2022年資格考試《中級風(fēng)險(xiǎn)管理》測試卷第76套

2022年資格考試《中級風(fēng)險(xiǎn)管理》測試卷

考試須知：

1、考試時間：180分鐘。

2、請首先按要求在試卷的指定位置填寫您的姓名、準(zhǔn)考證號和所在單位的名稱。

3、請子細(xì)閱讀各種題目的回答要求，在規(guī)定的位置填寫您的答案。

4、不要在試卷上亂寫亂畫，不要在標(biāo)封區(qū)填寫無關(guān)的內(nèi)容。

5,答案與解析在最后。

姓名:____________

考號:____________

得分評卷人

一、單選題（共70題）

1.對單獨(dú)一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露存在多個信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具時，下列說法不正確的是（）。

A.采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)暴露細(xì)分為每一信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具覆蓋的部

分，每一部份分別計(jì)算加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)

B.采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，信用保護(hù)由一個信用保護(hù)者提供，但有不同的期限，

則可不進(jìn)行細(xì)分

C.采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，如果通過增加風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)可以提高對風(fēng)險(xiǎn)暴露的回

收率，則鼓勵對同一風(fēng)險(xiǎn)暴露增加風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)（即采用多個信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具）來

降低違約損失率

D.采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，應(yīng)證明此種方式對風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)的有效性，并建立合理的

多重信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具處理的相關(guān)程序和方法

2.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失的表述，錯誤的是（）.

A.預(yù)期損失是信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望

B.預(yù)期損失代表大量貸款組合在整個經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的最高損失

C.預(yù)期損失等于違約概率、違約損失率與違約風(fēng)險(xiǎn)暴露三者的乘積

D.預(yù)期損失是商業(yè)銀行預(yù)期可能會發(fā)生的平均損失

3.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行的內(nèi)部評級系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)包括（）兩個維度。

A.內(nèi)部評級和外部評級

B.客戶評級和監(jiān)管分析

C.客戶評級和債項(xiàng)評級

I）.分行評級和總行評級

4.下列關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的說法，不正確的是（）.

A.股票投資收益率的下降，會造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會造成商業(yè)銀行的流動

性緊張

B.在每周的最后幾天、每月的最初幾日或者每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時準(zhǔn)備對付

現(xiàn)金的巨額需求

C.商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

D.商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負(fù)債特點(diǎn)所引致的持有期缺口，是一種

正常的、可控性較強(qiáng)的流動性風(fēng)險(xiǎn)

5.外部人員的故意欺詐屬于（）風(fēng)險(xiǎn)。

A.不完善或者有問題的內(nèi)部程序

B.系統(tǒng)缺陷

C.人員因素

D.外部事件

6.引起一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失的原因包括（）?

A.信息科技系統(tǒng)事件、內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件

B.信息科技系統(tǒng)、經(jīng)營活動、人員

C.流程、人員、經(jīng)營活動

D.信息科技系統(tǒng)、人員、環(huán)境

7.下列各項(xiàng)不屬于單幣種敞口頭寸的是（）.

A.期權(quán)敞口頭寸

B.遠(yuǎn)期凈敞口頭寸

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C.即期凈敞口頭寸

D.總敞口頭寸

8.某商業(yè)銀行今年共發(fā)放了1萬筆長期個人住房貸款，假設(shè)該1萬筆貸款預(yù)期在第一年、第二

年、第三年的邊際死亡率分別為5%、3%、1%,則該1萬筆貸款預(yù)期在三年間的累計(jì)死亡率

是（）。

A.7.25%

B.9%

C.10.14%

D.8.77%

9.風(fēng)險(xiǎn)管理部門在（）的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度、工具方法、信

息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

A.監(jiān)事會

B.高管層

C.經(jīng)營部門

D.董事會

10.下列各項(xiàng)中不是風(fēng)險(xiǎn)處置糾正的內(nèi)容的是（）.

A.風(fēng)險(xiǎn)糾正

B.風(fēng)險(xiǎn)防范

C.市場退出

D.風(fēng)險(xiǎn)救助

11.1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時，已經(jīng)收到許多合約方支付的款項(xiàng)，但無法完成與

交易對方的正常結(jié)算，這屬于（）o

A.市場風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.流動性風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

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12.監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本是（）?

A.經(jīng)濟(jì)資本

B.監(jiān)管資本

C.會計(jì)資本

I）.實(shí)收資本

13.下列各項(xiàng)中，作為商業(yè)銀行內(nèi)部評級直接依據(jù)的是（）。

A.違約頻率

B.違約概率

C.不良率

D.違約率

14.商業(yè)銀行在衡量組合信用風(fēng)險(xiǎn)時，必須考慮到信貸損失事件之間的相關(guān)性。則下列說法

最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?

