中級銀行從業(yè)資格風險管理(習題卷2)

試卷科目：中級銀行從業(yè)資格風險管理中級銀行從業(yè)資格風險管理(習題卷2)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級銀行從業(yè)資格風險管理第1部分：單項選擇題，共58題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.風險報告是商業(yè)銀行實施全面風險管理的媒介。從類型上劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告，下列各項屬于綜合報告內(nèi)容的是（）。A.重大風險事項描述A)分類風險狀況及變化原因分析B)發(fā)展趨勢及風險因素分析C)已采取和擬采取的應對措施答案:B解析:風險報告中綜合報告應反映的主要內(nèi)容有：①轄內(nèi)各類風險總體狀況及變化趨勢；②分類風險狀況及變化原因分析；③風險應對策略及具體措施；④加強風險管理的建議。ACD三項屬于風險報告中專題報告應反映的主要內(nèi)容。[單選題]2.當市場資金緊張導致供需不平衡時，資金可能會出現(xiàn)期限短而收益率高、期限長而收益率低的情況，這種情況表現(xiàn)的是（）。A.波動收益率曲線A)反向收益率曲線B)正向收益率曲線C)水平收益率典線?答案:B解析:收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟走勢預期(包括經(jīng)濟增長、通貨膨脹、資本回報等)的結(jié)果。反向收益率曲線，表明在某一時點上，投資期限越長，收益率越低。當資金緊張導致供需不平衡時，可能出現(xiàn)期限短的收益率高于期限長的收益率的反向收益率曲線。[單選題]3.商業(yè)銀行的零售存款通常被認為是（）。A)比較穩(wěn)定的負債，流動性風險低B)來源分散，流動性風險高C)來源集中，流動性風險低D)不穩(wěn)定的負債，流動性風險高答案:A解析:通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)折借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風險相對較低。[單選題]4.柜面業(yè)務操作風險控制措施不包括()。A)完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風險B)加強業(yè)務系統(tǒng)建設，盡可能將業(yè)務納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動設立風險監(jiān)控要點，發(fā)現(xiàn)操作中的風險點能及時提供警示信息C)設立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用，確保?？顚Ｓ肈)加強崗位培訓，特別是新業(yè)務和新產(chǎn)品培訓，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務水平答案:C解析:柜面業(yè)務操作風險控制措施除A、B、D三項外，還有：強化一線實時監(jiān)督檢查，促進事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范化邁進，改進檢查監(jiān)督方法，同時充分發(fā)揮各專業(yè)部門的指導、檢查和督促作用。C項屬于代理業(yè)務操作風險的控制措施。[單選題]5.下列各項中可以防止信貸風險過于集中于某一地區(qū)的限額管理類別是()。A)單一客戶授信限額B)組合限額C)集團客戶授信限額D)信用限額答案:B解析:通過設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面(如過度集中于某行業(yè)、某地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等)，從而有效控制組合信用風險。[單選題]6.按照操作風險損失事件類型劃分，熱羅姆·蓋維耶爾的行為屬于（）。A)內(nèi)部欺詐事件B)外部欺詐事件C)就業(yè)制度和工作場所安全事件D)執(zhí)行、交割和流程管理事件答案:A解析:內(nèi)部欺詐事件是指故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失事件，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。行為未經(jīng)授權(quán)、盜竊和欺詐都屬于此類。[單選題]7.法人客戶貼現(xiàn)業(yè)務和銀行承兌匯票業(yè)務都屬于()。A)柜面業(yè)務B)法人信貸業(yè)務C)個人信貸業(yè)務D)代理業(yè)務答案:B解析:法人信貸業(yè)務是我國商業(yè)銀行最主要的業(yè)務種類之一，包括法人客戶貸款業(yè)務、貼現(xiàn)業(yè)務、銀行承兌匯票業(yè)務等。[單選題]8.資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。這里的資本就是()。A)賬面資本B)經(jīng)濟資本C)一級資本D)監(jiān)管資本答案:D解析:監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，這里的資本就是監(jiān)管資本，是在商業(yè)銀行實收資本的基礎上再加上其他資本工具計算而來。[單選題]9.下列債券的久期最長的是（）。A)一張10年期、利率為5％的息票債券B)一張8年期、零息票債券C)一張8年期、利率為5％的息票債券D)一張10年期、零息票債券答案:D解析:一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟價值產(chǎn)生較大的影響。一般來說，久期和債券的到期收益率成反比，和債券的剩余年限及票面利率成正比；零息票債券的到期期限與久期相等。[單選題]10.商業(yè)銀行通常采用定期的自我評估的方法來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施，定期通常是指（）。A)每天B)每月或每季C)每周D)每年答案:B解析:商業(yè)銀行通常采用定期（每月或季度）自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施。[單選題]11.主要對資產(chǎn)負債表和損益表進行分析的方法是（）。A)現(xiàn)金流量分析B)財務比率分析C)財務報表分析D)成本收益分析答案:C解析:財務報表分析主要是對資產(chǎn)負債表和損益表進行分析，有助于商業(yè)銀行深入了解客戶的經(jīng)營狀況以及經(jīng)營過程中存在的問題。[單選題]12.反洗錢有三項主要制度，其中處于基礎地位的是（）。A)客戶身份資料和交易記錄保存制度B)客戶身份識別制度C)涉嫌恐怖融資的可疑交易報告制度D)大額交易與可疑交易報告制度答案:B解析:反洗錢有三項主要制度：客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易、涉嫌洗錢的可疑交易及涉嫌恐怖融資的可疑交易報告制度。其中處于基礎地位的是客戶身份識別制度。處于核心地位的是大額交易與可疑交易報告制度。[單選題]13.