會計核算標(biāo)準(zhǔn)體系系統(tǒng)實現(xiàn)方式

中石化集團(tuán)公司會計集中核算

會計核算規(guī)范體系系統(tǒng)實現(xiàn)方式

2024年1月24日目錄前言核算現(xiàn)狀回想、會計管理思緒變化、工程實施目的、工程實施原那么、幾個平臺及關(guān)系、集中核算與一級核算、系統(tǒng)運用幾個稱號。主要培訓(xùn)內(nèi)容1、會計科目；2、業(yè)務(wù)范圍；3、功能范圍；4、輔助核算；5、輔助核算配置引見；6、備查簿核算引見；7、往來單位屬性—所屬集團(tuán)屬性；8、合并〔抵銷〕組織架構(gòu)層次引見；9、憑證類型、憑證編號和憑證格式引見；10、憑證存儲機(jī)制引見；11、銀行賬戶核算方式；12、計提壞帳預(yù)備的實現(xiàn)方式；13、工程核算模塊實現(xiàn)方式；14、合同管理模塊；15、企業(yè)上報主數(shù)據(jù)審批流程；16、系統(tǒng)用戶編碼方案；17、遞延所得稅系統(tǒng)實現(xiàn)方式；18、與HR系統(tǒng)集成方案；19、與買賣平臺集成方案；20、報表實現(xiàn)方式；21、內(nèi)部管理考核報表實現(xiàn)方案前言：核算現(xiàn)狀回想〔非上市部分〕政策---<集團(tuán)公司會計核算暫行方法>會計核算主體〔明細(xì)、非明細(xì)〕帳套〔單用戶、網(wǎng)絡(luò)、效力器〕規(guī)范科目：分級、編碼四位一級輔助核算〔專項、單位往來、部門核算、個人往來等〕科目控制與添加明細(xì)科目自定義輔助核算〔一個科目設(shè)置輔助核算的數(shù)量〕報表〔上報報表、管理報表〕、匯總、合并用戶、系統(tǒng)管理管理員、數(shù)據(jù)備份TMS系統(tǒng)運轉(zhuǎn)后，往來單位、規(guī)范編碼網(wǎng)站內(nèi)部買賣〔企業(yè)內(nèi)部、中石化內(nèi)部、雙方掛帳、結(jié)算〕集團(tuán)公司會計管理的思緒變化目前：一致管理、分級核算未來：一致管理、集中核算〔大一致〕