A.預(yù)期違約的借款人不一定同時違約

B.非預(yù)期違約的借款人一定會同時違約

C.非預(yù)期違約的借款人一定不會同時違約

D.預(yù)期違約的借款人一定會同時違約

15.如果商業(yè)銀行資產(chǎn)分散于負(fù)相關(guān)或者弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級的客戶，其資

產(chǎn)組合的總體風(fēng)險(xiǎn)普通會（）o

A.增加

B,降低

C.不變

D.負(fù)相關(guān)

16.下列各項(xiàng)對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序的順序描述，正確的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)分析一信用信息的采集和傳遞一風(fēng)險(xiǎn)處置一后評價

B.風(fēng)險(xiǎn)分析一后評價一信用信息的采集和傳遞一風(fēng)險(xiǎn)處置

C.信用信息的采集和傳遞一風(fēng)險(xiǎn)分析-＞風(fēng)險(xiǎn)處置一后評價

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D.信用信息的采集和傳遞f后評價f風(fēng)險(xiǎn)分析一風(fēng)險(xiǎn)處置

17.下列各項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移措施的是（）o

A.資產(chǎn)出售

B.銀團(tuán)貸款

C.針對不同客戶貸款

D.針對不同客戶收取不同利率

18.某商業(yè)銀行2022年度營業(yè)總收入為6億元；2022年度營業(yè)總收入為8億元，其中包括銀行

賬戶出售長期持有債券實(shí)現(xiàn)的凈收益1億元；2022年度營業(yè)總收入為5億元，則根據(jù)基本指標(biāo)

法，該行2022年應(yīng)持有的操作風(fēng)險(xiǎn)資本為（）萬元。

A.945

B.9450

C.900

D.9000

19.某企業(yè)由于財(cái)務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行

造成不良影響。從操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類來看，該事件歸于（）類別。

A.內(nèi)部流程

B.外部事件

C.人員因素

D.系統(tǒng)缺陷

20.下列關(guān)于蒙特卡洛摹擬法的表述錯誤的是（）.

A.是一種結(jié)構(gòu)化摹擬的方法

B.以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對數(shù)據(jù)的依賴性強(qiáng)

C.考慮到了波動性隨時間變化的情形

D.模型風(fēng)險(xiǎn)較高，且較難實(shí)施，需要非常龐大的資源支持

21.若商業(yè)銀行通過歷史數(shù)據(jù)分析得知，借款人A、B的一年期違約可能性分別為0.02%和

0.04%,則根據(jù)監(jiān)管要求，在該銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級體系中，A、B的一年期違約概率分

別為（）。

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A.O.03%,0.03%

B.O.02%,0.04%

C.O.02%,0.03%

D.O.03%,0.04%

22.下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的說法，正確的是（）.

A.經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具之一

B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃

C.商業(yè)銀行只需要對失敗的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行總結(jié)，吸取教訓(xùn)

I）.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)獨(dú)立于市場、信用、操作、流動性等風(fēng)險(xiǎn)單獨(dú)存在

23.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報(bào)告的監(jiān)管要求的表述，錯誤的是（）o

A.評估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)

B.評估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對資本水平的影響

C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評估報(bào)告后，不需要再對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進(jìn)行檢查

D.提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險(xiǎn)的建議

24.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素主要通過（）來影響貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)。

A.宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變動

B.借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況

C.借款人所在行業(yè)狀況

D.借款人競爭能力狀況

25.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的說法中，錯誤的是（）.

A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量就是對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以基于專家經(jīng)驗(yàn)

C.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式

D,準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果需要建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型基礎(chǔ)之上

26.商業(yè)銀行的下列風(fēng)險(xiǎn)評級中，評級結(jié)果不包含違約概率的是（）.

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A.國別評級

B.主權(quán)評級

C.法人客戶評級

D.個人客戶評級

27.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本規(guī)劃的表述，錯誤的是()。

A.銀行應(yīng)當(dāng)通過嚴(yán)格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲

得性

B.資本規(guī)劃應(yīng)充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素

C.對于輕度壓力測試結(jié)果，銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對

措施

D.資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率3年目標(biāo)

28.商業(yè)銀行貸款定價中的資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)所需要的

()的成本。

A.監(jiān)管資本

B.注冊資本

C.經(jīng)濟(jì)資本

D.會計(jì)資本

29.在KMV的CreditMonitor模型中，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的

()。

A.看跌期權(quán)

B.看漲期權(quán)

C.期權(quán)費(fèi)

D.初始股權(quán)投資

30.下列說法正確的是()。

A.累計(jì)總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均比較保守

B.累計(jì)總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進(jìn)

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C.累計(jì)總敞口頭寸法較為激進(jìn)，凈總敞口頭寸法比較保守

D.累計(jì)總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均較為激進(jìn)

31.根據(jù)巴塞爾協(xié)議HL普通商業(yè)銀行的總資本充足率不得低于（）o

A.7%

B.8%

C.10.5%

D.11.5%

32.資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，這里的資

本就是（）?

