2024年3月20日復(fù)核了本報告中的財務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、利潤分配情況、財務(wù)會計報告、投資組合報告等內(nèi)容，保證復(fù)核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。基金管理人承諾以老實信用、勤勉盡責(zé)的原那么管理和運用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利?；鸬倪^往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風(fēng)險，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本基金的招募說明書及其更新。本年度報告摘要摘自年度報告正文，投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)閱讀年度報告正文。本報告期自2024年01月01日起至12月31日止。基金簡介基金根本情況基金簡稱南方現(xiàn)金增利貨幣基金主代碼202301基金運作方式契約型開放式基金合同生效日2024年3月5日基金管理人南方基金管理有限公司基金托管人中國工商銀行股份有限公司報告期末基金份額總額48,929,935,462.60份基金合同存續(xù)期不定期下屬分級基金的基金簡稱：南方現(xiàn)金增利貨幣A南方現(xiàn)金增利貨幣B下屬分級基金的交易代碼：202301202302報告期末下屬分級基金的份額總額25,854,819,911.25份23,075,115,551.35份注：本基金在交易所行情系統(tǒng)凈值揭示等其他信息披露場合下，可簡稱為“南方現(xiàn)金〞?；甬a(chǎn)品說明投資目標(biāo)本基金為具有高流動性、低風(fēng)險和穩(wěn)定收益的短期金融市場基金，在控制風(fēng)險的前提下，力爭為投資者提供穩(wěn)定的收益。投資策略南方現(xiàn)金增利基金以“保持資產(chǎn)充分流動性，獲取穩(wěn)定收益〞為資產(chǎn)配置目標(biāo)，在戰(zhàn)略資產(chǎn)配置上，主要采取利率走勢預(yù)期與組合久期控制相結(jié)合的策略，在戰(zhàn)術(shù)資產(chǎn)操作上，主要采取滾動投資、關(guān)鍵時期的時機抉擇策略，并結(jié)合市場環(huán)境適時進行回購套利等操作。業(yè)績比較基準(zhǔn)本基金基準(zhǔn)收益率=1年期銀行定期存款收益率〔稅后〕〔至2024年8月26日〕本基金基準(zhǔn)收益率＝同期7天通知存款利率〔稅后〕〔自2024年8月27日起〕基金管理人和基金托管人工程基金管理人基金托管人名稱南方基金管理有限公司中國工商銀行股份有限公司信息披露負(fù)責(zé)人姓名鮑文革趙會軍聯(lián)系電話0755-82763888010-66105799電子郵箱manager@custody@客戶效勞電話400-889-889995588傳真0755-82763889010-66105798信息披露方式登載基金年度報告正文的管理人互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址基金年度報告報告?zhèn)渲玫攸c基金管理人、基金托管人的辦公地址主要財務(wù)指標(biāo)、基金凈值表現(xiàn)及利潤分配情況主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)金額單位：人民幣元3.1.1期間數(shù)據(jù)和指標(biāo)2024年2024年2024年南方現(xiàn)金增利貨幣A南方現(xiàn)金增利貨幣B南方現(xiàn)金增利貨幣A南方現(xiàn)金增利貨幣B南方現(xiàn)金增利貨幣A南方現(xiàn)金增利貨幣B本期已實現(xiàn)收益956,511,463.07793,779,856.39344,073,565.94257,611,830.5191,895,825.5382,739,736.65本期利潤956,511,463.07793,779,856.39344,073,565.94257,611,830.5191,895,825.5382,739,736.65本期凈值收益率4.3095%4.5588%4.0274%4.2760%2.1458%2.3907%3.1.2期末數(shù)據(jù)和指標(biāo)2024年末2024年末2024年末期末基金資產(chǎn)凈值25,854,819,911.2523,075,115,551.3511,870,517,585.7012,491,400,912.245,220,195,209.845,354,413,377.73期末基金份額凈值1.00001.00001.00001.00001.00001.0000注：1.本期已實現(xiàn)收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入(不含公允價值變動收益)扣除相關(guān)費用后的余額,本期利潤為本期已實現(xiàn)收益加上本期公允價值變動收益，由于貨幣市場基金采用攤余本錢法核算，因此，公允價值變動收益為零，本期已實現(xiàn)收益和本期利潤的金額相等。2.所述基金業(yè)績指標(biāo)不包括持有人認(rèn)購或交易基金的各項費用，計入費用后實際收益水平要低于所列數(shù)字?；鸨憩F(xiàn)基金份額凈值收益率及其與同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率的比較南方現(xiàn)金增利貨幣A階段份額凈值收益率①份額凈值收益率標(biāo)準(zhǔn)差②業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率③業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差④①－③②－④過去三個月0.9921%0.0028%0.3456%0.0000%0.6465%0.0028%過去六個月1.9241%0.0025%0.6943%0.0001%1.2298%0.0024%過去一年4.3095%0.0032%1.4557%0.0002%2.8538%0.0030%過去三年10.8383%0.0042%4.3874%0.0002%6.4509%0.0040%過去五年17.2066%0.0083%9.1144%0.0023%8.0922%0.0060%自基金合同生效日起至今29.2274%0.0066%17.8984%0.0020%11.3290%0.0046%南方現(xiàn)金增利貨幣B階段份額凈值收益率①份額凈值收益率標(biāo)準(zhǔn)差②業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率③業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差④①－③②－④過去三個月1.0528%0.0028%0.3456%0.0000%0.7072%0.0028%過去六個月2.0467%0.0025%0.6943%0.0001%1.3524%0.0024%過去一年4.5588%0.0032%1.4557%0.0002%3.1031%0.0030%過去三年11.6356%0.0042%4.3874%0.0002%7.2482%0.0040%自基金合同生效日起至今12.7815%0.0054%5.0197%0.0002%7.7618%0.0052%注：本基金收益分配為按月結(jié)轉(zhuǎn)份額。