各級核算主體嚴(yán)厲按照規(guī)范化信息和一致的流程進(jìn)展會計核算、出具報表。前言：工程實施目的總體目的：構(gòu)建具有先進(jìn)程度的集團(tuán)公司會計核算體系一套規(guī)范，兩個平臺，相互鏈接，自動集成一套規(guī)范：建立集團(tuán)公司一致的會計核算規(guī)范體系和會計信息化建立規(guī)范體系兩個平臺：分別建立股份公司、非上市部分兩個會計信息集中平臺相互鏈接：搭建買賣平臺和規(guī)范管理平臺，實現(xiàn)兩個會計平臺的信息鏈接和資源共享自動集成：實現(xiàn)股份公司與非上市部分會計信息集中，自動生成各層次會計報表及集團(tuán)公司合并會計報表前言：設(shè)計實施原那么整體設(shè)計以集團(tuán)公司一切業(yè)務(wù)類型為設(shè)計范圍，梳理睬計業(yè)務(wù)流程、細(xì)化會計核算方法、規(guī)范會計規(guī)范化體系、設(shè)計會計報表體系，制定集團(tuán)公司一致的會計核算方法和會計規(guī)范按照集團(tuán)公司信息化建立總體規(guī)劃，承繼現(xiàn)有信息系統(tǒng)資源，采用一致的技術(shù)平臺，建立股份公司、非上市部分兩個會計信息集中平臺，構(gòu)建集團(tuán)公司一致的會計信息系統(tǒng)分步實施先實現(xiàn)股份公司、非上市部分的會計集中核算，再實現(xiàn)集團(tuán)公司會計集中核算，其中：股份公司在企業(yè)層面會計一級核算的根底上，經(jīng)過BW/BCS實現(xiàn)會計信息的集中；非上市部分由上至下打造一個會計信息集中平臺，一切非上市企業(yè)在同一個平臺上按照一個規(guī)范進(jìn)展會計業(yè)務(wù)處置，構(gòu)成非上市部分會計核算的“一本賬〞合并處置股份公司：采用BW/BCS方式實現(xiàn)報表合并；非上市企業(yè)：根據(jù)需求設(shè)置核算主體和匯總、合并抵銷主體，在日常業(yè)務(wù)處置過程中運用買賣平臺完成買賣確實認(rèn)和抵銷憑證的生成，在集中核算系統(tǒng)中完成合并；集團(tuán)公司：利用股份公司和非上市企業(yè)各自合并后的報表數(shù)據(jù)以及關(guān)聯(lián)買賣抵銷憑證，實現(xiàn)集團(tuán)公司報表合并。信息展現(xiàn)格式化報表：股份公司采用BO報表系統(tǒng)生成格式化報表，非上市部分開發(fā)構(gòu)建期采用中石化財務(wù)報表系統(tǒng)生成格式化報表，并同步搭建BO報表系統(tǒng)，在建立完成后一致運用BO報表系統(tǒng)；多維分析：股份公司和非上市企業(yè)分別采用BW實現(xiàn)數(shù)據(jù)的多維和靈敏分析；前言：設(shè)計實施原那么前言：幾個平臺功能簡單引見（1）標(biāo)準(zhǔn)管理平臺依托股份公司主數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，搭建統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)化管理平臺（2）兩個會計信息集中平臺股份：維持既定BW/BCS方案非上市：搭建非上市會計信息集中平臺（3）搭建交易平臺功能：實現(xiàn)關(guān)聯(lián)交易確認(rèn)、精確掛賬、結(jié)算集成：鏈接股份、非上市兩個會計信息集中平臺（4）信息展示采用專業(yè)的報表工具出具格式化報表規(guī)范管理平臺是一個總部集中的系統(tǒng)，是實現(xiàn)集團(tuán)會計集中核算的根底；規(guī)范管理平臺管理規(guī)范編碼的類別及內(nèi)容，與會計核算系統(tǒng)提供的功能配合，確保規(guī)范編碼在股份公司、非上市企業(yè)范圍內(nèi)嚴(yán)厲一致；管理規(guī)范編碼的懇求，經(jīng)過與編碼網(wǎng)站集成，實現(xiàn)編碼審批、發(fā)布、更新、停用等功能；實現(xiàn)規(guī)范編碼向股份公司、非上市企業(yè)一致發(fā)布，保證編碼運用的一致性。規(guī)范管理平臺運用ERP的技術(shù)開發(fā)平臺〔SAP〕在總部開發(fā)建立一個會計集中核算系統(tǒng)，一切非上市企業(yè)經(jīng)過客戶端在一個系統(tǒng)中進(jìn)展會計處置，生成非上市部分會計核算的“一本賬〞；根據(jù)需求設(shè)置核算主體和匯總、合并抵銷主體，在日常業(yè)務(wù)處置過程中運用買賣平臺完成買賣確實認(rèn)和合并抵銷,完成非上市企業(yè)報表合并；非上市企業(yè)會計信息集中平臺隨著信息化建立的逐漸深化，將采用BO報表系統(tǒng)出具格式化報表。同時進(jìn)展數(shù)據(jù)的多維查詢及靈敏分析。建立買賣平臺，實現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)部買賣確實認(rèn)、掛賬、結(jié)算封鎖運轉(zhuǎn)，杜絕內(nèi)部買賣單邊掛賬，加速內(nèi)部買賣結(jié)算流程；經(jīng)過買賣平臺，完成企業(yè)內(nèi)部、企業(yè)間、總部于企業(yè)之間的核對、確認(rèn)，自動生成內(nèi)部買賣行為的會計憑證，并按照合并組織架構(gòu)和抵銷規(guī)那么自動構(gòu)成抵銷憑證，滿足各層級、各口徑的會計報表的自動生成；對于存在爭議的買賣提交總部仲裁，根據(jù)仲裁結(jié)果處置；買賣平臺集中核算與一級核算中石化集團(tuán)公司會計集中核算：不改動現(xiàn)有的核算體系方式和核算層級或經(jīng)過會計政策和實現(xiàn)方式的改動，推進(jìn)核算層級和體系方式的改動，對業(yè)務(wù)流程進(jìn)展優(yōu)化；會計憑證不允許跨核算主體存在、獨立成套編號；各核算主體可以出具獨立平衡的資產(chǎn)負(fù)債表；內(nèi)部業(yè)務(wù)在系統(tǒng)內(nèi)真實反映〔內(nèi)部收入、合并、抵銷〕一級核算：〔ERP〕改動現(xiàn)有的核算體系方式和層級、再造業(yè)務(wù)流程；會計憑證允許跨利潤中心存在、同一憑證存在于不同利潤中心；各利潤中心只能出具調(diào)整后的資產(chǎn)負(fù)債表〔調(diào)整前不平〕；內(nèi)部業(yè)務(wù)在系統(tǒng)內(nèi)反映為本錢轉(zhuǎn)移一樣點：數(shù)據(jù)集中、信息規(guī)范化等集中核算系統(tǒng)運用幾個稱號公司代碼長度4位數(shù)字企業(yè)標(biāo)識碼長度4位全部為字母內(nèi)部單位編碼長度8位集團(tuán)首位“1〞；股份首位“3〞集中核算系統(tǒng)運用幾個稱號會計核算主體是指中石化集團(tuán)公司直屬企業(yè)層面單位或有出具完好財務(wù)報表需求〔稅務(wù)要求〕的單位，包括非明細(xì)級。以報賬方式向上級報送數(shù)據(jù)的單位可以設(shè)置為本錢中心，也可以設(shè)置為核算主體。會計核算主體確實定條件：報表上有要求〔資產(chǎn)負(fù)債表是平衡的〕管理、考核上有要求憑證上有要求〔獨立延續(xù)編號〕內(nèi)部買賣結(jié)算〔上買賣平臺〕、而非本錢轉(zhuǎn)移會計核算規(guī)范體系構(gòu)成一、會計科目二、功能范圍三、業(yè)務(wù)范圍四、輔助核算五、備查簿經(jīng)過五項內(nèi)容的不同組合和鏈接，結(jié)合系統(tǒng)功能反映出規(guī)范完好的各項會計業(yè)務(wù)。一、會計科目1、科目的準(zhǔn)：集中核算規(guī)范會計科目與股份上市企業(yè)會計科目一致規(guī)范，運用一套規(guī)范的會計科目，集團(tuán)公司一致對規(guī)范會計科目集中維護(hù)、一致編碼。目前集團(tuán)在用1694個科目。一切單位不能自行擴(kuò)展會計科目，在出現(xiàn)新的業(yè)務(wù)需求新增會計科目時，必需按照規(guī)定流程上報集團(tuán)公司，經(jīng)同意并一致編碼后，發(fā)布運用。一、會計科目2、科目構(gòu)造規(guī)范會計科目編碼不采用傳統(tǒng)分級設(shè)置方式，會計科目直接列示最明細(xì)科目，會存在不同級次混排的情況。在集中核算系統(tǒng)中，對會計科目按照會計人員習(xí)慣的級次設(shè)置科目組，以便靈敏地進(jìn)展查找運用和分類匯總。一、會計科目3、科目編碼：規(guī)范會計科目的編碼采用十位碼，按照流水碼編制，為查閱運用的方便，適當(dāng)表達(dá)了分級的要求，普通采用數(shù)字碼編制，也包括字母碼〔銀行存款〕。第1位的含義。

規(guī)范會計科目編碼中的短文本、長文本、集團(tuán)文本是會計科目的文字表達(dá)，短文本、長文本僅用于集團(tuán)SAP上線企業(yè)，短文本是受制于SAP系統(tǒng)字段長度而對過長會計科目的簡稱。集團(tuán)文本用于集團(tuán)公司集中核算上線企業(yè)。一、會計科目科目編號首位數(shù)字為“1〞的科目屬資產(chǎn)類科目；科目編號首位數(shù)字為“2〞的科目屬負(fù)債類科目，其中“衍生工具〞、“套期工具〞、“被套期工程〞三類科目屬“共同類科目〞；科目編號首位數(shù)字為“3〞的科目屬于一切者權(quán)益類科目；科目編號首位數(shù)字為“4〞的科目屬本錢費用類科目，其中“營業(yè)務(wù)支出〞、“其他業(yè)務(wù)本錢〞、“勘探費用〞、“資產(chǎn)減值損失〞四類科目屬損益類科目；科目編號首位數(shù)字為“5〞的科目屬“損益類〞科目。二、業(yè)務(wù)范圍1、設(shè)置目的:基于分業(yè)務(wù)板塊進(jìn)展會計核算與管理的需求進(jìn)展設(shè)置，在系統(tǒng)中作為核算主體的屬性存在。2、設(shè)置要求:各核算主體根據(jù)所從事的消費運營業(yè)務(wù)劃分為對應(yīng)的業(yè)務(wù)范圍。3、設(shè)置內(nèi)容：業(yè)務(wù)范圍共設(shè)置30項明細(xì)，包括各類消費運營業(yè)務(wù)。二、業(yè)務(wù)范圍業(yè)務(wù)范圍設(shè)置內(nèi)容：編號業(yè)務(wù)范圍類型編號業(yè)務(wù)范圍類型G001石油天然氣開采G016金融業(yè)務(wù)G002煉油生產(chǎn)G017社區(qū)物業(yè)G003化工生產(chǎn)G018市政管理G004油品銷售G019機(jī)械修造G005化工銷售G020賓館餐飲旅游G006科研G021醫(yī)療衛(wèi)生G007商品貿(mào)易G022學(xué)校G008供電供汽G023出版發(fā)行G009供排水G024咨詢G010鉆井作業(yè)G025儲運G011固井作業(yè)G026離退休管理G012物探作業(yè)G027其它產(chǎn)品生產(chǎn)G013井下作業(yè)G028其他勞務(wù)服務(wù)G014測錄井作業(yè)G029集團(tuán)總部及直屬企業(yè)本部G015工程建設(shè)G030