()是一種為各國廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計量方法，同時為巴塞爾委員會所采用。A)累計總敞口頭寸法B)短邊法C)凈敞口頭寸法D)專家判斷法答案:B解析:短邊法是一種為各國廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計量方法，同時為巴塞爾委員會所采用。[單選題]14.超額備付金率計算公式中的各項存款不包括下列哪項?（）A)財政性存款B)保證金C)活期存款D)應解匯款答案:A解析:根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，人民幣超額備付金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)／人民幣各項存款期末余額×100％。公式中各項存款包括人民幣的活期存款、定期存款、應解匯款、保證金，不含財政性存款和委托存款。[單選題]15.下列有關(guān)風險管理流程的說法，正確的是（）。A)風險計量的目的在于幫助銀行了解自身面臨的風險及風險的嚴重程度，為下一步的風險計量和防控打好基礎B)風險監(jiān)測是在風險識別的基礎上，對風險發(fā)生的可能性、風險將導致的后果及嚴重程度進行充分的分析和評估，從而確定風險水平的過程C)建立功能強大、動態(tài)／交互式的風險監(jiān)測和報告系統(tǒng)直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風險管理水平和研究／開發(fā)能力D)風險控制可以分為事前控制、事中控制和事后控制答案:C解析:風險識別的目的在于幫助銀行了解自身面臨的風險及風險的嚴重程度，為下一步的風險計量和防控打好基礎。故選項A錯誤。風險計量是在風險識別的基礎上，對風險發(fā)生的可能性、風險將導致的后果及嚴重程度進行充分的分析和評估，從而確定風險水平的過程。故選項B錯誤。建立功能強大、動態(tài)／交互式的風險監(jiān)測和報告系統(tǒng)，對于提高商業(yè)銀行風險管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用，也直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風險管理水平和研究／開發(fā)能力。故選項C正確。風險控制可以分為事前控制和事后控制。故選項D錯誤。?[單選題]16.操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應為抵御操作風險造成的損失安排（）。A)經(jīng)濟資本B)資本充足率C)存款準備金D)存款保險答案:B解析:巴塞爾委員會認識到，即使商業(yè)銀行符合資本充足率的要求，也可能因為操作風險而陷入經(jīng)營困境，甚至導致破產(chǎn)，因此其將操作風險納入核心資本充足率測算范圍，同時主張通過對操作風險進行主動識別、評估、監(jiān)測、控制或緩釋、報告，使風險降低到可以接受的程度。@##[單選題]17.銀行風險管理部門和風險管理委員會的關(guān)系不包括()。A)隸屬B)獨立C)支持D)不能混淆答案:A解析:商業(yè)銀行的風險管理部門和風險管理委員會既要保持相互獨立，又要相互支持，但不是隸屬關(guān)系。[單選題]18.商業(yè)銀行最基本、最常用的風險識別方法是（）。A)情景分析法B)資產(chǎn)財務狀況分析法C)制作風險清單D)專家調(diào)查列舉法答案:C解析:制作風險清單是商業(yè)銀行識別與分析風險最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，根據(jù)八大風險分類，將商業(yè)銀行所面臨的風險逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營活動對這些風險進行深入理解和分析。此外常用的風險識別與分析的方法還有：①資產(chǎn)財務狀況分析法；②失誤樹分析方法；③分解分析法。[單選題]19.零售類風險暴露內(nèi)部評級，銀行不需自行估計的是()。A)違約概率B)違約風險暴露C)違約損失率D)有效期限答案:D解析:根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(實行)》，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法。采用高級法的銀行應該估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露和有效期限。對于零售類風險暴露，不區(qū)分初級法和高級法，即銀行都要自行估計違約概率、違約損失率和違約風險暴露。[單選題]20.缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析方法。A)利率B)匯率C)股票價格D)商品價格答案:A解析:缺口分析方法--衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法：久期分析方法--衡量利率變動對銀行資產(chǎn)價值影響的一種方法。都是利率敏感性分析方法。[單選題]21.久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負債加權(quán)平均久期和（）乘積的差額。A)收益率B)資產(chǎn)負債率C)現(xiàn)金率D)市場利率答案:B解析:久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負債率乘積的差額，即：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-(總負債／總資產(chǎn))×負債加權(quán)平均久期。[單選題]22.商業(yè)銀行有效管理個人客戶信用風險的重要工具是（）。A)個人信用評分系統(tǒng)B)中國人民銀行個人征信系統(tǒng)C)資金風險評估系統(tǒng)D)個人誠信檔案答案:A解析:個人信用評分系統(tǒng)由系統(tǒng)自動進行分析處理和評分，可根據(jù)評分結(jié)果基本作出是否貸款的決定，是有效管理個人客戶信用風險的重要工具，有助于大幅擴大并提高個人信貸業(yè)務的規(guī)模和效率。[單選題]23.下列不屬于關(guān)鍵風險指標監(jiān)控的原則的是(?)。A)整體性B)可持續(xù)性C)敏感性D)有效性答案:B解析:操作風險關(guān)鍵風險指標是指一個或多個操作風險敞口，通過反映操作風險發(fā)生可能性或影響程度或某一控制有效性，對該風險或控制進行定性或定量跟蹤監(jiān)測的操作風險管理流程。關(guān)鍵風險指標監(jiān)控應遵循整體性、重要性、敏感性、可靠性和有效性原則。?[單選題]24.2016年年初，某銀行次級類貸款余額為1500億元，其中在2016年年末轉(zhuǎn)為可疑類、損失類的貸款金額之和為800億元，期初次級類貸款期間因回收減少了300億元，則次級類貸款遷徙率為()。A)35％B)40％C)67％D)80％答案:C解析:次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額／(期初次級類貸款余額一期初次級類貸款期間減少金額)×100％=800／(1500-300)×100％=67％。[單選題]25.下列因素不是信用風險緩釋方式的是（）。