小貸公司各項(xiàng)制度

開(kāi)封市天地投資擔(dān)保股份法人治理結(jié)構(gòu)一、管理架構(gòu)公司實(shí)行現(xiàn)代企業(yè)管理制度，完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，建立管理科學(xué)、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健、運(yùn)轉(zhuǎn)高效、監(jiān)督制衡、體制創(chuàng)新的優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)。1、設(shè)立股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》有關(guān)規(guī)定和公司的實(shí)際情況，由公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)股東會(huì)選舉公司董事5人，任期3年，可連選連任。由股東會(huì)選舉產(chǎn)生監(jiān)事3人，任期3年，可連選連任，負(fù)責(zé)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)履行監(jiān)督，監(jiān)事對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。由董事會(huì)指定3~5人組成工程評(píng)審委員會(huì)，可根據(jù)需要聘請(qǐng)有關(guān)方面專家學(xué)者擔(dān)任公司參謀，負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保工程和開(kāi)辦新業(yè)務(wù)進(jìn)行集團(tuán)審議。2、公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制總經(jīng)理由董事會(huì)聘任，按照董事會(huì)授權(quán)主持公司日常工作，總經(jīng)理可根據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)展需要，提名聘任副總經(jīng)理假設(shè)干人，協(xié)助總經(jīng)理工作。公司根據(jù)業(yè)務(wù)和管理需要下設(shè)假設(shè)干職能部門(mén)，各職能部門(mén)經(jīng)理由總經(jīng)理聘任。3、公司業(yè)務(wù)工作實(shí)行客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)制客戶經(jīng)理由公司綜合業(yè)務(wù)部審查推薦，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)聘任，負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的運(yùn)作。二、公司內(nèi)部管理1、合理設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)，建立分權(quán)制衡機(jī)制，建立約束機(jī)制和鼓勵(lì)機(jī)制；健全科學(xué)決策體制與程序，健全集體決策與個(gè)人分工負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防機(jī)制，保證決策的透明度和信息傳遞的及時(shí)性，加強(qiáng)信息反應(yīng)系統(tǒng)建設(shè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)決策中可能出現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。為使公司能夠正常和標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)轉(zhuǎn)，公司應(yīng)具備財(cái)務(wù)分析、工程評(píng)估、法律審查等綜合性職能。2、注意分析市場(chǎng)，強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)管理，加強(qiáng)人才培養(yǎng)。以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以經(jīng)濟(jì)效益為中心，實(shí)施創(chuàng)新開(kāi)展的經(jīng)營(yíng)理念，提高標(biāo)準(zhǔn)和躲避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理，平衡資產(chǎn)負(fù)債比例關(guān)系，保證公司有足夠償付能力。公司是智力集中的公司，需要一批高學(xué)歷和研究型人才，同時(shí)在市場(chǎng)拓展和具體業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中也需要開(kāi)拓型的員工。公司的員工必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的篩選，招聘人員必須與擔(dān)保工程審議一樣嚴(yán)格控制，除了根本素質(zhì)以外，人員的道德品質(zhì)也是選擇的關(guān)鍵指標(biāo)。開(kāi)封市天地投資擔(dān)保股份印章管理暫行方法第一條為標(biāo)準(zhǔn)本公司各類印章的使用和管理，完善審批手續(xù)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)印章制發(fā)和管理的規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，特制定本方法。第二條公司綜合管理部統(tǒng)一負(fù)責(zé)印章制發(fā)和管理工作。第三條本方法所稱印章包括公司印章、財(cái)務(wù)專用章、合同專用章和董事長(zhǎng)、監(jiān)事會(huì)主席、總經(jīng)理、部門(mén)經(jīng)理、員工個(gè)人名章等。第四條綜合管理部根據(jù)工作需要，按照有關(guān)規(guī)定刻制印章。第五條公司印章、財(cái)務(wù)專用章、合同專用章，法定代表人名章、發(fā)票專用章保送有關(guān)部門(mén)備案后使用，公司各部門(mén)印章、個(gè)人名章及其他印章須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，綜合管理部備案后起用。第六條公司印章、合同專用章由綜合管理部保管和使用。公司財(cái)務(wù)專用章、法人個(gè)人名章、發(fā)票專用章由財(cái)務(wù)部保管和使用。第七條公司財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)保管，公司法定代表人章由出納負(fù)責(zé)保管，公司發(fā)票專用章由主管會(huì)計(jì)保管。第八條財(cái)務(wù)印章的使用：〔一〕一般事務(wù)由財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)用?。弧捕炒箢~資金調(diào)度等重大事項(xiàng)，由公司法定代表人審批簽字后蓋章，并辦理登記手續(xù)。第九條對(duì)外收費(fèi)發(fā)票須加蓋公司財(cái)務(wù)專用章和出納人員印章：〔一〕日常會(huì)計(jì)核算記帳憑證加蓋出納人員,主管會(huì)計(jì)人員,稽核人員印章;〔二〕結(jié)算票據(jù)加蓋銀行預(yù)留印鑒;〔三〕對(duì)外提供的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告同時(shí)加蓋公司印章和法定代表人、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、會(huì)計(jì)報(bào)告編制人員印章。第十條使用公司印章必須經(jīng)公司總經(jīng)理或其他有權(quán)人簽批。第十一條一般情況下，印章不得帶出公司外使用；特殊情況需外出使用，必須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，并與印章保管人同行。第十二條對(duì)各類印章的使用，按管理權(quán)限登記備案。印章使用不當(dāng)，造成不良影響和損失的，必須及時(shí)采取措施挽回影響和損失。印章如有遺失，必須及時(shí)向當(dāng)?shù)毓膊块T(mén)和主管單位報(bào)告；對(duì)印章使用不當(dāng)或造成印章遺失的責(zé)任人員，應(yīng)根據(jù)情節(jié)輕重予以嚴(yán)肅處理。第十三條交接印章時(shí)蓋制印章樣本并履行登記、簽收手續(xù)。第十四條印章停止使用時(shí)，要及時(shí)收回，登記造冊(cè)，留存印模，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后予以封存或銷毀。第十五條本方法由公司綜合管理辦公室負(fù)責(zé)解釋。第十六條本方法自批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。開(kāi)封市天地投資擔(dān)保股份檔案管理暫行方法第一條為加強(qiáng)公司文書(shū)立卷和檔案管理工作，更好地為各項(xiàng)工作提供效勞，依據(jù)《中華人民共和國(guó)檔案法》，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本方法。第二條公司綜合管理部負(fù)責(zé)檔案管理的各項(xiàng)具體工作，要做到及時(shí)、準(zhǔn)確、完整、保密。其職責(zé)包括：〔一〕負(fù)責(zé)對(duì)各項(xiàng)文書(shū)、人事、業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)檔案的統(tǒng)一管理；〔二〕負(fù)責(zé)指導(dǎo)催促業(yè)務(wù)部門(mén)的文件、材料立卷工作；〔三〕負(fù)責(zé)檢查檔案的保管狀況，維護(hù)檔案的平安與完整；〔四〕負(fù)責(zé)做好檔案的鑒定審查和銷毀的組織工作；〔五〕參加單位內(nèi)部的有關(guān)會(huì)議，做好檔案材料的收集工作；〔六〕積極主動(dòng)開(kāi)展檔案開(kāi)發(fā)利用工作，為各項(xiàng)工作提供效勞。第三條檔案管理采取集中管理與分散管理相結(jié)合，以集中管理為主的方法。第四條立卷歸檔范圍。但凡反映公司自成立以來(lái)所有從事行政、人事、財(cái)務(wù)等方面工作活動(dòng)、具有查考利用價(jià)值的文件材料均屬歸檔范圍。主要包括：〔一〕國(guó)務(wù)院及其辦公廳、財(cái)政部、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、中國(guó)人民銀行、國(guó)家稅務(wù)總局、省市小額貸款管理機(jī)構(gòu)批轉(zhuǎn)的屬于公司主要業(yè)務(wù)范圍并需執(zhí)行的文件，以及普遍的、非公司主管業(yè)務(wù)范圍但需要貫徹執(zhí)行的法規(guī)性、政策性文件；〔二〕公司組建文件、證件，包括：公司成立申請(qǐng)報(bào)告、公司章程及其附件、公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證等；〔三〕重要的會(huì)議材料，包括各種會(huì)議的通知、簽到表、報(bào)告、決議、總結(jié)、會(huì)議記錄、會(huì)議紀(jì)要等；〔四〕公司的請(qǐng)示與上級(jí)機(jī)關(guān)的批復(fù)；公司對(duì)外的正式發(fā)文與有關(guān)單位來(lái)往的文件；〔五〕公司的各項(xiàng)年度工作方案、總結(jié)、規(guī)劃、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、有關(guān)中長(zhǎng)期開(kāi)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)策略方案；〔六〕公司與有關(guān)單位簽訂的合同、協(xié)議書(shū)等文件材料；〔七〕公司的業(yè)務(wù)文件，包括企業(yè)申請(qǐng)書(shū)、貸款調(diào)查報(bào)告、客戶資料等；〔八〕公司會(huì)計(jì)檔案，包括會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)預(yù)決算方案、利潤(rùn)分配方案及決定等；〔九〕公司的歷史沿革、大事記及反映本公司重要活動(dòng)的剪報(bào)、照片、錄音、錄像等。第五條立卷歸檔要求。立卷歸檔的案卷應(yīng)依照文件自然形成規(guī)律，保持文件之間的聯(lián)系，以標(biāo)題為主，結(jié)合其他特征，考慮文件數(shù)量的多少及保管期限的不同組合立卷。具體要求是：〔一〕卷內(nèi)文件材料的種類、份數(shù)及每份文件的頁(yè)數(shù)均應(yīng)齊全完整。每份文件與附件、印本與領(lǐng)導(dǎo)修改后的定稿、請(qǐng)示與批復(fù)，批轉(zhuǎn)文件與原件，多種文字形成的同一文件，應(yīng)分別組合在一起，不得分開(kāi)；〔二〕卷內(nèi)文件材料應(yīng)按其形成年度分別立卷?？缒甓鹊恼?qǐng)示與批復(fù)在批復(fù)年度立卷；沒(méi)有復(fù)文的，放在請(qǐng)示年度立卷；跨年度的規(guī)劃放在針對(duì)的第一年立卷；跨年度的總結(jié)、預(yù)算、決算、統(tǒng)計(jì)在針對(duì)年度的最后一年立卷；跨年度的會(huì)議文件在會(huì)議開(kāi)幕年度立卷；協(xié)議、協(xié)定、合同等文件在簽字年度立卷；紀(jì)檢案件材料在結(jié)案年度立卷；其他文件的立卷按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；〔三〕卷內(nèi)文件材料應(yīng)區(qū)別不同情況進(jìn)行排列，密不可分的應(yīng)依序排列在一起，即批復(fù)在前，請(qǐng)示在后；正件在前，附件在后；印件在前，定稿在后；批轉(zhuǎn)文件在前，被批轉(zhuǎn)文件在后；其他的依其形成規(guī)律或特點(diǎn)，應(yīng)保持文件之間的密切聯(lián)系并進(jìn)行系統(tǒng)的排列；〔四〕卷內(nèi)文件材料應(yīng)排列順序，依次編寫(xiě)頁(yè)號(hào)，應(yīng)統(tǒng)一在有文字的每頁(yè)材料正面的右上角、反面的左上角打印頁(yè)號(hào)；〔五〕歸檔的文件材料裝訂前要撤除金屬物，做好文件材料的檢查，如對(duì)破損或褪色的材料，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行和復(fù)制。紙面過(guò)大的文字材料，要按總卷大小折疊整齊；〔六〕案卷封面應(yīng)用鋼筆或毛筆按規(guī)定逐項(xiàng)填寫(xiě)清楚，擬寫(xiě)案卷標(biāo)題、填寫(xiě)案卷封面、確定保管期限、編寫(xiě)案卷目錄；〔七〕文件材料的底稿一般應(yīng)使用碳素墨水鋼筆書(shū)寫(xiě)，使用電子計(jì)算機(jī)打印的文件資料存檔，應(yīng)附光盤(pán)一張，圖片、音像材料要附文字說(shuō)明。第六條檔案管理原那么〔一〕堅(jiān)持集中統(tǒng)一管理原那么，不隨意轉(zhuǎn)移和銷毀檔案，維護(hù)檔案的完整與完全；〔二〕對(duì)歸檔的材料應(yīng)及時(shí)進(jìn)行登記、編號(hào)，并根據(jù)其屬性、順序分類保管；〔三〕建立檔案清冊(cè)，使用科學(xué)的方法編排、編制必要的查閱目錄卡片，方便查找；〔四〕定期對(duì)庫(kù)存檔案進(jìn)行清理核對(duì)工作，做到賬卡相符；〔五〕如發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤或其他原因需要修改補(bǔ)充時(shí)，必須由主辦單位上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，及時(shí)進(jìn)行修改，不得任意涂改；〔六〕對(duì)破損或載體變質(zhì)的檔案或會(huì)計(jì)檔案、業(yè)務(wù)檔案的組成單位發(fā)生破損，應(yīng)協(xié)同原檔案主辦部門(mén)或人員進(jìn)行修補(bǔ)和復(fù)制；〔七〕采取防火、防塵、防潮、防蟲(chóng)等措施，最大限度延長(zhǎng)檔案的壽命；〔八〕公司檔案應(yīng)設(shè)專室、專柜存放，不得隨意允許非檔案保管人員進(jìn)入檔案室。凡屬歸檔范圍的檔案材料，經(jīng)辦人員應(yīng)按檔案管理要求予以初步整理，標(biāo)注符合實(shí)際內(nèi)容的名稱或標(biāo)題，列出目錄，按要求送交檔案。第七條檔案的接收、歸檔期限〔一〕公司文件由綜合管理部集中管理，業(yè)務(wù)檔案實(shí)行工程經(jīng)理負(fù)責(zé)制度。貫徹執(zhí)行“誰(shuí)負(fù)責(zé)，誰(shuí)立案〞的原那么，做到“案結(jié)卷成〞。各工程的檔案負(fù)責(zé)人為該工程經(jīng)理。綜合管理部接收時(shí)要根據(jù)“目錄單〞進(jìn)行詳細(xì)清點(diǎn)，并由雙方在單上簽字，各存一份。公司發(fā)文，原件歸檔兩份，底稿一份；業(yè)務(wù)檔案，會(huì)計(jì)及其他檔案材料，各歸檔一份；〔二〕公司印發(fā)的文件，在文件簽發(fā)后五日內(nèi)歸檔；業(yè)務(wù)檔案，在工程完成后三十日內(nèi)歸檔；會(huì)計(jì)檔案，在次年三月份前歸檔；其他檔案，在事后十五日內(nèi)歸檔；外出學(xué)習(xí)參觀或參加各種會(huì)議收集獲得的文件材料，應(yīng)在回單位后十五天內(nèi)按照歸檔范圍送交歸檔。第八條檔案分類及保管期限。公司檔案材料分為上級(jí)來(lái)文、公司發(fā)文、會(huì)議紀(jì)要、人事檔案，業(yè)務(wù)檔案、會(huì)計(jì)檔案及其他檔案六類。檔案的保管期限分永久和定期兩類：定期保管期限分為3年、5年、10年、15年、25年五類。檔案的保管期限從檔案生成年度終了后的第一天算起。第九條調(diào)卷程序及管理。公司檔案只供本單位內(nèi)部使用，一般不對(duì)外提供效勞?！惨弧惩鈫挝灰蛱厥庠蛐枰脵n案材料的，須持單位介紹信，經(jīng)綜合管理部主任批準(zhǔn)后，由有關(guān)業(yè)務(wù)人員陪同查閱。未經(jīng)批準(zhǔn)一律不得查閱；〔二〕員工因工作需要查閱檔案時(shí)，于檔案室當(dāng)場(chǎng)查閱，應(yīng)填寫(xiě)“檔案查閱登記薄〞，經(jīng)綜合管理部主任批準(zhǔn)前方可查閱；〔三〕員工因工作需要調(diào)閱檔案時(shí)應(yīng)填寫(xiě)“檔案調(diào)卷單〞，注明調(diào)閱內(nèi)容及目的，經(jīng)綜合管理部主任批準(zhǔn)前方可查閱。對(duì)非因工作需要查閱檔案的，不得予以批準(zhǔn)。對(duì)保密檔案或檔案中應(yīng)保密的內(nèi)容的查閱，要嚴(yán)格按照規(guī)定履行審批手續(xù)，不得私自抄錄和帶出；〔四〕綜合管理部接到“檔案調(diào)閱單〞經(jīng)核查后，填注借出日期和預(yù)計(jì)歸還日期，“檔案借閱單〞那么依預(yù)定歸還日期之先后整理，以備稽查；〔五〕經(jīng)批準(zhǔn)查閱檔案時(shí)，應(yīng)保證檔案的平安、完整和保密，不準(zhǔn)任意拆散或撕去其中文件；不準(zhǔn)在文件上劃線，打圈和涂改；不準(zhǔn)拆卷和損污案卷；〔六〕未經(jīng)批準(zhǔn)不得攝制、翻印、復(fù)制和向外公布、泄露檔案材料；〔七〕檔案歸還時(shí)，經(jīng)綜合管理部稽查無(wú)誤并于“檔案調(diào)閱單〞填寫(xiě)歸還日期及簽章確認(rèn)，如發(fā)現(xiàn)遺失或損壞，應(yīng)立即上報(bào)?！皺n案調(diào)閱單〞由綜合管理部留存?zhèn)洳椤５谑畻l檔案銷毀。對(duì)于已失去作用的檔案應(yīng)提出銷毀報(bào)告，說(shuō)明銷毀原因及方式，經(jīng)由綜合管理部主任審查同意，并在銷毀清單上簽字前方可銷毀。銷毀檔案時(shí)，必須指派專人監(jiān)銷，防止失密。對(duì)已銷毀的案卷，應(yīng)在原案卷有關(guān)欄目備注欄內(nèi)注明“某年某月某日銷毀〞字樣，并登記銷毀清單，銷毀清單作為永久性檔案保存。第十一條本方法由公司綜合管理部負(fù)責(zé)解釋。第十二條本方法自批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。開(kāi)封市天地投資擔(dān)保股份平安保衛(wèi)管理制度為標(biāo)準(zhǔn)公司平安保衛(wèi)工作的管理，使平安管理工作符合國(guó)家法律規(guī)定，到達(dá)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的平安防范要求，特制定本方法。