A,賬面資本

B.經(jīng)濟(jì)資本

C.監(jiān)管資本

D.實(shí)收資本

33.下列未體現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能獨(dú)立性的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會進(jìn)行直接溝通的渠

道B.設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門薪酬與業(yè)務(wù)條線收入掛鉤

1）.風(fēng)險(xiǎn)管理部門以獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門的報(bào)告路線直接向高管層和董事會報(bào)告業(yè)務(wù)的風(fēng)

險(xiǎn)狀況

34.商業(yè)銀行的聲譽(yù)危機(jī)管理應(yīng)當(dāng)建立在（）的基礎(chǔ)上，而且如果能夠在監(jiān)管部門采取

行動之前妥善處理，將取得更好的效果。

A.良好的內(nèi)部控制和機(jī)構(gòu)利益

B.良好的道德規(guī)范和公眾利益

C.良好的道德規(guī)范和股東利益

D.維護(hù)股東利益

35.基于（）的風(fēng)險(xiǎn)管理策略要求商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)

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甚至同一個借款人，應(yīng)是全面的。

A.風(fēng)險(xiǎn)對沖

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)分散

I）.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

36.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列關(guān)于商業(yè)銀行第二支柱建設(shè)的描述，最不恰

當(dāng)?shù)氖牵ǎ?

A.銀行需要審慎評估各類風(fēng)險(xiǎn)、資本充足水平和資本質(zhì)量，制定資本規(guī)劃和資本充足率

管理計(jì)劃

B.銀行需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程序

C.銀行應(yīng)將內(nèi)部資本充足評估程序作為內(nèi)部管理和決策的組成部份

D.內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)至少每三年實(shí)施一次

37.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》指出，商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資

本余額的比例不得超過（）％。

A.9

B.10

C.11

D.12

38.風(fēng)險(xiǎn)控制可以分為事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不包括（）。

A.限額管理

B.制定應(yīng)急預(yù)案

C.風(fēng)險(xiǎn)定價

D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

39.下列關(guān)于國別風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的是（）0

A.在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，國別風(fēng)險(xiǎn)管理屬于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇

B.國別風(fēng)險(xiǎn)僅存在于國際資本市場業(yè)務(wù)中

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C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一

D.資產(chǎn)被國有化不會引起國別風(fēng)險(xiǎn)

40.在分析單一法人客戶的非財(cái)務(wù)因素時，在管理層風(fēng)險(xiǎn)方面不需要關(guān)注的是（）。

A.某機(jī)械公司的管理層決策過程

B.某文化公司王總經(jīng)理的年齡

C.某證券公司何副總的誠信度

D.某保險(xiǎn)公司客戶主管的素質(zhì)

41.對商業(yè)銀行而言，下列情形中重新定價風(fēng)險(xiǎn)最大的是（）.

A.以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的資金來源

B,以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源

C.以短期存款作為短期流動資金貸款的資金來源

D,以短期存款作為長期浮動利率貸款的資金來源

42.為有效降低流動性風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的分布應(yīng)當(dāng)（）。

A.異質(zhì)化、分散化

B.資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化，負(fù)債應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化

C.同質(zhì)化、集中化

D.負(fù)債應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化，資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化

43.商業(yè)銀行發(fā)展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的意義不包括（）。

A.將不具有流動性的中長期貸款置于資產(chǎn)負(fù)債表之外，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

B.以最小的成本增強(qiáng)流動性和提高資本充足率

C.將不良資產(chǎn)成批量、快速轉(zhuǎn)換為可流通的金融產(chǎn)品，盤活部份資產(chǎn)的流動性，將銀行

資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)消除

D.增強(qiáng)盈利能力，改善商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)

44.下列關(guān)于正態(tài)分布的描述，正確的是（）?

A.正態(tài)分布是一種重要的描述離散型隨機(jī)變量的概率分布

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B.正態(tài)分布既可以描述對稱分布，也可描述非對稱分布

C.整個正態(tài)曲線下的面積為1

D.正態(tài)曲線是遞增的

45.()負(fù)責(zé)建立識別、計(jì)量、監(jiān)測并控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和措施。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.股東大會

D.高級管理層

46.假設(shè)其他條件保持不變，下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的是()?