自基金合同生效以來基金累計凈值收益率變動及其與同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率變動的比較注：1、根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，本基金建倉期為基金合同生效之日起3個月。建倉期結(jié)束時，本基金各項資產(chǎn)配置比例到達(dá)基金合同的約定。2、本基金基準(zhǔn)收益率=1年期銀行定期存款收益率〔稅后〕〔至2024年8月26日〕本基金基準(zhǔn)收益率＝同期7天通知存款利率〔稅后〕〔自2024年8月27日起〕過去五年基金每年凈值收益率及其與同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率的比較過去三年基金的利潤分配情況單位：人民幣元南方現(xiàn)金增利貨幣A年度已按再投資形式轉(zhuǎn)實收基金直接通過應(yīng)付贖回款轉(zhuǎn)出金額應(yīng)付利潤本年變動年度利潤分配合計備注2024年817,440,307.73110,697,358.7828,373,796.56956,511,463.07本期分紅十二次2024年283,029,332.4745,544,398.6115,499,834.86344,073,565.94本期分紅十二次2024年74,897,365.1212,357,706.264,640,754.1591,895,825.53本期分紅十二次合計1,175,367,005.32168,599,463.6548,514,385.571,392,480,854.54南方現(xiàn)金增利貨幣B年度已按再投資形式轉(zhuǎn)實收基金直接通過應(yīng)付贖回款轉(zhuǎn)出金額應(yīng)付利潤本年變動年度利潤分配合計備注2024年715,343,122.3657,956,341.5020,480,392.53793,779,856.39本期分紅十二次2024年222,657,814.0120,509,271.6414,444,744.86257,611,830.51本期分紅十二次2024年72,374,365.986,202,416.554,162,954.1282,739,736.65本期分紅十二次合計1,010,375,302.3584,668,029.6939,088,091.511,134,131,423.55管理人報告基金管理人及基金經(jīng)理情況基金管理人及其管理基金的經(jīng)驗?zāi)戏交鸸芾碛邢薰臼墙?jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]4號文批準(zhǔn)，由南方證券有限公司、廈門國際信托投資公司、廣西信托投資公司共同發(fā)起設(shè)立。2000年，經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2000]78號文批準(zhǔn)進行了增資擴股，注冊資本到達(dá)1億元人民幣。2024年，經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2024]201號文批準(zhǔn)進行增資擴股，注冊資本達(dá)1.5億元人民幣。2024年，經(jīng)證監(jiān)許可[2024]1073號文核準(zhǔn)深圳市機場〔集團〕有限公司將其持有的30%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給深圳市投資控股有限公司。目前股權(quán)結(jié)構(gòu)：華泰證券股份有限公司45%、深圳市投資控股有限公司30%、廈門國際信托有限公司15%及興業(yè)證券股份有限公司10%。公司在北京、上海、合肥等地設(shè)有分公司，在香港設(shè)有子公司--南方東英資產(chǎn)管理有限公司。截至報告期末，公司管理資產(chǎn)規(guī)模近2,300億元，旗下管理37只開放式基金，2只封閉式基金，多個全國社保、企業(yè)年金和專戶理財投資組合?；鸾?jīng)理〔或基金經(jīng)理小組〕及基金經(jīng)理助理簡介姓名職務(wù)任本基金的基金經(jīng)理〔助理〕期限證券從業(yè)年限說明任職日期離任日期劉朝陽本基金基金經(jīng)理2024年10月17日-5北京大學(xué)光華管理學(xué)院金融碩士學(xué)位，2024年7月參加南方基金，具有基金從業(yè)資格，歷任南方基金公司固定收益研究員、債券交易員及固定收益部宏觀策略高級研究員。2024年5月至今，任南方50債基金經(jīng)理；2024年10月至今，任南方現(xiàn)金基金經(jīng)理。韓亞慶本基金基金經(jīng)理、固定收益部副總監(jiān)2024年11月11日-12經(jīng)濟學(xué)碩士，具有基金從業(yè)資格。2000年開始從事固定收益類證券承銷、研究與投資管理，曾任職于國家開發(fā)銀行資金局、全國社會保障基金理事會投資部。2024年參加南方基金，2024年5月至今，擔(dān)任固定收益部副總監(jiān)；2024年11月至今，任南方現(xiàn)金基金經(jīng)理；2024年11月至今，任南方廣利基金經(jīng)理。注：1.此處的任職日期和離任日期均指公司作出決定之日。2.證券從業(yè)的含義遵從行業(yè)協(xié)會?證券業(yè)從業(yè)人員資格管理方法?的相關(guān)規(guī)定。管理人對報告期內(nèi)本基金運作遵規(guī)守信情況的說明本報告期內(nèi)，本基金管理人嚴(yán)格遵守?中華人民共和國證券投資基金法?、?證券投資基金運作管理方法?、?證券投資基金銷售管理方法?和?證券投資基金信息披露管理方法?等有關(guān)法律法規(guī)及各項實施準(zhǔn)那么、?南方現(xiàn)金增利基金基金合同?