A)貸款定價B)合格的抵(質(zhì))押品C)合格的凈額結(jié)算D)合格的保證和信用衍生工具答案:A解析:信用風險緩釋是指銀行運用合格的抵(質(zhì))押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風險。采用內(nèi)部評級法計量信用風險監(jiān)管資本時，信用風險緩釋功能體現(xiàn)為違約概率、違約損失率或違約風險暴露的下降。貸款定價屬于關(guān)鍵業(yè)務流程。[單選題]26.下列各項中，屬于商業(yè)銀行內(nèi)部評級法指標的是（）。A)違約頻率B)違約概率C)不良率D)違約率答案:B解析:違約概率是實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行需要準確估計的重要風險要素，無論商業(yè)銀行是采用內(nèi)部評級法初級法還是內(nèi)部評級法高級法，都必須按照監(jiān)管要求估計違約概率。[單選題]27.單一的資產(chǎn)風險管理模式和單一的負債風險管理模式均不能保證商業(yè)銀行安全性、流動性和效益性的均衡。在此情況下，()應運而生。A)資產(chǎn)風險管理模式B)負債風險管理模式C)資產(chǎn)負債風險管理模式D)全面風險管理模式答案:C解析:20世紀70年代，單一的資產(chǎn)風險管理模式顯得穩(wěn)健有余而進取不足，單一的負債風險管理模式進取有余而穩(wěn)健不足，兩者均不能保證商業(yè)銀行安全性、流動性和效益性的均衡，在此情況下，資產(chǎn)負債風險管理理論應運而生。[單選題]28.關(guān)于久期，下列論述不正確的是（）。A)久期缺口絕對值的大小與利率風險有明顯聯(lián)系B)久期缺口絕對值越小，銀行利率風險越高C)久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高D)久期分析能計量利率風險對銀行整體經(jīng)濟價值的影響答案:B解析:B項，資產(chǎn)負債久期缺口的絕對值越大，銀行整體市場價值對利率的敏感度就越高，因而整體的利率風險敞口也越大。[單選題]29.下列關(guān)于風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系，說法不正確的是（）。A)承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展的原動力B)風險管理不能從根本上改變商業(yè)銀行的經(jīng)營模式，即從傳統(tǒng)上片面追求擴大規(guī)模、增加利潤的粗放經(jīng)營模式，向風險與收益相匹配的精細化管理模式轉(zhuǎn)變等C)風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務組合D)健全的風險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值答案:B解析:商業(yè)銀行從本質(zhì)上來說就是經(jīng)營風險的金融機構(gòu)，以經(jīng)營風險為其盈利的根本手段。風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系主要體現(xiàn)在以下幾個方面：①承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展的原動力。②風險管理改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式，從傳統(tǒng)上片面追求擴大規(guī)模、增加利潤的粗放經(jīng)營管理方式，向風險與收益相匹配的精細化管理模式轉(zhuǎn)變；從以定性分析為主的傳統(tǒng)模式，向以定量分析為主的風險管理模式轉(zhuǎn)變；從側(cè)重于對不同風險分散管理的管理方式，向集中進行全面風險管理的模式轉(zhuǎn)變。③風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務組合。④健全的風險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值。⑤風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力。[單選題]30.（）指交易雙方約定在將來某一時期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟價值的現(xiàn)金流的合約。A)期權(quán)B)互換C)期貨D)遠期答案:B解析:互換指交易雙方約定在將來某一時期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟價值的現(xiàn)金流的合約，較為常見的有利率互換和貨幣互換。[單選題]31.(?)是商業(yè)銀行的最高風險管理／決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。A)監(jiān)事會B)高級管理層C)董事會D)風險管理部門答案:C解析:董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理／決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。?[單選題]32.貸款組合層面的行業(yè)風險應關(guān)注的因素不包括（）。A)銀行客戶的行業(yè)集中度B)銀行貸款在不同行業(yè)中的分布C)銀行主要客戶所在行業(yè)的特征D)銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境答案:D解析:行業(yè)風險是指當某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風險損失。D項屬于區(qū)域風險應關(guān)注的因素。[單選題]33.下列選項中，不屬于?假按揭?的表現(xiàn)形式的是（）。A)以個人住房按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款B)開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制C)以個人住房貸款方式參與真實、合法交易的商業(yè)銀行債權(quán)置換D)開發(fā)商不具備按揭合作主體資格答案:C解析:?假按揭?風險的主要表現(xiàn)形式有：①開發(fā)商不具備按揭合作主體資格，或者未與商業(yè)銀行簽訂按揭貸款業(yè)務合作協(xié)議，未有任何承諾，與某些不法之徒相互勾結(jié)，以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款。②以個人住房按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款。③以個人住房貸款方式參與不具真實、合法交易基礎的商業(yè)銀行債權(quán)置換或企業(yè)重組。④信貸人員與企業(yè)串謀，向虛擬借款人或不具備真實購房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個人住房按揭貸款。⑤所有借款人均為虛假購房，有些身份和住址不明。⑥開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制。