A.購買票面利率為3%的國債，當(dāng)期資金成本為2%,則該交易不存在利率風(fēng)險(xiǎn)

B,發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風(fēng)險(xiǎn)

C.以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其債券利率風(fēng)險(xiǎn)為0

D.資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益

47.某銀行2022年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元。各項(xiàng)貸款余額

總額為40000億元。若要保證不良貸款率不高于2%,則該銀行次級類貸款余額最多為()

億元。

A.200

B.300

C.600

D.800

48.如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款50億元，關(guān)注類貸款30億元，次

級類貸款10億元，可疑類貸款7億元，損失類貸款3億元，那末該商業(yè)銀行的不良貸款率等于

()。

A.10%

B.15%

C.18%

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D.20%

49.關(guān)于商業(yè)銀行資本的作用，下列敘述不正確的是（）。

A.維持市場信心

B.使銀行免受損失

C.提供融資

D.限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張

50.交叉性金融業(yè)務(wù)呈現(xiàn)的主要特征不包括（）

A.涉及面廣，分散于表內(nèi)投資、表外理財(cái)、委托貸款和代理銷售等多個業(yè)務(wù)項(xiàng)下

B.交易結(jié)構(gòu)多變

C.交易主體繁多，風(fēng)險(xiǎn)類型復(fù)雜

D.傳染性低

51.下列各項(xiàng)中，應(yīng)列入商業(yè)銀行二級資本的是（）.

A.未分配利潤

B.二級資本工具及其溢價

C.贏余公積

D.普通風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

52.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性的表述，錯誤的是（）?

A.獨(dú)立性要求內(nèi)部審計(jì)人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計(jì)事物的判斷之上

B.獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)活動獨(dú)立于他們所審查的活動之外

C.內(nèi)部審計(jì)部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費(fèi)、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開展等方面的

相對獨(dú)立性

D.審計(jì)人員在審計(jì)活動中不受任何來自外界的干擾，獨(dú)立自主地開展審計(jì)工作

53.根據(jù)對穆迪評級公司債券數(shù)據(jù)的研究，經(jīng)濟(jì)蕭條時期的債務(wù)回收率要比經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時期的

回收率低（）o

A.1/4

B.1/3

第1頁

C.1/2

D.2/3

54.商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)確保其長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、（）和可利用資源

密切聯(lián)系在一起。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理措施

B.員工利益

C.連續(xù)營業(yè)方案

D.資本實(shí)力

55.VaR值的大小與未來一定的（）密切相關(guān)。

A.損失概率

B.持有期

C.概率分布

D.損失事件

56.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，市場風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量范圍包括（）。

A.交易賬簿的利率風(fēng)險(xiǎn)和股票風(fēng)險(xiǎn)，交易賬簿和銀行賬簿的匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)等四大

類別市場風(fēng)險(xiǎn)

B.銀行賬簿的利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)，交易賬簿和銀行賬簿的股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)等四大

類別市場風(fēng)險(xiǎn)

C.交易賬簿的利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)，交易賬簿和銀行賬簿的股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)等四大

類別市場風(fēng)險(xiǎn)

1）.交易賬簿的匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)，交易賬簿和銀行賬簿的利率風(fēng)險(xiǎn)和股票風(fēng)險(xiǎn)等四大

類別市場風(fēng)險(xiǎn)

57.某商業(yè)銀行目前的資本金為40億元，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為100億元，根據(jù)《商業(yè)銀行資本

充足率管理辦法》，若要使資本充足率為8%,則市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求為（）億元。

A.8

B.16

C.24

第1頁

D.32

58.集團(tuán)客戶與單個客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是存在著較大的差異。集

團(tuán)統(tǒng)一授信普通分“三步走”，其中不包括（）?

A.根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對該集

團(tuán)整體的授信額度

B.確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實(shí)力承受對外債務(wù)的最大能力

C.根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位（含集團(tuán)公司本部）的最高授

信額度的參考值

D.分析各個授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額

59.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)是金融機(jī)構(gòu)的（）業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時（）承諾保

本保收益。

A.表內(nèi)，可以

B.表內(nèi)，不得

C.表外，可以

D.表外，不得

60.國別風(fēng)險(xiǎn)的評估指標(biāo)不包括（）o

A.數(shù)量指標(biāo)

B.等級指標(biāo)

C.規(guī)模指標(biāo)

D.比例指標(biāo)

61.下列各項(xiàng)不屬于債項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)因素的是（）.

A.抵押

B.質(zhì)押

C.優(yōu)先性

D.產(chǎn)品類別

62.關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法，下列表述不正確的是（）。

第1頁

A.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方法普通分為非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查兩類

B.非現(xiàn)場監(jiān)管是非現(xiàn)場監(jiān)管人員按照風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地采集、檢測和分

析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)信息

C.非現(xiàn)場監(jiān)管是指認(rèn)可機(jī)構(gòu)必須定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送資料，這些資料主要包

括：統(tǒng)計(jì)資料申報(bào)表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料和已發(fā)布的財(cái)務(wù)資料

D.非現(xiàn)場監(jiān)管工作對現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，催促被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的

