中級銀行從業(yè)資格風(fēng)險管理(習(xí)題卷26)

試卷科目：中級銀行從業(yè)資格風(fēng)險管理中級銀行從業(yè)資格風(fēng)險管理(習(xí)題卷26)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級銀行從業(yè)資格風(fēng)險管理第1部分：單項選擇題，共58題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.風(fēng)險監(jiān)管的核心步驟是（）。A.了解機構(gòu)A)規(guī)劃監(jiān)管行動B)風(fēng)險評估C)風(fēng)險衡量答案:C解析:風(fēng)險評估是風(fēng)險為本監(jiān)管最為核心的步驟，其作用是認識和把握機構(gòu)所面臨的風(fēng)險種類、風(fēng)險水平和演變方向以及風(fēng)險管理能力。風(fēng)險評估環(huán)節(jié)包含四個階段：首先要了解銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理制度；其次要界定其主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域；再次要用風(fēng)險矩陣對每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風(fēng)險逐一識別和衡量；最后形成風(fēng)險評估報告。[單選題]2.下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試的說法中最不恰當(dāng)?shù)囊豁検牵ǎ.銀行應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法的機制A)壓力測試僅適宜選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)B)銀行所選擇的壓力測試應(yīng)確保所設(shè)計情景能有效傳導(dǎo)至各類實質(zhì)風(fēng)險C)銀行應(yīng)合理設(shè)計輕度、中度、重度等不同嚴(yán)重程度的壓力情景答案:B解析:B項，商業(yè)銀行根據(jù)測試目的需要，選擇單因素壓力變量，構(gòu)建單一的情景假設(shè)，評估單一事件對資本充足率的影響，或選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)，分析、評估系統(tǒng)性風(fēng)險對銀行資本承壓能力的影響。[單選題]3.目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以（）為基礎(chǔ)計算的。A)會計資本B)經(jīng)濟資本C)賬面資本D)監(jiān)管資本答案:D解析:根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，銀行資本有賬面資本、經(jīng)濟資本和監(jiān)管資本三個概念。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，這里的資本是監(jiān)管資本，是在商業(yè)銀行實收資本的基礎(chǔ)上再加上其他資本工具計算而來。[單選題]4.商業(yè)銀行的審計部門應(yīng)當(dāng)定期對市場風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立的審查和評價，審計的頻率為（）。A)至少每年一次B)每三年一次C)每兩年一次D)至少每兩年一次答案:A解析:銀行的審計部門應(yīng)當(dāng)定期（至少每年一次）對市場風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。審計應(yīng)當(dāng)既對業(yè)務(wù)經(jīng)營部門，也對負責(zé)市場風(fēng)險管理的部門進行。[單選題]5.假設(shè)某銀行在2012會計年度結(jié)束時，其正常類貸款為30億人民幣，關(guān)注類貸款為15億人民幣，次級類貸款為5億人民幣，可疑類貸款為2億人民幣，損失類貸款為1億人民幣，則其不良貸款率為（）。A)15％B)12％C)45％D)25％答案:A解析:不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款×100％=(5+2+1)／(30+15+5+2+1)≈15％。[單選題]6.在保持其他條件不變的前提下，對單個市場風(fēng)險要素的微小變化對金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟價值影響程度所設(shè)定的限額是()。A)頭寸限額B)風(fēng)險價值限額C)止損限額D)敏感度限額答案:D解析:敏感度限額是指保持其他條件不變的前提下，對單個市場風(fēng)險要素(利率、匯率、股票價格和商品價格)的微小變化對金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟價值影響程度所設(shè)定的限額。[單選題]7.在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，決定其風(fēng)險承擔(dān)能力的最重要因素是（）。A)盈利能力和流動性管理水平B)盈利能力和風(fēng)險管理水平C)資本金規(guī)模和流動性管理水平D)資本充足率水平和風(fēng)險管理水平答案:D解析:在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理過程中，決定其風(fēng)險承擔(dān)能力的兩個重要因素是：①資本充足率水平，資本充足率較高的商業(yè)銀行有能力接受相對高風(fēng)險、高收益的項目，比資本充足率低的商業(yè)銀行具有更強的競爭力；②商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平，資本充足率僅僅決定了商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險的潛力，而其所承擔(dān)的風(fēng)險究竟能否帶來實際收益，最終取決于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平。[單選題]8.（）是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預(yù)期損失的資本量。A)存款準(zhǔn)備金B(yǎng))存款保險C)經(jīng)濟資本D)資本充足率答案:C解析:經(jīng)濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預(yù)期損失的資本量，也稱風(fēng)險資本，它是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險的非預(yù)期損失額相等的資本。[單選題]9.對于風(fēng)險限額管理中超限額的處置，應(yīng)由（）負責(zé)組織落實。A)董事會B)首席風(fēng)險官C)風(fēng)險管理部門D)股東大會答案:C解析:對于超限額的處置．應(yīng)由風(fēng)險管理部門負責(zé)組織落實，對于限額執(zhí)行情況，應(yīng)定期在風(fēng)險報告中加以分析描述。[單選題]10.以下選項不屬于法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險成因的是()。A)缺乏良好的信貸文化和信用環(huán)境B)信貸操作不規(guī)范，依法管貸意識不強C)內(nèi)控制度不完善、業(yè)務(wù)流程有漏洞D)片面追求信貸市場份額答案:C解析:內(nèi)控制度不完善、業(yè)務(wù)流程有漏洞屬于個人信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險成因?？键c法人信貸業(yè)務(wù)?[單選題]11.流動性比例的計算公式為（）。A)各項貸款余額／各項存款余額×100％B)合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)／未來30日現(xiàn)金凈流出量×100％C)流動性負債余額／流動性資產(chǎn)余額×100％D)流動性資產(chǎn)余額／流動性負債余額×100％答案:D解析:流動性比例的計算公式為：流動性比例=流動性資產(chǎn)余額／流動性負債余額×100％。選項C錯誤，選項D正確。選項A，存貸比=各項貸款余額／各項存款余額×100％。選項B，流動性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)／未來30日現(xiàn)金凈流出量×100％。[單選題]12.()是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。