上海預(yù)算報(bào)告分析

上海預(yù)算報(bào)告分析2023REPORTING總體預(yù)算情況經(jīng)濟(jì)形勢(shì)與政策影響收入預(yù)算執(zhí)行情況支出預(yù)算執(zhí)行情況預(yù)算管理與監(jiān)督未來預(yù)算展望與建議目錄CATALOGUE2023PART01總體預(yù)算情況2023REPORTING預(yù)算規(guī)模與結(jié)構(gòu)預(yù)算總規(guī)模根據(jù)最新數(shù)據(jù)，上海市預(yù)算總規(guī)模達(dá)到數(shù)萬億元，涵蓋了各個(gè)領(lǐng)域的財(cái)政支出。預(yù)算結(jié)構(gòu)預(yù)算結(jié)構(gòu)主要分為經(jīng)常性預(yù)算和資本性預(yù)算兩大部分。經(jīng)常性預(yù)算主要用于日常運(yùn)營(yíng)和公共服務(wù)支出，資本性預(yù)算則主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和重大項(xiàng)目投資。上海市的財(cái)政收入主要來源于稅收、非稅收入、政府性基金等。其中，稅收是最主要的收入來源，包括企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、增值稅等。收入來源收入在各級(jí)政府間的分配主要遵循事權(quán)和財(cái)權(quán)相匹配的原則，同時(shí)考慮到不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和財(cái)政能力。收入分配收入來源與分配支出重點(diǎn)上海市的財(cái)政支出重點(diǎn)主要包括教育、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、交通運(yùn)輸?shù)阮I(lǐng)域。這些領(lǐng)域是保障城市正常運(yùn)行和民生福祉的重要基礎(chǔ)。支出方向支出方向主要分為基本公共服務(wù)支出、城市基礎(chǔ)設(shè)施支出、科技創(chuàng)新支出等。基本公共服務(wù)支出主要用于保障居民的基本生活需求，城市基礎(chǔ)設(shè)施支出則用于提升城市的綜合承載能力，科技創(chuàng)新支出則用于推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)和高質(zhì)量發(fā)展。支出重點(diǎn)與方向預(yù)算平衡與風(fēng)險(xiǎn)上海市在預(yù)算編制過程中，堅(jiān)持收支平衡的原則，合理安排收入和支出，確保預(yù)算的可持續(xù)性和穩(wěn)定性。預(yù)算平衡盡管上海市在預(yù)算編制和執(zhí)行過程中采取了多項(xiàng)措施來防范風(fēng)險(xiǎn)，但仍面臨一些潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、政策調(diào)整等。為應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，上海市將加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)管理，提高財(cái)政資金使用效率。預(yù)算風(fēng)險(xiǎn)PART02經(jīng)濟(jì)形勢(shì)與政策影響2023REPORTINGVS全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇乏力，貿(mào)易保護(hù)主義抬頭，國(guó)際金融市場(chǎng)波動(dòng)加大，對(duì)上海出口、投資等帶來壓力。國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境我國(guó)經(jīng)濟(jì)已由高速增長(zhǎng)階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段，正處在轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)換增長(zhǎng)動(dòng)力的攻關(guān)期。上海作為全國(guó)經(jīng)濟(jì)中心，面臨轉(zhuǎn)型升級(jí)、創(chuàng)新發(fā)展的緊迫任務(wù)。國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析隨著減稅降費(fèi)政策的實(shí)施，上海財(cái)政收入增速放緩，財(cái)政收支平衡壓力加大。上海財(cái)政支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，加大對(duì)科技創(chuàng)新、社會(huì)保障、教育等領(lǐng)域的投入，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。財(cái)政收入政策財(cái)政支出政策財(cái)政政策調(diào)整及影響貨幣供應(yīng)量央行實(shí)施穩(wěn)健的貨幣政策，保持貨幣供應(yīng)量合理增長(zhǎng)，為上海經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供穩(wěn)定的貨幣環(huán)境。利率政策市場(chǎng)利率總體保持平穩(wěn)，有利于降低企業(yè)融資成本，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。貨幣政策調(diào)整及影響先進(jìn)制造業(yè)上海先進(jìn)制造業(yè)發(fā)展迅速，高端裝備、新能源汽車等領(lǐng)域取得重大突破，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)?，F(xiàn)代服務(wù)業(yè)上海現(xiàn)代服務(wù)業(yè)蓬勃發(fā)展，金融、物流、信息技術(shù)等領(lǐng)域創(chuàng)新活躍，為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)注入新動(dòng)力?？萍紕?chuàng)新上?？萍紕?chuàng)新實(shí)力不斷提升，人工智能、集成電路等領(lǐng)域取得重要進(jìn)展，為經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐。行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)及影響PART03收入預(yù)算執(zhí)行情況2023REPORTING根據(jù)預(yù)算報(bào)告，上海市稅收總額達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，顯示出良好的稅收增長(zhǎng)趨勢(shì)。