[單選題]34.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的最有效方法是（），并定期進行修正。A)加強對風險的監(jiān)測B)制定長期固定的戰(zhàn)略規(guī)劃C)制定戰(zhàn)略風險的應急方案D)制定以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃答案:D解析:戰(zhàn)略風險管理的最有效方法是制定以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進行修正。首先，戰(zhàn)略規(guī)劃應當清晰闡述實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及可接受的風險水平，并且盡可能地將預期風險損失和財務分析包含在內(nèi)；其次，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色；最后，戰(zhàn)略規(guī)劃始于宏觀戰(zhàn)略層面，但最終必須深入貫徹并落實到中觀管理層面和微觀執(zhí)行層向。[單選題]35.下列關(guān)于信用評分模型的說法，不正確的是（）。A)信用評分模型是建立在對歷史數(shù)據(jù)模擬的基礎上的B)信用評分模型可以給出客戶信用風險水平的分數(shù)C)信用評分模型可以提供客戶違約概率的準確數(shù)值D)由于歷史數(shù)據(jù)更新速度較慢，信用評分模型使用的回歸方程中各特征變量的權(quán)重在一定時間內(nèi)保持不變，從而無法及時反映企業(yè)信用狀況的變化答案:C解析:C項信用評分模型雖然可以給出客戶信用風險水平的分數(shù)，卻無法提供客戶違約概率的準確數(shù)值。[單選題]36.下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務預警信號f)。A)存貨周轉(zhuǎn)率變小B)顯示陳舊存貨、大量存貨或不恰當存貨組合的證據(jù)C)流動資產(chǎn)比例大幅下降D)業(yè)務性質(zhì)變化答案:D解析:題干中提到財務預警信號，就是可能會對企業(yè)的還貸情況造成不利影響的信號，而且選項要與財務指標有關(guān)。存貨周轉(zhuǎn)率變小，說明企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不靈；存貨過多，也是周轉(zhuǎn)不暢，銷售不暢的信號；流動資產(chǎn)比例大幅下跌，可能會導致企業(yè)無法正常運轉(zhuǎn)。業(yè)務性質(zhì)變化不是財務方面的信號，而且業(yè)務性質(zhì)變化不一定是對銀行不利的，也許是企業(yè)向朝陽行業(yè)轉(zhuǎn)型，變得更好。[單選題]37.董事會應定期核查銀行()能否充分保證其有序和審慎地開展業(yè)務。A)內(nèi)部控制體系B)公司治理結(jié)構(gòu)C)風險控制環(huán)境D)風險監(jiān)測體系答案:A解析:董事會負責建立并實施一個充分有效的內(nèi)部控制體系，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則，所以商業(yè)銀行的董事會應定期核查其內(nèi)部控制體系能否充分保證銀行有序和審慎地開展業(yè)務。[單選題]38.歷史上曾多次發(fā)生銀行工作人員違反公司規(guī)定私自操作給銀行造成重大經(jīng)濟損失的事故，銀行面臨的這種風險屬于（）。A)法律風險B)政策風險C)操作風險D)策略風險答案:C解析:本題中銀行面臨的這種風險屬于由人員因素引起的操作風險。[單選題]39.以下貸款最低定價的公式，正確的是（）。A)貸款最低定價＝（資金成本-資金收益）/貸款額B)貨款最低定價＝（資金成本+經(jīng)營成本）/貸款額C)貸款最低定價＝（資金成本+經(jīng)營成本+風險成本）/貸款額D)貸款最低定價＝（資金成本+經(jīng)營成本+風險成本+資本成本）/貸款額答案:D解析:貸款最低定價＝（資金成本+經(jīng)營成本+風險成本+資本成本）/貸款額[單選題]40.甲企業(yè)經(jīng)營效益提高，為了擴大生產(chǎn)規(guī)模，企業(yè)欲向該銀行借一筆短期貸款以購買設備和擴建倉庫，該企業(yè)計劃用第一年的收人償還貸款。該申請（）。A)合理，可以用利潤來償還貸款B)合理，可以給銀行帶來利息收入C)不合理，因為短期貸款不能用于長期投資D)不合理，會產(chǎn)生新的費用，導致利潤率下降答案:C解析:商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款，即?借短貸長?，因此也有可能到期支付困難而面臨較高的流動性風險，這也是最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配情況。[單選題]41.該銀行資產(chǎn)平均加權(quán)久期為4.1年，負債平均加權(quán)久期為3.7年，若3個月SHIBOR從4%提高到4.5%，則：根據(jù)以上材料，回答下列問題。根據(jù)上述材料，計算得出的久期缺口為（）A)-0.0111B)0.77C)-0.856D)0.01答案:B解析:久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負債/總資產(chǎn)）*負債加權(quán)平均久期=4.1-（9000/10000）*3.7=0.77[單選題]42.根據(jù)死亡率模型，假設某5年期貸款，兩年的累計死亡率為6．00％，第一年的邊際死亡率為2．50％，則隱含的第二年邊際死亡率約為（）。A)3．45％B)3．59％C)3．67％D)4．35％答案:B解析:根據(jù)死亡率模型，兩年的累計死亡率計算公式為：(1-MMR2)×(1-MMR1)=1-CMR2，其中，MMRi表示第i年的邊際死亡率，CMR2表示兩年的累計死亡率。根據(jù)題意得：MMR2=1-(1-6％)／(1-2．5％)≈3．59％。[單選題]43.以下屬于適應有關(guān)客戶信用風險監(jiān)測的預警管理的是（）。A)存貸比監(jiān)管預警管理B)行業(yè)和市場風險C)撥備覆蓋比預警管理D)集中度風險預警管理答案:B解析:適應有關(guān)客戶信用風險監(jiān)測的預警管理指的是為了對信貸客戶進行日常信用風險監(jiān)測而進行的預警管理。例如，存量客戶管理層的重大變動、現(xiàn)金流監(jiān)控、重大財務變動、產(chǎn)品技術(shù)風險、行業(yè)和市場風險，等等。[單選題]44.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率壓力測試的說法中最不恰當?shù)囊豁検牵ǎ?。A)商業(yè)銀行應結(jié)合自身風險狀況，采用定量或者非定量的方法評估特定風險領域在壓力情景下的損失情況，并將特定風險領域的壓力測試結(jié)果納入整體資本充足率壓力測試中B)壓力測試僅適宜選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合性的情景假設C)資本充足率壓力測試應涵蓋商業(yè)銀行表內(nèi)外風險暴露的主要資產(chǎn)組合D)銀行應合理設計輕度、中度、重度等不同嚴重程度的壓力情景答案:B解析:B項，商業(yè)銀行根據(jù)測試目的需要，選擇單因素壓力變量，構(gòu)建單一的情景假設，評估單一事件對資本充足率的影響，或選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合性的情景假設，分析、評估系統(tǒng)性風險對銀行資本承壓能力的影響。