A)久期分析B)情景分析C)敏感性分析D)風(fēng)險價值答案:D解析:風(fēng)險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。[單選題]13.商業(yè)銀行在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)和投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的風(fēng)險類型和風(fēng)險點，對潛在風(fēng)險事項或因素進行全面分析和識別并查找出風(fēng)險原因的過程是指（）。A)新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險評估B)新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險識別C)新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險控制D)新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險計量答案:B解析:1.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險識別新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險識別是指商業(yè)銀行在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)和投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的風(fēng)險類型和風(fēng)險點，對潛在風(fēng)險事項或因素進行全面分析和識別并查找出風(fēng)險原因的過程。2.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險評估新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險評估是指商業(yè)銀行在風(fēng)險識別確定風(fēng)險類型和風(fēng)險點的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險點出現(xiàn)的可能性和后果進行評估，衡量確定產(chǎn)品風(fēng)險等級的過程。3.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險控制新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險控制是指商業(yè)銀行在風(fēng)險動態(tài)識別、評估的基礎(chǔ)上，綜合平衡成本與收益對每一個風(fēng)險點有針對性地制定風(fēng)險防控措施，在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）推向市場前和投產(chǎn)后全面有效落實相應(yīng)風(fēng)險防控措施的過程。[單選題]14.對于正態(tài)曲線，若固定σ的值，隨μ值不同，曲線位置（）。A)不同B)相同C)不動D)不確定?答案:A解析:正態(tài)曲線由σ和μ決定其形狀：μ為均值決定了曲線中心，σ為標(biāo)準(zhǔn)差決定了曲線的離散程度。若固定σ的值，隨μ值不同，曲線位置將不同。[單選題]15.將許多類似的但不會同時發(fā)生的風(fēng)險集中起來考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補償，屬于()的風(fēng)險管理方式。A)風(fēng)險對沖B)風(fēng)險轉(zhuǎn)移C)風(fēng)險規(guī)避D)風(fēng)險分散答案:D解析:商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略：（1）風(fēng)險分散（2）風(fēng)險對沖（3）風(fēng)險轉(zhuǎn)移（4）風(fēng)險規(guī)避（5）風(fēng)險補償。風(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的策略性選擇。?不要將所有的雞蛋放在一個籃子里?的古老投資格言形象地說明了這一方法?？键c商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略?[單選題]16.我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于（）。A)2．5％B)10．5％C)11．5％D)5．5％答案:C解析:2013年1月l日《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》正式施行后，通常情況下，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11．5％和10．5％。[單選題]17.不宜成為商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主導(dǎo)策略的是（）。A)風(fēng)險規(guī)避B)風(fēng)險分散C)風(fēng)險對沖D)風(fēng)險轉(zhuǎn)移答案:A解析:風(fēng)險規(guī)避策略制定的原則是?沒有風(fēng)險就沒有收益?，即在規(guī)避風(fēng)險的同時自然也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機會。因此，風(fēng)險規(guī)避策略的局限性在于其是一種消極的風(fēng)險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主導(dǎo)策略。[單選題]18.下列商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險中，不能采用風(fēng)險對沖策略進行管理的是（）。A)利率風(fēng)險B)匯率風(fēng)險C)商品風(fēng)險D)操作風(fēng)險答案:D解析:風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險（利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。操作風(fēng)險一般通過購買保險等緩釋風(fēng)險，而不能采用風(fēng)險對沖策略進行管理。[單選題]19.（）是指某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人，可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險損失。A)行業(yè)風(fēng)險B)法律風(fēng)險C)信用風(fēng)險D)區(qū)域風(fēng)險答案:A解析:行業(yè)風(fēng)險是指某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人，可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險損失。[單選題]20.假設(shè)某商業(yè)銀行市場價值表示的簡化資產(chǎn)負債表中，資產(chǎn)A＝2000億元，負債L＝1800億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為DA＝5，負債加權(quán)平均久期為DL＝3年。根據(jù)久期分析法，如果市場利率從4％下降到3.5％，則商業(yè)銀行的整體價值約（）。A)減少22.12億元B)減少22.22億元C)增加22.12億元D)增加22.22億元答案:C解析:用DA表示總資產(chǎn)的加權(quán)平均久期，DL表示總負債的加權(quán)平均久期，VA表示總資產(chǎn)，VL表示總負債，y表示市場利率。當(dāng)市場利率變動時，資產(chǎn)和負債的變化具體為：①ΔVA＝－[DA×VA×Δy/（1＋y）]＝5×2000×0.5％/（1＋4％）≈48.0769（億元）；②ΔVL＝－[DL×VL×Δy/（1＋y）]＝3×1800×0.5％/（1＋4％）≈25.9615（億元）；③ΔVA－ΔVL＝48.0769－25.9615≈22.12（億元），即商業(yè)銀行的整體價值增加了22.12億元。[單選題]21.資本約束并不是控制銀行操作風(fēng)險的最好方法，應(yīng)對操作風(fēng)險的重要手段是嚴(yán)格的（）。A)內(nèi)部控制B)職責(zé)分工C)外部監(jiān)管D)員工培訓(xùn)答案:A解析:健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風(fēng)險的重要手段。