油田地面建設(shè)三、功能范圍〔一〕功能范圍含義：功能范圍是對規(guī)范科目中的本錢、費用的最低級明細(xì)科目進(jìn)展總分類的歸集和區(qū)分?？梢粤私鉃閭鹘y(tǒng)會計科目展現(xiàn)方式下的本錢、費用類總分賬科目。規(guī)范科目將本錢、費用等傳統(tǒng)的本錢費用總分類賬科目列入功能范圍。〔只需本錢、費用類科目運用功能范圍〕〔二〕設(shè)置內(nèi)容：功能范圍共設(shè)置29項，包括各類本錢和期間費用三、功能范圍序號名稱備注序號名稱備注1管理費用

16油氣輔助生產(chǎn)-注聚合物作業(yè)

2銷售費用

17油氣輔助生產(chǎn)-天然氣凈化作

3制造費用

18油氣輔助生產(chǎn)-測井試井作業(yè)

4生產(chǎn)成本

19油氣輔助生產(chǎn)-其他輔助生產(chǎn)

5輔助生產(chǎn)

20井下作業(yè)股份公司專用6其他業(yè)務(wù)支出股份公司專用21物探作業(yè)股份公司專用7營業(yè)外支出股份公司專用22其他股份公司專用8研發(fā)支出

23專項及其它股份公司專用9勘探費用

25財務(wù)費用股份公司專用10油氣生產(chǎn)成本

26資產(chǎn)減值損失股份公司專用11輸油輸氣成本

27油區(qū)維護(hù)費股份公司專用12油氣輔助生產(chǎn)-油氣處理作業(yè)

51工程施工施工企業(yè)專用13油氣輔助生產(chǎn)-輕烴回收作業(yè)

52機(jī)械作業(yè)施工企業(yè)專用14油氣輔助生產(chǎn)-稠油熱采作業(yè)

53勞務(wù)成本

15油氣輔助生產(chǎn)-驅(qū)油物注入成

功能范圍的設(shè)置內(nèi)容：三、功能范圍〔三〕運用方法：在進(jìn)展本錢費用類會計業(yè)務(wù)處置時，按照本錢費用類科目加功能范圍確定本錢費用的類別屬性。操作流程是：先選擇本錢費用〔明細(xì)〕科目，再選擇所屬功能范圍。運用功能范圍后，將大大簡化了科目的數(shù)量，特別是本錢類科目的數(shù)量。運用功能范圍的意義：可以按全口徑查詢費用要素〔明細(xì)科目〕發(fā)生金額，與SAP的做法堅持一致。四、輔助核算輔助核算做為會計核算的拓展信息，簡化了科目設(shè)置，滿足了細(xì)化核算管理的要求。集中核算系統(tǒng)目前思索設(shè)置輔助核算類別合計19類，包括：本錢中心、責(zé)任本錢中心、銀行賬戶、、現(xiàn)金流量、資金流向、單位往來、個人往來、物料、產(chǎn)品與勞務(wù)、工程工程、勞務(wù)工程、研發(fā)工程、暫時設(shè)備、石油工程公用工具、資產(chǎn)用途、固定/油氣資產(chǎn)增減變動、投資性房地產(chǎn)增減變動、資產(chǎn)減值增減變動、自定義輔助核算等。集團(tuán)公司一致設(shè)置的輔助核算普通在年初一致維護(hù)一次〔類別、工程等〕；企業(yè)自定義輔助核算，如本錢中心、單位往來等可以按照一定的審批流程，根據(jù)企業(yè)核算和內(nèi)部管理的需求懇求添加，以滿足對各類會計業(yè)務(wù)進(jìn)展核算的需求。四、輔助核算-本錢中心對本錢費用等科目設(shè)置“本錢中心〞輔助核算，以滿足企業(yè)細(xì)化核算單元與管理的需求。本錢中心由企業(yè)按照規(guī)定流程懇求后一致設(shè)置。相當(dāng)于現(xiàn)有系統(tǒng)的“部門〞，偏重于核算。即傳統(tǒng)意義上的“部門〞核算將經(jīng)過“本錢中心〞實現(xiàn)，用來歸集本核算單元所發(fā)生的費用。架構(gòu)與SAP堅持一致，不分級，但分組，組分級。四、輔助核算-責(zé)任本錢中心具有核算功能，但更偏重于管理和統(tǒng)計查詢的需求。舉例：1、油田企業(yè)本錢費用分解“橫向到邊，縱向究竟〞2、結(jié)轉(zhuǎn)功能的限制：本錢中心非明細(xì)不能結(jié)轉(zhuǎn)輔助車間向消費車間結(jié)轉(zhuǎn)分配費用輔助車間細(xì)化核算單元：班組四、輔助核算-本錢中心與責(zé)任本錢中心異同一樣點：A：都是系統(tǒng)輔助核算的一種、都可以歸集收入、費用。詳細(xì)內(nèi)容〔明細(xì)工程〕都需求按照審批流程上報同意后才可以運用。B：都可以分組，組有層級。不同點：A：本錢費用類科目一致設(shè)置為本錢中心核算，責(zé)任本錢中心沒有設(shè)置為一致核算，由企業(yè)自行決議能否設(shè)置，及在哪個科目上核算。B：能否需求結(jié)轉(zhuǎn)不同。本錢中心是結(jié)轉(zhuǎn)的最明細(xì)單位，責(zé)任本錢中心不需求結(jié)轉(zhuǎn)。如輔助消費車間向根本消費車間結(jié)轉(zhuǎn)。四、輔助核算-本錢中心與責(zé)任本錢中心異同不同點：C：本錢中心和責(zé)任本錢中心之間不存在一一對應(yīng)關(guān)系。詳細(xì)設(shè)置時責(zé)任本錢中心包含本錢中心，也可以在本錢中心下再設(shè)置責(zé)任本錢中心。例如：費用〔五費、橫向到邊縱向究竟〕不是本部門發(fā)生，但由本部門控制。又如：輔助車間設(shè)置為本錢中心，參與費用給其他根本消費車間的分配和結(jié)轉(zhuǎn)，可以把輔助車間下的班組設(shè)置為責(zé)任本錢中心，滿足細(xì)化核算單元的需求。D：本錢中心的編碼為“8+公司代碼+5位流水碼〞；責(zé)任本錢中心的編碼為“公司代碼+8位流水碼〞。闡明：企業(yè)經(jīng)過設(shè)置本錢中心可以滿足核算的需求，就可以不再設(shè)置責(zé)任本錢中心。