一、責(zé)任

1、

公司總經(jīng)理是公司平安保衛(wèi)工作的第一責(zé)任人。

2、

各部門(mén)負(fù)責(zé)人是所分管部門(mén)平安保衛(wèi)工作的直接責(zé)任人。

3、

全體員工是所在崗位的平安保衛(wèi)工作的執(zhí)行者。

二、

內(nèi)容

1、

為了確保公司財(cái)產(chǎn)及員工人身平安，公司辦公室必須負(fù)責(zé)管理好公司的平安保衛(wèi)全過(guò)程的工作。

2、

健全保衛(wèi)、保密制度，經(jīng)常進(jìn)行檢查催促，消除隱患。

3、

加強(qiáng)對(duì)員工的平安防范教育，提高其平安防范意識(shí)。

4、公司人員要加強(qiáng)責(zé)任感，發(fā)現(xiàn)可疑行為及事態(tài)及時(shí)報(bào)告。

5、

現(xiàn)金保存必須按制度執(zhí)行，存放現(xiàn)金的保險(xiǎn)柜鎖匙由專人保管并隨身攜帶。6、

停放車輛地點(diǎn)必須明確、平安，凡不按規(guī)定地點(diǎn)停放車輛者必須予以處分。7、凡因失職造成公司財(cái)物失竊，應(yīng)追究當(dāng)事人責(zé)任，視情節(jié)輕重賠償經(jīng)濟(jì)損失或追究刑事責(zé)任。