加強內(nèi)部控制建設(shè)是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險的基礎(chǔ)，巴塞爾委員會認為，資本約束并不是控制操作風(fēng)險的最好方法，對付操作風(fēng)險的第一道防線是嚴(yán)格的內(nèi)部控制。[單選題]22.下列關(guān)于信用風(fēng)險組合模型，說法正確的是（）。A)CreditPortfolioView模型直接將轉(zhuǎn)移概率與微觀因素的關(guān)系模型化，然后通過不斷加入微觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值。B)CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個VaR模型，目的是為了計算出在一定的置信水平下，一個信用資產(chǎn)組合在無期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失。C)CreditRisk+模型是根據(jù)針對火險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。D)CreditPortfolioView模型比較適用于沖動類型的借款人，因為該類借款人對宏觀經(jīng)濟因素的變化更敏感。答案:C解析:選項A，CreditPortfolioView模型是直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值，而不是微觀因素。選項B，CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個VaR模型，目的是為了計算出在一定的置信水平下，一個信用資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失。選項D，CreditPortfolioView模型比較適用于投機類型而不是沖動類型的借款人，因為投機類借款人對宏觀經(jīng)濟因素的變化更敏感。[單選題]23.表4-2某銀行持有的各種貨幣的外匯敞口頭寸若該銀行資產(chǎn)負債表上有日元資產(chǎn)1500，日元負債800，銀行賣出的日元遠期合約頭寸為500，買入的日元遠期合約頭寸為200，持有的期權(quán)敞口頭寸為50，則該銀行日元的敞口頭寸為（）。A)空頭450B)空頭750C)多頭450D)多頭750答案:C解析:單幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸=（即期資產(chǎn)-即期負債）+（遠期買入-遠期賣出）+期權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸=（1500-800）+（200-500）+50=450>0，因此，該銀行在日元上處于多頭，即日元的敞口頭寸為多頭450。[單選題]24.商業(yè)銀行在衡量組合信用風(fēng)險時，必須考慮到信貸損失事件之間的相關(guān)性。則下列說法最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A)預(yù)期違約的借款人不一定同時違約B)非預(yù)期違約的借款人一定會同時違約C)非預(yù)期違約的借款人一定不會同時違約D)預(yù)期違約的借款人一定會同時違約答案:A解析:貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性。例如，如果兩筆貸款的信用風(fēng)險隨著風(fēng)險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款是正相關(guān)的，即同時發(fā)生風(fēng)險損失的可能性比較大；如果一個風(fēng)險下降而另一個風(fēng)險上升，則兩筆貸款就是負相關(guān)的，即同時發(fā)生風(fēng)險損失的可能性比較小。[單選題]25.下列屬于風(fēng)險對沖方式的是()。A)利率對沖B)市場對沖C)匯率對沖D)關(guān)聯(lián)方對沖答案:B解析:風(fēng)險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。[單選題]26.商業(yè)銀行的（）來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境的變化。A)流動性風(fēng)險B)法律風(fēng)險C)戰(zhàn)略風(fēng)險D)操作風(fēng)險答案:C解析:商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；②為實現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；③為實現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏；④以及整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。[單選題]27.()是期權(quán)的執(zhí)行價格比現(xiàn)在的即期市場價格差。A)價內(nèi)期權(quán)B)價外期權(quán)C)平價期權(quán)D)賣方期權(quán)答案:B解析:價外期權(quán)是期權(quán)的執(zhí)行價格比現(xiàn)在的即期市場價格差。[單選題]28.銀監(jiān)會于2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》中關(guān)于信息披露的要求，側(cè)重披露（）。A)各類風(fēng)險管理狀況B)財務(wù)會計報告C)商業(yè)銀行資本計量和管理相關(guān)信息D)公司治理情況答案:C解析:銀監(jiān)會于2007年頒布的《商業(yè)銀行信息披露辦法》，要求銀行披露其經(jīng)營狀況的主要信息，包括財務(wù)會計報告、各類風(fēng)險管理狀況、公司治理情況、年度重大事項等。而銀監(jiān)會于2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》中關(guān)于信息披露的要求，則側(cè)重與商業(yè)銀行資本計量和管理相關(guān)信息的披露。[單選題]29.當(dāng)某一時段內(nèi)的資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)大于負債時，就產(chǎn)生了()缺口，此時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入()。A)負；下降B)正；下降C)正；上升D)負；上升答案:B解析:當(dāng)某一時段內(nèi)的資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)大于負債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。[單選題]30.考慮到短期流動性風(fēng)險、中長期結(jié)構(gòu)性風(fēng)險和其他風(fēng)險轉(zhuǎn)化問題，商業(yè)銀行至少應(yīng)建立短期風(fēng)險預(yù)警和中長期風(fēng)險預(yù)警兩類預(yù)警機制，其中中長期預(yù)警機制為()級，短期預(yù)警機制為()級。A)兩；兩B)兩；三C)三；兩D)三；三答案:B解析:考慮到短期流動性風(fēng)險、中長期結(jié)構(gòu)性風(fēng)險和其他風(fēng)險轉(zhuǎn)化問題，商業(yè)銀行至少應(yīng)建立短期風(fēng)險預(yù)警和中長期風(fēng)險預(yù)警兩類預(yù)警機制，其中中長期預(yù)警機制為兩級，短期預(yù)警機制為三級。[單選題]31.個人住房按揭貸款的風(fēng)險分析不包括()。A)經(jīng)銷商風(fēng)險B)?假按揭?風(fēng)險C)由于房產(chǎn)價值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險D)商業(yè)銀行的經(jīng)濟狀況變動風(fēng)險答案:D解析:個人住房按揭貸款的風(fēng)險分析包括：經(jīng)銷商風(fēng)險、?假按揭?風(fēng)險、由于房產(chǎn)價值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險、借款人的經(jīng)濟狀況變動風(fēng)險。[單選題]32.商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過度依賴他們可能帶來（）。A)市場風(fēng)險B)聲譽風(fēng)險C)信用風(fēng)險D)操作風(fēng)險答案:D解析:商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過度依賴他們可能帶來操作風(fēng)險。[單選題]33.操作風(fēng)險評估中運用最廣泛、最成熟的方法是()。