整改進(jìn)度和情況

63.根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，商業(yè)銀行資本可以分為（）。

A.賬面資本、經(jīng)濟(jì)資本、監(jiān)管資本

B.持續(xù)經(jīng)營資本、破產(chǎn)清算資本

C.核心一級資本、其他一級資本、二級資本

D.實(shí)收資本、資本公積、贏余資本

64.下列哪項(xiàng)關(guān)于現(xiàn)場檢查的表述不正確？（）

A.現(xiàn)場檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢

查

B.現(xiàn)場檢查過程分為檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理和檢查檔案整理五個階

段

C.現(xiàn)場檢查實(shí)施階段可分為五個環(huán)節(jié)：進(jìn)點(diǎn)會談、檢查實(shí)施、分析整理、評價定性、結(jié)

束現(xiàn)場檢查作業(yè)

D.現(xiàn)場檢查對非現(xiàn)場監(jiān)管有指導(dǎo)作用

65.在現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的最根本驅(qū)動力是（）。

A.客戶利益

B.股東利益

C.資本

D.金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求

66.良好的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑應(yīng)采取（）.

A.橫向傳送

第1頁

B.縱向報(bào)送

C,直線傳送

D.縱向報(bào)送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)

67.金融資產(chǎn)的公允價值是指（）。

A.金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值

B.在評估基準(zhǔn)日，自愿買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲

得的資產(chǎn)的預(yù)期價值

C.出售一項(xiàng)金融資產(chǎn)時所能收到或者轉(zhuǎn)移一項(xiàng)金融負(fù)債時將會支付的價

格D.對交易賬戶頭寸按照當(dāng)前市場行情重估獲得的市場價值

68.貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)關(guān)注的因素不包括（）o

A.銀行客戶的行業(yè)集中度

B.銀行貸款在不同行業(yè)中的分布

C.銀行主要客戶所在行業(yè)的特征

D.銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境

69.商業(yè)銀行采用高級風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)面臨（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.模型風(fēng)險(xiǎn)

C.市場風(fēng)險(xiǎn)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)

70.下列不屬于合格投資者的條件是（）.

A.具有2年以上投資經(jīng)歷，且滿足:家庭金融凈資產(chǎn)不低于300萬元

B.具有2年以上投資經(jīng)歷，且滿足:家庭金融資產(chǎn)不低于600萬元

C.具有2年以上投資經(jīng)歷，且滿足近3年本人年均收入不低于40萬元

D.最近1年末凈資產(chǎn)不低于1000萬元的法人單位

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單選題答案:

1:B2：B3：C4：A5：D6：A7：D

8：D9：B10：B11：D12：B13：B14：A

15：B16：C17：A18：D19：B20：B21：D

22：A23：C24：A25：A26：A27：C28：C

29:：B30：B31：C32：C33：C34：B35：C

36：D37：B38：D39：C40：B41：B42：A

43：C44：C45：D46：B47：A48；：D49：B

50：D51：B52：A53：B54：A55：B56：A

57；:D58：B59：D60：C61：B62：C63：A

64：；D65：C66：D67：C68：D69：B70：B

單選題相關(guān)解析：

1:對單獨(dú)一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露存在多個信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具時，采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，應(yīng)

將風(fēng)險(xiǎn)暴露細(xì)分為每一信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具覆蓋的部份，每一部份分別計(jì)算加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。

如信用保護(hù)由一個信用保護(hù)者提供，但有不同的期限，也應(yīng)細(xì)分為幾個獨(dú)立的信用保護(hù)。

2：預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定歷

史時期內(nèi)損失的平均值（有時也采用中間值）。

預(yù)期損失是信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望，代表大量貸款或者交易組合在整個經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)

的平均損失，是商業(yè)銀行估計(jì)將會發(fā)生的損失。

預(yù)期損失等于違約概率、違約損失率與違約風(fēng)險(xiǎn)暴露三者的乘積。

3：商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應(yīng)具有彼此相對獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個維度：第一維度即客戶評

級，必須針對客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)；第二維度即債項(xiàng)評級，必須反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要

素。

4：A項(xiàng)，股票市場投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行轉(zhuǎn)到股票市場，而借款

人可能會推進(jìn)新的貸款請求或者加速提取那些支付低利率的信貸額度，也將對商業(yè)銀行的

流動性狀況造成影響。

5：商業(yè)銀行的外部事件風(fēng)險(xiǎn)包括：外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。

6：引起一起操作風(fēng)險(xiǎn)的原因有：①內(nèi)部欺詐事件；①外部欺詐事件；①就業(yè)制度和工作場

所安全事件；①客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件；①實(shí)物資產(chǎn)的損壞；①信息科技系統(tǒng)事件；①

執(zhí)行、交割和流程管理事件。

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7：外匯敞口頭寸分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。其中，單幣種敞口頭寸是指每種貨幣

的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸、期權(quán)敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和，反映單一貨