8、公司平安防火責(zé)任人必須監(jiān)督相關(guān)部門(mén)做好平安標(biāo)識(shí)、平安教育等工作，須定期檢查防火設(shè)施及火災(zāi)隱患，及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。9、公司各辦公室必須配有消防滅火器材。開(kāi)封市天地投資擔(dān)保股份財(cái)務(wù)管理制度第一章總那么第一條為了標(biāo)準(zhǔn)公司的財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算，依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通那么》、《開(kāi)封市天地投資擔(dān)保股份章程》，結(jié)合擔(dān)保企業(yè)的特點(diǎn)及公司的具體情況，制定本制度。第二條財(cái)務(wù)管理的根本原那么(一)公司設(shè)置財(cái)務(wù)機(jī)購(gòu)，配備財(cái)會(huì)人員，實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督，公司發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)必須通過(guò)會(huì)計(jì)核算。(二)建立健全公司內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度。包括：資產(chǎn)管理制度；資金管理制度；投資管理制度；本錢和費(fèi)用管理制度；營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)管理制度；財(cái)務(wù)報(bào)告與財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)制度等。(三)做好財(cái)務(wù)管理的根底工作。做到原始記錄完整、真實(shí)、及時(shí)、合法、手續(xù)齊備。(四)遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，如實(shí)反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，依法計(jì)算和繳納國(guó)家稅費(fèi)并接受主管財(cái)政機(jī)關(guān)的檢查監(jiān)督，保障所有者和債權(quán)人的合法權(quán)益。第三條財(cái)務(wù)管理任務(wù)(一)依法、合理地籌措資金，保證公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的開(kāi)展和正常經(jīng)營(yíng)的需要。(二)合理地投放使用資金，提高資金使用效益。做好資金的控制、調(diào)度、核算和分析工作。(三)做好收入和本錢費(fèi)用的核算工作。(四)正確處理公司與投資者、被投資者的所有權(quán)關(guān)系；公司與債僅人、債務(wù)人、往來(lái)客戶之間的債務(wù)關(guān)系、合同責(zé)任關(guān)系；公司內(nèi)部各部門(mén)之間的結(jié)算關(guān)系；公司與員工之間的分配關(guān)系。(五)進(jìn)行公司的建立、合并、分立、合資、聯(lián)營(yíng)以及清算過(guò)程中的財(cái)務(wù)活動(dòng)。第四條財(cái)務(wù)管理主要方法(一)財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)。包括資金預(yù)測(cè)、本錢費(fèi)用預(yù)測(cè)、利潤(rùn)預(yù)測(cè)。要詳細(xì)收集資料，掌握準(zhǔn)確數(shù)據(jù)，根據(jù)公司財(cái)務(wù)活動(dòng)的規(guī)律和理財(cái)環(huán)境的變化，運(yùn)用正確、可靠的方法對(duì)公司未來(lái)的財(cái)務(wù)狀況、財(cái)務(wù)成果及其開(kāi)展趨勢(shì)作出預(yù)測(cè)，選擇最優(yōu)方案。(二)財(cái)務(wù)方案。在財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的根底上編報(bào)財(cái)務(wù)收支方案。包括財(cái)務(wù)收支方案、本錢費(fèi)用方案、利潤(rùn)方案、投資方案等。編制財(cái)務(wù)方案既要積極先進(jìn)又要切實(shí)可行，留有余地。(三)財(cái)務(wù)控制。要將財(cái)務(wù)方案指標(biāo)層層下達(dá)，按方案、定額、目標(biāo)進(jìn)行檢查監(jiān)督。(四)財(cái)務(wù)分析。要定期召開(kāi)財(cái)務(wù)分析會(huì)，提出財(cái)務(wù)分析報(bào)告，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，并進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)警。財(cái)務(wù)分析要通過(guò)各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)評(píng)價(jià)公司的財(cái)務(wù)狀況。重點(diǎn)分析資金增減變動(dòng)情況、擔(dān)保余額增減變動(dòng)情況、資產(chǎn)變動(dòng)情況、本錢費(fèi)用支出情況、利潤(rùn)構(gòu)成及分配情況、所有者權(quán)益增減變化情況、財(cái)務(wù)收支方案的執(zhí)行情況等。分析要做到數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，內(nèi)容真實(shí)，重點(diǎn)突出，評(píng)價(jià)全面。通過(guò)財(cái)務(wù)分析，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，改進(jìn)工作。財(cái)務(wù)分析的方法可采用比照法、因素分析法等。(五)公司每年都要對(duì)經(jīng)營(yíng)責(zé)任指標(biāo)、財(cái)務(wù)收支方案的執(zhí)行情況進(jìn)行認(rèn)真的考核，以定獎(jiǎng)罰。第五條財(cái)務(wù)管理的權(quán)責(zé)(一)公司總經(jīng)理在財(cái)務(wù)管理上的權(quán)責(zé)1.貫徹并遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)，接受財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)機(jī)關(guān)的檢查和監(jiān)督。2.根據(jù)財(cái)務(wù)預(yù)算方案組織好公司的經(jīng)營(yíng)。3.負(fù)責(zé)組織資金的籌措和調(diào)度。(二)財(cái)務(wù)部的權(quán)責(zé)1.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)預(yù)算的編制、執(zhí)行、檢查、分析。2.負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算。3.依法計(jì)算、繳納國(guó)家稅費(fèi)并向有關(guān)方面報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表。4.負(fù)責(zé)資金的調(diào)度、籌集，監(jiān)督財(cái)務(wù)收支，統(tǒng)籌處理財(cái)務(wù)工作中出現(xiàn)的問(wèn)題。(三)各部門(mén)的權(quán)責(zé)1.落實(shí)各部門(mén)財(cái)務(wù)預(yù)算，檢查分析部門(mén)財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況。2.填報(bào)各項(xiàng)原始記錄，做好各項(xiàng)根底工作。第六條財(cái)會(huì)人員公司財(cái)會(huì)人員必須持有《會(huì)計(jì)證》、《電算合格證》。公司主要負(fù)責(zé)人直系親屬不得擔(dān)任本公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或從事與貨幣資金直接相關(guān)的會(huì)計(jì)崗位工作。第七條公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由總經(jīng)理提名報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后，由總經(jīng)理聘任。第八條財(cái)會(huì)人員調(diào)離財(cái)會(huì)崗位，要辦理交接手續(xù)，不能辦理交接手續(xù)的通過(guò)有關(guān)人員的認(rèn)證。第二章財(cái)務(wù)預(yù)算第九條公司要根據(jù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，編制財(cái)務(wù)預(yù)算。第十條財(cái)務(wù)預(yù)算的編制程序。(一)公司決策層根據(jù)公司長(zhǎng)期規(guī)劃提出年度財(cái)務(wù)目標(biāo)，并采用上下結(jié)合的方法制訂規(guī)劃指標(biāo)。(二)各部門(mén)根據(jù)實(shí)際情況編制本部門(mén)的收支預(yù)算。(三)財(cái)務(wù)部將各部門(mén)的收支預(yù)算匯總、平衡，擬訂公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案。(四)公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算經(jīng)董事會(huì)討論通過(guò)后，報(bào)請(qǐng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。(五)財(cái)務(wù)部會(huì)同有關(guān)部門(mén)提出年度財(cái)務(wù)預(yù)算落實(shí)意見(jiàn)，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論決定后，下達(dá)各部門(mén)執(zhí)行。第三章所有者權(quán)益第十一條所有者權(quán)益是公司出資人對(duì)公司凈資產(chǎn)的所有權(quán)。所有者權(quán)益包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備基金和未分配利潤(rùn)。第十二條投資者未按照投資合同、協(xié)議、章程的約定履行出資義務(wù)的，公司和其他投資者可以依法追究其違約責(zé)任。第十三條公司享有企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，并承當(dāng)民事法律責(zé)任。在公司經(jīng)營(yíng)期間，不得任意抽逃挪用資本金。資本金、資本公積金、盈余公積金、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備基金、未分配利潤(rùn)發(fā)生增減變化時(shí)，必須按制度辦理。投資者按照出資比例或者合同、章程的規(guī)定，分享企業(yè)利潤(rùn)和分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)及虧損。第十四條公司根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要，經(jīng)股東會(huì)批準(zhǔn)接受外部機(jī)構(gòu)投資，其資產(chǎn)必須委托有資格的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，依據(jù)評(píng)估確認(rèn)后的價(jià)值與吸收的投資認(rèn)定各自的投資比例。第十五條公司接受投資可以是現(xiàn)金，也可以是能以貨幣計(jì)量的實(shí)物、無(wú)形資產(chǎn)。以現(xiàn)金取得的資本金，屬于外幣的應(yīng)折合人民幣入賬，同時(shí)以原幣記錄；以實(shí)物和無(wú)形資產(chǎn)取得實(shí)收資本金的應(yīng)按照評(píng)估確認(rèn)或者合同協(xié)議約定的價(jià)值入賬。第十六條在籌集資本金的活動(dòng)中，投資者實(shí)際繳付的出資額超出其資本金的差額(包括發(fā)行股票的溢價(jià)收入)、接受損贈(zèng)的財(cái)產(chǎn)、資產(chǎn)評(píng)估確認(rèn)的價(jià)值或合同、協(xié)議約定價(jià)值與原賬面凈值的差額以及資本匯率折算差額等計(jì)入資本公積。第十七條企業(yè)實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)發(fā)生變化按以下規(guī)定原那么辦理。(一)實(shí)收資本增減由公司股東會(huì)批準(zhǔn)。(二)盈余公積的增減1.法定盈余公積金的增減法定盈余公積金從稅后利潤(rùn)提取，主要用于彌補(bǔ)公司虧損或轉(zhuǎn)增資本金；但轉(zhuǎn)增資本金之后，一般不能低于注冊(cè)資本的25%；法定盈余公積金到達(dá)注冊(cè)資金的50%時(shí)，公司不再提取。2.公益金公益金從稅后利潤(rùn)提取，其主要用途是購(gòu)建職工集體福利設(shè)施。按先存后用的原那么。購(gòu)建完工清算，應(yīng)從公益金賬戶中轉(zhuǎn)至法定盈余公積金賬戶。3.免稅基金公司減免稅形成的基金計(jì)入免稅基金，主要包括減免的所得稅等。(三)資本公積的增減資本公積金的增加，包括投資者繳付出資額超過(guò)規(guī)定資本金的差額、股份制改組對(duì)企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估增值、按規(guī)定列入資本公積金局部、接受捐贈(zèng)的財(cái)產(chǎn)折價(jià)入賬、資本匯率折算等。資本公積金的減少僅限于轉(zhuǎn)增資本。轉(zhuǎn)增資本的審批與資本金增加的審批方法相同。(四)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備基金風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備基金用于擔(dān)保發(fā)生代償損失后，補(bǔ)充擔(dān)保本金。其主要來(lái)源：①市政府的政策性撥款；②各種風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保捐贈(zèng)；③按稅后利潤(rùn)的10%提取。(五)未分配利潤(rùn)未分配利潤(rùn)的分配方案由董事會(huì)批準(zhǔn)。公司所有者權(quán)益發(fā)生變化必須符合有關(guān)規(guī)定。公司的所有者權(quán)益發(fā)生變化和權(quán)益內(nèi)部結(jié)構(gòu)發(fā)生變化必需在年度會(huì)計(jì)報(bào)告中說(shuō)明。第四章負(fù)債第十八條負(fù)債包括借入資金和應(yīng)付未付的款項(xiàng)，負(fù)債分為流動(dòng)負(fù)債和長(zhǎng)期負(fù)債。流動(dòng)負(fù)債包括短期借款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、存入擔(dān)保保證金、存入擔(dān)保抵押財(cái)產(chǎn)、應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi)、未交稅金、其他應(yīng)交應(yīng)付款、預(yù)提費(fèi)用、擔(dān)保代償準(zhǔn)備金、短期責(zé)任準(zhǔn)備金、一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期的長(zhǎng)期負(fù)債、其他流動(dòng)負(fù)債。長(zhǎng)期負(fù)債包括長(zhǎng)期借款、應(yīng)付債券、長(zhǎng)期應(yīng)付款、長(zhǎng)期責(zé)任準(zhǔn)備金、其他長(zhǎng)期負(fù)債。第十九條根據(jù)經(jīng)營(yíng)的需要和資金需求量，公司可以向金融機(jī)構(gòu)借入資金；可以依照法定程序向社會(huì)或公司內(nèi)部發(fā)行債券，籌措長(zhǎng)、短期借款。第二十條存入擔(dān)保保證金是指由被擔(dān)保人存入的保證金。到期擔(dān)保解除退還被擔(dān)保人，發(fā)生擔(dān)保損失時(shí)，根據(jù)總經(jīng)理或董事會(huì)批準(zhǔn)沖抵，剩余局部退還被擔(dān)保人。第二十一條存入擔(dān)保抵押財(cái)產(chǎn)是指由被擔(dān)保人存入的抵押財(cái)產(chǎn)。到期擔(dān)保解除，抵押財(cái)產(chǎn)退還被擔(dān)保人，發(fā)生擔(dān)保賠償時(shí)，由總經(jīng)理或董事會(huì)批準(zhǔn)將抵押財(cái)產(chǎn)處置變現(xiàn)。第二十二條擔(dān)保代償準(zhǔn)備金是指公司按擔(dān)保額的2-4%，提取的代償準(zhǔn)備。發(fā)生代償損失時(shí)從代償準(zhǔn)備支付，缺乏支付的直接在代償損失列支。第二十三條短期擔(dān)保責(zé)任準(zhǔn)備是指公司擔(dān)保責(zé)任期在1年以內(nèi)的擔(dān)保業(yè)務(wù)為承當(dāng)?shù)狡谪?zé)任而提取的準(zhǔn)備金。短期擔(dān)保責(zé)任準(zhǔn)備按當(dāng)期擔(dān)保費(fèi)收入的50%提取，擔(dān)保責(zé)任解除后轉(zhuǎn)回。第二十四條長(zhǎng)期擔(dān)保責(zé)任準(zhǔn)備是指公司擔(dān)保責(zé)任期在1年以上的擔(dān)保業(yè)務(wù)為承當(dāng)?shù)狡谪?zé)任而提取的準(zhǔn)備金。長(zhǎng)期擔(dān)保責(zé)任準(zhǔn)備按當(dāng)期擔(dān)保費(fèi)收入全額提取，擔(dān)保責(zé)任解除后結(jié)轉(zhuǎn)。第五章流動(dòng)資產(chǎn)第二十五條流動(dòng)資產(chǎn)包括庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、存貨等。第二十六條建立健全現(xiàn)金及各種存款的內(nèi)部控制制度?，F(xiàn)金收入做到日清月結(jié)，確?，F(xiàn)金的賬面余額與庫(kù)存金額核對(duì)相符，銀行存款與銀行對(duì)賬單金額核對(duì)相符。嚴(yán)禁設(shè)置賬外賬，嚴(yán)禁出租、出借銀行賬戶。第二十七條應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)包括應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用、應(yīng)收股利、應(yīng)收利息、其他應(yīng)收款項(xiàng)等。應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)按實(shí)際發(fā)生額計(jì)價(jià)。