A)自我評估法B)方差-標(biāo)準(zhǔn)差法C)損失分布法D)風(fēng)險地圖法答案:A解析:風(fēng)險評估的主要方法有自我評估法、損失分布法、風(fēng)險地圖法。其中，自我評估法運用最廣泛、最成熟。[單選題]34.商業(yè)銀行實施市場風(fēng)險管理和計提市場風(fēng)險資本的前提和基礎(chǔ)是（）。A)建立完善的內(nèi)部控制體系B)正確劃分銀行賬戶與交易賬戶C)制定合理的中長期經(jīng)營戰(zhàn)略D)正確劃分表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)?答案:B解析:合理的賬戶劃分是商業(yè)銀行開展有效的市場風(fēng)險計量監(jiān)控、準(zhǔn)確計量市場風(fēng)險監(jiān)管資本要求的基礎(chǔ)。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。[單選題]35.商業(yè)銀行在開展跨境外包活動時，應(yīng)當(dāng)遵守的原則不包括()。A)審慎評估法律和管制風(fēng)險B)確?？蛻粜畔⒌陌踩獵)選擇資金較多的境外服務(wù)提供商D)選擇境外服務(wù)提供商時，應(yīng)當(dāng)明確其所在國家或地區(qū)監(jiān)管當(dāng)局已與我國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)簽訂諒解備忘錄或雙方認可的其他約定答案:C解析:商業(yè)銀行在開展跨境外包活動時，應(yīng)當(dāng)遵守以下原則：(1)審慎評估法律和管制風(fēng)險。(2)確?？蛻粜畔⒌陌踩?。(3)選擇境外服務(wù)提供商時，應(yīng)當(dāng)明確其所在國家或地區(qū)監(jiān)管當(dāng)局已與我國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)簽訂諒解備忘錄或雙方認可的其他約定。[單選題]36.下列商業(yè)銀行資產(chǎn)中，通常最具流動性的資產(chǎn)是（）。A)股票B)現(xiàn)金C)同業(yè)借款D)公司債券答案:B解析:巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類：（1）最具有流動性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資；（2）其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會喪失流動性；（3）商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合雖然有可供交易的市場，但在流動性分析的框架內(nèi)卻可能被視為不能出售；（4）流動性最差的資產(chǎn)包括實質(zhì)上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問題的信貸資產(chǎn)等。通常最具流動性的資產(chǎn)是現(xiàn)金。[單選題]37.實踐表明，良好的(?)管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行的主要競爭優(yōu)勢之一，有助于提升銀行的盈利能力和實現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標(biāo)。A)市場風(fēng)險B)流動性風(fēng)險C)聲譽風(fēng)險D)國家風(fēng)險答案:C解析:管理和維護聲譽需要商業(yè)銀行考慮幾乎所有內(nèi)、外部風(fēng)險因素。實踐表明，良好的聲譽風(fēng)險管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行的主要競爭優(yōu)勢，有助于提升銀行的盈利能力和實現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標(biāo)。?[單選題]38.某銀行2008年末關(guān)注類貸款余額為2000億元，次級類貸款余額為400億元，可疑類貸款余額為1000億元，損失類貸款余額為800億元，各項貸款余額總額為60000億元，則該銀行不良貸款率為（）。A)1．33％B)2．33％C)3．00％D)3．67％答案:D解析:不良貸款包括次級、可疑、損失類貸款。不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款余額×100％=(400+1000+800)÷60000×100％=3．67％。[單選題]39.如果一家銀行的貸款平均額為700億元，存款平均額為900億元，核心存款平均額為300億元，流動性資產(chǎn)為200億元，那么該商業(yè)銀行的融資需求等于（）億元。A)300B)500C)600D)400答案:C解析:根據(jù)公式：融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額=700-300=400(億元)；融資需求(借入資金)=融資缺口+流動性資產(chǎn)=400+200=600(億元)。[單選題]40.下列選項不是商業(yè)銀行用來計算VaR值的模型技術(shù)的是（）。A)期望法B)方差一協(xié)方差法C)歷史模擬法D)蒙特卡洛模擬法答案:A解析:風(fēng)險價值是在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在的最大損失。目前商業(yè)銀行普遍采用三種模型技術(shù)來計算VaR值：方差一協(xié)方差法、歷史模擬法、蒙特卡洛模擬法。[單選題]41.與綜合風(fēng)險報告內(nèi)容不同，專題風(fēng)險報告主要是()。A)轄內(nèi)各類風(fēng)險總體狀況、B)風(fēng)險應(yīng)對策略C)針對管理范圍的重大風(fēng)險事項進行報告D)加強風(fēng)險管理答案:C解析:專題風(fēng)險報告主要是針對管理范圍內(nèi)發(fā)生(或潛在)的重大風(fēng)險事項與內(nèi)控隱患所作出的專題性風(fēng)險分析報告。[單選題]42.首席風(fēng)險官的聘任和解聘由（）負責(zé)并及時向公眾披露。A)董事會B)監(jiān)事會C)高層管理層D)風(fēng)險管理部門答案:A解析:隨著銀行對風(fēng)險管理重要性程度認識的提高，一些國際大型銀行開始在高管層層面設(shè)立首席風(fēng)險官，具體負責(zé)組織實施銀行風(fēng)險管理工作。首席風(fēng)險官的聘任和解聘由董事會負責(zé)并及時向公眾披露。[單選題]43.下列關(guān)于內(nèi)部審計部門職責(zé)的說法中，錯誤的是（）。A)內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)評估資本管理的治理結(jié)構(gòu)和相關(guān)部門履職情況B)至少每年一次評估資本規(guī)劃的執(zhí)行情況C)至少每年兩次評估資本充足率管理計劃的執(zhí)行情況D)檢查資本管理的信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)管理的合規(guī)性和有效性答案:C解析:內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)評估資本管理的治理結(jié)構(gòu)和相關(guān)部門履職情況，以及相關(guān)人員的專業(yè)技能和資源充分性；至少每年一次檢查內(nèi)部資本充足評估程序相關(guān)政策和執(zhí)行情況；至少每年一次評估資本規(guī)劃的執(zhí)行情況；至少每年一次評估資本充足率管理計劃的執(zhí)行情況；檢查資本管理的信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)管理的合規(guī)性和有效性；向董事會提交資本充足率管理審計報告、內(nèi)部資本充足評估程序執(zhí)行情況審計報告、資本計量高級方法管理審計報告。[單選題]44.下列說法中，不正確的是（）。A)操作風(fēng)險普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面B)操作風(fēng)險具有營利性C)流動性風(fēng)險通常被看做是一種綜合性風(fēng)險D)法律風(fēng)險是一種特殊類型的操作風(fēng)險答案:B解析:與市場風(fēng)險主要存在于交易賬戶和信用風(fēng)險主要存在于銀行賬戶不同,操作風(fēng)險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域,具有普遍性和非營利性,不能給商業(yè)銀行帶來盈利。[單選題]45.下列哪項產(chǎn)品線的／3因子等于15％?（）A)公司金融B)零售銀行C)商業(yè)銀行D)零售經(jīng)紀(jì)答案:C解析:A項的口因子等于18％；BD兩項的／3因子均等于12％。[單選題]46.