和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，本著老實信用、勤勉盡責(zé)的原那么管理和運用基金資產(chǎn)，在嚴(yán)格控制風(fēng)險的根底上，為基金持有人謀求最大利益。本報告期內(nèi)，基金運作整體合法合規(guī)，沒有損害基金持有人利益?；鸬耐顿Y范圍、投資比例及投資組合符合有關(guān)法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定。管理人對報告期內(nèi)公平交易情況的專項說明公平交易制度和控制方法公司根據(jù)?證券投資基金管理公司公平交易制度指導(dǎo)意見?和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，針對股票、債券的一級市場申購和二級市場交易等投資管理活動，以及授權(quán)、研究分析、投資決策、交易執(zhí)行、業(yè)績評估等投資管理活動相關(guān)的各個環(huán)節(jié)，制定了研究報告審核流程，股票、債券、基金等證券池管理制度和細(xì)那么，投資決策委員會議事規(guī)那么，集中交易管理方法，公平交易操作指引，異常交易管理制度等公平交易相關(guān)的公司制度或流程指引。通過加強投資決策、交易執(zhí)行的內(nèi)部控制，完善對投資交易行為的日常監(jiān)控和事后分析評估，以及履行相關(guān)的報告和信息披露義務(wù)，切實防范投資管理業(yè)務(wù)中的不公平交易和利益輸送行為，保護投資者合法權(quán)益。公平交易制度的執(zhí)行情況本報告期內(nèi)，本基金管理人嚴(yán)格執(zhí)行?證券投資基金管理公司公平交易制度指導(dǎo)意見?，完善相應(yīng)制度及流程，通過系統(tǒng)和人工等各種方式在各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)嚴(yán)格控制交易公平執(zhí)行，公平對待旗下管理的所有基金和投資組合。公司每季度對旗下組合進行股票和債券的同向交易價差專項分析。本報告期內(nèi)，兩兩組合間單日、3日、5日時間窗口內(nèi)同向交易買入溢價率均值或賣出溢價率均值顯著不為0的情況不存在，并且交易占優(yōu)比也沒有明顯異常，不存在不公平對待各組合或組合間相互利益輸送的情況。異常交易行為的專項說明本基金于本報告期內(nèi)不存在異常交易行為。本報告期內(nèi)基金管理人管理的所有投資組合參與的交易所公開競價同日反向交易成交較少的單邊交易量超過該證券當(dāng)日成交量的5%的交易次數(shù)為17次。其中，14次是由于指數(shù)型基金根據(jù)標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整而被動調(diào)倉所致；2次是由于基金接受投資者大額申贖后，被動增減倉位或組合配置所致；1次是由于社保201組合調(diào)整，選擇期限與收益匹配較好的債券進行投資的需要。管理人對報告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)的說明報告期內(nèi)基金投資策略和運作分析2024年，國內(nèi)經(jīng)濟增速和通貨膨脹率都經(jīng)歷了先下再穩(wěn)的過程。上半年，貨幣政策整體寬松，兩次下調(diào)法定存款準(zhǔn)備金率，并于年中前后兩次下調(diào)存貸利率。下半年，隨著通脹的企穩(wěn)，貨幣政策逐步轉(zhuǎn)向中性，市場降準(zhǔn)預(yù)期屢次落空，央行維持相對較高逆回購利率。三季度市場資金面預(yù)期較為混亂，回購利率上下波動較大，直到四季度整體表現(xiàn)才趨于平穩(wěn)。貨幣市場收益率跟隨根本面和政策面的節(jié)奏，整體呈現(xiàn)V型走勢。上半年AAA短期融資券收益率大幅下降180bp左右，而下半年資金面偏緊和供給大增，其收益率上升130bp左右。同時短端信用債利差持續(xù)收窄，1年AAA和AA短融利差由年初的155bp下降到下半年的45bp左右，中低評級債券表現(xiàn)明顯好于利率債和高評級債券。Shibor利率大幅下降，3Mshibor由年初的5.45%附近下降至年末的3.9%附近，相應(yīng)的同業(yè)存款利率和shibor債收益率也相應(yīng)下降，總體來看收益率低點同樣出現(xiàn)在年中前后。2024年上半年現(xiàn)金增利基金看好銀行存款和短期融資券的投資價值，在保證基金流動性的情況下，保持較高的久期和倉位，較好把握了投資時機。下半年，存款利率逐漸低于信用債收益率，現(xiàn)金增利逐漸降低了整體倉位和久期，適當(dāng)躲避了利率風(fēng)險。報告期內(nèi)基金的業(yè)績表現(xiàn)本報告期A級基金凈值收益率為4.3095%，同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率為1.4557%。B級基金凈值收益率為4.5588%，同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率為1.4557%。管理人對宏觀經(jīng)濟、證券市場及行業(yè)走勢的簡要展望展望2024年，新一屆領(lǐng)導(dǎo)上臺的第一年經(jīng)濟增長需保持穩(wěn)定，寬松的貨幣政策會帶來資產(chǎn)價格泡沫和通貨膨脹壓力，緊縮的貨幣政策將會打擊脆弱的經(jīng)濟復(fù)蘇，因此大概率貨幣政策維持中性。2024年年底的短融和存款利率都具有很好的配置和交易價值。但從逆回購利率的堅挺和通脹前低后高的趨勢來看，貨幣市場收益率有底，下降空間受限。利率市場化趨勢抬高shibor利率的底部，與歷史相比較shibor利率仍會持續(xù)高于定存，相應(yīng)shibor債和銀行存款仍具有一定持有價值。2024年現(xiàn)金增利基金將保持對短融和銀行存款的重點配置，適當(dāng)配置浮息債和逆回購，在保持基金良好流動性的同時提高靜態(tài)收益，同時積極靈巧把握市場波段操作。我們將密切跟蹤經(jīng)濟走勢、政策和資金面的情況，保持“穩(wěn)健有序、積極主動〞的管理風(fēng)格，爭取為投資者創(chuàng)造理想的回報。管理人對報告期內(nèi)基金估值程序等事項的說明根據(jù)中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定和基金合同約定，本基金管理人應(yīng)嚴(yán)格按照新準(zhǔn)那么、中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定和基金合同關(guān)于估值的約定，對基金所持有的投資品種進行估值。本基金托管人根據(jù)法律法規(guī)要求履行估值及凈值計算的復(fù)核責(zé)任。