其中應(yīng)收票據(jù)按照面值計(jì)價(jià)，發(fā)生的貼現(xiàn)利息支出，計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。第二十八條本公司于年度終了按年末應(yīng)收賬款余額3‰提取壞賬準(zhǔn)備金。公司發(fā)生的壞賬損失，沖減壞賬準(zhǔn)備金，收回已核銷的壞賬，增加壞賬準(zhǔn)備金。第六章固定資產(chǎn)第二十九條本公司的固定資產(chǎn)是指使用年限在一年以上，單位價(jià)值在2000元以上的房屋、建筑物、機(jī)器、設(shè)備、工具等；不屬于經(jīng)營(yíng)主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值在2000元以下并且使用期限超過(guò)兩年的，也應(yīng)作為固定資產(chǎn)。公司根據(jù)實(shí)際情況，制定固定資產(chǎn)目錄。第三十條固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)及計(jì)提折舊的范圍按照《科技企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定執(zhí)行。第三十一條固定資產(chǎn)的折舊方法采用直線法。電子計(jì)算機(jī)及財(cái)政部批準(zhǔn)的局部設(shè)備選用加速折舊法，即雙倍余額遞減法或年數(shù)總和法。固定資產(chǎn)的折舊率一般按照固定資產(chǎn)原值、預(yù)計(jì)凈殘值率和分類折舊年限計(jì)算確定，計(jì)算公式如下：年折舊率=(1-預(yù)計(jì)凈殘值率)÷折舊年限凈殘值率按照固定資產(chǎn)原值的5%確定。固定資產(chǎn)折舊方法和折舊年限一經(jīng)確定，不得隨意變更。固定資產(chǎn)折舊，從固定資產(chǎn)投入使用月份的次月起，按月計(jì)提。停止使用的固定資產(chǎn)，從停用月份的次月起，停止計(jì)提。第三十二條公司要定期或不定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清查，年度終了前進(jìn)行一次全面的盤(pán)點(diǎn)清查。固定資產(chǎn)有償轉(zhuǎn)讓收入或清理報(bào)廢變價(jià)收入扣除清理費(fèi)用后的凈收入與其賬面凈值的差額，以及固定資產(chǎn)盤(pán)盈、盤(pán)虧、毀損、報(bào)廢損失較大的，可分期攤銷，攤銷期不得超過(guò)2年。第三十三條在建工程支出的指為購(gòu)建固定資產(chǎn)進(jìn)行技術(shù)改造在尚未交付使用前發(fā)生的支出，包括工程設(shè)備、材料等專用物資、預(yù)付工程價(jià)款、未完工程支出等。在建工程支出按實(shí)際本錢計(jì)價(jià)。第七章無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及其它資產(chǎn)第三十四條無(wú)形資產(chǎn)包括專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、土地使用權(quán)、非專利技術(shù)、商譽(yù)等。無(wú)形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)及攤銷按照《科技企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定執(zhí)行。第三十五條遞延資產(chǎn)包括開(kāi)辦費(fèi)、以經(jīng)營(yíng)租賃方式租入的固定資產(chǎn)改進(jìn)支出及對(duì)原有固定資產(chǎn)進(jìn)行裝修、裝潢的凈支出等。開(kāi)辦費(fèi)是指公司在籌建期間發(fā)生的費(fèi)用，包括在籌建期間人員工資、培訓(xùn)費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、印刷費(fèi)、注冊(cè)登記費(fèi)以及不計(jì)入固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)購(gòu)建本錢的利息等支出。(一)公司及籌建期間的以下費(fèi)用不得列入開(kāi)辦費(fèi)：應(yīng)當(dāng)由投資者負(fù)擔(dān)的費(fèi)用；為取得各項(xiàng)固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)所發(fā)生的支出；籌建期間應(yīng)當(dāng)計(jì)入工程本錢的利息支出等。(二)開(kāi)辦費(fèi)自開(kāi)始生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的當(dāng)月起，按不超過(guò)5年的期限平均攤銷。(三)以經(jīng)營(yíng)租賃方式租入的固定資產(chǎn)改進(jìn)支出，按照有效租賃期限和使用年限孰短的原那么分期攤銷。(四)固定資產(chǎn)的裝修、裝潢凈支出按裝修、裝潢后固定資產(chǎn)的使用年限分期攤銷。第八章對(duì)外投資第三十六條對(duì)外投資指依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)及本公司的規(guī)定，在境內(nèi)外以貨幣資金、實(shí)物、無(wú)形資產(chǎn)向其他單位投資或購(gòu)置其他單位的股票、債券等有價(jià)證券。對(duì)外投資分為長(zhǎng)期投資和短期投資。長(zhǎng)期投資包括投出的期限在一年以上的長(zhǎng)期股權(quán)和長(zhǎng)期債權(quán)及持有在一年內(nèi)不準(zhǔn)備變現(xiàn)的各種有價(jià)證券。短期投資包括購(gòu)入的期限在一年以內(nèi)能夠隨時(shí)變現(xiàn)的各種有價(jià)證券以及不超過(guò)一年的其他投資。第三十七條對(duì)外投資包括短期投資、長(zhǎng)期股權(quán)投資和長(zhǎng)期債權(quán)投資。第三十八條公司長(zhǎng)期股權(quán)投資沒(méi)有控制權(quán)的采用本錢法核算；公司對(duì)其他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額不得超過(guò)20%，或雖缺乏20%但有重大影響的，采用權(quán)益法核算。第三十九條根據(jù)穩(wěn)健性原那么，公司設(shè)立“長(zhǎng)期投資跌價(jià)準(zhǔn)備〞，用以備抵由于市價(jià)持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營(yíng)狀況惡化等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價(jià)值，并且這種降低的價(jià)值在可預(yù)見(jiàn)未來(lái)期間不可能恢復(fù)，而產(chǎn)生的可收回金額低于長(zhǎng)期投資賬面價(jià)值的損失。第九章本錢費(fèi)用第四十條公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的支出，包括擔(dān)保損失、準(zhǔn)備金以及有關(guān)支出，按規(guī)定計(jì)入本錢。第四十一條企業(yè)的本錢包括以下內(nèi)容：擔(dān)保損失。指公司因擔(dān)保遭受損失，按擔(dān)保合同規(guī)定支付給銀行的賠款。固定資產(chǎn)折舊費(fèi)。指公司按照國(guó)家規(guī)定計(jì)提的固定資產(chǎn)折舊。業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)。指公司開(kāi)展業(yè)務(wù)宣傳活動(dòng)所支付的費(fèi)用。業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)在營(yíng)業(yè)收入的5%的比例內(nèi)掌握使用。證券買賣損失。各種準(zhǔn)備金。公司各種準(zhǔn)備金包括擔(dān)保代償準(zhǔn)備金、投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、壞賬準(zhǔn)備金用于核銷公司擔(dān)保代償損失。公司按年末擔(dān)保余額的金額2-4%提取擔(dān)保代償準(zhǔn)備金。壞賬準(zhǔn)備金。公司按年末應(yīng)收賬款余額的3‰提取壞賬準(zhǔn)備金，用于核銷公司應(yīng)收賬款的壞賬損失。公司的壞賬損失是指因債務(wù)人破產(chǎn)或者死亡，以其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后，仍然不能收回的應(yīng)收賬款，或者因債務(wù)人逾期未履行償債義務(wù)超過(guò)3年仍然不能收回的應(yīng)收賬款。當(dāng)年發(fā)生的壞賬損失，超過(guò)上一年計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備金局部，計(jì)入當(dāng)期本錢；收回已確認(rèn)核銷的壞賬損失，增加壞賬準(zhǔn)備金。公司的應(yīng)收賬款包括應(yīng)收代位賠償費(fèi)、應(yīng)收擔(dān)保費(fèi)、應(yīng)收評(píng)審費(fèi)、應(yīng)收投資收益等。投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。公司按長(zhǎng)期投資年末余額的3‰提取，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備年末余額到達(dá)長(zhǎng)期投資年末余額的1%時(shí)，差額提取。營(yíng)業(yè)費(fèi)用。包括：通訊郵電費(fèi)、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)、外事費(fèi)、印刷費(fèi)、低值易耗品攤銷、員工工資、差旅費(fèi)、水電費(fèi)、房租費(fèi)、修理費(fèi)、職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、稅金、會(huì)議費(fèi)、訴訟費(fèi)、公證費(fèi)、咨詢費(fèi)、無(wú)形資產(chǎn)攤銷(不包括自行開(kāi)發(fā)的無(wú)形資產(chǎn)攤銷)、遞延資產(chǎn)攤銷、其他資產(chǎn)攤銷、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)、勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)、取暖費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、董事會(huì)費(fèi)等。職工工資是指在職員工工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼。勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)是指按規(guī)定提取的養(yǎng)老保險(xiǎn)金、大病統(tǒng)籌等。失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)是指企業(yè)按照國(guó)家規(guī)定繳納的失業(yè)保險(xiǎn)基金。住房公積金是指企業(yè)按照國(guó)家規(guī)定繳納的住房公積金。差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由公司結(jié)合具體情況確定。稅金是指按稅法規(guī)定應(yīng)繳納并在本錢中列支的稅金。審計(jì)費(fèi)是指企業(yè)聘請(qǐng)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行查賬驗(yàn)資以及進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估等發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。咨詢費(fèi)是指公司聘請(qǐng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)參謀、法律參謀等支付的費(fèi)用。低值易耗品可以一次或分期攤銷。職工福利費(fèi)按照企業(yè)職工工資總額的14%計(jì)提，用于職工集體福利方面的開(kāi)支。國(guó)家另的規(guī)定的，從其規(guī)定。工會(huì)經(jīng)費(fèi)按照公司員工工資總額的2%計(jì)提。職工教育經(jīng)費(fèi)按照企業(yè)職工工資總額的1.5%列支，用于職工教育方面開(kāi)支。董事會(huì)費(fèi)是指企業(yè)最高權(quán)力機(jī)構(gòu)及其成員執(zhí)行職能而發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，包括差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等。第四十二條公司的業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)一律據(jù)實(shí)列支，不得預(yù)提。第四十三條公司需要待攤和預(yù)提的費(fèi)用，由公司根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制和本錢與收入配比的原那么，結(jié)合具體情況確定。待攤費(fèi)用的攤銷期一般不超過(guò)1年。預(yù)提費(fèi)用當(dāng)年能結(jié)清的，年終財(cái)務(wù)決算不留余額；預(yù)提期長(zhǎng)，需跨年度使用的，應(yīng)在財(cái)務(wù)報(bào)告中予以說(shuō)明。第四十四條公司的以下開(kāi)支不得計(jì)入本錢：購(gòu)置和建造固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的支出；對(duì)外投資支出及分配給投資者的利潤(rùn)。包括支付的優(yōu)先股股利和普通股股利；被沒(méi)收的財(cái)物，支付的滯納金、罰款、罰息、違約金、賠償金，以及企業(yè)贊助、捐贈(zèng)支出。國(guó)家法律、法規(guī)規(guī)定以外的各種付費(fèi)；國(guó)家規(guī)定不得在本錢中開(kāi)支的其他支出。第四十五條公司的本錢核算，要嚴(yán)格區(qū)分本期本錢與下期本錢的界限、本錢支出與營(yíng)業(yè)外支出的界限。第四十六條公司的本錢核算，要以季(月)，年為本錢計(jì)算期，同一計(jì)算期間的本錢與營(yíng)業(yè)收入核算的起訖日期、計(jì)算范圍和口徑須一致。第十章?tīng)I(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)及分配第四十七條營(yíng)業(yè)收入包括擔(dān)保費(fèi)收入、評(píng)審費(fèi)收入、咨詢費(fèi)收入和其他收入。擔(dān)保費(fèi)收入是公司向被擔(dān)保人收取的擔(dān)保費(fèi)收入。評(píng)審費(fèi)收入是公司向被擔(dān)保人收取的擔(dān)保工程評(píng)審費(fèi)收入。其他收入包括手續(xù)費(fèi)收入、無(wú)形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓凈收入、代保管收入以及其他收入。第四十八條公司應(yīng)在各項(xiàng)業(yè)務(wù)合同簽訂以后，在規(guī)定的計(jì)算期內(nèi)按應(yīng)計(jì)收入的數(shù)額確認(rèn)營(yíng)業(yè)收入的實(shí)現(xiàn)，或者在勞務(wù)已經(jīng)提供，同時(shí)收訖價(jià)款或取得收取價(jià)款權(quán)利的憑證時(shí)確認(rèn)營(yíng)業(yè)收入的實(shí)現(xiàn)。第四十九條公司利潤(rùn)總額按以下公式計(jì)算：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+投資收益+財(cái)政補(bǔ)貼收入+營(yíng)業(yè)外收入-營(yíng)業(yè)外支出營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=擔(dān)保業(yè)務(wù)收入-擔(dān)保業(yè)務(wù)支出-提轉(zhuǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金差額-財(cái)務(wù)費(fèi)用投資收益包括公司對(duì)外投資分得的利潤(rùn)、股利等。營(yíng)業(yè)外收入是指與本公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)無(wú)直接關(guān)系的各項(xiàng)收入。包括固定資產(chǎn)盤(pán)盈、出售固定資產(chǎn)凈收益、罰沒(méi)收入、罰款收入、出納長(zhǎng)款收入、因債權(quán)人的特殊原因確實(shí)無(wú)法支付的應(yīng)付款項(xiàng)等。營(yíng)業(yè)外支出是指與本公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)無(wú)直接關(guān)系的各項(xiàng)支出。包括固定資產(chǎn)盤(pán)虧和毀損報(bào)廢的凈損失、非常損失、公益救濟(jì)性捐贈(zèng)、賠償金、違約金等。轉(zhuǎn)提責(zé)任準(zhǔn)備金差額指公司當(dāng)期提取的責(zé)任準(zhǔn)備金與同時(shí)轉(zhuǎn)回的上年同期提取的責(zé)任準(zhǔn)備金之間的差額。責(zé)任準(zhǔn)備金分別按以下規(guī)定提轉(zhuǎn)：1.擔(dān)保期在1年以內(nèi)(含1年)的擔(dān)保業(yè)務(wù)。公司可按當(dāng)期擔(dān)保費(fèi)收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，下一年度同期轉(zhuǎn)回。2.擔(dān)保期在1年以上(不含1年)的擔(dān)保業(yè)務(wù)，在業(yè)務(wù)未到結(jié)算損益年度時(shí)，公司在年終可按業(yè)務(wù)年度營(yíng)業(yè)收支余額提取長(zhǎng)期責(zé)任準(zhǔn)備金，同時(shí)轉(zhuǎn)回上年度提取的長(zhǎng)期責(zé)任準(zhǔn)備金。第五十條公司發(fā)生的年度虧損，可以用下一年度的利潤(rùn)在所得稅前彌補(bǔ)；下一年度利潤(rùn)缺乏彌補(bǔ)的，可以在5年內(nèi)延續(xù)彌補(bǔ)。5年內(nèi)缺乏彌補(bǔ)的，用稅后利潤(rùn)彌補(bǔ)。第五十一條公司繳納所得稅后的利潤(rùn)，除國(guó)家另有規(guī)定外，應(yīng)按如下順序分配：(一)被沒(méi)收財(cái)物損失，支付各項(xiàng)稅收的滯納金和罰款。(二)彌補(bǔ)公司以前年度虧損。(三)提取法定盈余公積金。法定盈余公積金按稅后利潤(rùn)(減彌補(bǔ)虧損)的10%提取，法定盈余公積金累計(jì)到達(dá)注冊(cè)資本50%時(shí)，可不再提取。