東吳深證100指數(shù)強型證券投資基金（LOF）2014年年度報告

（LOF）2014年年度報2014年12月31100100指數(shù)增強型證券投資基金（LOF）2014第第PAGE42NUMPAGES56§1201401011231TOC\o"1-2"\h\z\u§1重要提示及目 重要提 目 §2基金簡 基金基本情 基金產(chǎn)品說 基金管理人和基金托管 信息披露方 其他相關(guān)資 §3主要財務(wù)指標(biāo)、基金凈值表現(xiàn)及利潤分配情 主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指 基金凈值表 過去三年基金的利潤分配情 §4管理人報 基金管理人及基金經(jīng)理情 管理人對報告期內(nèi)本基金運作遵規(guī)守信情況的說 管理人對報告期內(nèi)公平交易情況的專項說 管理人對報告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)的說 管理人對宏觀經(jīng)濟(jì)、證券市場及行業(yè)走勢的簡要展 管理人內(nèi)部有關(guān)本基金的監(jiān)察稽核工作情 管理人對報告期內(nèi)基金估值程序等事項的說 管理人對報告期內(nèi)基金利潤分配情況的說 報告期內(nèi)管理人對本基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預(yù)警情形的說 §5托管人報 報告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲 托管人對報告期內(nèi)本基金投資運作遵規(guī)守信、凈值計算、利潤分配等情況的說 托管人對本年度報告中財務(wù)信息等內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確和完整發(fā)表意 §6審計報 審計報告基本信 審計報告的基本內(nèi) §7年度財務(wù)報 資產(chǎn)負(fù)債 利潤 所有者權(quán)益（基金凈值）變動 報表附 §8投資組合報 期末基金資產(chǎn)組合情 期末按行業(yè)分類的股票投資組 期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有股票投資明 報告期內(nèi)股票投資組合的重大變 期末按債券品種分類的債券投資組 期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投資明 期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有資產(chǎn)支持證券投資明 報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明 期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權(quán)證投資明 報告期末本基金投資的股指期貨交易情況說 報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說 投資組合報告附 §9基金份額持有人信 期末基金份額持有人戶數(shù)及持有人結(jié) 期末上市基金前十名持有 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本基金的情 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本開放式基金份額總量區(qū)間的情 §10開放式基金份額變 §11重大事件揭 基金份額持有人大會決 基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變 涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴 基金投資策略的改 為基金進(jìn)行審計的會計師事務(wù)所情 管理人、托管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情 基金租用證券公司交易單元的有關(guān)情 其他重大事 §12影響投資者決策的其他重要信 §13備查文件目 備查文件目 存放地 查閱方 §2100100--上市契約型開放式20123964,287,371.152012-04-0.5%，7.75%本基金主要采用指數(shù)復(fù)制的方法擬合、跟蹤深證100基金業(yè)績比較基準(zhǔn)=95%×100價格指數(shù)收益率+5%×商業(yè)銀行活期存款利率（稅010400-821-010010-2792527911址106B（14）2017§33.1.120142013日)-201212日3.1.22014201320123.1.3201420132012--24201239注：基金業(yè)績比較基準(zhǔn)=95%×100+5%×商業(yè)銀行活期存款利率（稅后2201239§470%股份、上海蘭生（集團(tuán)）有限公司（30%股份。200172320131020142014920%40.26%30.88%10029.72%31.53%B118.17%。公司依托品牌特色和投資業(yè)績，全面推進(jìn)公司各項業(yè)務(wù)發(fā)展，取得了一系列經(jīng)營成果和經(jīng)營管理經(jīng)驗。2014IT2015基金經(jīng)理（或基金經(jīng)理小組）任本基金的基金經(jīng)理（助理）開大學(xué)畢本基金基201365-8業(yè)。