會計師事務(wù)所在估值調(diào)整導(dǎo)致基金資產(chǎn)凈值的變化在0.25%以上時對所采用的相關(guān)估值模型、假設(shè)及參數(shù)的適當(dāng)性發(fā)表審核意見并出具報告。定價效勞機構(gòu)按照商業(yè)合同約定提供定價效勞。其中，本基金管理人為了確保估值工作的合規(guī)開展，建立了負(fù)責(zé)估值工作決策和執(zhí)行的專門機構(gòu)，組成人員包括督察長、數(shù)量化投資部總監(jiān)、監(jiān)察稽核總監(jiān)及基金會計負(fù)責(zé)人等。其中，超過三分之二以上的人員具有10年以上的基金從業(yè)經(jīng)驗，且具有風(fēng)控、合規(guī)、會計方面的專業(yè)經(jīng)驗。同時，根據(jù)基金管理公司制訂的相關(guān)制度，負(fù)責(zé)估值工作決策和執(zhí)行的機構(gòu)成員中不包括基金經(jīng)理。本報告期內(nèi)，參與估值流程各方之間無重大利益沖突。管理人對報告期內(nèi)基金利潤分配情況的說明根據(jù)本基金合同約定，本基金的收益分配采取“每日分配、按月支付〞的方式，即根據(jù)每日基金收益公告，以每萬份基金單位收益為基準(zhǔn)，為投資者每日計算當(dāng)日收益并分配，每月集中以紅利再投資方式支付收益。本報告期內(nèi)應(yīng)分配收益1,750,291,319.46元,實際分配收益1,750,291,319.46元。托管人報告報告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明2024年，本基金托管人在對南方現(xiàn)金增利基金的托管過程中，嚴(yán)格遵守?證券投資基金法?、?貨幣市場基金管理暫行規(guī)定?、?貨幣市場基金信息披露特別規(guī)定?及其他有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定，不存在任何損害基金份額持有人利益的行為，完全盡職盡責(zé)地履行了基金托管人應(yīng)盡的義務(wù)。托管人對報告期內(nèi)本基金投資運作遵規(guī)守信、凈值計算、利潤分配等情況的說明2024年，南方現(xiàn)金增利基金基金的管理人——南方基金管理有限公司在南方現(xiàn)金增利基金的投資運作、每萬份基金凈收益和7日年化收益率、基金利潤分配、基金費用開支等問題上，嚴(yán)格遵循?證券投資基金法?、?貨幣市場基金管理暫行規(guī)定?、?貨幣市場基金信息披露特別規(guī)定?等有關(guān)法律法規(guī)。托管人對本年度報告中財務(wù)信息等內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確和完整發(fā)表意見本托管人依法對南方基金管理有限公司編制和披露的南方現(xiàn)金增利基金2024年年度報告中財務(wù)指標(biāo)、利潤分配情況、財務(wù)會計報告、投資組合報告等內(nèi)容進行了核查，以上內(nèi)容真實、準(zhǔn)確和完整。審計報告本基金本報告期財務(wù)會計報告經(jīng)普華永道中天會計師事務(wù)所有限公司審計，注冊會計師簽字出具了普華永道中天審字(2024)第20014號“標(biāo)準(zhǔn)無保存意見的審計報告〞，投資者可通過年度報告正文觀察審計報告全文。年度財務(wù)報表資產(chǎn)負(fù)債表會計主體：南方現(xiàn)金增利基金報告截止日：2024年12月31日單位：人民幣元資產(chǎn)本期末2024年12月31日上年度末2024年12月31日資產(chǎn)：銀行存款30,709,562,766.6711,605,662,131.43結(jié)算備付金--存出保證金250,000.00250,000.00交易性金融資產(chǎn)18,793,777,078.8310,750,408,186.51其中：股票投資--基金投資--債券投資18,793,777,078.8310,750,408,186.51資產(chǎn)支持證券投資--衍生金融資產(chǎn)--買入返售金融資產(chǎn)3,055,507,663.262,375,357,443.04應(yīng)收證券清算款--應(yīng)收利息627,127,064.19248,830,134.96應(yīng)收股利--應(yīng)收申購款22,881,880.62330,303.52遞延所得稅資產(chǎn)--其他資產(chǎn)145,000.00-資產(chǎn)總計53,209,251,453.5724,980,838,199.46負(fù)債和所有者權(quán)益本期末2024年12月31日上年度末2024年12月31日負(fù)債：短期借款--交易性金融負(fù)債--衍生金融負(fù)債--賣出回購金融資產(chǎn)款4,158,242,753.37562,848,035.72應(yīng)付證券清算款--應(yīng)付贖回款689,419.0047,538.60應(yīng)付管理人報酬13,882,048.136,150,199.25應(yīng)付托管費4,206,681.271,863,696.75應(yīng)付銷售效勞費6,192,955.772,665,957.17應(yīng)付交易費用309,767.31152,329.39應(yīng)交稅費--應(yīng)付利息2,047,393.04258,684.70應(yīng)付利潤92,860,306.6944,006,117.60遞延所得稅負(fù)債--其他負(fù)債884,666.39927,142.34負(fù)債合計4,279,315,990.97618,919,701.52所有者權(quán)益：實收基金48,929,935,462.6024,361,918,497.94未分配利潤--所有者權(quán)益合計48,929,935,462.6024,361,918,497.94負(fù)債和所有者權(quán)益總計53,209,251,453.5724,980,838,199.46注：報告截止日2024年12月31日，基金份額凈值1.0000元，基金份額總額48,929,935,462.60份，其中A級基金份額總額25,854,819,911.25份，B級基金份額總額23,075,115,551.35份。利潤表會計主體：南方現(xiàn)金增利基金本報告期：2024年1月1日至2024年12月31日單位：人民幣元項目本期2024年1月1日至2024年12月31日上年度可比期間2024年1月1日至2024年12月31日一、收入2,084,681,423.65703,457,103.481.利息收入1,972,686,296.04684,054,331.76其中：存款利息收入1,287,538,162.47236,520,707.01債券利息收入649,718,788.97325,272,206.62資產(chǎn)支持證券利息收入-614,983.62買入返售金融資產(chǎn)收入35,429,344.60121,646,434.51其他利息收入--2.