(四)提取公益金。公益金按稅后利潤(rùn)的10%提取。(五)提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備基金。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備基金按稅后利潤(rùn)的10%提取。(六)向投資者分配利潤(rùn)，公司以前年度未分配的利潤(rùn)，可并入本年度向投資者分配。順序如下：1.支付優(yōu)先股股利。2.提取任意盈余公積金，任意盈余公積金按照本公司章程或股東會(huì)議的決議提取和使用。3.支付普通股股利。第五十二條公司當(dāng)年無(wú)利潤(rùn)時(shí)，不得向投資者分配利潤(rùn)。第五十三條公司的法定盈余公積金可用于彌補(bǔ)虧損或轉(zhuǎn)增資本金，但轉(zhuǎn)增資本金后留存公司的法定盈余公積金不少于注冊(cè)資本25%為限。公益金主要用于企業(yè)的的職工集體福利設(shè)施支出。第十一章或有事項(xiàng)第五十四條或有事項(xiàng)是指可能導(dǎo)致公司發(fā)生損失或收益的不確定狀況或情形，其最終結(jié)果(即發(fā)生損失或收益)只有在未來(lái)發(fā)生或不發(fā)生某個(gè)(或某幾個(gè))事件時(shí)，才能得到證實(shí)。公司的或有事項(xiàng)主要有：1.為其他企業(yè)債務(wù)提供擔(dān)保；2.為其他企業(yè)注冊(cè)資本提供擔(dān)保；3.為其他企業(yè)擔(dān)保而設(shè)立反擔(dān)保措施的實(shí)現(xiàn)；4.待決訴訟等。第五十五條對(duì)或有事項(xiàng)的會(huì)計(jì)處理，應(yīng)當(dāng)遵循謹(jǐn)慎原那么。對(duì)于或有損失，應(yīng)當(dāng)按其發(fā)生的可能性大小，分別不同情況決定是否加以確認(rèn)和披露；而對(duì)于或有收益，那么不應(yīng)當(dāng)加以確認(rèn)，但如果發(fā)生的可能性很大，那么應(yīng)作出披露。第五十六條公司的擔(dān)保事項(xiàng)采用單式記賬。根據(jù)法律部填制的擔(dān)保通知單、解除擔(dān)保通知單登記擔(dān)保工程臺(tái)賬。第五十七條擔(dān)保事項(xiàng)臺(tái)賬按在保工程分3個(gè)月、半年、一年及一年以上和逾期工程分別登記。第五十八條因被擔(dān)保單位逾期還款而發(fā)生的代償記入預(yù)付代位賠款。第五十九條代償發(fā)生后根據(jù)設(shè)置的反擔(dān)保措施對(duì)反擔(dān)保物經(jīng)評(píng)估作價(jià)記賬。第六十條預(yù)付代位賠款扣除被告索賠的金額或向第三方索賠的賠償金額，反擔(dān)保物評(píng)估作價(jià)后，作為或有損失或或有收益，記入公司損益。第六十一條公司在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中對(duì)或有事項(xiàng)加以披露時(shí)，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明以下內(nèi)容：(一)或有事項(xiàng)的性質(zhì)(二)影響或有事項(xiàng)未來(lái)結(jié)果的不確定因素(三)或有損益和或有收益的金額。如果無(wú)法估計(jì)或有損失和或有收益的金額，那么應(yīng)當(dāng)說(shuō)明不能作出估計(jì)的原因。第十二章公司清算第六十二條公司按照章程規(guī)定解散或者破產(chǎn)以及其他原因宣布終止時(shí)，應(yīng)當(dāng)成立清算機(jī)構(gòu)，對(duì)企業(yè)財(cái)產(chǎn)、債權(quán)、債物進(jìn)行全面清查，編制資產(chǎn)負(fù)債表、財(cái)產(chǎn)目錄和債權(quán)、債務(wù)清單，提出財(cái)產(chǎn)作價(jià)依據(jù)和債權(quán)、債務(wù)處理方法，妥善處理遺留問(wèn)題。第六十三條清算費(fèi)用由企業(yè)現(xiàn)有財(cái)產(chǎn)優(yōu)先支付。第六十四條企業(yè)財(cái)產(chǎn)撥付清算費(fèi)用后，按以下順序清償：(一)應(yīng)付未付的職工工資、勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)等；(二)應(yīng)繳未繳國(guó)家的稅金；(三)尚未償付的債務(wù)。同一順序內(nèi)缺乏清償?shù)?，按照比例清償。第六十五條清算終了，企業(yè)的清算凈收益依法繳納所得稅，剩余財(cái)產(chǎn)按照投資者出資比例或合同、章程規(guī)定進(jìn)行分配。第十三章財(cái)務(wù)報(bào)告與財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第六十六條財(cái)務(wù)報(bào)告是指反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的總結(jié)性書(shū)面文件，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、附表和財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書(shū)。第六十七條財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書(shū)主要包括以下內(nèi)容：公司財(cái)務(wù)狀況；公司經(jīng)營(yíng)情況及經(jīng)營(yíng)成果；風(fēng)險(xiǎn)及其控制情況；存在的問(wèn)題及相應(yīng)措施。第六十八條條建立健全財(cái)務(wù)報(bào)告制度。按月、季、年向相關(guān)部門(mén)及東提供財(cái)務(wù)報(bào)告。第六十九條建立總結(jié)、考核及評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果及風(fēng)險(xiǎn)控制財(cái)務(wù)指標(biāo)體系，包括經(jīng)營(yíng)狀況指標(biāo)、經(jīng)營(yíng)成果指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)等。第十四章附那么第七十條本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋、實(shí)施。第七十一條本制度自下發(fā)之日起實(shí)施。開(kāi)封市天地投資擔(dān)保股份組織機(jī)構(gòu)設(shè)置一、綜合管理部綜合管理部是負(fù)責(zé)公司辦公、行政、后勤的綜合性效勞部門(mén)，是公司各項(xiàng)工作的連接線。設(shè)辦公室主任一名，外勤一名，內(nèi)勤一名。全體人員具備辦公、行政、后勤等綜合素質(zhì)，精通文秘，檔案管理等相關(guān)知識(shí)。綜合管理部具體職責(zé)：1、負(fù)責(zé)公司長(zhǎng)期開(kāi)展規(guī)劃，年度方案、總結(jié)等；2、歸口管理公司檔案，與公文處理等工作；3、負(fù)責(zé)公司對(duì)外聯(lián)絡(luò)和行政后勤保障工作；4、負(fù)責(zé)公司外來(lái)人員接待及行程安排；5、負(fù)責(zé)公司廣告宣傳工作；6、負(fù)責(zé)公司人力資源管理工作。二、財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部是負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理工作的部門(mén)。設(shè)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)一名，會(huì)計(jì)一名，出納一名。全體人員要精通財(cái)務(wù)工作相關(guān)知識(shí)。具體職責(zé)：1、公式財(cái)務(wù)方案制定和管理工作；2、公式財(cái)務(wù)核算和報(bào)表的編制工作；涉稅事宜。三、綜合貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)部綜合貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)部是公司的主要業(yè)務(wù)部門(mén)。設(shè)部長(zhǎng)一名，工程經(jīng)理假設(shè)干名。全體人員要有較高的業(yè)務(wù)知識(shí)和業(yè)務(wù)操作能力，精通貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)及相關(guān)反擔(dān)保資產(chǎn)審查、界定知識(shí)，了解金融、投資、法律等相關(guān)知識(shí)，熟練企業(yè)融資及資金運(yùn)作。具體職責(zé)是：貸款產(chǎn)品的市場(chǎng)營(yíng)銷和業(yè)務(wù)開(kāi)展；1、貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)產(chǎn)品的市場(chǎng)營(yíng)銷和業(yè)務(wù)開(kāi)展；2、貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程的制定；3、貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)新產(chǎn)品的研究和設(shè)計(jì)，業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)；4、貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的調(diào)查、審核、資料填報(bào)及初審意見(jiàn)；5、貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)日常管理，定期追蹤檢查，按期清收擔(dān)保貸款本息；6、定期匯報(bào)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的開(kāi)展情況，存在問(wèn)題，改進(jìn)意見(jiàn)及工作規(guī)劃。四、風(fēng)險(xiǎn)控制部風(fēng)險(xiǎn)控制部是公司的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，負(fù)責(zé)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系制度的制定及組織實(shí)施工作。設(shè)部長(zhǎng)一名，業(yè)務(wù)員假設(shè)干名，全體人員要有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，較高的風(fēng)險(xiǎn)化解、工程操作和危機(jī)處理能力，能夠有效的經(jīng)營(yíng)、整合、處理風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，利用各種合法、有效手段，保全公司資產(chǎn)，維護(hù)公司權(quán)益。具體職責(zé)是：1、貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)事中、事后的全責(zé)管理；2、識(shí)別、分析貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，制定風(fēng)險(xiǎn)管理方法；3、對(duì)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理；4、逾期擔(dān)保貸款的催收和追償工作；5、風(fēng)險(xiǎn)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的設(shè)計(jì)、運(yùn)作等相關(guān)工作；6、公司對(duì)外簽署所有貸款擔(dān)保合同、反擔(dān)保資產(chǎn)合同、工程履約擔(dān)保合同等，有法律參謀審查把好法律政策關(guān)；7、擔(dān)保貸款出現(xiàn)代償風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，由法律參謀對(duì)其所有相關(guān)資料進(jìn)行整理，依法對(duì)其進(jìn)行追償確保資產(chǎn)平安。8、法律參謀參與審保委員會(huì)會(huì)議并對(duì)擔(dān)保貸款客戶進(jìn)行資格審查和確認(rèn)。信貸管理制度第一章總那么第一條為標(biāo)準(zhǔn)小額貸款公司個(gè)人貸款業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理和防范風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)《貸款通那么》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合小額貸款公司的實(shí)際，制訂本制度。第二條本制度所稱的個(gè)人貸款業(yè)務(wù)指小額貸款公司向自然人〔含個(gè)體工商戶〕發(fā)放的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性、消費(fèi)性的個(gè)人貸款。第三條辦理個(gè)人貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循國(guó)家法律法規(guī)，執(zhí)行國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，以“平安性、流動(dòng)性、效益性〞為經(jīng)營(yíng)原那么，以“小額、流動(dòng)、分散〞為信貸原那么。第四條個(gè)人貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)根據(jù)小額貸款公司實(shí)際實(shí)行身帶崗位別離與“雙簽〞制度。實(shí)行審貸別離的，應(yīng)當(dāng)將調(diào)查、審查、審批、經(jīng)營(yíng)管理等環(huán)節(jié)的工作職責(zé)分散，由不同部門(mén)或崗位承當(dāng)，實(shí)現(xiàn)其相互制約和支持。目前暫不具備審貸別離條件的，必須實(shí)行信貸人員“雙簽〞制度，必須明確“雙簽〞信貸人員的職責(zé)以及相應(yīng)的貸款責(zé)任〔通過(guò)公司股東會(huì)、董事會(huì)發(fā)放的貸款除外〕。第五條除農(nóng)戶小額貸款〔指純農(nóng)業(yè)的農(nóng)戶貸款〕外，個(gè)人貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)實(shí)行貸款管理責(zé)任人制度。公司發(fā)放的個(gè)人貸款由貸款責(zé)任人負(fù)責(zé)管理和收回。造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的，根據(jù)貸款責(zé)任和有關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。第二章貸款對(duì)象和根本條件第六條貸款對(duì)象：年齡在18-65之間，具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍，身體健康，具有完全民事行為能力的自然人或工商管理部門(mén)依法登記的個(gè)體工商戶。第七條申請(qǐng)個(gè)人貸款應(yīng)當(dāng)具備以下根本條件：〔一〕從事的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合法合規(guī)，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和社會(huì)開(kāi)展規(guī)劃的要求。〔二〕有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入和良好的信用記錄，能按期歸還貸款本息?！踩辰杩钊俗∷蚪?jīng)營(yíng)場(chǎng)所在申請(qǐng)貸款分支機(jī)構(gòu)效勞轄區(qū)內(nèi)?！菜摹辰杩钊俗栽附邮苄刨J督和結(jié)算監(jiān)督?！参濉彻疽蟮钠渌J款條件。第八條發(fā)放個(gè)人貸款的限制條款：〔一〕一戶家庭不得有二個(gè)或以上的借款人?！捕巢坏孟蛟鵀樗藫?dān)保而未履行擔(dān)保責(zé)任的借款人發(fā)放個(gè)人貸款?！踩巢坏孟蛴羞^(guò)逃廢金融債務(wù)行為的借款人發(fā)放貸款。〔四〕公司不得為股東個(gè)人提供擔(dān)保。〔五〕不得以貸還貸、以貸還息。第三章授權(quán)授信管理第九條小額貸款公司根據(jù)所轄機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)管理水平等以書(shū)面形式授權(quán)公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理及其他信貸人員辦理個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的審批權(quán)限。信貸人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)辦理個(gè)人貸款業(yè)務(wù)，不得越權(quán)辦理。超授權(quán)范圍要上報(bào)審批。第十條小額貸款公司建立信貸審批小組。對(duì)信貸審批小組工作標(biāo)準(zhǔn)的，可對(duì)信用好的個(gè)人貸款戶實(shí)行授信，并報(bào)公司董事會(huì)備案，不得超授權(quán)辦理信貸業(yè)務(wù)。第十一條向個(gè)人借款戶授權(quán)應(yīng)當(dāng)防止變相為法人企業(yè)融資。第四章貸款期限、利率和用途第十二條個(gè)人貸款期限應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融政策法規(guī)、借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期等情況合理確定。信貸人員應(yīng)當(dāng)在真實(shí)了解借款用途的前提下確定貸款期限。第十三條采取保證方式的，一般貸款期限在半年以內(nèi)，最長(zhǎng)不得超過(guò)一年。個(gè)人貸款原那么上不得展期，對(duì)需要展期的貸款應(yīng)當(dāng)實(shí)行審批。個(gè)人汽車、住房等貸款期限應(yīng)當(dāng)執(zhí)行人行有關(guān)文件精神。第十四條個(gè)人貸款利率確定應(yīng)當(dāng)遵循人民銀行、銀監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定的前提下，本著與承當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)相匹配的原那么制定各類個(gè)人貸款利率。要按照貸款期限、貸款類別確定利率。第十五條個(gè)人能貸款用途應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，主要解決個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金及其他合理資金的需求。