曾就職于海通證券；2011月加入東吳基金管理有限公公司研究策劃部研擔(dān)任東吳中證新興指數(shù)基金東吳新創(chuàng)業(yè)股票基金基金經(jīng)理、東吳深證100指數(shù)增強型證券投資基金基金經(jīng)理（LOF注：122011的具體要求，持續(xù)完善了公司投資交易業(yè)務(wù)流程和公平交易制度。制度和流程覆蓋了境內(nèi)上市股票、債券的一級市場申購、二級市場交易等投資管理活動，包括授權(quán)、研究分析、投資決策、交易執(zhí)行、業(yè)績評估等投資管理活動相關(guān)的各個環(huán)節(jié)。同時，公司合理的設(shè)置各類資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)之間以及各類資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)，在保證各投資組合投資決策相對獨立性的同時，確保其在獲得投資信息、投資建議和實施投資決策方面享有公平的機(jī)會。20147.4%CPI2%PPI200910030%30050漲幅明顯不如后者。報告期內(nèi)，本基金主要采用復(fù)制指數(shù)配置與行業(yè)內(nèi)量化選股的策略，嚴(yán)格控制倉位，在日常的基金操作中積極應(yīng)對申購贖回，并在個股配置上進(jìn)行適度偏離，力爭獲得超額收益。1.1251.12531.12%，30.69%。2015CPI本報告期內(nèi)，本基金管理人在完善公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制制度和流程體系的同時，從規(guī)范完善內(nèi)幕交易防控機(jī)制；強化對基金投資運作和公司經(jīng)營管理的合規(guī)性監(jiān)察，采取實時監(jiān)控、定期與不定期檢查、專項稽核等方式，及時發(fā)現(xiàn)情況，提出改進(jìn)建議并跟蹤改進(jìn)落實情況，推動內(nèi)部控制機(jī)制的完善與優(yōu)化。發(fā)現(xiàn)違規(guī)隱患及時與有關(guān)業(yè)務(wù)人員溝通并向管理層報告，定期向公司董事、總經(jīng)理和監(jiān)管部門出具相關(guān)報告。公司自成立以來，各項業(yè)務(wù)運作正常，內(nèi)部控制和風(fēng)險防范措施逐步完善并積極發(fā)揮作用?！?§6是天衡審字（2015）00243我們審計了后附的東吳深證100指數(shù)增強型證券投資基金（LOF（（LOF）我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計工作的基礎(chǔ)上對財務(wù)報表發(fā)表審計意中國注冊會計師審計準(zhǔn)則要求我們遵守中國注冊會計師職業(yè)道德守則，計劃和執(zhí)行審計工作以對財務(wù)報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。天衡會計師事務(wù)所（特殊普通合伙201539§7報告截止日：20141231資產(chǎn)2014123120131231資產(chǎn)：2014123120131231負(fù)債：2.201239本報告期：20141120141231項目20131231-1.3.公允價值變動收益（“-”號填列列--5.其他收入（損失以“-列123--456三、利潤總額（“-”號填列填列-201239所有者權(quán)益（基金凈值）本報告期1月1日至2014年12月31（金凈值-二、本期經(jīng)營活動產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)（本-三、本期基金份額交易列其中：1.-2.--四、本期向基金份額持有人分配利潤產(chǎn)生的基金凈值變動（凈值減少以“-”號填列（金凈值2013年1月1日至2013年12月31（金凈值-二、本期經(jīng)營活動產(chǎn)生的基金凈值變動數(shù)（期利潤三、本期基金份額交易列--其中：1.-2.--四、本期向基金份額持有人分配利潤產(chǎn)生的基金凈值變動（凈值減少以“-”號填列（金凈值-201239本報告7.1至7.4 任少

呂

袁 基金管理人負(fù)責(zé) 主管會計工作負(fù)責(zé) 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)（LOF（）證監(jiān)許可90%-95%，投資于標(biāo)的指數(shù)成份股、備選成份股的資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的金融工具的投資比例符合法律法規(guī)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定。本基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)為：95%*100價格指數(shù)收益率+5%*商業(yè)銀行活期存款利率（稅后。XBRL33112當(dāng)收取某項金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利已終止或該金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報對存在活躍市場的投資品種，如報表日有成交價，應(yīng)當(dāng)以當(dāng)日收盤價作為公允價值。活躍市場中的報價是指易于定期從交易所、經(jīng)紀(jì)商、行業(yè)協(xié)會、定價服務(wù)機(jī)構(gòu)等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發(fā)生的市場交易的價格。