幣的外匯風(fēng)險(xiǎn)。

8：貸款存活率=(15%)x(13%)x(ll%)=91.23%,累計(jì)死亡率=191.23%=8.77%。

9：風(fēng)險(xiǎn)管理部門在高管層(首席風(fēng)險(xiǎn)官)的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度、

工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對銀行承擔(dān)的

風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、計(jì)量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風(fēng)險(xiǎn)敞口的報(bào)告，促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營、持續(xù)

發(fā)展。

10：風(fēng)險(xiǎn)處置糾正貫通銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機(jī)構(gòu)存在的不同風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)

的嚴(yán)重程度，及時采取相應(yīng)措施加以處置，包括：①風(fēng)險(xiǎn)糾正：①風(fēng)險(xiǎn)救助：①市場退出。

11：結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)

險(xiǎn)。它是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)榈聡账顾劂y行由于結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致破產(chǎn)，促成為了

國際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)——巴塞爾委員會的誕生。

12：監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資

本，普通是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非預(yù)期損失浮現(xiàn)時

隨時可用，故其強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險(xiǎn)、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不強(qiáng)調(diào)其所有權(quán)

歸屬。

13：違約概率是實(shí)施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行需要準(zhǔn)確估計(jì)的重要風(fēng)險(xiǎn)要素，無論商業(yè)銀行

是采用內(nèi)部評級法初級法還是內(nèi)部評級法高級法，都必須按照監(jiān)管要求估計(jì)違約概率。

違約(頻)率可用于對信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。

14：貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性。例如，如果兩筆貸款的信

用風(fēng)險(xiǎn)隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的變化同時上升或者下降，則兩筆貸款是正相關(guān)的，即同時發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)

損失的可能性比較大；如果一個風(fēng)險(xiǎn)下降而另一個風(fēng)險(xiǎn)上升，則兩筆貸款就是負(fù)相關(guān)的,

即同時發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性比較小。

15：根據(jù)投資組合分散風(fēng)險(xiǎn)的原理，當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時，風(fēng)險(xiǎn)分散效果較差；

當(dāng)相關(guān)系數(shù)為負(fù)時，風(fēng)險(xiǎn)分散效果較好。

16：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無論是否依托于動態(tài)化、系統(tǒng)化、

精確化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級挨次完成信用信息的采集和傳遞、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)處

置、后評價的預(yù)警程序。

第1頁

17：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或者采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他

經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。BC兩項(xiàng)均屬于風(fēng)險(xiǎn)分散措施；D項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償措施。

18：

19：操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。外部事件包括

外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。其中，外部欺詐是指第三方故意騙

取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或者逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損

失事件。

20：B項(xiàng)屬于歷史摹擬法的缺點(diǎn)。

21：違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。違約概率普通被具體定義

為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者，設(shè)定0.03%的下限是為了給風(fēng)

險(xiǎn)權(quán)重設(shè)定下限，也是考慮到商業(yè)銀行在檢驗(yàn)小概率事件時所面臨的艱難。

22：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的一個重要工具是經(jīng)濟(jì)資本配置，利用經(jīng)濟(jì)資本配置，可以有效控制每一個

業(yè)務(wù)領(lǐng)域所承受的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模。B項(xiàng)，董事會和高級管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的

戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指南；C項(xiàng)，無論成功與否，商業(yè)銀行

都應(yīng)當(dāng)對戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案的執(zhí)行效果進(jìn)行深入分析、客觀評估、認(rèn)真總結(jié)并從中吸

取教訓(xùn)；D項(xiàng)，與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相似，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營的所有層面和環(huán)節(jié)，并

與市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動性風(fēng)險(xiǎn)等交織在一起。

23：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評估程序的報(bào)告體系，定期監(jiān)測和報(bào)告銀行資本水平

和主要影響因素的變化趨勢。報(bào)告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：

首先，評估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對資本水平的影響。

其次，評估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)。

最后，提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險(xiǎn)的建議。

根據(jù)重要性和報(bào)告用途不同，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確各類報(bào)告的發(fā)送范圍、報(bào)告內(nèi)容及詳略程

度，確保報(bào)告信息與報(bào)送頻率滿足銀行管理的需要。

24：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素對貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變動反映出

來：當(dāng)宏觀經(jīng)濟(jì)因素發(fā)生不利變動時，有可能導(dǎo)致貸款組合中所有借款人的履約能力下降

并造成信用風(fēng)險(xiǎn)損失。因此，對借款人所在地的宏觀經(jīng)濟(jì)因素進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測、分析及評

估，已經(jīng)成為貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)識別和分析的重要內(nèi)容。

25：A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量既需要對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量，也要對組合層面、銀行整體

層面承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行評估，也就是通常所說的風(fēng)險(xiǎn)加總。