四、輔助核算-銀行賬戶銀行存款、其他貨幣資金類科目區(qū)分賬戶的核算經(jīng)過“銀行賬戶〞輔助核算實現(xiàn)。詳細(xì)銀行賬戶由企業(yè)按照規(guī)定流程設(shè)置與編碼〔初始化、上線后〕。

四、輔助核算-現(xiàn)金流量為現(xiàn)金流量表系統(tǒng)實現(xiàn)所設(shè)置，詳細(xì)工程根據(jù)現(xiàn)金流量表的報表工程設(shè)置。現(xiàn)金、銀行存款類、其他貨幣資金類、內(nèi)部存款科目設(shè)置。添加兩個明細(xì)工程“代收子公司款項現(xiàn)金流入、代付子公司款項現(xiàn)金流出〞。

四、輔助核算-資金流向用于區(qū)分現(xiàn)金流量的不同流向，以實現(xiàn)合并〔匯總〕現(xiàn)金流量表時，自動抵銷或過濾內(nèi)部現(xiàn)金流量?，F(xiàn)金、銀行存款類、其他貨幣資金類、內(nèi)部存款科目設(shè)置。與“現(xiàn)金流量〞輔助核算一同運用。四、輔助核算-單位往來對往來款項類科目等設(shè)置“單位往來〞輔助核算。設(shè)置“單位往來〞輔助核算的各類明細(xì)科目347個。四、輔助核算-個人往來對“其他應(yīng)收款---備用金〞、“其他應(yīng)付款---欠個人款〞科目設(shè)置為“個人往來〞，用于核算個人備用金借款和欠個人款項。四、輔助核算-物料對資料類存貨、商品類存貨、工程物資、消費本錢的原資料及主要資料等科目設(shè)置“物料〞輔助核算，滿足核算管理細(xì)化需求。物料應(yīng)取自一致的物資編碼庫，物資編碼庫沒有的工程，該當(dāng)按規(guī)定程序懇求添加〔MDM懇求流程〕。系統(tǒng)可以根據(jù)編碼規(guī)那么〔分組功能〕將物料統(tǒng)計為56大類。四、輔助核算-產(chǎn)品與勞務(wù)對消費本錢〔產(chǎn)出角度〕類科目設(shè)置“產(chǎn)品與勞務(wù)〞輔助核算，滿足核算管理細(xì)化需求。產(chǎn)品應(yīng)取自一致的物資編碼庫，物資編碼庫沒有的工程，該當(dāng)按規(guī)定程序懇求添加。內(nèi)容與“物料〞一致。四、輔助核算-工程工程工程建立類企業(yè)的工程施工、工程結(jié)算、主營業(yè)務(wù)收入與主營業(yè)務(wù)本錢下的工程明細(xì)設(shè)置“工程工程〞輔助核算，滿足按工程工程進(jìn)展核算管理的要求。四、輔助核算-勞務(wù)工程提供勞務(wù)的企業(yè)對勞務(wù)本錢、主營業(yè)務(wù)收入與主營業(yè)務(wù)本錢下的勞務(wù)明細(xì)設(shè)置“勞務(wù)工程〞輔助核算，滿足分勞務(wù)工程進(jìn)展核算管理的需求。四、輔助核算-研發(fā)工程存在研發(fā)支出的企業(yè)該當(dāng)對研發(fā)支出設(shè)置“研發(fā)工程〞輔助核算，以便按研發(fā)工程反映研發(fā)支出情況。四、輔助核算-暫時設(shè)備對暫時設(shè)備、暫時設(shè)備攤銷、暫時設(shè)備清理3個科目設(shè)置“暫時設(shè)備〞輔助核算，滿足按類別對暫時設(shè)備進(jìn)展核算管理的需求。四、輔助核算-石油工程公用工具對長等待攤費用-石油工程公用工具、長等待攤費用累計攤銷-石油工程公用工具等4個科目設(shè)置“石油工程公用工具〞輔助核算，以滿足對長等待攤費用中的石油工程公用工具攤銷進(jìn)展分類管理的需求。四、輔助核算-資產(chǎn)用途“固定資產(chǎn)、油氣資產(chǎn)、累計折舊、累計折耗〞4類科目設(shè)置“資產(chǎn)用途〞輔助核算，是對固定資產(chǎn)〔油氣資產(chǎn)〕按資產(chǎn)用途進(jìn)展分類管理的需求。四、輔助核算-固定/油氣資產(chǎn)增減變動對固定資產(chǎn)/油氣資產(chǎn)的原值及其累計折舊/折耗的增減變動緣由進(jìn)展記錄，滿足報表填報及管理需求。目前有20個科目需求設(shè)置該類輔助核算。四、輔助核算-投資性房地產(chǎn)增減變動對投資性房地產(chǎn)的原值及其折舊/攤銷的增減變動緣由進(jìn)展記錄，滿足報表填報及管理需求。目前有9個科目需求設(shè)置該類輔助核算。四、輔助核算-資產(chǎn)減值增減變動對資產(chǎn)減值增減變動情況進(jìn)展分類，滿足內(nèi)部管理及國資委報表披露取數(shù)要求。目前有63個科目需求設(shè)置該類輔助核算。四、輔助核算經(jīng)過會計集中核算系統(tǒng)，合理設(shè)置輔助核算方式，既滿足集團(tuán)公司會計信息集中管理需求，又滿足各企業(yè)內(nèi)部財會信息管理的需求，全面提升會計核算的質(zhì)量和會計信息的可比性。五、輔助核算配置引見〔一〕層級承繼性集團(tuán)公司集中核算系統(tǒng)目前提供的科目輔助核算有兩個層級，一是中石化一致規(guī)定的輔助核算；二是企業(yè)自定義的輔助核算。其中集團(tuán)公司一致定義的輔助核算，中石化各核算主體必需全部運用〔包括編碼、稱號及核算內(nèi)容〕，不能修正和刪除，不能自行在現(xiàn)有輔助核算工程下添加下級。五、輔助核算配置引見〔二〕編碼規(guī)那么不同的核算主體在同一科目下自定義輔助核算的內(nèi)容一樣或不同，但是數(shù)據(jù)能夠是存儲在同一個CodingBlock字段上，需求從自定義輔助核算的編碼上進(jìn)展識別不同的企業(yè)和核算主體，并且要求該編碼不能反復(fù)。