如報表日無成交價、且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，應(yīng)當(dāng)以最近交易日收盤價作為公允價值；如報表日無成交價、且最近交易日后當(dāng)本基金具有抵銷已確認(rèn)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的法定權(quán)利，且目前可執(zhí)行該種法定權(quán)利，同時本基金計劃以凈額結(jié)算或同時變現(xiàn)該金融資產(chǎn)和清償該金融負(fù)債時，金融資產(chǎn)和金融負(fù)債以相不予相互抵銷。10%；3基金紅利發(fā)放日距離收益分配基準(zhǔn)日（即可供分配利潤計算截止日）根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局財稅[2002]128[2008]1320%的201311111150%1年的，暫減按25%對基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、紅利收入，按照上述規(guī)定計算納稅，持股時間自解禁日起計算；解禁前取得的股息、紅利收入繼續(xù)暫減按50%計入應(yīng)納稅所得額。上述所得統(tǒng)一適用20%的稅率計征個人所得稅。4、基金賣出股票按0.1%2014123120131231--1-320141231貴金屬投資-金交所20131231-貴金屬投資-金交所20141231201312312014123120131231--201412312013123120141120141231基金份額（份12本期基金份額交易201411201431201311201312日201411123120131120131231-月31日（期兌付）-券到期兌付）衍生工具收益——201411201431201311201331--20141112312013112013311.2.3.--20141120141231201311201331-201411201412日20131120131231--201411201412日201311201331--上海蘭生（集團(tuán)）21%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給東吳證券股份201411201412日2013年1月1日至2013年12月31201411201412日2013年1月1日至2013年12月31--2014年1月1日至2014年12月312013年1月1日至2013年12月31--21‰扣除證券公司需承擔(dān)的費用（包括但不限于買（賣）經(jīng)手費、201411201431201311201312日當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付其計算公式為：日基金管理人報酬＝前一日基金資產(chǎn)凈值X1%201411201431201311201312日當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付0.15%的年其計算公式為：日基金托管費＝前一日基金資產(chǎn)凈值X0.15%本基金本報告期內(nèi)及上年度未與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行銀行間同業(yè)市場的債券（含回購）201411201431201311201312日基金合同生效日（2012392014112014123120131120131231因認(rèn)購新發(fā)/價數(shù)量（股安20141229201517-技20147142015216-券201412102015126-（000166，0.5%，7.75%，以實現(xiàn)對標(biāo)的指數(shù)的有效跟蹤。10%，且本基金與由本基金的基金管10%。本基金所持部分證券7.4.12中列示的部分基金資40%。2014123111-33-11-55款2013123111-33-11-55款25影響金額（單位：人民幣元本期末（201412日上年度末（201312日25--25--90%-95%，投資于標(biāo)的指數(shù)成份股、備選80%，現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金2014123120131231資beta影響金額（單位：人民幣元（20141231（201312311.--2.--3.--2014beta0.99，2013beta0.99§8比例123--4--5678比例ABCDEFG--H--I業(yè)JKLM--NO--P--Q--RS比例A--BCD--EFG--H--I業(yè)JKLM--N--O--P--Q--RS--數(shù)量（股值比例1 科23456789TCL西ftft 玻數(shù)量（股值比例1234南ft56789ft值比例12 科3456789TCL值比例12 科3456789買入股票成本（成交）賣出股票收入（成交）（成交單價乘以成交數(shù)量）123-456-7-8-9））1§9持有份額（份123456789§10基金合同生效日（201239）減:-注：12§11201411262014262014112620141126本基金聘任的為本基金審計的會計師事務(wù)所為天衡會計師事務(wù)所（特殊普通合伙本基金聘任的為本基金審計的會計師事務(wù)所為天衡會計師事務(wù)所（特殊普通合伙201260000例2-1-1-1-1-2212014110220141103東吳深證100基金（LOF）2013420141224201427520142266告2014227720143128201431292014317告2014320東吳深證100基金（LOF）2013要2014329201441