投資收益〔損失以“-〞填列〕111,934,860.4219,377,771.72其中：股票投資收益--基金投資收益--債券投資收益111,934,860.4219,165,343.92資產(chǎn)支持證券投資收益-212,427.80衍生工具收益--股利收益--3.公允價值變動收益〔損失以“-〞號填列〕--4.匯兌收益〔損失以“-〞號填列〕--5.其他收入〔損失以“-〞號填列〕60,267.1925,000.00減：二、費用334,390,104.19101,771,707.031．管理人報酬137,213,957.4247,904,557.142．托管費41,579,987.1314,516,532.463．銷售效勞費59,993,615.7221,870,840.984．交易費用--5．利息支出94,947,172.0316,880,740.16其中：賣出回購金融資產(chǎn)支出94,947,172.0316,880,740.166．其他費用655,371.89599,036.29三、利潤總額〔虧損總額以“-〞號填列〕1,750,291,319.46601,685,396.45減：所得稅費用--四、凈利潤〔凈虧損以“-〞號填列〕1,750,291,319.46601,685,396.45所有者權(quán)益〔基金凈值〕變動表會計主體：南方現(xiàn)金增利基金本報告期：2024年1月1日至2024年12月31日單位：人民幣元工程本期2024年1月1日至2024年12月31日實收基金未分配利潤所有者權(quán)益合計一、期初所有者權(quán)益〔基金凈值〕24,361,918,497.94-24,361,918,497.94二、本期經(jīng)營活動產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)〔本期利潤〕-1,750,291,319.461,750,291,319.46三、本期基金份額交易產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)〔凈值減少以“-〞號填列〕24,568,016,964.66-24,568,016,964.66其中：1.基金申購款209,253,339,289.49-209,253,339,289.492.基金贖回款-184,685,322,324.83--184,685,322,324.83四、本期向基金份額持有人分配利潤產(chǎn)生的基金凈值變動〔凈值減少以“-〞號填列〕--1,750,291,319.46-1,750,291,319.46五、期末所有者權(quán)益〔基金凈值〕48,929,935,462.60-48,929,935,462.60工程上年度可比期間2024年1月1日至2024年12月31日實收基金未分配利潤所有者權(quán)益合計一、期初所有者權(quán)益〔基金凈值〕10,574,608,587.57-10,574,608,587.57二、本期經(jīng)營活動產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)〔本期利潤〕-601,685,396.45601,685,396.45三、本期基金份額交易產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)〔凈值減少以“-〞號填列〕13,787,309,910.37-13,787,309,910.37其中：1.基金申購款89,747,509,392.48-89,747,509,392.482.基金贖回款-75,960,199,482.11--75,960,199,482.11四、本期向基金份額持有人分配利潤產(chǎn)生的基金凈值變動〔凈值減少以“-〞號填列〕--601,685,396.45-601,685,396.45五、期末所有者權(quán)益〔基金凈值〕24,361,918,497.94-24,361,918,497.94報表附注為財務(wù)報表的組成局部。本報告7.1至7.4財務(wù)報表由以下負(fù)責(zé)人簽署：______吳萬善____________鮑文革__________鮑文革____基金管理公司負(fù)責(zé)人主管會計工作負(fù)責(zé)人會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人報表附注本報告期所采用的會計政策、會計估計與最近一期年度報告相一致的說明本報告期所采用的會計政策、會計估計與最近一期年度報告完全一致。會計政策和會計估計變更以及過失更正的說明會計政策變更的說明無。會計估計變更的說明無。過失更正的說明無。稅項根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局財稅[2024]128號?關(guān)于開放式證券投資基金有關(guān)稅收問題的通知?、財稅[2024]1號?關(guān)于企業(yè)所得稅假設(shè)干優(yōu)惠政策的通知?及其他相關(guān)財稅法規(guī)和實務(wù)操作，主要稅項列示如下：(1) 以發(fā)行基金方式募集資金不屬于營業(yè)稅征收范圍，不征收營業(yè)稅。(2) 對基金從證券市場中取得的收入，包括買賣債券的差價收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。(3) 對基金取得的企業(yè)債券利息收入，由發(fā)行債券的企業(yè)在向基金派發(fā)利息時代扣代繳20%的個人所得稅。關(guān)聯(lián)方關(guān)系關(guān)聯(lián)方名稱與本基金的關(guān)系南方基金管理有限公司(“南方基金〞)基金管理人、注冊登記機構(gòu)、基金銷售機構(gòu)中國工商銀行股份有限公司(“中國工商銀行〞)基金托管人、基金代銷機構(gòu)華泰證券股份有限公司(“華泰證券〞)基金管理人的股東、基金代銷機構(gòu)興業(yè)證券股份有限公司(“興業(yè)證券〞)基金管理人的股東、基金代銷機構(gòu)廈門國際信托有限公司基金管理人的股東深圳市投資控股有限公司基金管理人的股東華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司(“華泰聯(lián)合證券〞)基金管理人的股東華泰證券的控股子公司、基金代銷機構(gòu)廣東省南方基金慈善基金會(“南方基金會〞)基金管理人發(fā)起的慈善基金會本報告期及上年度可比期間的關(guān)聯(lián)方交易下述關(guān)聯(lián)交易均在正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)按一般商業(yè)條款訂立。