[單選題]45.若投資者把100萬元人民幣投資到股票市場．假定股票市場1年后可能出現(xiàn)五種情況，每種情況所對應的收益率和概率如下表所示，則1年后投資股票市場的預期收益率為（）。A)40．5％B)30．5％C)20．5％D)10．5％答案:D解析:在風險管理實踐中，為了對這種不確定性收益進行計量和評估，通常需要計算未來的預期收益。即將不確定性收益的所有可能結(jié)果進行加權(quán)平均計算出的平均值，而權(quán)數(shù)是每種收益結(jié)果發(fā)生的概率。1年后投資股票市場的預期收益率E(R)=0．05×0．40+0．10×0．30+0．20×0．20+0．25×0．10-0．10×0．10=0．105．即1年后投資股票市場的預期收益率為10．5％。[單選題]46.下列關(guān)于正確認識風險與收益的關(guān)系，說法錯誤的是（）。A)有助于商業(yè)銀行對損失可能性和盈利可能性實施平衡管理B)防止過度強調(diào)風險損失而喪失盈利和發(fā)展的機會C)有助于商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中規(guī)避風險D)利用現(xiàn)代風險管理方法，合理促進商業(yè)銀行優(yōu)勢業(yè)務發(fā)展答案:C解析:正確認識風險與收益的關(guān)系，一方面有助于商業(yè)銀行對損失可能性和盈利可能性實施平衡管理，防止過度強調(diào)風險損失而喪失盈利和發(fā)展的機會；另一方面也有助于商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中主動承擔風險，利用經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估、經(jīng)濟增加值等現(xiàn)代風險管理方法，遵循風險與收益相匹配的原則，合理促進商業(yè)銀行優(yōu)勢業(yè)務發(fā)展，科學評估業(yè)績，并以此產(chǎn)生良好的激勵效果。[單選題]47.下列（）越高，表示商業(yè)銀行的流動性風險越高。A)現(xiàn)金頭寸指標B)核心存款比例C)易變負債與總資產(chǎn)的比率D)流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率答案:C解析:從字面上分析選項就可以得出答案，ABD項顯然是指標越高，對銀行越有利，風險越小，只有C項是負債與總資產(chǎn)的比率，而且是易變負債，易變負債越高，負債無法全部還上的風險就越大，流動性風險也就越大。[單選題]48.當前我國商業(yè)銀行操作風險管理的核心問題是(?)。A)技術(shù)創(chuàng)新B)合規(guī)管理C)管理問題D)風險監(jiān)管答案:B解析:違規(guī)、內(nèi)部欺詐等損失事件在我國商業(yè)銀行操作風險中所占比例超過80％。這說明我國商業(yè)銀行在日常經(jīng)營管理活動中存在相當嚴重的?有令不行、有禁不止?的違規(guī)現(xiàn)象。因此，培育良好的合規(guī)文化、加強合規(guī)管理將在相當長的時期內(nèi)成為我國商業(yè)銀行操作風險管理的核心問題。?[單選題]49.風險事件：2007年，受美國次貸危機導致的全球信貸緊縮影響，英國北巖銀行發(fā)生儲戶擠兌事件。自9月14日全國范圍內(nèi)的擠兌事件發(fā)生以來，截止18號，嚴重的客戶擠兌導致30多億英鎊的資金流出，占存款總量的12％左右。短短幾個交易日中，北巖銀行股價下跌了將近80％。英國議會2008年2月21日通過了將北巖銀行國有化的議案，授權(quán)該國政府將北巖銀行的所有股份暫時歸入其名下，并由獨立的審計機構(gòu)來計算股東的收益。相關(guān)背景：北巖銀行1997年10月1日進行公司制改革，實施高速擴張戰(zhàn)略。房地產(chǎn)按揭貸款業(yè)務快速發(fā)展，資本消耗較大。1997～2007年10年間，其資產(chǎn)規(guī)模增長7倍，年均增長21．34％，而資本充足率從2003年的14．3％降至2006年的11．6％。1997年底合并總資產(chǎn)僅158億英鎊，2006年底合并資產(chǎn)達1010億英鎊，其中89．2％的資產(chǎn)是住房抵押貸款，已成為英國第五、蘇格蘭地區(qū)第二大的住房抵押貸款機構(gòu)，并于2001年9月入選倫敦富時100指數(shù)。北巖銀行2006年末向消費者發(fā)放的貸款占總資產(chǎn)的比重為85．498％，加上無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)，全部非流動性資產(chǎn)占比高達85．867％，而流動性資產(chǎn)僅占總資產(chǎn)的14．133％，特別是其中安全性最高的現(xiàn)金及中央銀行存款僅占0．946％。從負債方面來看，北巖銀行資金來源中50％來自資產(chǎn)證券化，大大高于英國銀行平均7％的證券化融資率，平均期限3．5年；10％來自資產(chǎn)擔保債券，平均期限7年；批發(fā)市場拆人資金占25％，其中近一半資金的期限不足1年。為實現(xiàn)高速增長，北巖銀行從批發(fā)市場上大量拆入資金，并于1999年采取了?分銷源頭?的融資模式。在這種模式中，銀行不再將貸款持有到期，而是將貸款賣給投資者。該銀行通過將抵押貸款打包，并將打包的抵押貸款作為進一步融資的抵押物--即?資產(chǎn)證券化?過程，使其資產(chǎn)負債表上的貸款實現(xiàn)了風險隔離。2004年，北巖銀行引入了?資產(chǎn)擔保債券?，即銀行本身持有資產(chǎn)并據(jù)此發(fā)行資產(chǎn)擔保債券。這樣雖可以使銀行在獲得市場融資的同時享受較高的貸款收益，但也加大了銀行自身的風險暴露。英國北巖銀行出現(xiàn)的擠兌事件將導致銀行的（）。查看材料A)法律風險B)市場風險C)國家風險D)流動性風險答案:D解析:流動性風險的內(nèi)部因素包括：出現(xiàn)重大聲譽風險，如員工欺詐或丑聞等負面消息，削弱公眾對銀行的信心，或承諾未能履行，雖然該承諾沒有法律約束力，但仍會引起公眾和評級機構(gòu)對銀行財務狀況的質(zhì)疑，導致存款支取，或出現(xiàn)擠兌，引發(fā)一家銀行甚至整個銀行體系的流動性危機。[單選題]50.全面風險管理框架不包括的要素有（）。A)有效的監(jiān)事會的監(jiān)督B)適當?shù)恼摺⒊绦蚝拖揞~C)全面、及時地識別、計量、監(jiān)測、緩釋和控制風險D)良好的管理信息系統(tǒng)答案:A解析:全面風險管理框架應當包括以下要素：有效的董事會和高級管理層監(jiān)督；適當?shù)恼?、程序和限額；全面、及時地識別、計量、監(jiān)測、緩釋和控制風險；良好的管理信息系統(tǒng)；全面的內(nèi)部控制。[單選題]51.風險管理部門在()的領導下，負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風險管理體系，組織開展各項風險管理工作。