稅收總額稅收收入中，企業(yè)所得稅、增值稅和個(gè)人所得稅占據(jù)主導(dǎo)地位，反映了上海市經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的健康與多樣性。稅種結(jié)構(gòu)稅收收入的增長(zhǎng)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)保持同步，稅收彈性系數(shù)在正常范圍內(nèi)，表明稅收制度對(duì)經(jīng)濟(jì)變化的適應(yīng)性。稅收彈性010203稅收收入完成情況主要來源非稅收入主要來源于行政事業(yè)性收費(fèi)、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等，體現(xiàn)了政府資產(chǎn)管理和公共服務(wù)收費(fèi)的有效性。收入增長(zhǎng)與往年相比，非稅收入增長(zhǎng)穩(wěn)定，反映了政府非稅收入管理的規(guī)范化和效率提升。非稅收入規(guī)模非稅收入總額達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，為上海市提供了重要的財(cái)政收入補(bǔ)充。非稅收入完成情況轉(zhuǎn)移支付總額上海市獲得的中央財(cái)政轉(zhuǎn)移支付收入穩(wěn)定增長(zhǎng)，為地方財(cái)政提供了有力支持。主要項(xiàng)目轉(zhuǎn)移支付主要涉及社會(huì)保障、教育、醫(yī)療衛(wèi)生等民生領(lǐng)域，體現(xiàn)了中央對(duì)地方社會(huì)事業(yè)發(fā)展的重視。資金使用轉(zhuǎn)移支付資金的使用情況良好，有效促進(jìn)了上海市各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)的發(fā)展。轉(zhuǎn)移支付收入情況經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩受國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響，上海市經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩，對(duì)財(cái)政收入增長(zhǎng)造成一定壓力。政策調(diào)整影響國(guó)家稅收政策調(diào)整和地方非稅收入管理政策變化對(duì)上海市財(cái)政收入產(chǎn)生一定影響。收入結(jié)構(gòu)問題雖然稅收和非稅收入均達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，但收入結(jié)構(gòu)仍需優(yōu)化，以進(jìn)一步提高財(cái)政收入質(zhì)量。收入預(yù)算執(zhí)行問題及原因PART04支出預(yù)算執(zhí)行情況2023REPORTING03其他基本支出包括設(shè)備購(gòu)置、維護(hù)、租賃等費(fèi)用，為政府履行職能提供了必要的物質(zhì)保障。01人員經(jīng)費(fèi)包括工資、津貼、獎(jiǎng)金、社保繳費(fèi)等基本支出，保障了公務(wù)員和事業(yè)單位人員的合法權(quán)益。02日常公用經(jīng)費(fèi)涵蓋了辦公、水電、郵電、交通等日常運(yùn)行費(fèi)用，確保了政府機(jī)構(gòu)和公共服務(wù)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)?；局С霰Ｕ锨闆r一般項(xiàng)目支出涵蓋了各部門、各單位開展業(yè)務(wù)工作的項(xiàng)目支出，推動(dòng)了政府各項(xiàng)工作的有序進(jìn)行。項(xiàng)目支出績(jī)效通過績(jī)效評(píng)估，對(duì)項(xiàng)目支出的實(shí)施效果進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，提高了財(cái)政資金使用效益。重點(diǎn)項(xiàng)目支出針對(duì)教育、醫(yī)療、社保等民生領(lǐng)域，以及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、科技創(chuàng)新等重點(diǎn)領(lǐng)域的項(xiàng)目支出，保障了重點(diǎn)項(xiàng)目的順利實(shí)施。項(xiàng)目支出實(shí)施情況123政府采購(gòu)規(guī)模不斷擴(kuò)大，涵蓋了貨物、工程、服務(wù)等多個(gè)領(lǐng)域，促進(jìn)了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。采購(gòu)規(guī)模及范圍政府采購(gòu)遵循公開、公平、公正的原則，采用招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等多種方式進(jìn)行采購(gòu)，確保了采購(gòu)活動(dòng)的規(guī)范有序。采購(gòu)方式及程序通過建立健全的監(jiān)管機(jī)制，對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行全程監(jiān)督，提高了采購(gòu)?fù)该鞫群唾Y金使用效益。采購(gòu)監(jiān)管及效果政府采購(gòu)執(zhí)行情況預(yù)算編制不夠精細(xì)部分單位在預(yù)算編制過程中存在粗放式管理，導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)較大偏差。預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度緩慢受多種因素影響，部分項(xiàng)目支出進(jìn)度滯后于時(shí)間進(jìn)度，影響了預(yù)算執(zhí)行的整體效果。資金使用效益不高部分項(xiàng)目存在重復(fù)建設(shè)、浪費(fèi)現(xiàn)象等問題，導(dǎo)致財(cái)政資金使用效益不高。針對(duì)這些問題，需要進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，提高預(yù)算編制的精細(xì)化和科學(xué)化水平，同時(shí)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督和評(píng)估工作，確保財(cái)政資金的規(guī)范使用和有效投入。