通過關(guān)聯(lián)方交易單元進行的交易股票交易注：無。權(quán)證交易注：無。應(yīng)支付關(guān)聯(lián)方的傭金注：無。關(guān)聯(lián)方報酬基金管理費單位：人民幣元工程本期2024年1月1日至2024年12月31日上年度可比期間2024年1月1日至2024年12月31日當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付的管理費137,213,957.4247,904,557.14其中：支付銷售機構(gòu)的客戶維護費23,425,521.358,698,539.68注：支付基金管理人南方基金公司的管理人報酬按前一日基金資產(chǎn)凈值0.33%的年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付。其計算公式為：日管理人報酬＝前一日基金資產(chǎn)凈值X0.33%/當(dāng)年天數(shù)?；鹜泄苜M單位：人民幣元工程本期2024年1月1日至2024年12月31日上年度可比期間2024年1月1日至2024年12月31日當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付的托管費41,579,987.1314,516,532.46注：支付基金托管人中國工商銀行的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值0.1%的年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付。其計算公式為：日托管費＝前一日基金資產(chǎn)凈值X0.1%/當(dāng)年天數(shù)。銷售效勞費單位：人民幣元獲得銷售效勞費的各關(guān)聯(lián)方名稱本期2024年1月1日至2024年12月31日當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付的銷售效勞費南方現(xiàn)金增利貨幣A南方現(xiàn)金增利貨幣B合計中國工商銀行18,454,075.0677,011.0118,531,086.07南方基金3,915,065.981,435,552.925,350,618.90興業(yè)證券523,434.065,232.90528,666.96華泰證券832,239.157,827.98840,067.13合計23,724,814.251,525,624.8125,250,439.06獲得銷售效勞費的各關(guān)聯(lián)方名稱上年度可比期間2024年1月1日至2024年12月31日當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付的銷售效勞費南方現(xiàn)金增利貨幣A南方現(xiàn)金增利貨幣B合計中國工商銀行8,936,439.3635,763.378,972,202.73南方基金1,862,432.75443,364.352,305,797.10華泰證券246,197.45551.39246,748.84興業(yè)證券143,310.041,132.98144,443.02華泰聯(lián)合證券61,277.26167.1461,444.40合計11,249,656.86480,979.2311,730,636.09注：支付基金銷售機構(gòu)的銷售效勞費按前一日基金資產(chǎn)凈值的約定年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付給南方基金，再由南方基金計算并支付給各基金銷售機構(gòu)。A級基金份額和B級基金份額約定的銷售效勞費年費率分別為0.25%和0.01%。銷售效勞費的計算公式為：日銷售效勞費＝前一日A/B級基金資產(chǎn)凈值X約定年費率/當(dāng)年天數(shù)。與關(guān)聯(lián)方進行銀行間同業(yè)市場的債券(含回購)交易單位：人民幣元本期2024年1月1日至2024年12月31日銀行間市場交易的各關(guān)聯(lián)方名稱債券交易金額基金逆回購基金正回購基金買入基金賣出交易金額利息收入交易金額利息支出興業(yè)證券180,650,407.69華泰聯(lián)合證券10,005,301.37中國工商銀行964,015,277.81619,459,269.08--504,400,000.001,468,553.31上年度可比期間2024年1月1日至2024年12月31日銀行間市場交易的各關(guān)聯(lián)方名稱債券交易金額基金逆回購基金正回購基金買入基金賣出交易金額利息收入交易金額利息支出中國工商銀行841,016,717.45506,279,419.27444,000,000.00296,158.521,725,096,000.00108,869.53華泰聯(lián)合證券40,073,791.26各關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況報告期內(nèi)基金管理人運用固有資金投資本基金的情況注：無。報告期末除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況南方現(xiàn)金增利貨幣A份額單位：份關(guān)聯(lián)方名稱本期末2024年12月31日上年度末2024年12月31日持有的基金份額持有的基金份額占基金總份額的比例持有的基金份額持有的基金份額占基金總份額的比例南方基金會8,236,775.500.03%8,000,000.000.07%南方現(xiàn)金增利貨幣B份額單位：份關(guān)聯(lián)方名稱本期末2024年12月31日上年度末2024年12月31日持有的基金份額持有的基金份額占基金總份額的比例持有的基金份額持有的基金份額占基金總份額的比例興業(yè)證券50,000,000.000.22%200,000,000.001.60%由關(guān)聯(lián)方保管的銀行存款余額及當(dāng)期產(chǎn)生的利息收入單位：人民幣元關(guān)聯(lián)方名稱本期2024年1月1日至2024年12月31日上年度可比期間2024年1月1日至2024年12月31日期末余額當(dāng)期利息收入期末余額當(dāng)期利息收入中國工商銀行－活期存款9,562,766.67221,262.725,662,131.43342,959.86注：本基金的活期銀行存款由基金托管人中國工商銀行保管，按銀行同業(yè)利率計息。