第五章貸款方式第十六條個(gè)人貸款應(yīng)當(dāng)以抵押質(zhì)押方式為主，控制保證貸款額度，原那么上不得采用信用方式。采用保證方式的，保證人應(yīng)當(dāng)為具有中國(guó)國(guó)籍和完全民事行為能力的自然人〔年齡在18-65周歲〕或企業(yè)法人，具有較強(qiáng)的代償能力。對(duì)大額保證貸款，原那么上要實(shí)行多人保證。采用抵押方式的，抵押物應(yīng)當(dāng)限于產(chǎn)權(quán)明晰的個(gè)人住房、營(yíng)業(yè)用房〔商鋪或?qū)懽謽恰场Ｗ儸F(xiàn)能力差的房地產(chǎn)、權(quán)屬不清的房地產(chǎn)不得抵押。公司應(yīng)當(dāng)對(duì)允許辦理抵押貸款的房地產(chǎn)的地段、位置坐落、街道名稱等作出規(guī)定。發(fā)放個(gè)人抵押貸款，應(yīng)當(dāng)審慎評(píng)估抵押物價(jià)值，抵押物的作價(jià)應(yīng)當(dāng)經(jīng)有關(guān)評(píng)估機(jī)構(gòu)或由借貸雙方根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格協(xié)議確定。抵押率應(yīng)當(dāng)根據(jù)當(dāng)?shù)胤慨a(chǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)情況合理確定，原那么上最高不超過(guò)70%。采取質(zhì)押方式的，可以質(zhì)押的權(quán)利一般為存單、國(guó)債、增值保險(xiǎn)單等，貸款額度不超過(guò)質(zhì)押憑證面值的90%。辦理動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的個(gè)人貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按權(quán)限上報(bào)批準(zhǔn)前方可辦理。第六章業(yè)務(wù)操作根本規(guī)定第十七條貸款調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行帶錢調(diào)查有關(guān)程序和要求，并對(duì)調(diào)查的真實(shí)性負(fù)責(zé)。貸款調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)對(duì)每一筆個(gè)人貸款申請(qǐng)做好內(nèi)部信息的查詢，了解借款人在金融系統(tǒng)的貸款、存款及信用情況，查詢《銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)》有關(guān)信息，并做好書(shū)面記錄。第十八條貸款審核、審批人員應(yīng)當(dāng)對(duì)貸款調(diào)查人員提供的資料進(jìn)行審查，對(duì)借款人以及擔(dān)保人提供的有關(guān)資料的完整性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性及合法性進(jìn)行復(fù)審，保證質(zhì)量。必要時(shí)應(yīng)當(dāng)實(shí)地核實(shí)有關(guān)資料情況的真實(shí)性。第十九條辦理個(gè)人貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)與個(gè)人客戶簽訂書(shū)面借款合同。合同簽訂的借款人、擔(dān)保人、信貸員要實(shí)行“三見(jiàn)面〞，依法合規(guī)辦理相關(guān)手續(xù)。信貸調(diào)查崗和信貸審批崗應(yīng)當(dāng)由簽署明確“同意〞或“不同意〞的貸款意見(jiàn)。第二十條對(duì)超過(guò)個(gè)人貸款審批權(quán)限的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定程序逐級(jí)上報(bào)審批，并由最終有權(quán)貸款審批人員確定貸款金額、利率、期限。由公司股東會(huì)、董事會(huì)集體研究決定的個(gè)人貸款應(yīng)有完整的會(huì)議記錄和明確的貸款意見(jiàn)。第二十一條每筆個(gè)人貸款到期前，有關(guān)經(jīng)辦信貸人員必須發(fā)送到期貸款書(shū)面通知書(shū)，并留一份借款人、擔(dān)保人簽收的回執(zhí)存檔。對(duì)個(gè)人不良貸款信貸經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)催收并取得催收回執(zhí)，確需起訴的經(jīng)公司董事長(zhǎng)同意后實(shí)施，但必須注意確保訴訟時(shí)效。第二十二條個(gè)人貸款戶應(yīng)當(dāng)按照貸款檔案管理制度的有關(guān)個(gè)人檔案管理的要求建立。信貸人員應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人、擔(dān)保人的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、信用狀況、資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債等情況按規(guī)定要求做好記錄；對(duì)借款人提供的有關(guān)資料應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新，并保證檔案資料的完整性、連續(xù)性、有效性。第二十三條余額3萬(wàn)元〔含3萬(wàn)元〕以內(nèi)的小額農(nóng)戶貸款由公司授權(quán)的信貸人員發(fā)放，具體由公司董事長(zhǎng)掌握。第七章風(fēng)險(xiǎn)控制第二十四條個(gè)人貸款實(shí)行單戶最高限額管理。公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自有資金、風(fēng)險(xiǎn)管理水平等確定最高貸款限額，對(duì)單個(gè)個(gè)人貸款戶〔含保證人的擔(dān)保額度〕確定單戶個(gè)人貸款最高額度。第二十五條制訂明確的部門(mén)與崗位的監(jiān)督職責(zé)。實(shí)行信貸別離要明確制定各部門(mén)監(jiān)督的職責(zé)。實(shí)行“雙簽〞的應(yīng)當(dāng)明確各崗位的職責(zé)。由于信貸人員短缺不能實(shí)行“雙簽〞的，信貸經(jīng)辦人員在其權(quán)限內(nèi)發(fā)放的個(gè)人貸款，應(yīng)當(dāng)由財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)監(jiān)督，并制定財(cái)務(wù)監(jiān)督的具體內(nèi)容和相關(guān)職責(zé)。第二十六條公司必須制定個(gè)人貸款申請(qǐng)受理、審核、審批、貸后管理等環(huán)節(jié)的具體操作規(guī)程，保證個(gè)人貸款業(yè)務(wù)操作流程標(biāo)準(zhǔn)化管理。第二十七條建立個(gè)人貸款檢查制度。應(yīng)當(dāng)定期或不定期組織人員對(duì)個(gè)人貸款的使用情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決，提高信貸管理水平。對(duì)構(gòu)成“三違〞貸款，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行認(rèn)定、處分。第二十八條制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案。大額個(gè)人貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)催促制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案，并落實(shí)信貸部門(mén)予以監(jiān)督。應(yīng)定期上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)處置進(jìn)度，努力化解風(fēng)險(xiǎn)。第二十九條對(duì)新增不良貸款要規(guī)定比例控制，對(duì)超過(guò)比例的信貸人員必須暫停辦理個(gè)人貸款業(yè)務(wù)；對(duì)信貸經(jīng)辦人員不良貸款占比超過(guò)規(guī)定比例的，應(yīng)當(dāng)采取下崗清收或其他處分措施。第三十條對(duì)違反有關(guān)規(guī)定辦理個(gè)人貸款業(yè)務(wù)、玩忽職守的相關(guān)人員，按照國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)等，給與相應(yīng)的處理。第八章附那么第三十一條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋、修訂。第三十二條發(fā)放個(gè)人汽車貸款、個(gè)人住房貸款等消費(fèi)性貸款在執(zhí)行本制度的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行《汽車貸款管理制度》〔人行、銀監(jiān)會(huì)令〕、《商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款管理指引》〔銀監(jiān)會(huì)〕的有關(guān)規(guī)定。第三十三條發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款等在執(zhí)行本制度的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)執(zhí)行《農(nóng)戶小額信用貸款管理制度》的有關(guān)精神。第三十四條公司可根據(jù)本制度并結(jié)合轄內(nèi)實(shí)際情況制定相關(guān)補(bǔ)充細(xì)那么，并報(bào)公司董事會(huì)備案。第三十五條本制度自董事會(huì)審議通過(guò)之日起實(shí)施2023年月日風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度第一章總那么第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，切實(shí)化解和消化貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高貸款質(zhì)量，保證貸款資產(chǎn)平安，建立以貸款風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的信貸管理體制，依據(jù)中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)〔簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)，下同〕關(guān)于貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合小額貸款〔簡(jiǎn)稱本公司，下同〕貸款業(yè)務(wù)實(shí)際，制定本方法。第二條本公司貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的根本任務(wù)：貫徹落實(shí)國(guó)家關(guān)于防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)政策措施，建立和完善適應(yīng)本公司貸款業(yè)務(wù)特點(diǎn)的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和機(jī)制，強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)全程管理，有效防范、控制和化解各類貸款風(fēng)險(xiǎn)，降低不良貸款，提高貸款質(zhì)量。第三條貸款風(fēng)險(xiǎn)管理原那么。本公司貸款風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循以下原那么：〔一〕貸款風(fēng)險(xiǎn)管理一般原那么與本公司貸款業(yè)務(wù)實(shí)際相結(jié)合；〔二〕實(shí)行貸款按風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)分類管理；〔三〕堅(jiān)持貸款風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)責(zé)相結(jié)合。第四條本方法適用于本公司辦理的各項(xiàng)人民幣貸款。第二章貸款風(fēng)險(xiǎn)劃分第五條貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)在貸款業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中，由于受到各種不確定性因素的影響，致使貸款無(wú)法按期收回本息，金融機(jī)構(gòu)可能遭受資金損失。按照銀行業(yè)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的劃分原那么，結(jié)合本公司貸款業(yè)務(wù)實(shí)際，本公司的貸款風(fēng)險(xiǎn)主要?jiǎng)澐譃椋赫唢L(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。第六條政策風(fēng)險(xiǎn)。政策風(fēng)險(xiǎn)是指本公司根據(jù)國(guó)家和地方政府為實(shí)施宏觀調(diào)控、保護(hù)“三農(nóng)〞利益、穩(wěn)定市場(chǎng)等政策和特定的產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域政策，向借款人發(fā)放的貸款，借款人因執(zhí)行政策出現(xiàn)不能按期歸還貸款本息的風(fēng)險(xiǎn)。第七條經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指本公司根據(jù)借款人自身經(jīng)營(yíng)需要發(fā)放的貸款，借款人因經(jīng)營(yíng)管理、市場(chǎng)變化、災(zāi)害和道德因素等原因的影響，不能或不愿意按照事先達(dá)成的協(xié)議履行其義務(wù)，出現(xiàn)不能按期歸還貸款本息的風(fēng)險(xiǎn)。第八條操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指本公司內(nèi)部控制及治理機(jī)制失效以及信息技術(shù)系統(tǒng)失效等可能造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)。主要包括本公司內(nèi)控制度和治理機(jī)制缺陷及內(nèi)部員工操作失誤、違反操作規(guī)程、信貸決策失誤和道德因素等造成貸款不能按期收回或損失的風(fēng)險(xiǎn)。第三章貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)第九條貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)是指運(yùn)用定性和定量的分析方法，對(duì)貸款的各種風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行識(shí)別和測(cè)定。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)結(jié)果是貸款是否發(fā)放、貸款期限確定、發(fā)放額度控制、貸款方式選擇的根本依據(jù)。第十條政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。主要以國(guó)家和地方政府相關(guān)政策、政策性資金來(lái)源的落實(shí)與承諾保證情況、貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金情況為依據(jù)，對(duì)貸款的政策風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)。第十一條經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)因素，分別按照定性和定量的分析方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及程度進(jìn)行識(shí)別和預(yù)測(cè)。〔一〕定性分析預(yù)測(cè)。主要是通過(guò)對(duì)借款人內(nèi)部各有關(guān)因素以及與借款人貸款歸還密切相關(guān)的外部環(huán)境和現(xiàn)象的不確定性分析，預(yù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)。定性分析預(yù)測(cè)主要包括對(duì)借款人法人代表素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)管理水平、內(nèi)部控制能力、信譽(yù)程度和開(kāi)展前景分析；宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變化所產(chǎn)生的影響；特定行業(yè)或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)供求變化、價(jià)格震蕩等情況、各種災(zāi)害等不可抗力的外部原因或訴訟、疫情的爆發(fā)突發(fā)事件影響的分析。〔二〕定量分析預(yù)測(cè)。主要是依據(jù)借款人的財(cái)務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，對(duì)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)。第十二條操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。主要依據(jù)本公司是否具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)決策能力；員工是否具備所承當(dāng)職責(zé)的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)；執(zhí)行信貸管理制度和內(nèi)部控制制度能力；風(fēng)險(xiǎn)管理是否覆蓋貸款操作的各個(gè)環(huán)節(jié)；是否具有完善的信息管理手段等。第四章貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警第十三條貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指在貸款操作的監(jiān)管過(guò)程中，根據(jù)事前的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)變化發(fā)出的警示性信號(hào)，分析預(yù)報(bào)貸款風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生和變化情況，提示本公司要及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施。