小額貸款風險評估概論

2024/4/3小額貸款風險評估概論2024/4/2小額貸款風險評估概論1I小額貸款風險定義和類別II小額貸款評估風險III審貸委員會建設(shè)和風險把控審貸委員會風險識別內(nèi)容貸后風險防控措施IV小額信貸風險管理與交流討論

目錄I小額貸款風險定義和類別II小額貸款評估風險III審貸委員會2I小額貸款風險定義和類別（一）小額貸款定義和特點（二）小額貸款風險定義（三）小額貸款風險類別I小額貸款風險定義和類別（一）小額貸款定義和特點3（一）小額貸款定義和特點小額貸款定義小額貸款根據(jù)中國人民銀行《個人貸款管理辦法》，貸款發(fā)放方式是可以直接發(fā)放給個人賬戶的貸款貸款發(fā)放對象：微小企業(yè)主、個體工商戶、無獨立營業(yè)執(zhí)照的商場租賃經(jīng)營者居民個人、普通工薪族貸款額度：個人使用：小于30萬元（含）；生產(chǎn)經(jīng)營使用：小于50萬元（含）

（一）小額貸款定義和特點小額貸款定義4（一）小額貸款定義和特點2.小額貸款特點：無抵押品無擔保品（有共同借款人或擔保人）無正規(guī)合格的財務(wù)報表和納稅記錄（一）小額貸款定義和特點2.小額貸款特點：5（二）小額貸款風險定義1.風險及貸款風險風險貸款風險2.小額貸款風險定義小額貸款風險（二）小額貸款風險定義1.風險及貸款風險6（三）小額貸款風險類別1.小額貸款風險分類（1）外部風險與內(nèi)部風險（2）貸前風險與貸后風險（三）小額貸款風險類別1.小額貸款風險分類7（三）小額貸款風險類別（1）外部風險與內(nèi)部風險1.外部風險國家政策風險市場風險利率及匯率風險（三）小額貸款風險類別（1）外部風險與內(nèi)部風險8（三）小額貸款風險類別2.內(nèi)部風險產(chǎn)品設(shè)計與業(yè)務(wù)操作流程信貸政策與授權(quán)機制內(nèi)部風險控制機構(gòu)設(shè)置（三）小額貸款風險類別2.內(nèi)部風險9（三）小額貸款風險類別（2）貸前風險與貸后風險1.貸前風險貸款客戶還款能力貸款還款意愿（三）小額貸款風險類別（2）貸前風險與貸后風險10兩個基本理念---借給有能力并愿意準時還款的客戶--風險控制端口前移是最有效的風險控制手段一個逾期客戶的時間管理=八個正常客戶的管理兩個基本理念---借給有能力并愿意準時還款的客戶11（三）小額貸款風險類別2.貸后風險合理非合理逾期壞賬損失壞賬損失準備撥備（三）小額貸款風險類別2.貸后風險12II小額貸款風險評估（一）外部環(huán)境風險（二）家庭情況（三）貸款企業(yè)的風險II小額貸款風險評估（一）外部環(huán)境風險13II小額貸款風險評估（一）外部環(huán)境風險監(jiān)管風險:監(jiān)管條例發(fā)生變化直接影響企業(yè)的：新的進出口政策新的質(zhì)量標準（食品安全等）限制或停止某行業(yè)的發(fā)展稅收政策間接影響企業(yè)的：國家的宏觀經(jīng)濟政策，導(dǎo)致經(jīng)營環(huán)境惡化II小額貸款風險評估（一）外部環(huán)境風險14II小額貸款風險評估市場風險：各種市場因素的變動，造成損失原料價格或物價的波動競爭對手增加營業(yè)地址拆遷新產(chǎn)品上市行業(yè)風險匯率波動（出口廠商）II小額貸款風險評估市場風險：各種市場因素的變動，造成損15II小額貸款風險評估不可抗力：無法預(yù)測或避免的情況天災(zāi)人禍意外社會動蕩II小額貸款風險評估不可抗力：無法預(yù)測或避免的情況16II小額貸款風險評估（二）家庭情況：家庭對企業(yè)的影響小額貸款中，客戶企業(yè)和家庭的關(guān)系非常密切客戶的家庭狀況對生意影響往往會非常大客戶身體健康狀況?？蛻舨涣际群??？蛻舻纳缃蝗ψ佑绊懣蛻襞c家庭成員的關(guān)系及責任II小額貸款風險評估（二）家庭情況：家庭對企業(yè)的影響17II小額貸款風險評估（三）貸款企業(yè)的風險非財務(wù)風險評估（還款意愿）財務(wù)風險評估（還款能力）還款習(xí)慣（是否按時還款—逾期）---小額貸款客戶的信用教育很重要—信貸文化II小額貸款風險評估（三）貸款企業(yè)的風險18II小額貸款風險評估1.