A)股東大會B)董事會C)監(jiān)事會D)首席風險官答案:D解析:風險管理部門在高管層(首席風險官)的領導下，負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風險管理體系，組織開展各項風險管理工作，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風險敞口的報告，促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展。[單選題]52.下列關(guān)于市場風險的說法，錯誤的是（）。A)市場風險中的利率風險分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權(quán)性風險B)市場風險具有明顯的非系統(tǒng)性特征C)市場風險與其他風險相比，容易計量D)銀行表內(nèi)外都存在市場風險答案:B解析:市場風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征，所以B項錯誤。[單選題]53.甲投資方案的標準差比乙投資方案的標準差大，如果甲、乙兩方案的預期收益相同，則甲方案的風險與乙方案的風險相比（）。A)無法確定B)相等C)較小D)較大答案:D解析:在風險管理實踐中，通常將標準差作為刻畫風險的重要指標。資產(chǎn)收益率標準差越大，表明資產(chǎn)收益率的波動性越大，風險就越大。[單選題]54.借人流動性是商業(yè)銀行降低流動性風險的?最具風險?的方法，原因在于，借入資金時商業(yè)銀行不得不在資金成本和（）之間做出艱難選擇。A)流動性風險B)可獲得性C)不可獲性D)最終收益答案:B解析:在實踐操作中，必須清醒地認識到，借人流動性是商業(yè)銀行降低流動性風險的?最具風險?的方法，因為商業(yè)銀行在借入資金時，不得不在資金成本和可獲得性之間作出艱難的選擇。商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金。[單選題]55.商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)信用風險資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金是()。A)核心資本B)信用風險經(jīng)濟資本C)監(jiān)管資本D)風險加權(quán)資本答案:B解析:信用風險經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)信用風險資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金。[單選題]56.（）指的是評估體系要符合銀行內(nèi)部風險管理和資本管理的需要，充分考慮銀行風險管理的組織分工和管理流程，結(jié)合銀行的風險文化確定相應的評估內(nèi)容。A)符合監(jiān)管要求B)保證一定的收益性C)符合銀行實際D)保證一定的前瞻性答案:C解析:在建立風險評估體系時，一般要堅持三個基本原則：符合監(jiān)管要求、符合銀行實際、保證一定的前瞻性。符合銀行實際：評估體系要符合銀行內(nèi)部風險管理和資本管理的需要，充分考慮銀行風險管理的組織分工和管理流程，結(jié)合銀行的風險文化確定相應的評估內(nèi)容。[單選題]57.以下關(guān)于銀行監(jiān)管原則中公正原則內(nèi)容表述錯誤的是（）。A)公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會進行監(jiān)管活動時應當平等對待所有參與者B)公正原則包括實體公正和程序公正兩個方面的內(nèi)容C)實體公正要求平等對待監(jiān)管對象D)程序公正要求履行法定的完整程序，不同監(jiān)管對象應根據(jù)實際情況適用不同監(jiān)管程序答案:D解析:程序公正要求履行法定的完整程序，不同監(jiān)管對象應適用相同的監(jiān)管程序。[單選題]58.下列不屬于集團法人客戶內(nèi)部進行關(guān)聯(lián)交易的動機的是（）。A)通過關(guān)聯(lián)交易粉飾財務報表B)通過關(guān)聯(lián)交易規(guī)避政策障礙C)實現(xiàn)整個集團公司的統(tǒng)一管理和控制D)提高企業(yè)營業(yè)收入答案:D解析:集團法人客戶內(nèi)部進行關(guān)聯(lián)交易的基本動機之一是實現(xiàn)整個集團公司的統(tǒng)一管理和控制，動機之二是通過關(guān)聯(lián)交易來規(guī)避政策障礙和粉飾財務報表。第2部分：多項選擇題，共31題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]59.建立合理有效的信息傳遞機制，保證信息平臺收集到的全部信息都（）地傳遞給了相關(guān)人員，并進行了合理的分類，從而用于預警等級的確定。A)及時B)完整C)快速D)有效E)正確答案:BCD解析:建立合理有效的信息傳遞機制，保證信息平臺收集到的全部信息都完整、快速、有效地傳遞給了相關(guān)人員，并進行了合理的分類，從而用于預警等級的確定。[多選題]60.該銀行資產(chǎn)平均加權(quán)久期為4.1年，負債平均加權(quán)久期為3.7年，若3個月SHIBOR從4%提高到4.5%，則：根據(jù)以上材料，回答下列問題。以下屬于市場風險的是（）A)利率風險B)匯率風險C)流動性風險D)股票風險E)商品風險答案:ABDE解析:市場風險存在于銀行的交易與非交易業(yè)務中，分為利率風險、匯率風險、股票風險、商品風險。[多選題]61.風險防控措施類型包括但不限于（）。A)實施系統(tǒng)控制B)規(guī)范操作流程C)嚴格執(zhí)行監(jiān)管報批手續(xù)D)強化人員培訓E)提前確定風險處置和緩釋措施答案:ABCDE解析:風險防控措施類型包括但不限于實施系統(tǒng)控制、建立配套業(yè)務制度、規(guī)范操作流程、嚴謹制定產(chǎn)品合同文本、嚴格執(zhí)行監(jiān)管報批手續(xù)、提前確定風險處置和緩釋措施、建立風險監(jiān)測機制、強化人員培訓、規(guī)范產(chǎn)品宣傳推廣等。[多選題]62.下列可被認為是商業(yè)銀行短期流動性風險三級預警信號的有（）。A)本外幣備付率連續(xù)一周低于1％B)存款短時間內(nèi)持續(xù)大幅下降超過存款總規(guī)模的20％C)本外幣超額準備金率持續(xù)一周低于1．5D)市場出現(xiàn)恐慌性擠兌E)市場融資能力下降，出現(xiàn)支付危機答案:ABDE解析:商業(yè)銀行短期流動性風險三級預警信號包括：①本外幣備付率連續(xù)一周低于1％；②存款短時間內(nèi)持續(xù)大幅下降超過存款總規(guī)模的20％；③市場出現(xiàn)恐慌性擠兌；④一周到期現(xiàn)金流不足存款總額的1％；⑤市場融資能力下降，出現(xiàn)支付危機。C項屬于商業(yè)銀行短期流動性風險二級預警信號。[多選題]63.個人客戶信用風險主要表現(xiàn)在（）。A)客戶作為債務人在信貸業(yè)務中違約B)商業(yè)銀行員工失職違規(guī)C)客戶在表外業(yè)務中自行違約D)商業(yè)銀行員工知識／技能匱乏E)客戶作為保證人為其他債務入提供擔保過程中的違約答案:ACE解析:本題的出題點就是個人客戶信用風險。BD項中是員工的問題，不是客戶問題，且屬于操作風險。