第十四條政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。主要通過(guò)政策風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)反映。政策風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)一般包括國(guó)家和地區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、財(cái)政金融政策、農(nóng)業(yè)政策、其他特定行業(yè)政策、信貸政策、匯率和利率政策的調(diào)整、變動(dòng)。其中，國(guó)家和地方政策與本公司貸款密切相關(guān)政策調(diào)整、政策性資金來(lái)源的落實(shí)與承諾保證變動(dòng)、貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金的到位異動(dòng)，應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)前政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的主要信號(hào)和監(jiān)測(cè)的重點(diǎn)。通過(guò)對(duì)各種政策風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)進(jìn)行識(shí)別、分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)危及貸款本息的風(fēng)險(xiǎn)苗頭，提前對(duì)政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警做出反映。第十五條經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。主要通過(guò)財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)、市場(chǎng)預(yù)警信號(hào)、行為預(yù)警信號(hào)和其他預(yù)警信號(hào)反映?！惨弧池?cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)一般包括借款人各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)，如流動(dòng)性比率、資產(chǎn)負(fù)債率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款收回率、現(xiàn)金流量等指標(biāo)低于行業(yè)平均水平或有較大變動(dòng)?！捕呈袌?chǎng)預(yù)警信號(hào)。主要通過(guò)市場(chǎng)供求和價(jià)格波動(dòng)信號(hào)進(jìn)行綜合反映。市場(chǎng)預(yù)警信號(hào)一般包括借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、特定行業(yè)政策、財(cái)政金融政策等發(fā)生變化，可能對(duì)行業(yè)經(jīng)濟(jì)周期和市場(chǎng)開(kāi)展前景產(chǎn)生不利變化；市場(chǎng)供求關(guān)系、產(chǎn)品價(jià)格發(fā)生持續(xù)性或大幅度的波動(dòng)；地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境以及整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化等?！踩承袨轭A(yù)警信號(hào)。一般包括借款人在其他金融機(jī)構(gòu)存在違約記錄，提供虛假資料套取貸款，在其他金融機(jī)構(gòu)違規(guī)開(kāi)立存款賬戶，未按規(guī)定用途使用貸款，借款人貸款展期次數(shù)增加，借款人法人代表的變動(dòng)，法人代表及其財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)人員發(fā)生違規(guī)違紀(jì)行為，主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生較大調(diào)整，改制改組不標(biāo)準(zhǔn)，擔(dān)保物品價(jià)值下降或擔(dān)保撤銷，借款人未經(jīng)銀行同意對(duì)外提供擔(dān)保等。〔四〕其他預(yù)警信號(hào)。主要是可能發(fā)生各種影響借款人經(jīng)營(yíng)水平的重大災(zāi)害或突發(fā)事件等。第十六條操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。主要通過(guò)本公司內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)反映。一般包括貸款管理規(guī)章制度不健全、信貸崗位責(zé)任不明確、信貸檔案不標(biāo)準(zhǔn)、客戶信息資料不全面以及信貸管理內(nèi)控機(jī)制不完善等；對(duì)不符合貸款根本條件的借款人發(fā)放貸款、不按規(guī)定辦理貸款擔(dān)保、不按規(guī)定用途或超權(quán)限發(fā)放貸款；貸款“三查〞或?qū)徺J別離操作不標(biāo)準(zhǔn)、信貸監(jiān)管制度不落實(shí)、信貸信息資料缺乏、借款合同要素不全、信貸文本遺失或失效、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)失真、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)失誤以及其它違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等。第十七條建立和健全貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。要建立微觀風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與宏觀風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警相一致的預(yù)警體系。本公司要運(yùn)用小額貸款信貸管理系統(tǒng)和今后陸續(xù)開(kāi)通的人行個(gè)人征信系統(tǒng)、企業(yè)征信系統(tǒng)根本公司開(kāi)戶銀行通過(guò)結(jié)算渠道為我公司開(kāi)通的對(duì)借款企業(yè)的資金監(jiān)測(cè)等各種渠道，對(duì)貸款運(yùn)營(yíng)各環(huán)節(jié)和各種狀態(tài)下的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行搜集、整理、識(shí)別、反應(yīng)，對(duì)影響貸款平安的主要風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)進(jìn)行前瞻性判斷，并制定處置方案，落實(shí)各環(huán)節(jié)的責(zé)任，提出防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防性和補(bǔ)救性措施。第五章貸款風(fēng)險(xiǎn)控制第十八條貸款風(fēng)險(xiǎn)防范與控制是指針對(duì)可能發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn)，在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以及貸款發(fā)放后、收回前應(yīng)當(dāng)采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生、擴(kuò)大和惡化。應(yīng)對(duì)不同性質(zhì)的貸款風(fēng)險(xiǎn)采取不同的防范措施，也可以對(duì)同一種類貸款同時(shí)采取多種風(fēng)險(xiǎn)防范和控制。第十九條實(shí)行借款人貸款資格認(rèn)證制度。應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)狀況、經(jīng)營(yíng)效益、資信情況定期進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，根據(jù)有關(guān)政策規(guī)定及貸款風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行貸款資格認(rèn)定。第二十條實(shí)行有效的貸款管理方法。貸款風(fēng)險(xiǎn)防范與控制按照區(qū)別對(duì)待、分類管理的原那么，根據(jù)借款人的實(shí)際情況和貸款性質(zhì)、種類、分別實(shí)行授信管理、逐筆核貸管理的方法?！惨弧呈谛殴芾?。通過(guò)一定方式核定借款人一定時(shí)期內(nèi)的授信額度，集中統(tǒng)一控制借款人信用風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)借款人的不同信用狀況，結(jié)合本公司貸款業(yè)務(wù)的性質(zhì)和貸款的特殊要求，確定借款人一定時(shí)期內(nèi)的授信總額度。〔二〕逐筆核貸管理。根據(jù)借款人資信狀況和貸款的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及程度，對(duì)不符合授信管理?xiàng)l件的，實(shí)行逐筆審貸的貸款管理方法。第二十一條選擇有效的貸款方式。應(yīng)根據(jù)借款人的實(shí)際情況和貸款性質(zhì)、種類，分別選擇保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式和信用貸款方式。第二十二條嚴(yán)格執(zhí)行小額貸款操作規(guī)程。實(shí)行貸款審貸別離和貸款集中審批制度，按照貸款“三查〞程序標(biāo)準(zhǔn)操作，簽訂借款合同，確保要素完整，合法有效，躲避操作風(fēng)險(xiǎn)。第二十三條加強(qiáng)對(duì)小額貸款管理制度方法執(zhí)行情況的檢查和稽核。綜合管理部要定期或不定期對(duì)客戶經(jīng)理落實(shí)小額貸款管理制度方法和操作規(guī)程情況進(jìn)行稽核和檢查，以促進(jìn)各項(xiàng)管理制度方法的落實(shí)，做到標(biāo)準(zhǔn)和及時(shí)操作。第二十四條鼓勵(lì)借款人投保。鼓勵(lì)借款人對(duì)符合保險(xiǎn)規(guī)定條件的財(cái)產(chǎn)辦理保險(xiǎn)，轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險(xiǎn)。第二十五條防范和控制借款人改革改制風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)借款人實(shí)行合并、分立、股份制改造、破產(chǎn)等涉及本公司債權(quán)的改制行為，要全程參與，落實(shí)貸款債權(quán)，防止借款人逃廢懸空債務(wù)。對(duì)需要辦理債務(wù)轉(zhuǎn)移手續(xù)的，要標(biāo)準(zhǔn)簽訂債務(wù)轉(zhuǎn)移協(xié)議，確保債務(wù)落實(shí)手續(xù)合法有效。第六章貸款風(fēng)險(xiǎn)化解第二十六條貸款風(fēng)險(xiǎn)化解是指對(duì)已發(fā)生的貸款風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的種類、特征，運(yùn)用行政、經(jīng)濟(jì)、法律等手段，采取“三農(nóng)〞貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金抵償、抵〔質(zhì)〕押物變現(xiàn)補(bǔ)償、以資抵債、保險(xiǎn)理賠、依法訴訟、呆賬核銷等措施，防止或減少貸款損失。第二十七條對(duì)已發(fā)生的政策風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)與政府溝通，爭(zhēng)取按規(guī)定落實(shí)“三農(nóng)〞貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金補(bǔ)貼政策。第二十八條對(duì)已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取向保證人追索、處置抵〔質(zhì)〕押資產(chǎn)、以資抵債、保險(xiǎn)理賠、訴訟和呆賬核銷等措施，化解、補(bǔ)償貸款風(fēng)險(xiǎn)。〔一〕向保證人追索。借款人不能按期歸還貸款本息，采取貸款保證擔(dān)保方式的，應(yīng)依法向擔(dān)保人追索，催促其以貨幣方式或資產(chǎn)抵債方式歸還借款人所欠貸款本息?！捕程幹玫帧操|(zhì)〕押資產(chǎn)。借款人不能按期歸還貸款本息，采取貸款抵〔質(zhì)〕押擔(dān)保方式的，應(yīng)依法對(duì)抵〔質(zhì)〕亞物品進(jìn)行處置，處置價(jià)款優(yōu)先用于歸還所欠貸款本息。〔三〕辦理以資抵債。借款人確無(wú)貨幣資金或貨幣資金缺乏以歸還貸款本息，應(yīng)對(duì)借款人事先抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)辦理以資抵債，通過(guò)處置抵債資產(chǎn)收回貸款本息。〔四〕辦理保險(xiǎn)理賠。借款人因遭受災(zāi)害不能按期歸還貸款本息，借款人已經(jīng)辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的，應(yīng)催促其及時(shí)向保險(xiǎn)公司索賠。保險(xiǎn)理賠款應(yīng)優(yōu)先用于歸還所欠貸款本息?！参濉骋婪ㄔV訟。對(duì)不按期歸還貸款本息或成心逃廢本公司債務(wù)的價(jià)款人，應(yīng)通過(guò)訴訟手段依法清收?！擦侈k理呆賬核銷。對(duì)已形成的貸款風(fēng)險(xiǎn)，采取一切化解補(bǔ)償措施后仍無(wú)法收回的，按照呆賬認(rèn)定與核銷程序核銷。第二十九條操作風(fēng)險(xiǎn)的化解。對(duì)未按規(guī)定權(quán)限和程序操作造成的貸款決策失誤，借款合同要素不全或合同無(wú)效，信貸監(jiān)管制度不落實(shí)，信貸信息資料缺乏，數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)失真，以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等所產(chǎn)生的貸款風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取相應(yīng)措施，及時(shí)糾正或補(bǔ)救，標(biāo)準(zhǔn)管理和操作，將貸款風(fēng)險(xiǎn)減輕到最低限度直至消除。第七章貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與考核第三十條貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。從強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)宏觀預(yù)警出發(fā)，對(duì)貸款的質(zhì)量狀況和變動(dòng)情況進(jìn)行全面、持續(xù)、客觀、動(dòng)態(tài)地評(píng)價(jià)和反映，以便及時(shí)掌握貸款質(zhì)量狀況和貸款風(fēng)險(xiǎn)程度，迅速采取風(fēng)險(xiǎn)防范和化解措施。第三十一條貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的依據(jù)。主要依據(jù)貸款質(zhì)量五級(jí)分類結(jié)果，將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類，依次反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度。前兩類為正常貸款，后三類為不良貸款。通過(guò)貸款質(zhì)量五級(jí)分類判斷借款人及時(shí)足額歸還貸款本息的可能性。分類的具體依據(jù)是貸款實(shí)際使用情況和物資保證程度，同時(shí)考慮借款人的還款能力、還款記錄〔包括貸款逾期天數(shù)〕和還款意愿，以及貸款歸還的法律責(zé)任等因素。第三十二條貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)方法。貸款質(zhì)量分類，有合規(guī)管理部和會(huì)計(jì)部門(mén)按照有關(guān)規(guī)定適時(shí)認(rèn)定，并按照貸款質(zhì)量五級(jí)分類監(jiān)測(cè)要求進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。第三十三條貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)內(nèi)容。圍繞貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類，設(shè)置假設(shè)干貸款質(zhì)量評(píng)價(jià)指標(biāo)，監(jiān)測(cè)貸款質(zhì)量靜態(tài)分布和動(dòng)態(tài)變化情況等，來(lái)評(píng)價(jià)貸款質(zhì)量穩(wěn)定性和不良貸款風(fēng)險(xiǎn)程度。第三十四條貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析。通過(guò)建立定期監(jiān)測(cè)分析制度，真實(shí)、動(dòng)態(tài)地反映貸款質(zhì)量狀況。根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)的高危品種、高危行業(yè)的分布情況，強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警功能。根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)結(jié)果，及時(shí)調(diào)整信貸管理和政策、采取各種有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。第三十五條貸款風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)考核。實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理量化考核制度，通過(guò)對(duì)貸款質(zhì)量動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，重點(diǎn)對(duì)不良貸款增減變化情況進(jìn)行評(píng)價(jià)考核，將其作為衡量本公司工作業(yè)績(jī)的重要內(nèi)容。