支出預(yù)算執(zhí)行問題及原因PART05預(yù)算管理與監(jiān)督2023REPORTING完善預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系制定科學(xué)合理的預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)、支出標(biāo)準(zhǔn)和項(xiàng)目庫(kù)，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和規(guī)范性。推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理建立預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)體系，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提高財(cái)政資金使用效益。建立健全預(yù)算管理制度體系包括預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督、考核等各環(huán)節(jié)的規(guī)定和辦法，確保預(yù)算管理有章可循。預(yù)算管理制度建設(shè)明確預(yù)算編制原則和要求01堅(jiān)持量入為出、收支平衡、保證重點(diǎn)、兼顧一般等原則，確保預(yù)算編制科學(xué)合理。規(guī)范預(yù)算編制程序和方法02采用零基預(yù)算、綜合預(yù)算等方法，細(xì)化預(yù)算編制內(nèi)容，提高預(yù)算編制的精準(zhǔn)度和透明度。嚴(yán)格預(yù)算審批流程03按照法定程序和時(shí)間要求，對(duì)預(yù)算編制進(jìn)行審查、批準(zhǔn)和監(jiān)督，確保預(yù)算的合法性和有效性。預(yù)算編制與審批流程強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理建立預(yù)算執(zhí)行責(zé)任制，明確各部門和單位的預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，確保預(yù)算嚴(yán)格執(zhí)行。完善預(yù)算調(diào)整機(jī)制因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算時(shí)，應(yīng)按照法定程序進(jìn)行審批和調(diào)整，確保預(yù)算調(diào)整的規(guī)范性和合理性。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控和定期分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題，確保預(yù)算順利執(zhí)行。預(yù)算執(zhí)行與調(diào)整機(jī)制預(yù)算監(jiān)督與考核評(píng)價(jià)對(duì)違反預(yù)算管理規(guī)定的行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，確保預(yù)算管理的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。落實(shí)預(yù)算問責(zé)機(jī)制建立健全預(yù)算監(jiān)督機(jī)制，加大對(duì)預(yù)算編制、執(zhí)行、調(diào)整等環(huán)節(jié)的監(jiān)督力度，確保預(yù)算管理的規(guī)范性和有效性。加強(qiáng)預(yù)算監(jiān)督力度建立科學(xué)合理的預(yù)算考核評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)各部門和單位的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，并將結(jié)果作為下一年度預(yù)算編制的重要參考依據(jù)。完善預(yù)算考核評(píng)價(jià)體系PART06未來預(yù)算展望與建議2023REPORTING全球經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，關(guān)注主要經(jīng)濟(jì)體的貨幣政策、貿(mào)易關(guān)系等因素對(duì)上海經(jīng)濟(jì)的影響。國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境評(píng)估國(guó)內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等因素對(duì)上海經(jīng)濟(jì)的影響，關(guān)注國(guó)家重大戰(zhàn)略和政策的實(shí)施。上海本地經(jīng)濟(jì)分析上海本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，包括主要產(chǎn)業(yè)、科技創(chuàng)新、金融市場(chǎng)等方面的發(fā)展趨勢(shì)。未來經(jīng)濟(jì)形勢(shì)預(yù)測(cè)財(cái)政政策關(guān)注國(guó)家財(cái)政政策的調(diào)整方向，分析對(duì)上海財(cái)政收入和支出的影響。貨幣政策分析國(guó)家貨幣政策的取向，關(guān)注利率、匯率等金融市場(chǎng)的變化對(duì)上海經(jīng)濟(jì)的影響。產(chǎn)業(yè)政策評(píng)估國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整對(duì)上海產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和升級(jí)的影響，關(guān)注新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展機(jī)遇。未來政策走向分析030201科學(xué)預(yù)測(cè)稅收、非稅收入等財(cái)政收入的增長(zhǎng)趨勢(shì)，合理安排收入預(yù)算。收入預(yù)算優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的支持力度，提高財(cái)政資金使用效益。支出預(yù)算建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防范機(jī)制，防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。風(fēng)險(xiǎn)防范未來預(yù)算編制重點(diǎn)ABCD加