[多選題]64.企業(yè)的生產(chǎn)與經(jīng)營風險主要表現(xiàn)為（）。A)行業(yè)風險B)產(chǎn)品風險C)生產(chǎn)風險D)銷售風險E)總體經(jīng)營風險答案:BCDE解析:企業(yè)的生產(chǎn)與經(jīng)營風險主要表現(xiàn)為：①總體經(jīng)營風險；②產(chǎn)品風險；③原料供應風險；④生產(chǎn)風險；⑤銷售風險。[多選題]65.2008年全球金融危機后，巴塞爾委員會公布了巴塞爾協(xié)議Ⅲ框架。相比巴塞爾協(xié)議Ⅱ，巴塞爾協(xié)議Ⅲ突出表現(xiàn)在（）。A)重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，恢復普通股在監(jiān)管資本中的核心地位B)改進風險權(quán)重計量方法，大幅度增加高風險業(yè)務的資本要求C)增加了對交易賬戶和雙重違約的處理D)建立逆周期資本監(jiān)管機制，提升銀行體系應對信貸周期轉(zhuǎn)換的能力E)顯著提高資本充足率監(jiān)管標準，通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應達到7％，總資本充足率不得低于10．5％答案:ABDE解析:相比巴塞爾協(xié)議Ⅱ，巴塞爾協(xié)議Ⅲ突出表現(xiàn)在：①重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，恢復普通股在監(jiān)管資本中的核心地位；②改進風險權(quán)重計量方法，大幅度提高高風險業(yè)務的資本要求；③建立逆周期資本監(jiān)管機制，提升銀行體系應對信貸周期轉(zhuǎn)換的能力，弱化銀行體系與實體經(jīng)濟之間的正反饋循環(huán)；④顯著提高資本充足率監(jiān)管標準，通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應達到7％，總資本充足率不得低于10．5％。C項屬于巴塞爾協(xié)議Ⅱ的內(nèi)容。[多選題]66.以下屬于風險監(jiān)管框架步驟的有（）。A)了解機構(gòu)B)風險評估C)規(guī)劃監(jiān)管行動D)準備風險為本的現(xiàn)場檢查E)實施風險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級答案:ABCDE解析:[多選題]67.現(xiàn)金流分析是從（）幾個維度全面分析銀行所面臨的流動性風險。A)事件B)時間C)產(chǎn)品D)場景E)地點答案:BCD解析:相比比例分析，現(xiàn)金流分析不是以一個數(shù)字表示銀行面臨的短期流動性風險，而是從時間、產(chǎn)品和場景三個維度全面分析銀行所面臨的流動性風險，也以更直接的方式回答?銀行是否有足夠的頭寸應對流動性風險?。[多選題]68.金融機構(gòu)發(fā)生（）重大變化時，應當及時評估可處置性的變化情況。A)兼并B)收購C)重組D)破產(chǎn)E)接管答案:ABC解析:金融機構(gòu)發(fā)生兼并、收購、重組等重大變化時，應當及時評估可處置性的變化情況。[多選題]69.流動性應急計劃的具體內(nèi)容包括（）。A)職能分工B)預警指標C)溝通披露D)計劃演練E)審批更新答案:ABCDE解析:流動性應急計劃的具體內(nèi)容應包括六部分內(nèi)容：職能分工、預警指標、應急措施、溝通披露、計劃演練、審批更新。[多選題]70.記入交易賬戶的頭寸應當滿足下列哪些基本要求?（）A)在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤B)具有明確的交易市場秩序C)能夠完全對沖以規(guī)避風險D)能夠準確估值E)具有明確的持有目的答案:ACD解析:交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上應滿足以下條件：①在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤；②能夠完全對沖以規(guī)避風險；③能夠準確估值；④能夠進行積極的管理。[多選題]71.巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)部評級的方法來計量（）并據(jù)此計算信用風險監(jiān)管資本。A)壞賬損失B)資產(chǎn)負債率C)違約概率D)違約風險暴露E)違約損失率答案:CDE解析:目前在全球范圍內(nèi)，巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)部評級的方法來計量違約概率、違約損失率、違約風險暴露并據(jù)此計算信用風險監(jiān)管資本，有力地推動了商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級體系和計量技術(shù)的發(fā)展。[多選題]72.按照國際反洗錢組織--金融行動特別工作組（FATF）頒布的《四十項建議》規(guī)定，我們通常所說的?反洗錢?實際上是一個廣義的概念，包括（）。A)反洗錢B)反恐怖融資C)反貪污受賄D)反擴散融資E)反集中融資答案:ABD解析:按照國際反洗錢組織--金融行動特別工作組（FATF）新頒布的《四十項建議》規(guī)定，我們通常所說的?反洗錢?實際上是一個廣義的概念，包括反洗錢、反恐怖融資、反擴散融資三個方面內(nèi)容。[多選題]73.下列各項屬于商業(yè)銀行從事的銀行賬簿中的外幣業(yè)務活動的有（）。A)外幣存款B)外幣貸款C)外幣債券投資D)外匯遠期的買賣E)跨境投資答案:ABCE解析:商業(yè)銀行為客戶提供外匯交易服務或進行自營外匯交易，不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠期、期貨、互換和期權(quán)等交易。銀行賬簿中的外幣業(yè)務主要是指外幣存款、貸款、債券投資、跨境投資等。[多選題]74.保證法律責任一般包括（）。A)部分責任保證B)連帶責任保證C)一般責任保證D)全部責任保證E)完全責任保證答案:BC解析:保證法律責任分為連帶責任保證和一般責任保證兩種。[多選題]75.根據(jù)數(shù)據(jù)的來源不同，風險管理信息系統(tǒng)的風險數(shù)據(jù)可以分為（）。A)內(nèi)部數(shù)據(jù)B)歷史數(shù)據(jù)C)中間計量數(shù)據(jù)D)組合結(jié)果數(shù)據(jù)E)外部數(shù)據(jù)答案:AE解析:根據(jù)數(shù)據(jù)的來源不同，風險管理信息系統(tǒng)的風險數(shù)據(jù)可以分為：①內(nèi)部數(shù)據(jù)，指從各個業(yè)務信息系統(tǒng)中抽取的、與風險管理相關(guān)的數(shù)據(jù)信息；②外部數(shù)據(jù)，是通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應商所獲得的數(shù)據(jù)，或者從稅務、海關(guān)、公共服務提供部門、征信系統(tǒng)等記錄客戶經(jīng)營和消費活動的機構(gòu)獲得的數(shù)據(jù)。[多選題]76.核心雇員流失的風險具體體現(xiàn)為()。