第三十六條貸款風(fēng)險(xiǎn)披露。貸款質(zhì)量分類狀況按規(guī)定統(tǒng)一對(duì)外披露，對(duì)銀監(jiān)會(huì)、人民銀行有特殊要求的，按規(guī)定另行上報(bào)。第八章貸款風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制第三十七條實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。本公司建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制，總經(jīng)理負(fù)總責(zé)。第三十八條實(shí)行貸款調(diào)查、審查、審批分開(kāi)管理。貸款調(diào)查、審查、審批應(yīng)分別由不同的崗位或部門(mén)負(fù)責(zé)。建立貸款審查委員會(huì)，明確其職能和責(zé)任。貸款審查委員會(huì)只負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)營(yíng)銷部門(mén)提交的貸款建議進(jìn)行評(píng)審并提出審查意見(jiàn)，貸款由總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人審批。第三十九條明確落實(shí)各相關(guān)部門(mén)的帶路按風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。綜合管理部負(fù)責(zé)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)制度方法和合法性審核和風(fēng)險(xiǎn)保障措施的法律工作，并組織實(shí)施、檢查指導(dǎo)貸款質(zhì)量的監(jiān)測(cè)分析、評(píng)價(jià)與考核；財(cái)務(wù)管理部?jī)?nèi)設(shè)會(huì)計(jì)部門(mén)實(shí)施會(huì)計(jì)監(jiān)督和按貸款科目核算反映，及負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分類統(tǒng)計(jì)報(bào)表的生成與上報(bào)；財(cái)務(wù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理工作真實(shí)性、貸款損失責(zé)任認(rèn)定和處理情況進(jìn)行稽核檢查。第四十條實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制度。凡因違規(guī)操作，工作及決策失誤造成貸款損失的，依據(jù)有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人的責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，交司法部門(mén)追究其法律責(zé)任。開(kāi)封市天地投資擔(dān)保股份處置突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案為及時(shí)有效地處置可能發(fā)生的突發(fā)事件，防止或最大限度地減少突發(fā)事件引發(fā)的金融風(fēng)險(xiǎn)及給公司和社會(huì)造成的損失，結(jié)合突發(fā)事件的新特點(diǎn)、新趨勢(shì)，特制定本預(yù)案。一、成立組織，明確職責(zé)〔一〕成立處置突發(fā)事件領(lǐng)導(dǎo)小組〔以下簡(jiǎn)稱領(lǐng)導(dǎo)小組〕，由董事長(zhǎng)任組長(zhǎng)，其他領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，各部室負(fù)責(zé)人任成員。〔二〕領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)為：1、負(fù)責(zé)統(tǒng)一組織和領(lǐng)導(dǎo)對(duì)突發(fā)事件的應(yīng)急處理，研究擬定處置突發(fā)事件的措施和對(duì)策；2、負(fù)責(zé)向公司報(bào)告突發(fā)事件的發(fā)生、處置進(jìn)展情況和結(jié)果；3、負(fù)責(zé)為處置突發(fā)事件工作提供人力、物力、財(cái)務(wù)保險(xiǎn)；4、負(fù)責(zé)處置突發(fā)事件的新聞宣傳和對(duì)外解釋工作。5、負(fù)責(zé)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)機(jī)構(gòu)的工作開(kāi)展情況進(jìn)行催促、檢查、落實(shí)；6、負(fù)責(zé)對(duì)突發(fā)事件處置后的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)進(jìn)行總結(jié)?！踩愁I(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室由綜合材料組、處置協(xié)調(diào)組、宣傳咨詢組、治安后勤組等小組組成。1、綜合材料組由綜合管理部牽頭，負(fù)責(zé)組織落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)小組處置突發(fā)事件作出的各項(xiàng)決策指示，負(fù)責(zé)受理突發(fā)事件，組織處置突發(fā)事件的日常辦公和材料報(bào)送等工作；2、處置協(xié)調(diào)組根據(jù)突發(fā)事件的性質(zhì)不同由公司相關(guān)業(yè)務(wù)部室組成，在領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)處置相應(yīng)突發(fā)事件；3、宣傳咨詢組由綜合管理部、法律參謀等組成，負(fù)責(zé)接待和處理突發(fā)事件中群體上訪工作，負(fù)責(zé)進(jìn)行宣傳解釋及輿論引導(dǎo)；4、治安后勤組由綜合管理部、風(fēng)險(xiǎn)控制部、財(cái)務(wù)部組成，負(fù)責(zé)維持秩序、治安管理及提供后勤保障效勞。二、突發(fā)事件的情形及處置原那么〔一〕突發(fā)事件主要是指因自然的、社會(huì)的因素或行為導(dǎo)致不能正常運(yùn)營(yíng)，或不能提供正常效勞的事件。具體情形為：1、因突發(fā)性貸款損失造成我公司資金頭寸缺乏，引發(fā)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)事件；2、因計(jì)算機(jī)病毒或犯罪引發(fā)的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)破壞影響我公司計(jì)算機(jī)不能正常運(yùn)行的事件；3、因自然災(zāi)害影響我公司不能為金融消費(fèi)者提供正常效勞的平安事故事件；4、因非法大規(guī)模集資、非法設(shè)立機(jī)構(gòu)及違規(guī)經(jīng)營(yíng)引發(fā)的金融突發(fā)事件；5、因暴力或盜竊等犯罪行為影響我公司不能正常工作及造成資金、財(cái)產(chǎn)損失的平安事件；6、其他可能引起我公司不能正常運(yùn)營(yíng)的突發(fā)事件。〔二〕突發(fā)事件的處置原那么是：統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、及早預(yù)警、分級(jí)負(fù)責(zé)、嚴(yán)格落實(shí)、責(zé)任追究?！踩程幹猛话l(fā)事件實(shí)行突發(fā)事件的發(fā)現(xiàn)、報(bào)告、處置責(zé)任制。三、實(shí)行突發(fā)事件報(bào)告制度，建立溝通協(xié)調(diào)機(jī)制〔一〕當(dāng)我公司發(fā)生突發(fā)事件后，發(fā)生事件的部門(mén)應(yīng)根據(jù)事件的性質(zhì)和影響程度，在30分鐘內(nèi)向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告；〔二〕領(lǐng)導(dǎo)小組接報(bào)后，立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，迅速組織相關(guān)部門(mén)和人員，摸清突發(fā)事件情況，明確責(zé)任人，在2小時(shí)內(nèi)向開(kāi)封市委市政府、開(kāi)封銀監(jiān)分局、開(kāi)封市工業(yè)和信息化局進(jìn)行報(bào)告并聽(tīng)從指示，密切關(guān)注事態(tài)開(kāi)展，并采取相應(yīng)的應(yīng)急處置措施。四、根據(jù)突發(fā)事件的性質(zhì)，積極采取處置措施〔一〕因突發(fā)性貸款損失造成我公司資金頭寸缺乏，引發(fā)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)事件。領(lǐng)導(dǎo)小組接報(bào)后應(yīng)立即啟動(dòng)突發(fā)性支付風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，并將有關(guān)情況報(bào)告開(kāi)封市委市政府、開(kāi)封銀監(jiān)分局、開(kāi)封市工業(yè)和信息化局進(jìn)行報(bào)告并聽(tīng)從指示，及時(shí)、妥善處置運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)事件。1、報(bào)告的內(nèi)容最少包括：發(fā)生突發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)間、地點(diǎn)、原因、目前狀況、資產(chǎn)負(fù)債和頭寸狀況、已采取的措施、下一步擬采取的措施等。2、加強(qiáng)正面宣傳，消除誤解?？刹扇∮≈乒鎻堎N于公司，有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)發(fā)表講話，工作人員現(xiàn)場(chǎng)講解、疏導(dǎo)，新聞媒體正面宣傳等多種方式進(jìn)行宣傳，嚴(yán)防風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散和蔓延。3、準(zhǔn)備頭寸，保證運(yùn)營(yíng)資金。在發(fā)生運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)事件期間，我公司要進(jìn)一步做好每日頭寸測(cè)算工作，必要時(shí)積極向銀行申請(qǐng)貸款和動(dòng)用存款準(zhǔn)備金，確保資金流動(dòng)率。5、積極提請(qǐng)政府和銀監(jiān)部門(mén)采取行政強(qiáng)制措施，協(xié)同作戰(zhàn)，維護(hù)穩(wěn)定。提請(qǐng)政府要求貸款企業(yè)和個(gè)人落實(shí)還款措施，以減輕資金壓力。6、及時(shí)反應(yīng)信息，上下暢通，使上級(jí)部門(mén)能及時(shí)了解工作進(jìn)程，及時(shí)指導(dǎo)化險(xiǎn)工作?！捕骋蛴?jì)算機(jī)病毒引起的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)不能正常運(yùn)行的突發(fā)事件，公司科技部門(mén)在迅速向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告的同時(shí)，及時(shí)組織科技人員，啟動(dòng)備份，解決問(wèn)題，恢復(fù)營(yíng)業(yè)，領(lǐng)導(dǎo)小組視事件嚴(yán)重程度報(bào)開(kāi)封銀監(jiān)分局處置突發(fā)事件領(lǐng)導(dǎo)小組?！踩骋蛑卮笞匀粸?zāi)害引發(fā)的我公司不能正常營(yíng)運(yùn)的事件，領(lǐng)導(dǎo)小組接報(bào)后要立即組織相關(guān)部門(mén)及人員進(jìn)行搶救，必要時(shí)向地方專業(yè)搶險(xiǎn)組織、處置機(jī)構(gòu)請(qǐng)示援助，同時(shí)報(bào)告開(kāi)封銀監(jiān)分局處置突發(fā)事件小組?！菜摹骋虮┝驌尳俚确缸镄袨橐l(fā)的我公司不能正常營(yíng)運(yùn)的事件，領(lǐng)導(dǎo)小組接報(bào)后及時(shí)組織人員趕往事發(fā)地點(diǎn)，保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)，及時(shí)報(bào)案，并報(bào)告開(kāi)封銀監(jiān)分局處置突發(fā)事件小組。五、做好日常防范工作，有效控制風(fēng)險(xiǎn)〔一〕做好資金頭寸工作，及時(shí)預(yù)警流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)為有效預(yù)防流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，我公司要進(jìn)一步加強(qiáng)資金頭寸的測(cè)算工作，按日、按周、按季向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告資金頭寸情況。根據(jù)資金情況，在出現(xiàn)支付困難時(shí)及時(shí)向開(kāi)封有關(guān)方面報(bào)告，及時(shí)預(yù)警可能出現(xiàn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。〔二〕加強(qiáng)防范，及時(shí)預(yù)警我公司要密切關(guān)注日常工作中可能引發(fā)突發(fā)事件的風(fēng)險(xiǎn)苗頭，及時(shí)發(fā)現(xiàn)，及時(shí)制止，將突發(fā)事件消滅于萌芽之中。一是高度關(guān)注改革攻堅(jiān)過(guò)程中可能出現(xiàn)的問(wèn)題，糾正不良資產(chǎn)處置過(guò)程中的違法違規(guī)行為，切實(shí)防范道德風(fēng)險(xiǎn)。二是關(guān)注內(nèi)部信息傳遞狀況，及時(shí)掌握員工思想動(dòng)態(tài)，加強(qiáng)教育，防止謠言從內(nèi)部產(chǎn)生和擴(kuò)散。三是密切關(guān)注高管人員的日常行為，董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)要切實(shí)負(fù)起責(zé)任，加強(qiáng)對(duì)高管層日常行為的監(jiān)督，防止其利用職權(quán)轉(zhuǎn)移資金。發(fā)現(xiàn)高管人員有侵占、挪用或刻意轉(zhuǎn)移資金以及出逃的苗頭，要及時(shí)采取措施制止，并向政府、公安、銀行監(jiān)管等部門(mén)報(bào)告。六、加強(qiáng)正面宣傳，樹(shù)立良好的外部形象根據(jù)每年度宣傳方案，進(jìn)一步加強(qiáng)宣傳工作力度，豐富宣傳方式，建立與市委市政府、區(qū)委區(qū)政府、銀監(jiān)局、人行、報(bào)社及電視臺(tái)等主流媒體的聯(lián)系，加大正面宣傳力度，增強(qiáng)社會(huì)各界和廣闊市民對(duì)我公司的認(rèn)知度和信任度，樹(shù)立良好的外部形象，為我公司的健康開(kāi)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。要加強(qiáng)對(duì)各類媒體信息的“掃描〞，及時(shí)發(fā)現(xiàn)失實(shí)、失真的報(bào)道，采取有效措施消除不利影響，防范突發(fā)事件的發(fā)生。七、嚴(yán)格責(zé)任追究發(fā)生突發(fā)事件的任何單位和個(gè)人，有以下行為之一的，視情節(jié)嚴(yán)重和責(zé)任大小依法處理，構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任：〔一〕未按照規(guī)定履行職責(zé)，對(duì)突發(fā)事件不重視，未及時(shí)采取措施，導(dǎo)致事態(tài)擴(kuò)大或風(fēng)險(xiǎn)蔓延的；〔二〕違背實(shí)事求是的原那么，對(duì)突發(fā)事件隱瞞、遲報(bào)、漏報(bào)、謊報(bào)，影響處置工作正確決策的；〔三〕發(fā)生突發(fā)事件后，未及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，造成突發(fā)事件處置不力的；〔四〕突發(fā)事件后，沒(méi)有在要求的時(shí)間內(nèi)向公司報(bào)送的；〔五〕不服從公司處置突發(fā)事件領(lǐng)導(dǎo)小組的指揮、調(diào)度，行動(dòng)緩慢或防范、處置不力，工作失職、瀆職的；〔六〕進(jìn)行誤導(dǎo)宣傳以及散布虛假信息，惡意夸大風(fēng)險(xiǎn)的單位或個(gè)人；〔七〕未嚴(yán)格執(zhí)行保密制度，造成泄密、失密直接導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)加劇的；〔八〕公司處置突發(fā)事件領(lǐng)導(dǎo)小組或開(kāi)封銀監(jiān)分局認(rèn)定的應(yīng)追究責(zé)任的其他行為。八、做好善后工作〔一〕突發(fā)事件處置工作結(jié)束后，領(lǐng)導(dǎo)小組要組織有關(guān)人員總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，調(diào)查分析事件發(fā)生的深層次原因，分析事件造成的滯后影響，并進(jìn)一步完善處置突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案；〔二〕協(xié)調(diào)新聞單位做好宣傳報(bào)道工作，盡快消除突發(fā)事件帶來(lái)的不良影響；〔三〕密切關(guān)注發(fā)生突發(fā)事件的單位經(jīng)驗(yàn)情況的變化，嚴(yán)防突發(fā)事件和風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)反復(fù)，九、聯(lián)系：開(kāi)封市天地投資擔(dān)保股份貸款擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分散控制暫行方法國(guó)家和省政府對(duì)投資擔(dān)保公司在業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，明確規(guī)定了堅(jiān)持按照“小額、分散〞的原那么辦理貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，同一借款人的貸款擔(dān)保余額不得超過(guò)本公司資本凈額的10%。這一規(guī)定是小額投資擔(dān)保公司躲避單個(gè)客戶擔(dān)保過(guò)度集中，有效分散貸款擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的操作原那么，據(jù)此制定如下貸款擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分