編碼規(guī)那么如下：1、自定義輔助核算類別編碼：運用3位順序流水碼；2、自定義輔助核算工程編碼：4位企業(yè)標(biāo)識碼〔字母〕+3位類別編碼+5位順序流水碼〔可以是字母〕；五、輔助核算配置引見五、輔助核算配置引見〔三〕企業(yè)自定義輔助核算核算主體自定義輔助核算，必需是企業(yè)提需求后按照一定的流程報總部同意，由總部人員一致按照編碼規(guī)那么進(jìn)展定義，而不是各核算主體本人定義增減輔助核算工程編碼。核算主體在自定義輔助核算時，先要承繼集團(tuán)公司和上級各級核算主體曾經(jīng)定義好的輔助核算。為了滿足企業(yè)個性化核算要求及內(nèi)部管理的需求，集中核算系統(tǒng)提供了可以在中石化一致規(guī)定以外自行定義輔助核算的功能，但運用該功能需求滿足一定的條件：一是該科目有進(jìn)展自定義輔助核算的空間；二是按照一定的懇求流程由中石化按照編碼規(guī)那么一致在系統(tǒng)內(nèi)設(shè)置。五、輔助核算配置引見〔三〕企業(yè)自定義輔助核算實現(xiàn)方式為與集團(tuán)公司一致定義的輔助核算堅持一致，核算主體自定義輔助核算必需先定義類別，然后在該類別下維護(hù)工程。類別不允許為空。經(jīng)過自上而下的方式，首先是企業(yè)層定義，然后是非明細(xì)的核算主體定義，最后是明細(xì)的核算主體定義。在定義的過程中下級自動承繼上級單位定義的輔助核算，上級定義的輔助核算，它的下級必需運用，不能修正或刪除。下級只能在上級定義的根底上添加輔助核算。上級單位在統(tǒng)計查詢的時候要包含其下級一切單位的數(shù)據(jù)，而且是基于上級單位的核算設(shè)置的查詢。經(jīng)過上述設(shè)置，可以保證核算設(shè)置的層層一致，與集中核算的概念一致，兼顧了上下級單位的不同和核算、管理和統(tǒng)計需求。五、輔助核算配置引見〔三〕企業(yè)自定義輔助核算實現(xiàn)方式闡明：企業(yè)自定義輔助核算，在詳細(xì)操作時，必需是企業(yè)匯總整理本企業(yè)各核算主體的需求后，進(jìn)展優(yōu)化調(diào)整，提需求報總部同意，由總部人員一致按照編碼規(guī)那么進(jìn)展定義，而不是各核算主體本人在系統(tǒng)里定義添加。設(shè)置后，本年內(nèi)不允許變卦調(diào)整。六、備查簿核算引見

設(shè)置備查簿核算主要是滿足內(nèi)部管理〔例如原來登錄臺帳的工程、非財務(wù)信息如今直接在賬務(wù)系統(tǒng)中顯示和查詢〕及報表披露取數(shù)的要求。

備查簿的核算內(nèi)容共有13項，分別是買賣性金融資產(chǎn)、可供出賣金融資產(chǎn)、持有至到期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付票據(jù)、委托貸款、短期借款、長期借款、應(yīng)付短期債券、應(yīng)付債券、長期股權(quán)投資、遞延收益〔政府補(bǔ)助〕、專項應(yīng)付款。分別對應(yīng)相應(yīng)的會計科目。六、備查簿核算引見對于設(shè)置了“備查簿〞的會計科目，在相關(guān)經(jīng)濟(jì)事項發(fā)生時，均要求登錄系統(tǒng)“備查簿〞模塊錄入信息，由備查簿功能根據(jù)相關(guān)信息生成對應(yīng)的記賬憑證，不允許直接在帳務(wù)系統(tǒng)里手工編制設(shè)置了備查簿科目的會計憑證。系統(tǒng)曾經(jīng)對此做了限制，選擇設(shè)置了備查簿的會計科目做憑證時，會有提示信息。七、往來單位〔客戶/供應(yīng)商〕屬性客戶/供應(yīng)商〔往來單位〕目前集中核算系統(tǒng)需求維護(hù)的往來單位屬性包含內(nèi)容：一是MDM系統(tǒng)中往來單位的幾種屬性；二是TMS系統(tǒng)中往來單位的屬性；三是會計集中核算系統(tǒng)業(yè)務(wù)處置需求的屬性。與TMS系統(tǒng)、MDM系統(tǒng)結(jié)合后，構(gòu)成一致的往來單位屬性。七、往來單位〔客戶/供應(yīng)商〕屬性七、往來單位〔客戶/供應(yīng)商〕屬性-所屬集團(tuán)屬性〔一〕制定原那么1、股份公司現(xiàn)有的往來單位屬性的編碼及內(nèi)容堅持不變，繼續(xù)沿用；2、集團(tuán)公司與股份公司一樣的單位屬性合并共用；3、添加集團(tuán)公司獨有的往來單位屬性，并在備注中注明“集團(tuán)公司公用〞；4、股份公司獨有的往來單位屬性注明“股份公司公用〞。七、往來單位〔客戶/供應(yīng)商〕屬性-所屬集團(tuán)屬性〔二〕新增屬性1、集團(tuán)公司新增往來單位屬性共六類：“210資產(chǎn)管理公司所屬內(nèi)部單位〞、“211資產(chǎn)管理公司總部〞、“212中國石化盛駿國際投資〞、“213聯(lián)營企業(yè)〞、“214合營企業(yè)〞、“215本分立企業(yè)上市單位〞2、目前股份公司對合營、聯(lián)營企業(yè)設(shè)置為“本分子公司非并表單位、股份公司非并表單位〞兩個屬性。集團(tuán)公司對合營、聯(lián)營企業(yè)屬性是添加“合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)〞兩個屬性，適用于除股份公司外的各級企業(yè)的合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)。該種方式下不運用“本分子公司非并表單位、股份公司非并表單位〞兩個屬性七、往來單位〔客戶/供應(yīng)商〕屬性-所屬集團(tuán)屬性〔三〕設(shè)置內(nèi)容往來單位按照單位性質(zhì)和內(nèi)部外部分成25類，包括股份公司公用，集團(tuán)公司新增以及合并共用的各類屬性。編號單位屬性編號單位屬性100本分子公司非并表單位203其他關(guān)聯(lián)單位101本分子公司內(nèi)部單位204本分立企業(yè)非上市單位-集團(tuán)102本分子公司并表單位215本分立企業(yè)上市單位103股份公司內(nèi)部單位205中石化集團(tuán)財務(wù)公司104股份公司并表單位212中國石化盛駿國際投資有限公司105股份公司非并表單位206本分立企業(yè)非上市單位-資產(chǎn)管理公司106股份公司總部213聯(lián)營企業(yè)200中石化資產(chǎn)管理公司所屬并表單位214合營企業(yè)210資產(chǎn)管理公司所屬內(nèi)部單位301中石油集團(tuán)及所屬單位211資產(chǎn)管理公司總部302其他外部單位201中石化集團(tuán)公司303中海油集團(tuán)公司及所屬單位202中石化集團(tuán)所屬單位304銀行305非銀行金融機(jī)構(gòu)八、合并〔抵銷〕組織架構(gòu)層次引見〔一〕核算主體的含義及分類1、核算主體的含義：2、核算主體的分類：從詳細(xì)性質(zhì)及用途上分為實體核算主體和虛擬核算主體；從核算層次上分為明細(xì)核算主體和非明細(xì)核算主體。3、實體核算主體：是核算組織架構(gòu)的根本業(yè)務(wù)單元，主要用于滿足日常業(yè)務(wù)核算的需求。