本基金在承銷期內(nèi)參與關(guān)聯(lián)方承銷證券的情況金額單位：人民幣元本期2024年1月1日至2024年12月31日關(guān)聯(lián)方名稱證券代碼證券名稱發(fā)行方式基金在承銷期內(nèi)買入數(shù)量〔單位：張〕總金額華泰證券04126202712云銅CP001新債分銷2,000,000200,000,000.00華泰證券04125202412聯(lián)合水泥CP001新債分銷300,00030,000,000.00華泰證券04125803012南京二橋CP001新債分銷100,00010,000,000.00上年度可比期間2024年1月1日至2024年12月31日關(guān)聯(lián)方名稱證券代碼證券名稱發(fā)行方式基金在承銷期內(nèi)買入數(shù)量〔單位：張〕總金額華泰證券118134611武水務(wù)CP01新債分銷600,00060,000,000.00華泰證券118132011葛洲壩CP01新債分銷200,00020,000,000.00其他關(guān)聯(lián)交易事項的說明無。期末〔2024年12月31日〕本基金持有的流通受限證券因認(rèn)購新發(fā)/增發(fā)證券而于期末持有的流通受限證券注：無。期末持有的暫時停牌等流通受限股票注：無。期末債券正回購交易中作為抵押的債券銀行間市場債券正回購截至本報告期末2024年12月31日止，本基金從事銀行間市場債券正回購交易形成的賣出回購證券款余額4,158,242,753.37元，是以如下債券作為抵押：金額單位：人民幣元債券代碼債券名稱回購到期日期末估值單價數(shù)量〔張〕期末估值總額04125101512鐵道CP0012024年1月4日100.016,100,000610,054,986.9712024512國開452024年1月4日99.801,700,000169,654,976.2512023312國開332024年1月4日97.951,500,000146,925,968.70088202408鐵道部MTN22024年1月4日100.591,300,000130,765,107.2112023812國開382024年1月4日99.851,200,000119,819,062.1405803105中信債12024年1月4日99.231,150,000114,113,650.0708802808合肥建投債2024年1月4日102.601,000,000102,596,555.37088202408中核MTN12024年1月4日100.67900,00090,601,587.2012024812國開182024年1月4日99.98900,00089,980,432.0505801705首都機場債2024年1月4日100.04850,00085,036,671.9512024812國開282024年1月4日100.00600,00059,999,544.7611040811農(nóng)發(fā)082024年1月4日100.12500,00050,059,778.44088202408中化MTN12024年1月4日100.62500,00050,308,793.6812024112國開112024年1月4日100.04500,00050,017,590.5312031412進出142024年1月4日99.96500,00049,982,107.69108202410南車MTN12024年1月4日100.08100,00010,007,621.2712041912農(nóng)發(fā)192024年1月7日99.934,000,000399,729,052.9512990812貼現(xiàn)國債082024年1月7日99.724,000,000398,862,907.6511020611國開062024年1月7日100.001,100,000110,002,955.1309041109農(nóng)發(fā)112024年1月7日100.25600,00060,149,770.3212040512農(nóng)發(fā)052024年1月7日100.05200,00020,010,921.1412024612國開162024年1月7日100.14150,00015,021,409.2812030512進出052024年1月8日100.023,100,000310,076,950.4112032012進出202024年1月8日98.811,600,000158,097,548.0610023010國開302024年1月8日99.281,400,000138,991,974.7909040709農(nóng)發(fā)072024年1月8日100.101,200,000120,124,622.6912031812進出182024年1月8日99.991,000,00099,991,219.2112990412貼現(xiàn)國債042024年1月8日99.891,000,00099,893,600.3212990712貼現(xiàn)國債072024年1月8日99.841,000,00099,836,844.7812990612貼現(xiàn)國債062024年1月8日99.721,000,00099,719,385.5711022111國開212024年1月8日98.481,000,00098,482,625.2609040709農(nóng)發(fā)072024年1月8日100.10800,00080,083,081.7910023610國開362024年1月8日99.17400,00039,666,849.0412023812國開382024年1月8日99.85200,00019,969,843.6910023610國開362024年1月8日99.17100,0009,916,712.26合計43,150,0004,308,552,708.62交易所市場債券正回購無。有助于理解和分析會計報表需要說明的其他事項(1) 公允價值(a) 不以公允價值計量的金融工具不以公允價值計量的金融資產(chǎn)和負(fù)債主要包括應(yīng)收款項和其他金融負(fù)債，其賬面價值與公允價值相差很小。(b) 以公允價值計量的金融工具(i) 金融工具公允價值計量的方法根據(jù)在公允價值計量中對計量整體具有重大意義的最低層級的輸入值，公允價值層級可分為：第一層級：相同資產(chǎn)或負(fù)債在活潑市場上(未經(jīng)調(diào)整)的報價。第二層級：直接(比方取自價格)或間接(比方根據(jù)價格推算的)可觀察到的、除第一層級中的市場報價以外的資產(chǎn)或負(fù)債的輸入值。第三層級：以可觀察到的市場數(shù)據(jù)以外的變量為根底確定的資產(chǎn)或負(fù)債的輸入值(不可觀察輸入值)。(ii) 各層級金融工具公允價值于2024年12月31日，本基金持有的以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)中屬于第二層級的余額為18,793,777,078.83元，無屬于第一或第三層級的余額(2024年12月31日：第二層級10,750,408,186.51元，無屬于第一或第三層級的余額)。(iii) 公允價值所屬層級間的重大變動本基金本期及上年度可比期間持有的以公允價值計量的金融工具的公允價值所屬層級未發(fā)生重大變動。