下列屬于企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的特點的是（）。A)多向交互式、智能化B)多向交互式、系統(tǒng)化C)單向式、智能化D)單向式、系統(tǒng)化答案:A解析:企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)極為復(fù)雜，具有多向交互式、智能化的特點，需要能夠及時、廣泛地采集所需要的各種風(fēng)險信息和數(shù)據(jù)，并對這些信息進行集中海量處理，以輔助業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險管理人員作出正確決策。[單選題]47.國際金融協(xié)會針對風(fēng)險偏好的傳導(dǎo)提出四點意見，下列關(guān)于此意見描述錯誤的是()。A)機構(gòu)應(yīng)加強關(guān)于風(fēng)險偏好框架的內(nèi)部交流與培訓(xùn)，各級管理層必須親自參加B)為各個業(yè)務(wù)條線和部門設(shè)定風(fēng)險限額，將風(fēng)險偏好轉(zhuǎn)化為業(yè)務(wù)開展的實際約束C)各個部門負責(zé)人應(yīng)當(dāng)基于自身風(fēng)險狀況制定各自的業(yè)務(wù)計劃D)對業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)的風(fēng)險保持持續(xù)關(guān)注，以促進風(fēng)險偏好的動態(tài)更新答案:A解析:國際金融協(xié)會針對風(fēng)險偏好的傳導(dǎo)提出以下四點意見：①機構(gòu)應(yīng)加強關(guān)于風(fēng)險偏好框架的內(nèi)部交流與培訓(xùn)，且高級管理層必須親自參加；②為各個業(yè)務(wù)條線和部門設(shè)定風(fēng)險限額，將風(fēng)險偏好轉(zhuǎn)化為業(yè)務(wù)開展的實際約束；③各個部門負責(zé)人應(yīng)當(dāng)基于自身風(fēng)險狀況制定各自的業(yè)務(wù)計劃，并向下屬闡明其風(fēng)險和限額政策；④對業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)的風(fēng)險保持持續(xù)關(guān)注，以促進風(fēng)險偏好的動態(tài)更新。[單選題]48.下列關(guān)于核心存款指標(biāo)的計算，正確的是()。A)核心存款÷凈資產(chǎn)B)核心存款÷總資產(chǎn)C)核心資產(chǎn)×總資產(chǎn)D)核心資產(chǎn)×凈資產(chǎn)答案:B解析:核心存款指標(biāo)=核心存款÷總資產(chǎn)。對同類商業(yè)銀行而言，比率高的商業(yè)銀行流動性也相對較好。[單選題]49.某商業(yè)銀行的老客戶經(jīng)營利潤大幅度提高，為了擴大生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行申請一筆流動資金貸款以購買設(shè)備和擴建倉庫，該企業(yè)計劃用一年的收入償還貸款，則該貸款申請()。A)合理，短期貸款可以給銀行帶來利息收入B)合理，企業(yè)可以用利潤來償還貸款C)不合理，因為企業(yè)會產(chǎn)生新的費用，導(dǎo)致利潤率下降D)不合理，因為短期貸款不能用于長期投資答案:D解析:申請一筆短期貸款以購買設(shè)備和擴建倉庫是用于長期投資，所以不合理?？键c單一法人客戶信用風(fēng)險識別?[單選題]50.通常金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越短，并且在到期日之前支付的金額越大，則久期的絕對值（）。A)不變B)越高C)越低D)無法判斷答案:C解析:通常金融工具的到期日或距下一次重新定價H的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟價值產(chǎn)生較大的影響；反之則相反。[單選題]51.流動性覆蓋率(ICR)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少()日的流動性需求。A)3B)7C)15D)30答案:D解析:流動性覆蓋率(LCR)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30日的流動性需求。[單選題]52.國別風(fēng)險的主要類型不包括（）。A)傳染風(fēng)險B)貨幣風(fēng)險C)主權(quán)風(fēng)險D)領(lǐng)土風(fēng)險答案:D解析:國別風(fēng)險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險、間接國別風(fēng)險七類。[單選題]53.在對貸款保證人進行的分析中，下列各項屬于考察范圍的是（）。A)保證人的關(guān)聯(lián)方B)保證人的行業(yè)地位C)保證人的保證意愿D)保證人的貸款規(guī)模答案:C解析:對貸款的保證人應(yīng)考察的方面包括：①保證人的資格；②保證人的財務(wù)實力；③保證人的保證意愿；④保證人履約的經(jīng)濟動機及其與借款人之間的關(guān)系；⑤保證人的法律責(zé)任。[單選題]54.以下哪項屬于對商業(yè)銀行運作或聲譽造成威脅的外部因素?（）A)洗錢B)產(chǎn)品設(shè)計缺陷C)失職違規(guī)D)知識技能匱乏答案:A解析:題中BCD三項均為內(nèi)部因素，產(chǎn)品設(shè)計缺陷屬于內(nèi)部流程因素，失職違規(guī)和知識技能匱乏屬于人員因素。[單選題]55.假定股票市場1年后可能出現(xiàn)4種情況，每種情況所對應(yīng)的收益率和概率如下表所示。則1年后投資股票市場的預(yù)期收益率為()。A)5．25％B)6．25％C)10．00％D)10．20％答案:B解析:根據(jù)題意可得，1年后投資股票市場的預(yù)期收益率=45％X0．04+15％X0．25+3％X0．60+(-10％)x0．11=6．25％。[單選題]56.由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險是（）。A)操作風(fēng)險B)國家風(fēng)險C)市場風(fēng)險D)流動性風(fēng)險答案:A解析:操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，包括法律風(fēng)險，但不包括聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險。[單選題]57.已知一家商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額為300億，風(fēng)險資產(chǎn)總額為200億，其中資產(chǎn)風(fēng)險敞口為80億，預(yù)期損失為40億，那么該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率是（）。A)0．5B)0．O8C)0．2D)0．13答案:A解析:預(yù)期損失率=預(yù)期損失／資產(chǎn)風(fēng)險敞口×100％=40／80×100％=50％。[單選題]58.在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，（）風(fēng)險是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險之一。A)內(nèi)部欺詐B)產(chǎn)品設(shè)計缺陷C)外部欺詐D)業(yè)務(wù)外包答案:C解析:在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，外部欺詐風(fēng)險是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險之一。第2部分：多項選擇題，共31題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]59.下列關(guān)于風(fēng)險分散的說法正確的有（）。A)是指通過多樣化投資分散并降低風(fēng)險的策略性選擇B)商業(yè)銀行可通過信貸資產(chǎn)組合管理的方式，使授信對象集中C)實現(xiàn)多樣化授信后，借款人的違約風(fēng)險可視為相互獨立D)多樣化投資分散風(fēng)險的策略行之有效的前提條件是有足夠多的投資形式E)風(fēng)險分散策略是有成本的，主要是分散投資增加交易成本答案:ACE解析:風(fēng)險分散是指通過多樣化投資分散并降低風(fēng)險的策略性選擇。?不要將所有雞蛋放在一個籃子里?的經(jīng)典投資格言形象地說明了這一方法。風(fēng)險分散對商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理具有重要意義。