例如：勝利石油管理局渤海鉆井一公司、江漢石油管理局第四機(jī)械廠，二者均為實體核算主體。八、合并〔抵銷〕組織架構(gòu)層次引見4、虛擬核算主體：指在系統(tǒng)中維護(hù)的“虛擬〞核算主體，主要用于存放匯總口徑和合并口徑的抵銷憑證，以便與同級的核算主體一同，自動生成上級的報表。

如勝利石油管理局渤海鉆井母公司抵銷、勝利石油管理局渤海鉆井合并抵銷，二者均為虛擬核算主體。

在虛擬核算主體，除了可以由“買賣平臺〞自動生成抵銷憑證外，也可以手工輸入抵銷憑證。八、合并〔抵銷〕組織架構(gòu)層次引見〔二〕組織架構(gòu)的含義：1、組織架構(gòu)：集團(tuán)公司會計集中核算系統(tǒng)的組織架構(gòu)，由核算主體組成，包括獨立運營的法人單位，也包括用于內(nèi)部考核的非法人單位。按照集團(tuán)公司現(xiàn)有的核算層次，集中核算后組織架構(gòu)要核算到9級；目前各單位最長的報表核算層次是6級。

如：勝利〔勝利發(fā)電廠、勝中社區(qū)〕、西南局。八、合并〔抵銷〕組織架構(gòu)層次引見八、合并〔抵銷〕組織架構(gòu)層次引見按照該核算架構(gòu)的核算層次設(shè)置，可以滿足各不同層次的核算要求和報表合并需求。抵銷類組織架構(gòu)〔即虛擬核算主體〕不核算實踐業(yè)務(wù)，只處置內(nèi)部買賣產(chǎn)生的抵銷憑證業(yè)務(wù)。抵銷組織架構(gòu)分為匯總抵銷組織架構(gòu)〔公司性質(zhì)為分公司〕和合并抵銷組織架構(gòu)〔公司性質(zhì)為子公司〕。兩個單位之間發(fā)生內(nèi)部買賣業(yè)務(wù)，產(chǎn)生的抵銷憑證本著買賣雙方共同上級的原那么，將抵銷憑證生成到相應(yīng)的抵銷組織架構(gòu)。

〔一〕憑證類型SA會計集中核算系統(tǒng)運用的憑證類型一致設(shè)置為：記賬憑證SA，這是SAP系統(tǒng)中眾多憑證類型的一種。九、憑證類型、憑證編號和憑證格式引見〔二〕會計集中核算憑證編號規(guī)那么〔核算主體層面〕核算主體的憑證編號：憑證編號關(guān)鍵字〔8位〕+流水號〔6位〕。

每個核算主體的8位內(nèi)部單位編碼可以在中石化規(guī)范編碼網(wǎng)站查到，流水號〔6位〕是系統(tǒng)自動順序生成的延續(xù)編號，分月給號如勝利油田紅柳電器制造內(nèi)部編碼：10202159九、憑證類型、憑證編號和憑證格式引見〔三〕會計集中核算一致憑證編號規(guī)那么〔集團(tuán)公司直屬企業(yè)層面〕一致憑證編號規(guī)那么：企業(yè)標(biāo)識碼〔4位〕+流水號〔6位〕企業(yè)標(biāo)識碼〔4位字母〕來自中石化規(guī)范編碼網(wǎng)站，流水號〔6位〕是系統(tǒng)自動順序生成的延續(xù)編號，按月分別給號。九、憑證類型、憑證編號和憑證格式引見〔四〕憑證打印格式全部為：記賬憑證三種紙型：A4紙、信封紙、發(fā)票紙三種打印格式：轉(zhuǎn)帳〔制單、審核、會計主管〕收款〔制單、審核、會計主管、出納、繳款人〕付款〔制單、審核、會計主管、出納、收款人〕九、憑證類型、憑證編號和憑證格式引見〔一〕緩存效力器思索到系統(tǒng)性能和用戶并發(fā)以及網(wǎng)絡(luò)對系統(tǒng)的壓力，設(shè)置緩存效力器以減少用戶并發(fā)，分散系統(tǒng)壓力，提高系統(tǒng)運轉(zhuǎn)效率并有效降低網(wǎng)絡(luò)給整個系統(tǒng)正常運轉(zhuǎn)帶來的風(fēng)險。