第1頁

26：國別評級反映一國（地區(qū)）政治、經(jīng)濟(jì)、財(cái)政、金融、國際收支、制度運(yùn)營等的綜合風(fēng)

險(xiǎn)程度。國別風(fēng)險(xiǎn)等級僅表示排序，不代表違約率。

27：C項(xiàng)，對于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策

安排和應(yīng)對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設(shè)計(jì)資本補(bǔ)充渠道。

28：資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)所需經(jīng)濟(jì)資本的成本，在數(shù)值上等于

經(jīng)濟(jì)資本與股東最低資本回報(bào)率的乘枳。

29：B項(xiàng)，KMV的Credit

Monitor模型是一種合用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系

視為期權(quán)買賣關(guān)系，借貸關(guān)系中的信用風(fēng)險(xiǎn)信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，企業(yè)向銀

行借款相當(dāng)于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權(quán)。期權(quán)的基礎(chǔ)資產(chǎn)就是借款企業(yè)的資

產(chǎn)，執(zhí)行價格就是企業(yè)債務(wù)的價值，股東初始股權(quán)投資可以看做期權(quán)費(fèi)。

30：累計(jì)總敞口頭寸法認(rèn)為，不論多頭還是空頭，都屬于銀行的敞口頭寸，都應(yīng)被納入總

敞口頭寸的計(jì)量范圍，因此，這種計(jì)量方法比較保守；凈總敞口頭寸法主要考慮不同貨幣

匯率波動的相關(guān)性，認(rèn)為多頭與空頭存在對沖效應(yīng)，因此，這種計(jì)量方法較為激進(jìn)。

31：根據(jù)巴塞爾協(xié)議①，通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達(dá)到7%,總資本充足

率不得低于10.5%。

32：監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本。資

本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，這里的資本就

是監(jiān)管資本，是在商業(yè)銀行實(shí)收資本的基礎(chǔ)上再加之其他資本工具計(jì)算而來。

33：C項(xiàng)，對于控制職能的員工（如風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)及內(nèi)部審計(jì)），薪酬制定應(yīng)獨(dú)立于其所監(jiān)督

的業(yè)務(wù)條線之外，績效指標(biāo)也應(yīng)主要基于他們自身目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，避免影響他們的獨(dú)立性。

34：傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行的危機(jī)管理主要采用"辯護(hù)或者否認(rèn)”的對抗戰(zhàn)略推卸責(zé)任，但往往

招致更強(qiáng)烈的對抗行動。如今更加具有建設(shè)性的危機(jī)處理方法是"化敵為友"，敢于面對

暫時性的危機(jī)或者挑戰(zhàn)，勇于承擔(dān)責(zé)任并與內(nèi)外部利益持有者商議解決問題，以緩解利

益持有者的持續(xù)對抗。因此，聲譽(yù)危機(jī)管理應(yīng)當(dāng)建立在良好的道德規(guī)范和公眾利益的基

礎(chǔ)上，而且如果能夠在監(jiān)管部門采取行動之前妥善處理，將取得更好的效果。

35：風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化投資分散并降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)

險(xiǎn)原理，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全方位、多種類的，而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚

至同一個借款人。商業(yè)銀行可通過信貸資產(chǎn)組合管理或者與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款的

方式，使授信對象多樣化，從而分散和降低風(fēng)險(xiǎn)。

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36：D項(xiàng)，內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)當(dāng)至少每年實(shí)施一次，在銀行經(jīng)營情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和

外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，應(yīng)及時進(jìn)行調(diào)整和更新。

37：《中華人民共和國商業(yè)銀行法》指出，商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資

本余額的比例不得超過10%

38：商業(yè)銀行常用的事前控制方法有：限額管理、風(fēng)險(xiǎn)定價和制定應(yīng)急預(yù)案等；常用的事

后控制的方法有：風(fēng)險(xiǎn)緩釋或者風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)資本的重新分配、提高風(fēng)險(xiǎn)資本水平等。

39：A項(xiàng)，在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，商業(yè)銀行通常將法律風(fēng)險(xiǎn)管理歸屬于操作風(fēng)險(xiǎn)管理范疇；

B項(xiàng)，國別風(fēng)險(xiǎn)存在于授信、國際資本市場業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、代理行往來和由境外服

務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營活動中；D項(xiàng)，國別風(fēng)險(xiǎn)可能由一國或者地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡

化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有化或者被征用、政府拒付對外債務(wù)、外匯管制或者貨幣

貶值等情況引起。

40：管理層風(fēng)險(xiǎn)分析重點(diǎn)考核企業(yè)管理者的人品、誠信度、授信動機(jī)、經(jīng)營能力及道德水

準(zhǔn)，其主要內(nèi)容包括：①歷史經(jīng)營記錄及其經(jīng)驗(yàn)：①經(jīng)營者相對于所有者的獨(dú)立性；①品德

與誠信度；①影響其決策的相關(guān)人員的情況：①決策過程；①所有者關(guān)系、內(nèi)控機(jī)制是否完

備及運(yùn)行正常；①領(lǐng)導(dǎo)后備力量和中層主管人員的素質(zhì)；①管理的政策、計(jì)劃、實(shí)施和控

制等。

41：B項(xiàng)，商業(yè)銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源，當(dāng)利率上升時，貸款