根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險原理，商業(yè)銀行可通過信貸資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使授信對象多樣化，從而分散和降低風(fēng)險。一般而言，實現(xiàn)多樣化授信后，借款人的違約風(fēng)險可視為相互獨立(除了共同的宏觀經(jīng)濟因素影響，例如經(jīng)濟危機引發(fā)的系統(tǒng)性風(fēng)險)，能明顯降低商業(yè)銀行面臨的整體風(fēng)險。實踐證明，多樣化投資分散風(fēng)險的風(fēng)險管理策略是行之有效的，但前提條件是有足夠多的相互獨立的投資形式。同時風(fēng)險分散策略是有成本的，主要是分散投資增加交易成本。但與集中承擔(dān)風(fēng)險可能造成的損失相比，風(fēng)險分散策略的成本支出是值得考慮的。[多選題]60.下列各項屬于區(qū)域經(jīng)營環(huán)境惡化相關(guān)警示信號的有（）。A)區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整B)區(qū)域經(jīng)濟整體下滑C)區(qū)域內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，而該產(chǎn)業(yè)受到國家宏觀調(diào)控D)區(qū)域內(nèi)客戶的資信狀況普遍降低E)區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退答案:BDE解析:AC兩項屬于區(qū)域政策法規(guī)重大變化的警示信號。除BDE三項外，區(qū)域經(jīng)營環(huán)境惡化的相關(guān)警示信號還包括區(qū)域內(nèi)產(chǎn)品普遍被購買者反映質(zhì)量差、購買者對該區(qū)域生產(chǎn)的產(chǎn)品失去信心等。[多選題]61.擔(dān)保方式主要有()。A)保證B)抵押C)質(zhì)押D)留置E)定金答案:ABCDE解析:擔(dān)保是指為維護債權(quán)人和其他當(dāng)事人的合法權(quán)益、提高貸款償還的可能性、降低商業(yè)銀行資金損失的風(fēng)險，由借款人或第三方對貸款本息的償還或其他授信產(chǎn)品提供的一種附加保障，為商業(yè)銀行提供一個可以影響或控制的潛在還款來源。擔(dān)保方式主要有：保證、抵押、質(zhì)押、留置與定金。[多選題]62.現(xiàn)金流分為()。A)內(nèi)部現(xiàn)金流B)經(jīng)營活動的現(xiàn)金流C)投資活動的現(xiàn)金流D)融資活動的現(xiàn)金流E)系統(tǒng)現(xiàn)金流答案:BCD解析:現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出，分為三個部分：經(jīng)營活動的現(xiàn)金流、投資活動的現(xiàn)金流、融資活動的現(xiàn)金流。[多選題]63.風(fēng)險監(jiān)管框架涵蓋了相互銜接的、循環(huán)往復(fù)的監(jiān)管步驟，主要包括（）等。A)了解機構(gòu)B)實施風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查C)監(jiān)管措施、效果評價和持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測D)準(zhǔn)備風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查E)規(guī)劃監(jiān)管行動答案:ABCDE解析:風(fēng)險監(jiān)管框架涵蓋了六個相互銜接的、循環(huán)往復(fù)的監(jiān)管步驟，除ABCDE五項外，還包括風(fēng)險評估。[多選題]64.我國銀行監(jiān)管應(yīng)當(dāng)逐步從合規(guī)監(jiān)管向風(fēng)險監(jiān)管的方向轉(zhuǎn)變。風(fēng)險監(jiān)管是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管，其目的是重點檢查和評價涉及銀行業(yè)務(wù)的各個方面，并關(guān)注銀行的（）。A)業(yè)務(wù)風(fēng)險B)內(nèi)部控制C)風(fēng)險管理水平D)盈利能力E)支付能力答案:ABC解析:風(fēng)險監(jiān)管是指通過識別銀行固有的風(fēng)險種類，進而對其經(jīng)營管理所涉及的各類風(fēng)險進行評估，并按照評級標(biāo)準(zhǔn)，系統(tǒng)、全面、持續(xù)地評價一家銀行經(jīng)營管理狀況的監(jiān)管方式。這種監(jiān)管方式重點關(guān)注銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理水平，檢查和評價涉及銀行業(yè)務(wù)的各個方面，是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管。[多選題]65.一般來說，設(shè)立流動性風(fēng)險指標(biāo)的閾值作為限額時，通?？紤]的因素有（）。A)銀行的風(fēng)險容忍度與風(fēng)險偏好B)銀行對風(fēng)險的緩釋能力C)過往的業(yè)務(wù)量和風(fēng)險水平D)流動性風(fēng)險的可能性與預(yù)期E)對取得流動性能力的預(yù)期答案:ABCDE解析:一般來說，設(shè)立流動性風(fēng)險指標(biāo)的閾值作為限額時，通?？紤]以下七個因素：（1）銀行的風(fēng)險容忍度與風(fēng)險偏好；（2）銀行對風(fēng)險的緩釋能力；（3）銀行的盈利能力和風(fēng)險回報率；（4）流動性風(fēng)險的可能性與預(yù)期；（5）對取得流動性能力的預(yù)期；（6）其他非流動性的風(fēng)險暴露；（7）過往的業(yè)務(wù)量和風(fēng)險水平。[多選題]66.戰(zhàn)略風(fēng)險管理的益處包括()。A)優(yōu)化經(jīng)濟資本配置，并降低資本使用成本B)能夠確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價水平C)強化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程D)創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境E)避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動而導(dǎo)致的流動性風(fēng)險答案:ACE解析:B、D兩項屬于聲譽風(fēng)險管理的作用。[多選題]67.商業(yè)銀行應(yīng)在建立良好的公司治理的基礎(chǔ)上進行信息科技治理，形成()的信息科技治理組織結(jié)構(gòu)。A)分工合理B)相互制衡C)權(quán)責(zé)分離D)職責(zé)明確E)報告關(guān)系清晰答案:ABDE解析:商業(yè)銀行應(yīng)在建立良好的公司治理的基礎(chǔ)上進行信息科技治理，形成分工合理、職責(zé)明確、相互制衡、報告關(guān)系清晰的信息科技治理組織結(jié)構(gòu)?？键c信息科技治理?[多選題]68.按照損失事件類型劃分，操作風(fēng)險包括（）。A)內(nèi)部欺詐事件B)信息科技系統(tǒng)事件C)實物資產(chǎn)的損壞D)對外賠償E)追索失敗答案:ABC解析:操作風(fēng)險基于損失事件類型的分類包括：內(nèi)部欺詐事件；外部欺詐事件；就業(yè)制度和工作場所安全事件；客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件；實物資產(chǎn)的損壞；信息科技系統(tǒng)事件；執(zhí)行、交割和流程管理事件。[多選題]69.記入交易賬簿的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足下列哪些基本要求？（）A)在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤B)具有明確的交易市場秩序C)能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險D)能夠準(zhǔn)確估值E)具有明確的持有目的答案:ACD解析:交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足以下條件：①在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤；②能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險；③能夠準(zhǔn)確估值；④能夠進行積極的管理。[多選題]70.損失數(shù)據(jù)收集工作應(yīng)明確的內(nèi)容有（）。