目前方案設(shè)置四臺緩存效力器。中石化下屬企業(yè)的用戶指定登陸緩存效力器。各用戶實踐上是在緩存效力器上處置業(yè)務(wù)和出具報表。業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)在“審核〞后傳到中心平臺〔ECC6.0〕。十、憑證存儲機(jī)制引見〔二〕中心平臺〔ECC6.0〕非上市會計集中核算系統(tǒng)以ECC6.0為中心，前臺緩存效力器保管了傳統(tǒng)的操作界面以及用戶操作習(xí)慣,前臺的業(yè)務(wù)操作經(jīng)過開發(fā)接口程序調(diào)用SAP規(guī)范功能到達(dá)在中心平臺〔ECC6.0〕業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)同步的目的，從而滿足了非上市公司“一致管理、分級核算〞的目的以及財務(wù)“一本賬〞的核算需求。

十、憑證存儲機(jī)制引見〔三〕憑證制單1、進(jìn)入“憑證制單〞后的圖示：

十、憑證存儲機(jī)制引見〔三〕憑證制單闡明：在制單過程中，大部分會計科目可以直接經(jīng)過鼠標(biāo)右鍵協(xié)助選中就可以錄入；部分會計科目做了限制，必需從其他模塊生成憑證到帳務(wù)，不允許手工錄入〔例如涉及到備查簿的會計科目〕；根據(jù)自定義設(shè)置成結(jié)轉(zhuǎn)憑證，例如結(jié)轉(zhuǎn)管理費用，銷售費用等

十、憑證存儲機(jī)制引見〔三〕憑證制單

3、憑證審核“憑證審核〞功能有兩種作用：一是給憑證打上審核標(biāo)志，不允許修正；一是憑證信息傳輸?shù)街行钠脚_ECC6.0；

此兩種功能是同時完成的。

十、憑證存儲機(jī)制引見〔三〕憑證制單

4、憑證修正憑證保管后而沒有審核前，發(fā)現(xiàn)錯誤時，制單人可以修正憑證，但不可以刪除；憑證審核后不允許修正也不允許刪除，發(fā)現(xiàn)憑證錯誤只能先沖銷該憑證，然后重新再處置該業(yè)務(wù)。

十、憑證存儲機(jī)制引見〔三〕憑證制單

5、憑證沖銷憑證審核后發(fā)現(xiàn)錯誤時，不允許進(jìn)展修正，只能紅字沖銷。〔不是手工做憑證沖銷，而是用“沖銷〞功能〕重點：會計集中核算工程實施后，很多報表取數(shù)公式做了一致編制，調(diào)整憑證會呵斥科目發(fā)生額“虛〞增，從而呵斥取數(shù)不準(zhǔn)確。進(jìn)而對“審核〞提出了更高的要求。沖銷后：曾經(jīng)沖銷憑證不允許再沖銷，不能對沖銷憑證進(jìn)展沖銷，沖銷憑證不能修正。正式上線后，憑證制單完成，5個任務(wù)日內(nèi)必需審核終了，否那么系統(tǒng)不允許繼續(xù)做憑證。

十、憑證存儲機(jī)制引見〔一〕銀行賬戶數(shù)量實施過TMS系統(tǒng)并清理后，中石化集團(tuán)公司如今用銀行賬戶3000多戶?！捕砊MS系統(tǒng)對賬實現(xiàn)方式如今TMS系統(tǒng)對賬設(shè)置僅限于財務(wù)公司分賬戶日對賬功能，其他賬戶都是按月進(jìn)展對賬，編制余額調(diào)理表，對賬方式仍是沿襲傳統(tǒng)對賬方式！

十一、銀行賬戶核算方式〔三〕集中核算系統(tǒng)中銀行賬戶實現(xiàn)方式由于銀行賬戶多而且時常變化，假設(shè)把銀行賬戶放到科目體系中，那么會計科目會過于龐大，而且不利于查詢和選用。如今采用的處置方法是把銀行類會計科目設(shè)置“輔助核算〔銀行賬戶，現(xiàn)金流量，資金流向〕〞來實現(xiàn)的。即銀行存款科目設(shè)置到銀行，銀行賬戶經(jīng)過“輔助核算〞設(shè)置，現(xiàn)金流量可以為現(xiàn)金流量表提供資料，資金流向可以為集團(tuán)管理提供數(shù)據(jù)來源。

十一、銀行賬戶核算方式十二、計提壞帳預(yù)備的實現(xiàn)方式清賬：對于設(shè)置為“往來單位〞輔助核算的科目，需求逐筆核銷。舉例闡明：原系統(tǒng)內(nèi)做法。新系統(tǒng)的做法。十二、計提壞帳預(yù)備的實現(xiàn)方式〔一〕運用范圍：需求進(jìn)展計提壞賬預(yù)備的應(yīng)收款項主要包括應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、預(yù)付賬款、應(yīng)收利息、應(yīng)收股利、長期應(yīng)收款等會計科目。應(yīng)收票據(jù)需求計提壞帳預(yù)備時，先轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款科目核算。其他應(yīng)收款的明細(xì)科目都參與壞帳預(yù)備計提。預(yù)付賬款包括預(yù)付工程款、預(yù)付大型設(shè)備款?！仓惺瘍?nèi)部單位不計提、聯(lián)營合營計提、并表單位不計提〕十二、計提壞帳預(yù)備的實現(xiàn)方式〔二〕壞賬預(yù)備計提方法：壞賬預(yù)備的計提取，系統(tǒng)采用“個別認(rèn)定與賬齡分析計提〞相結(jié)合的方式，賬齡分析計提應(yīng)收款項壞賬預(yù)備的提取比例：十二、計提壞帳預(yù)備的實現(xiàn)方式〔三〕壞賬計提操作流程個別計提——賬齡計提——審核——生成憑證闡明：1、個別計提對于往來單位，可以按照每筆未清賬的業(yè)務(wù)進(jìn)展個別計提。需求特別闡明的有兩點，一是曾經(jīng)進(jìn)展個別計提的往來單位，就不會再參與賬齡計提；二是個別計提的往來單位，在賬齡分析表中按賬齡時間顯示在個別計提認(rèn)定列中。需求留意的是，在系統(tǒng)中假設(shè)計提金額輸入為0，系統(tǒng)也默許做了個別計提，不會再參與后面的賬齡計提。十二、計提壞帳預(yù)備的實現(xiàn)方式2、賬齡計提在進(jìn)展個別計提后，需求立刻進(jìn)展賬齡計提，要求計提日期必需與個別計提一致。3、壞賬計提審核在審核前，個別計提和賬齡計提可按順序多次進(jìn)展。在審核后，允許取消審核。此處的審核不同于憑證的審核。4、生成壞賬計提憑證憑證生成后，按照憑證審核流程進(jìn)展審核。5、生成憑證后，發(fā)現(xiàn)有錯誤，可進(jìn)展紅字沖銷。憑證沖銷后，再按照流程進(jìn)展重新壞賬計提。十二、計提壞帳預(yù)備的實現(xiàn)方式往來單位的“所屬集團(tuán)屬性〞中203、213、214、301、302、303、304、305共8個屬性十三、工程本錢系統(tǒng)實現(xiàn)方式主要內(nèi)容包括：工程收入確定、工程本錢核算、工程預(yù)算對比分析。經(jīng)過工程核算管理，可實現(xiàn)工程歸集管理，提升一樣類型業(yè)務(wù)工程的可比性，促進(jìn)工程管理的合理性，加強(qiáng)工程績效分析的準(zhǔn)確性。〔一〕工程核算運用范圍目前必需啟用工程核算的五類業(yè)務(wù)，即：鉆井工程核算管理、物探工程核算管理、工程建立工程核算管理、勘查設(shè)計工程核算管理、科研工程核算管理。十三、工程本錢系統(tǒng)實現(xiàn)方式〔二〕工程核算流程圖及引見