A)核心員工的知識／技能缺乏B)缺乏足夠后援／替代人員C)關(guān)鍵信息缺乏共享和文檔記錄D)缺乏崗位輪換機制E)核心員工超越授權(quán)的活動答案:BCD解析:核心雇員流失的風險具體體現(xiàn)為缺乏足夠后援／替代人員、關(guān)鍵信息缺乏共享和文檔記錄、缺乏崗位輪換機制，所以B、C、D正確；A項屬于知識技能匱乏；E項屬于失職違規(guī)。[多選題]77.根據(jù)大多數(shù)國家的標準，現(xiàn)金流量表分為()。A)經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量表B)銷售活動的現(xiàn)金流量表C)投資活動的現(xiàn)金流量表D)資金活動的現(xiàn)金流量表E)融資活動的現(xiàn)金流量表答案:ACE解析:根據(jù)大多數(shù)國家的標準，現(xiàn)金流量表分為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量表、投資活動的現(xiàn)金流量表、融資活動的現(xiàn)金流量表。[多選題]78.反洗錢的目的有（）。A)有利于促進社會發(fā)展、經(jīng)濟發(fā)展B)有利于發(fā)現(xiàn)和切斷資助犯罪活動的資金來源和渠道，遏制相關(guān)犯罪C)有利于維護社會安全、社會信用D)有利于維護金融安全、經(jīng)濟安全E)有利于消除洗錢活動給金融機構(gòu)帶來的潛在金融風險和法律風險，促使金融機構(gòu)依法合規(guī)、答案:BCDE解析:反洗錢主要預防和打擊各種洗錢及相關(guān)犯罪活動，反洗錢的目的：①有利于發(fā)現(xiàn)和切斷資助犯罪活動的資金來源和渠道，遏制相關(guān)犯罪；②有利于維護社會安全、社會信用；③有利于維護金融安全、經(jīng)濟安全；④有利于消除洗錢活動給金融機構(gòu)帶來的潛在金融風險和法律風險，促使金融機構(gòu)依法合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營。[多選題]79.商業(yè)銀行內(nèi)部風險管理指引必須在設立授信權(quán)限方面作出職責安排和相關(guān)規(guī)定，授信權(quán)限管理通常遵循的原則包括（）。A)交易對手風險限額的確定和單一信用風險暴露的管理應符合組合的統(tǒng)一指導及信用政策B)給予每一交易對方的信用須得到一定權(quán)力層次的批準C)債項的每一個重要改變（如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)及主要合同）都應備案，但為了提高審批效率，不一定要得到一定權(quán)力層次的批準D)根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗和崗位培訓，將信用授權(quán)分配給審批人并定期進行考核E)集團內(nèi)機構(gòu)在進行信用決策時應分別視具體情況，各自采用最適合的標準答案:ABD解析:授信權(quán)限管理通常遵循的原則包括：①給予每一交易對方的信用須得到一定權(quán)力層次的批準；②集團內(nèi)所有機構(gòu)在進行信用決策時應遵循一致的標準；③債項的每一個重要改變（如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)及主要合同）應得到一定權(quán)力層次的批準；④交易對方風險限額的確定和對單一信用風險暴露的管理應符合組合的統(tǒng)一指導及信用政策，每一決策都應建立在風險一收益分析基礎之上；⑤根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗和崗位培訓，將信用授權(quán)分配給審批人并定期進行考核。[多選題]80.下列屬于操作風險緩釋措施的有(?)。A)制定應急和連續(xù)營業(yè)方案B)建立完善的風險監(jiān)管體系C)購買保險D)業(yè)務外包E)計提預期損失答案:ACD解析:操作風險緩釋可以通過制定應急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務外包等方式將風險轉(zhuǎn)移或緩釋。?[多選題]81.北巖銀行迅猛的增長戰(zhàn)略可能帶來下列哪些風險（）A)該行從批發(fā)市場拆入的資金主要來源于金融機構(gòu)，風險較小B)該行過度依賴從資本市場籌集短期資金，這會使它更容易受到市場崩潰的沖擊C)金融危機導致按揭貸款的質(zhì)量下降，貸款定價不能夠彌補損失D)?借短貸長?的經(jīng)營方式導致資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)期限不匹配E)?分銷源頭?的結(jié)果是該行過分依賴證券化作為其主要資金來源答案:BCDE解析:A項，英國北巖銀行從批發(fā)市場拆入的資金占25％，即通過同業(yè)拆借、發(fā)行債券或賣出有資產(chǎn)抵押的證券來融資，資金主要來源于金融機構(gòu)。與資金主要來自零售存款業(yè)務的其他銀行相比，絕大部分資金來源于批發(fā)市場使得北巖銀行更容易受到市場上資金供求影響。[多選題]82.商業(yè)銀行進行資本充足率壓力測試應覆蓋全行范圍內(nèi)的實質(zhì)性風險，主要包括（）。A)信用風險B)銀行賬戶利率風險C)集中度風險D)市場風險E)操作風險答案:ABCDE解析:資本充足率壓力測試應在統(tǒng)一情景下分析覆蓋全行范圍內(nèi)的實質(zhì)性風險，包括但不限于信用風險、市場風險、操作風險、銀行賬戶利率風險、流動性風險、集中度風險。[多選題]83.預測期的長短應該取決于（）以及風險傳導和應對措施產(chǎn)生效果的速度等因素。A)面臨的風險類型B)面臨的風險等級C)資產(chǎn)組合的期限D(zhuǎn))資產(chǎn)組合的預期收益E)資產(chǎn)組合變換難易程度答案:ACE解析:預測期的長短應該取決于面臨的風險類型、資產(chǎn)組合的期限和變換難易程度以及風險傳導和應對措施產(chǎn)生效果的速度等因素。[多選題]84.操作風險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，其中外部事件方面的表現(xiàn)包括()。A)職員欺詐B)外包商不履責C)外部欺詐D)交通事故E)自然災害答案:BCDE解析:操作風險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，其中外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。[多選題]85.選擇關(guān)鍵風險指標的基本原則有（）。A)整體性B)重要性C)敏感性D)可靠性E)有效性答案:ABCDE解析:操作風險關(guān)鍵風險指標是代表某一業(yè)務領域操作風險變化情況的統(tǒng)計指標，是識別操作風險的重要工具。關(guān)鍵風險指標監(jiān)控應遵循整體性、重要性、敏感性、可靠性和有效性原則。[多選題]86.國際銀行業(yè)開展風險評估的基本原則有（）。A)符合監(jiān)管要求B)符合銀行實際C)符合存款者要求D)保證一定的前瞻性E)采用先進技術(shù)指標答案:ABD解析:國際銀行在建立風險評估體系時，一般要堅持三個基本原則：①符合監(jiān)管要求，即實質(zhì)性風險評估體系必須要符合監(jiān)管機構(gòu)的相關(guān)要求；②符合銀行實際，即評估體系要符合銀行內(nèi)部風險管理和資本管理的需要；③保