A)損失的定義B)職責(zé)分工C)統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)D)損失形態(tài)E)報告路徑答案:ABCDE解析:損失收集工作要明確損失事件的定義、損失形態(tài)、統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)、職責(zé)分工和報告路徑等內(nèi)容，保障損失數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作的規(guī)范性。[多選題]71.根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為8大類。下列選項屬于其中的有（）。A)經(jīng)濟風(fēng)險B)信用風(fēng)險C)操作風(fēng)險D)國家風(fēng)險E)戰(zhàn)略風(fēng)險答案:BCDE解析:根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險8大類。[多選題]72.針對市場風(fēng)險的壓力情景包括（）。A)利率重新定價B)基準(zhǔn)利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動C)期貨行使帶來的損失D)主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化E)商品價格出現(xiàn)大幅波動答案:ABDE解析:針對市場風(fēng)險的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：利率重新定價、基準(zhǔn)利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動、期權(quán)行使帶來的損失，主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，信用價差出現(xiàn)不利走勢，商品價格出現(xiàn)大幅波動，股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動等。具體壓力情景的選擇應(yīng)考慮銀行賬戶和交易賬戶的差異。[多選題]73.商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險包括（）。A)行業(yè)風(fēng)險B)法律風(fēng)險C)競爭對手風(fēng)險D)客戶風(fēng)險E)技術(shù)風(fēng)險答案:ACDE解析:商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險包括行業(yè)風(fēng)險、競爭對手風(fēng)險、客戶風(fēng)險、品牌風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、項目風(fēng)險、其他外部風(fēng)險。[多選題]74.由于許多集團客戶之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系比較復(fù)雜，因此在對其授信時應(yīng)注意（）。A)分別制定標(biāo)準(zhǔn)，實施個體控制B)掌握充分信息，避免過度授信C)盡量多用保證，爭取少用抵押D)統(tǒng)一識別標(biāo)準(zhǔn)，實施總量控制E)主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)答案:BDE解析:集團客戶之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系比較復(fù)雜，在對其進行授信限額管理時應(yīng)注意：①統(tǒng)一識別標(biāo)準(zhǔn)，實施總量控制；②掌握充分信息，避免過度授信；③主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)。[多選題]75.其他個人零售貸款的風(fēng)險主要表現(xiàn)在（）。A)經(jīng)銷商風(fēng)險B)借款人的真實收人狀況難以掌握，尤其是無固定職業(yè)者和自由職業(yè)者C)借款人的償債能力有可能不穩(wěn)定D)貸款購買的商品質(zhì)量有問題，或價格下跌導(dǎo)致消費者不愿履約E)抵押權(quán)益實現(xiàn)困難答案:BCDE解析:其他個人零售貸款，可以分為汽車消費貸款、信用卡消費貸款、助學(xué)貸款、留學(xué)貸款、助業(yè)貸款等。其風(fēng)險主要表現(xiàn)在：借款人的真實收入狀況難以掌握，尤其是無固定職業(yè)者和自由職業(yè)者；借款人的償債能力有可能不穩(wěn)定(如職業(yè)不穩(wěn)定的借款人、面臨就業(yè)困難的大學(xué)生等)；貸款購買的商品質(zhì)量有問題或價格下跌導(dǎo)致消費者不愿履約；抵押權(quán)益實現(xiàn)困難。經(jīng)銷商風(fēng)險是個人住房按揭貸款的風(fēng)險。[多選題]76.商業(yè)銀行的風(fēng)險管理應(yīng)重在分析不同風(fēng)險狀況或條件下()。A)損失的類型B)損失發(fā)生的可能性C)可能遭遇的損失規(guī)模D)彌補損失的方法E)損失的確認答案:BC解析:針對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的特殊性，從其內(nèi)部控制和外部監(jiān)管的角度，要更加關(guān)注風(fēng)險可能造成的損失。因此，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理就重在分析不同風(fēng)險狀況或條件下，商業(yè)銀行可能遭遇的損失規(guī)模。以及損失發(fā)生的可能性。[多選題]77.2016年4月，巴塞爾委員會正式發(fā)布了最新的《銀行賬簿利率風(fēng)險監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)》，強化了銀行賬簿利率風(fēng)險監(jiān)管原則，其中原則1?7是對銀行賬簿利率風(fēng)險（）流程的監(jiān)管。A)識別B)計量C)監(jiān)測D)分析E)控制答案:ABCE解析:巴塞爾委員會2016年4月發(fā)布的《銀行賬簿利率風(fēng)險監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)》，采用了強化的第二支柱方法，通過提升銀行風(fēng)險計量和內(nèi)部資本充足性評估要求、強化監(jiān)管評估、嚴(yán)格市場披露來提升銀行的風(fēng)險管理能力。主要改進內(nèi)容包括兩個方面:一是升級銀行賬簿利率風(fēng)險監(jiān)管原則。最新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)修訂了2004年版的銀行賬簿利率風(fēng)險監(jiān)管原則，顯著提升了銀行賬簿利率風(fēng)險的監(jiān)管要求。修訂后的原則共12條，其中原則1-7是細化和提升了銀行賬簿利率風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測與控制流程的監(jiān)管要求;原則8明確了信息披露的詳細要求;原則9要求銀行將銀行賬簿利率風(fēng)險納入內(nèi)部資本評估程序（ICAAP），并提出了評估時要包含的各項要素;原則10-11明確了監(jiān)管評估要求和主要內(nèi)容；原則12對異常銀行提出更嚴(yán)格的監(jiān)管措施，從嚴(yán)界定異常銀行的閾值，即利率沖擊下經(jīng)濟價值變動超過一級資本15%的銀行為異常銀行（原規(guī)定為20%）。[多選題]78.下列屬于流動性風(fēng)險內(nèi)部因素的有()。A)信用風(fēng)險加大，到期資產(chǎn)不能按約定收回，未來現(xiàn)金流無法實現(xiàn)，可能引發(fā)流動性風(fēng)險B)出現(xiàn)重大操作風(fēng)險，支付結(jié)算系統(tǒng)崩潰等，造成支付障礙或執(zhí)行交易時延誤而直接影響銀行現(xiàn)全流C)宏觀經(jīng)濟形勢或政策發(fā)生變化，整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)危機，導(dǎo)致市場上流動性枯竭D)一家銀行出現(xiàn)流動性危機，市場出現(xiàn)恐慌和信任危機，市場流動性消失，引發(fā)系統(tǒng)性流動性危機E)銀行集團獨立經(jīng)營的附屬機物過于依賴母行資金支持，發(fā)生流動性問題向母行傳導(dǎo)答案:AB解析:選項A、B屬于流動性風(fēng)險的內(nèi)部因素，選項C、D、E屬于流動性風(fēng)險的外部因素。[多選題]79.一般而言，專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險時主要考慮與借款人和市場有關(guān)的因素，其中與借款人有關(guān)的因素包括()。