(iv) 第三層級公允價值余額和本期變動金額無。(2) 除公允價值外，截至資產(chǎn)負(fù)債表日本基金無需要說明的其他重要事項。投資組合報告期末基金資產(chǎn)組合情況金額單位:人民幣元序號工程金額占基金總資產(chǎn)的比例〔%〕1固定收益投資18,793,777,078.8335.32其中：債券18,793,777,078.8335.32資產(chǎn)支持證券--2買入返售金融資產(chǎn)3,055,507,663.265.74其中：買斷式回購的買入返售金融資產(chǎn)--3銀行存款和結(jié)算備付金合計30,709,562,766.6757.714其他各項資產(chǎn)650,403,944.811.225合計53,209,251,453.57100.00債券回購融資情況金額單位:人民幣元序號工程占基金資產(chǎn)凈值的比例〔%〕1報告期內(nèi)債券回購融資余額7.82其中：買斷式回購融資-序號工程金額占基金資產(chǎn)凈值的比例〔%〕2報告期末債券回購融資余額4,158,242,753.378.50其中：買斷式回購融資--注：報告期內(nèi)債券回購融資余額占基金資產(chǎn)凈值的比例為報告期內(nèi)每個交易日融資余額占資產(chǎn)凈值比例的簡單平均值。債券正回購的資金余額超過基金資產(chǎn)凈值的20%的說明注：在本報告期內(nèi)本貨幣市場基金債券正回購的資金余額未超過資產(chǎn)凈值的20％。基金投資組合平均剩余期限投資組合平均剩余期限根本情況工程天數(shù)報告期末投資組合平均剩余期限114報告期內(nèi)投資組合平均剩余期限最高值173報告期內(nèi)投資組合平均剩余期限最低值85報告期內(nèi)投資組合平均剩余期限超過180天情況說明注：本報告期內(nèi)本貨幣市場基金投資組合平均剩余期限未超過180天。期末投資組合平均剩余期限分布比例序號平均剩余期限各期限資產(chǎn)占基金資產(chǎn)凈值的比例〔%〕各期限負(fù)債占基金資產(chǎn)凈值的比例〔%〕130天以內(nèi)27.048.50其中：剩余存續(xù)期超過397天的浮動利率債1.24-230天(含)—60天8.12-其中：剩余存續(xù)期超過397天的浮動利率債1.18-360天(含)—90天18.87-其中：剩余存續(xù)期超過397天的浮動利率債0.81-490天(含)—180天37.49-其中：剩余存續(xù)期超過397天的浮動利率債0.23-5180天(含)—397天〔含〕15.90-其中：剩余存續(xù)期超過397天的浮動利率債0.21-合計107.428.50期末按債券品種分類的債券投資組合金額單位：人民幣元序號債券品種攤余本錢占基金資產(chǎn)凈值比例〔%〕1國家債券698,312,738.321.432央行票據(jù)--3金融債券2,920,308,672.765.97其中：政策性金融債2,920,308,672.765.974企業(yè)債券692,011,803.741.415企業(yè)短期融資券14,201,460,754.6529.026中期票據(jù)281,683,109.360.587其他--8合計18,793,777,078.8338.419剩余存續(xù)期超過397天的浮動利率債券1,795,278,679.873.67期末按攤余本錢占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前十名債券投資明細(xì)金額單位：人民幣元序號債券代碼債券名稱債券數(shù)量(張)攤余本錢占基金資產(chǎn)凈值比例〔%〕104126104112國電集CP0046,100,000610,192,950.181.25204125101512鐵道CP0016,100,000610,054,986.971.25312041912農(nóng)發(fā)194,000,000399,729,052.950.82412990812貼現(xiàn)國債084,000,000398,862,907.650.82504125602212武鋼CP0033,400,000339,743,048.520.69612030512進出053,100,000310,076,950.410.63706800706首都機場債2,700,000267,423,470.270.55804125101412國電集CP0012,300,000230,930,898.010.47904125402212港中旅CP0012,000,000200,375,326.220.411009040709農(nóng)發(fā)072,000,000200,207,704.480.41“影子定價〞與“攤余本錢法〞確定的基金資產(chǎn)凈值的偏離工程偏離情況報告期內(nèi)偏離度的絕對值在0.25(含)-0.5%間的次數(shù)132報告期內(nèi)偏離度的最高值0.4403%報告期內(nèi)偏離度的最低值0.0917%報告期內(nèi)每個交易日偏離度的絕對值的簡單平均值0.2556%期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前十名資產(chǎn)支持證券投資明細(xì)注：本基金本報告期末未持有資產(chǎn)支持證券。投資組合報告附注本基金采用“攤余本錢法〞計價，即計價對象以買入本錢列示，按票面利率或商定利率并考慮其買入時的溢價與折價，在其剩余期限內(nèi)平均攤銷，每日計提收益。本報告期內(nèi)本基金持有剩余期限小于397天但剩余存續(xù)期超過397天的浮動利率債券，但不存在該類浮動利率債券的攤余本錢超過當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值的20%的情況。本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體本期沒有出現(xiàn)被監(jiān)管部門立案調(diào)查，或在報告編制日前一年內(nèi)受到公開譴責(zé)、處分的情形。期末其他各項資產(chǎn)構(gòu)成單位：人民幣元序號名稱金額1存出保證金250,000.002應(yīng)收證券清算款-3應(yīng)收利息627,127,064.194應(yīng)收申購款22,881,880.625其他應(yīng)收款145,000.006待攤費用-7其他-8合計650,403,944.81基金份額持有人信息期末基金份額持有人戶數(shù)及持有人結(jié)構(gòu)份額單位：份份額級別持有人戶數(shù)(戶)戶均持有的基金份額持有人結(jié)構(gòu)機構(gòu)投資者個人投資者持有份額占總份額比例持有份額占總份額比例南方現(xiàn)金增利貨幣A363,88171,052.951,279,819,342.324.95%24,575,000,568.9