山東南山鋁業(yè)股份有限公司關(guān)于在南山集團(tuán)財(cái)務(wù)公司辦理金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)評(píng)估報(bào)告

PAGEPAGE10山東南山鋁業(yè)股份有限公司關(guān)于在南山集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司辦理金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)評(píng)估報(bào)告（（有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況報(bào)告如下：一、財(cái)務(wù)公司基本情況（一）經(jīng)營資質(zhì)南山集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司于2008年11月取得金融許可證（2009年5月、20239200811中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)成立的非銀行金融機(jī)構(gòu)。注冊(cè)地址：山東省龍口市南山工業(yè)園南山南路4號(hào)法定代表人：宋日友金融許可證機(jī)構(gòu)編碼：L0097H337060001統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：913706816817432122注冊(cè)資本：人民幣21.9億元（其中美元1000萬元）一三辦理四五提供成員單位（六七八辦理成員單位產(chǎn)品買方信九十享有行政許可權(quán)的機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)或備案的業(yè)務(wù)。（二）截至目前，財(cái)務(wù)公司股東構(gòu)成如下：序號(hào)出資人名稱認(rèn)繳資本（萬元）股權(quán)比例1南山集團(tuán)有限公司151,446.923169.1538%2山東南山鋁業(yè)股份有限公司45,99021%3南山集團(tuán)資本投資有限公司21,563.07699.8462%二、財(cái)務(wù)公司內(nèi)部控制的基本情況（一）控制環(huán)境的有效性提供了必要的前提條件。南山集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司組織架構(gòu)圖（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（三）重要控制活動(dòng)資金業(yè)務(wù)控制法及操作流程，有效控制了業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在資金計(jì)劃管理方面，財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營嚴(yán)格遵循《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公全性、流動(dòng)性和效益性。實(shí)信用的原則，保障成員單位資金的安全，維護(hù)各當(dāng)事人的合法權(quán)益。在資金結(jié)算業(yè)務(wù)方面，成員單位在財(cái)務(wù)公司開設(shè)單位結(jié)算賬戶，通過等管理措施，從源頭上防范操作風(fēng)險(xiǎn)。信貸業(yè)務(wù)控制投資業(yè)務(wù)控制在有價(jià)證券投資管理方面，財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格貫徹“內(nèi)控優(yōu)先”的原則，制定集體審議，最后報(bào)有權(quán)審批人審批后入庫。4、關(guān)聯(lián)交易控制5、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面有權(quán)人簽字審批，其他人員履行相應(yīng)的審查職責(zé)。6、信息系統(tǒng)控制ASAN通過“IP+端口”級(jí)別的訪問控制策略，嚴(yán)格限制訪問方的權(quán)限，保證只能訪問了有力支撐。（四）內(nèi)部監(jiān)督方面執(zhí)行部門，從組織上保證其獨(dú)立性，有效發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能。（五）風(fēng)險(xiǎn)管理總體評(píng)價(jià)滿足了內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及執(zhí)行的有效性，使整體風(fēng)險(xiǎn)控制在較低的水平。三、財(cái)務(wù)公司經(jīng)營管理及風(fēng)險(xiǎn)管理情況（一）經(jīng)營情況財(cái)務(wù)公司經(jīng)營穩(wěn)健，2023年總資產(chǎn)260.72億元、凈資產(chǎn)30.94億元、營業(yè)收入5.61億元、利潤總額4.16億元、凈利潤3.17億元。（二）管理情況展。（三）監(jiān)管指標(biāo)20231231司監(jiān)管指標(biāo)符合規(guī)定要求：1.資本充足率不低于10.50%：權(quán)資產(chǎn)）×100%=14.36%,10.50%。2、集團(tuán)外負(fù)債總額不得高于資本凈額：（同業(yè)拆入余額+賣出回購余額/資本凈額100%。3.票據(jù)承兌和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)總額不得高于資本凈額：票據(jù)承兌和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)比例=（票據(jù)承兌余額+轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣出余額）/資本凈額×100%=70.76%，不高于100%。4、證券投資總額與資本凈額的比例不得高于70%：證券投資比例=（短期證券投資余額+長期證券投資余額）/資本凈額×100%=55.29%，不高于70%。5、固定資產(chǎn)凈額與資本凈額的比例不得高于20%：固定資產(chǎn)比例=固定資產(chǎn)凈額/資本凈額×100%=0.01%，不高于20%。（四）財(cái)務(wù)公司存貸款情況20231231款同比增長20.49利息逾期情況，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較高。四、南山鋁業(yè)在財(cái)務(wù)公司存貸款情況（一）存款利率公允性2023年公司貨幣資金主要存放在南山集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司和其他商業(yè)銀行，1,688,780.8764%及部分保證金定期存款。202312立結(jié)算賬戶53個(gè)，全年累計(jì)資金結(jié)算量2467.74億元。20236比商業(yè)銀行的協(xié)定存款和6個(gè)月定期存款利率情況如下：年度協(xié)定存款6個(gè)月定期央行基準(zhǔn)（%）可比商業(yè)銀行（%）南山集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司（%）央行基準(zhǔn)（%）可比商業(yè)銀行（%）南山集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司（%）2023年1.1500.7001.1501.3000.900-1.3501.690注：1、公司主要在南山集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司進(jìn)行協(xié)定存款，在其他商業(yè)銀行中的協(xié)定存款較少，因此協(xié)定存款可比商業(yè)銀行選擇中、農(nóng)、工、建四大國有商業(yè)銀行；2、公司在南山集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司和其他商業(yè)銀行中均存在保證金定期存款，因此可比商業(yè)行等主流商業(yè)銀行?？梢钥闯?，2023年公司在南山集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司的活期協(xié)定存款以及6個(gè)月期的保證金定期存款利率均不低于同期可比商業(yè)銀行存款利率。（二）貸款利率公允性2023年，公司與南山集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司之間未發(fā)生貸款業(yè)務(wù)，票據(jù)融資余30002023910002.8%；20231120002.8%民銀行定期公布的貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）和商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)報(bào)價(jià)情況確定。LPR司的利益。（三）其他表外信貸202382,396.