A)聲譽B)杠桿C)收益波動性D)利率水平E)宏觀經(jīng)濟政策答案:ABC解析:一般而言，專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險時主要考慮兩方面的因素：(1)與借款人有關(guān)的因素，包括聲譽、杠桿和收益波動性。(2)與市場有關(guān)的因素。包括經(jīng)濟周期、宏觀經(jīng)濟政策和利率水平。[多選題]80.全面風(fēng)險管理模式階段的特點有()。A)不同類型的業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一的風(fēng)險管理范圍B)從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向突出強調(diào)商業(yè)銀行的最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律約束三個方面的共同約束C)提出了一系列監(jiān)管原則D)繼續(xù)以資本充足率為核心E)從單純的信用風(fēng)險管理模式轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險并舉答案:ABCDE解析:1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺，標(biāo)志著國際銀行業(yè)的全面風(fēng)險管理原則體系基本形成。巴塞爾資本委員會2004年公布的《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了一系列監(jiān)管原則，繼續(xù)以資本充足率為核心，以信用風(fēng)險控制為重點，著手從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向突出強調(diào)商業(yè)銀行的最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律約束三個方面的共同約束，所以B、C、D項正確；在全面的風(fēng)險管理范圍中指出將各種不同類型的業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一的風(fēng)險管理范圍，所以A項正確；《巴塞爾新資本協(xié)議》的推出，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理出現(xiàn)了一個顯著變化，就是由以前單純的信用風(fēng)險管理模式轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險并舉，所以E項正確。[多選題]81.結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負債指經(jīng)營上難以避免的策略性外幣資產(chǎn)或負債，主要包括()。A)與記賬本位幣所屬貨幣不同的資本(營運資金)和法定儲備B)經(jīng)扣除折舊后的固定資產(chǎn)和物業(yè)C)對海外附屬公司和關(guān)聯(lián)公司的投資D)為維持資本充足率穩(wěn)定而持有的頭寸E)結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負債形成的交易性的匯率風(fēng)險暴露是結(jié)構(gòu)性外匯風(fēng)險暴露答案:ABCD解析:結(jié)構(gòu)性外匯風(fēng)險暴露是指結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負債形成的非交易性的匯率風(fēng)險暴露。結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負債指經(jīng)營上難以避免的策略性外幣資產(chǎn)或負債?？砂ǎ孩倥c記賬本位幣所屬貨幣不同的資本(營運資金)和法定儲備；②經(jīng)扣除折舊后的固定資產(chǎn)和物業(yè)；③對海外附屬公司和關(guān)聯(lián)公司的投資；④為維持資本充足率穩(wěn)定而持有的頭寸。[多選題]82.下列關(guān)于風(fēng)險遷徙類指標(biāo)的說法，正確的有（）。A)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度B)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率C)屬于靜態(tài)指標(biāo)D)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率E)是風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)的主要類別之一答案:ABDE解析:風(fēng)險遷徙類指標(biāo)是風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)的主要類別之一，它衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標(biāo)，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。[多選題]83.根據(jù)《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》規(guī)定的不良貸款分析報告包括（）。A)新發(fā)放貸款質(zhì)量情況B)對不良貸款的變化趨勢進行預(yù)測C)不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況D)本期貸款余額等基本情況E)新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因分析及典型案例答案:ABCDE解析:根據(jù)《商業(yè)銀行不良貸款監(jiān)測和考核暫行辦法》規(guī)定的不良貸款分析報告除上述五項外，其主要內(nèi)容還包括：地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況。[多選題]84.風(fēng)險偏好聲明是金融機構(gòu)愿意接受或避免的風(fēng)險總體水平和風(fēng)險類型的書面說明,其中包括的是()。A)定性說明B)風(fēng)險措施C)流動性的定量措施D)難以最化的風(fēng)險E)定量說明答案:ABCD解析:風(fēng)險偏好聲明是金融機構(gòu)愿意接受或避免的風(fēng)險總體水平和風(fēng)險類型的書面說明，包括定性說明，以及有關(guān)盈利、資本、風(fēng)險措施和流動性的定量措施，還須闡明難以最化的風(fēng)險，如聲譽風(fēng)險、行為風(fēng)險、以及洗錢和不道德的行為?？键c有效的風(fēng)險偏好框架和風(fēng)險偏好聲明?[多選題]85.就業(yè)制度和工作場所安全事件是由于違反（）方面的法律或協(xié)議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導(dǎo)致的損失事件。A)用工B)就業(yè)C)健康D)安全E)監(jiān)督答案:BCD解析:就業(yè)制度和工作場所安全事件：違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導(dǎo)致的損失事件。[多選題]86.商業(yè)銀行一般采用定性描述和定量指標(biāo)相結(jié)合的方式闡述風(fēng)險偏好，常見的定性描述有（）。A)達到或超過目標(biāo)信用級別B)確保資本充足C)對壓力事件保持較低的風(fēng)險暴露D)維持現(xiàn)有的紅利水平E)滿足監(jiān)管要求和期望答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行一般采用定性描述和定量指標(biāo)相結(jié)合的方式闡述風(fēng)險偏好。常見的定性描述有：達到或超過目標(biāo)信用級別、確保資本充足、對壓力事件保持較低的風(fēng)險暴露、維持現(xiàn)有的紅利水平、滿足監(jiān)管要求和期望等。[多選題]87.《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計其各信用等級借款人所對應(yīng)的違約概率，可采用（）等與數(shù)據(jù)基礎(chǔ)一致的技術(shù)估計平均違約概率。A)風(fēng)險評估模型B)外部環(huán)境分析C)內(nèi)部違約經(jīng)驗D)映射外部數(shù)據(jù)E)統(tǒng)計違約模型答案:CDE解析:《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計其各信用等級借款人所對應(yīng)的違約概率，可采用內(nèi)部違約經(jīng)驗、映射外部數(shù)