的利息收入固定，但存款的利息支出隨利率上升而增加，從而使銀行的未來收益減少，重

新定價風(fēng)險(xiǎn)增大。

42：商業(yè)銀行應(yīng)盡可能降低其資金來源（負(fù)債）和使用（資產(chǎn)）的同質(zhì)性，形成合理的資產(chǎn)負(fù)債

分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，最大程度地降低流動性風(fēng)險(xiǎn)，即商業(yè)銀行

資產(chǎn)和負(fù)債的分布應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化。

43：商業(yè)銀行發(fā)展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，有助于：

1.通過證券化的真實(shí)出售和破產(chǎn)隔離功能，可以將不具有流動性的中長期貸款置于資產(chǎn)負(fù)

債表之外，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，及時獲取高流動性的現(xiàn)金資產(chǎn)，從而有效緩解商業(yè)銀行的

流動性壓力。

2.

通過對貸款進(jìn)行證券化而非持有到期，可以改善資本狀況，以最小的成本增強(qiáng)流動性和提

高資本充足率，有利于商業(yè)銀行資本管理。

3.

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通過資產(chǎn)證券化將不良資產(chǎn)成批量、快速轉(zhuǎn)換為可流通的金融產(chǎn)品，盤活部份資產(chǎn)的流動

性，將銀行資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、分散，有利于化解不良資產(chǎn)，降低不良貸款率。

4

44：正態(tài)分布是描述連續(xù)型隨機(jī)變量的概率分布。如圖1—1所示，正態(tài)分布曲線關(guān)于x=p

對稱；在x=以左側(cè)遞增，右側(cè)遞減。

45：D項(xiàng)，高管層負(fù)責(zé)組織實(shí)施經(jīng)銀行董事會審核通過的重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)，以及在董事

會授權(quán)范圍內(nèi)就有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)進(jìn)行決策，負(fù)責(zé)建設(shè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開展各類

風(fēng)險(xiǎn)管理活動，識別、計(jì)量、監(jiān)測、控制或者緩釋銀行的風(fēng)險(xiǎn)，向董事會就銀行風(fēng)險(xiǎn)管

理和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平進(jìn)行報(bào)告并接受監(jiān)督。

46：A項(xiàng)，資金成本屬于機(jī)會成本，不可用于比較利率風(fēng)險(xiǎn)：C項(xiàng)，浮動利率債券參照3

個月LIBOR,可能存在基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)：D項(xiàng)，資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債以浮動利率為主，則

利率上升使得在利息收入不變的情況下利息支出增加，這將減少收益。

47：不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項(xiàng)貸款x100%,因此要使不良

貸款率不高于2%,次級類貸款余額最多為：40000x2%400200=200(億元)。

48：該商業(yè)銀行的不良貸款率=(10+7+3)/(50+30+10+7+3)xl00%=20%o

49：商業(yè)銀行時刻面臨著風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)，其資本所肩負(fù)的責(zé)任和發(fā)揮的作用比普通企業(yè)更為

重要，主要體現(xiàn)在：①為商業(yè)銀行提供融資；①吸收和消化損失；①限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和風(fēng)

險(xiǎn)承擔(dān)；①維持市場信心。

50：交叉性金融業(yè)務(wù)呈現(xiàn)的主要特征:一是涉及面廣，分散于表內(nèi)投資、表外理財(cái)、委托貸

款和代理銷售等多個業(yè)務(wù)項(xiàng)下。二是交易結(jié)構(gòu)多變。資金來源、通道、資產(chǎn)運(yùn)用任何一端

發(fā)生變動，都會產(chǎn)生一種新的模式，反映在銀行業(yè)務(wù)管理方面，則表現(xiàn)為會計(jì)核算方式、

風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)算方式、信息披露等方式的相應(yīng)調(diào)整。三是交易主體繁多，風(fēng)險(xiǎn)類型復(fù)雜，通

常涉及委托人、受托人、托管人、融資人、擔(dān)保人等多個主體，同時涉及信用、市場、操

作、流動性等不同風(fēng)險(xiǎn)類型。四是傳染性高。由于產(chǎn)品層層嵌套，交易鏈條過長，不同參

與主體間的風(fēng)險(xiǎn)傳染性較高。五是風(fēng)險(xiǎn)管理相對照

51：二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入部份、少數(shù)股東資本

可計(jì)入部份。

52：獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)活動獨(dú)立于他們所審查的活動之外