1、鉆井工程核算管理流程2、物探工程核算管理流程3、工程建立工程核算管理流程4、勘察設(shè)計工程核算管理流程5、科研工程核算管理流程十三、工程本錢系統(tǒng)實現(xiàn)方式〔三〕工程核算模塊操作步驟1、初始配置在“配置管理〞中實現(xiàn)，詳細(xì)情況如：配置科目，對要運用工程核算的科目進(jìn)展配置，在“工程啟用設(shè)置〞中設(shè)置維護(hù)工程稱號及相關(guān)資料，包括：增減工程稱號、工程性質(zhì)、作業(yè)性質(zhì)、轉(zhuǎn)資類型、費用要素、經(jīng)濟(jì)目的。間接費用分配設(shè)置。2、日常業(yè)務(wù)根底數(shù)據(jù)的輸入或間接數(shù)據(jù)的提取，生成間接費用分配憑證。重點：間接費用分配3、本錢查詢4、輔助查詢5、合同信息〔涉及工程的合同信息查詢〕十三、工程本錢系統(tǒng)實現(xiàn)方式舉例：1、鉆井工程核算管理流程

1.確定工程2.制定工程預(yù)算5.計算工程本錢6.確認(rèn)工程收入4.分配間接費用：1〕確定分配規(guī)范；2〕獲得間接費用并調(diào)整；3〕分配間接費用。3.歸集間接費用和工程直接費用7.工程分析〔預(yù)算對比、本錢、毛利〕適時調(diào)整預(yù)算十四、合同管理系統(tǒng)〔一〕主要功能:分解細(xì)化了帳務(wù)查詢功能。自動控制合同的收付履約金額。強(qiáng)化了合同的內(nèi)控過程管理。實現(xiàn)了工程合同的工程管理。十四、合同管理系統(tǒng)〔二〕工程核算運用范圍目前必需啟用合同系統(tǒng)的一類業(yè)務(wù)，即：工程施工企業(yè)?！踩硨崿F(xiàn)方式和流程：經(jīng)過啟用合同科目、維護(hù)合同信息、鏈接款項類別、確定記帳方向等初始設(shè)置，同時在日常憑證中錄入對應(yīng)合同編號和類別，經(jīng)過系統(tǒng)對每筆合同履約掛帳和收付款業(yè)務(wù)的判別分析,實現(xiàn)對每筆合同的履約付款控制以及帳頁余額查詢。科目啟用設(shè)置合同錄入審核能否屬控制性合同能否屬合同類型業(yè)務(wù)能否未超出標(biāo)的金額憑證保管合同是否完工核銷清理繼續(xù)執(zhí)行合同憑證制單列入非合同業(yè)務(wù)追加合同回絕辦理錄入憑證合同信息封鎖合同否是否是是否是否合同帳頁余額查詢合同核算管理流程對應(yīng)明細(xì)工程工程十五、企業(yè)上報主數(shù)據(jù)審批流程〔一〕主數(shù)據(jù)分類1、納入MDM管理的主數(shù)據(jù)；〔四類：科目、物料、客戶、供應(yīng)商〕2、集團(tuán)公司一致制定的主數(shù)據(jù)，如現(xiàn)金流量、會計核算主體等；3、各企業(yè)日常任務(wù)中需求經(jīng)常運用的主數(shù)據(jù)，如本錢中心。十五、企業(yè)上報主數(shù)據(jù)審批流程主數(shù)據(jù)名稱管理方式物料MDM會計科目MDM公司代碼MDM客戶/供應(yīng)商主數(shù)據(jù)MDM〔二〕納入MDM管理的主數(shù)據(jù)十五、企業(yè)上報主數(shù)據(jù)審批流程〔二〕MDM主數(shù)據(jù)懇求流程十五、企業(yè)上報主數(shù)據(jù)審批流程〔三〕集團(tuán)公司一致制定主數(shù)據(jù)十五、企業(yè)上報主數(shù)據(jù)審批流程〔四〕企業(yè)上報主數(shù)據(jù)主數(shù)據(jù)名稱管理方式責(zé)任成本中心字典設(shè)立審批流程成本中心字典設(shè)立審批流程核算組織及架構(gòu)設(shè)立審批流程備查項目字典設(shè)立審批流程用戶字典設(shè)立審批流程職工字典設(shè)立審批流程合同設(shè)立審批流程勞務(wù)項目字典設(shè)立審批流程工程項目字典設(shè)立審批流程科研項目字典設(shè)立審批流程產(chǎn)品及勞務(wù)設(shè)立審批流程銀行賬戶設(shè)立審批流程十五、企業(yè)上報主數(shù)據(jù)審批流程〔四〕企業(yè)上報主數(shù)據(jù)懇求流程〔以本錢中心為例〕十六、系統(tǒng)用戶編碼方案〔一〕編碼方案運用TMS系統(tǒng)現(xiàn)有的用戶編碼。目前TMS用戶的編碼為“4+1+2+2〞，長度為9位。前四位是字母，為企業(yè)標(biāo)識碼；第五位用數(shù)字1、2、3分別區(qū)分集團(tuán)公司、資產(chǎn)公司、股份公司；第六七位區(qū)分企業(yè)下屬單位〔核算主體〕；第八九位是流水碼。十六、系統(tǒng)用戶編碼方案〔二〕詳細(xì)要求

十六、系統(tǒng)用戶編碼方案用戶口令按照如下規(guī)定進(jìn)展設(shè)置：1、長度：不能少于8位。2、口令組成：數(shù)字和英文字母組合。3、口令有效期：管理員每兩周改換一次