非財務(wù)風險評估（軟信息分析）貸款用途經(jīng)營模式行業(yè)特征競爭優(yōu)勢管理能力誠信度家庭狀況生活水平II小額貸款風險評估1.非財務(wù)風險評估（軟信息分析）19非財務(wù)風險評估貸款用途風險分析：合法性—--貸款的政策及法律風險合理性---分析客戶的還款意愿及還款能力如何從客戶經(jīng)營模式看貸款用途的合理性非財務(wù)風險評估貸款用途風險分析：20經(jīng)營模式風險分析制造類貿(mào)易類加工類服務(wù)類如何從經(jīng)營模式看客戶的資產(chǎn)負債機構(gòu)及風險點非財務(wù)風險評估經(jīng)營模式風險分析非財務(wù)風險評估21非財務(wù)風險評估行業(yè)特征競爭優(yōu)勢管理能力誠信度家庭狀況生活水平客戶的經(jīng)營歷史—非常重要—他的權(quán)益從哪里來的？非財務(wù)風險評估行業(yè)特征22II小額貸款風險評估2、財務(wù)風險評估（財務(wù)信息分析）大額貸款與小額貸款在理念上的差異---II小額貸款風險評估2、財務(wù)風險評估（財務(wù)信息分析）23大額貸款與小額貸款理念差異銀行大額貸款---重視客戶的第二還款來源—資產(chǎn)抵押--第三方擔保小額貸款---重視客戶的第一還款來源---現(xiàn)金流小額貸款的基本原理----基于客戶現(xiàn)金流的分析技術(shù)月可支配收入----是每月客戶最高還款能力的重要評估指標大額貸款與小額貸款理念差異銀行大額貸款小額貸款---重視客24資產(chǎn)負債表---簡易表現(xiàn)金銀行存款應(yīng)收款存貨固定資產(chǎn)其他資產(chǎn)房租押金總資產(chǎn)應(yīng)付款應(yīng)付工資短期借款信用卡透支長期借款負債所有者權(quán)益表外資產(chǎn)資產(chǎn)負債表---簡易表現(xiàn)金應(yīng)付款25資產(chǎn)負債表注意----資產(chǎn)負債表的各項指標與貸款用途、經(jīng)營模式之間有非常強的邏輯關(guān)系，可以進行交叉檢驗資產(chǎn)負債表注意----資產(chǎn)負債表的各項指標與貸款用途、經(jīng)營模26II小額貸款風險評估財務(wù)風險評估要點資產(chǎn)負債表的風險評估要點---資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理（流動資產(chǎn)與固定資產(chǎn)，應(yīng)收帳款是否過高）負債情況如何（資產(chǎn)負債率，速動比率）---如何交叉檢驗客戶資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)之合理性？II小額貸款風險評估財務(wù)風險評估要點27II小額貸款風險評估利用財務(wù)比率分析負債比率=總負債/總資產(chǎn)X100%體現(xiàn)總資產(chǎn)中有多少是通過負債籌集的。是衡量企業(yè)風險程度的重要指標。小額貸款公司看，這個比率越低，股東提供的資本就越多，企業(yè)的償債就越有保障。從貸款客戶本身的角度看，合理的負債比率表明企業(yè)經(jīng)營有效，具有較強的籌資能力。要注意負債的時間和類別，對償還我們貸款的影響程度。II小額貸款風險評估利用財務(wù)比率分析28II小額貸款風險評估利用財務(wù)比率分析短期流動比率=流動資產(chǎn)/短期負債衡量企業(yè)短期負債償還能力最常用的指標。公司最容易變現(xiàn)的部分（流動資產(chǎn)）是否有夠應(yīng)付在短期內(nèi)到期的債務(wù)需求。II小額貸款風險評估利用財務(wù)比率分析29II小額貸款風險評估利用財務(wù)比率分析速動比率=速動資產(chǎn)/短期負債速動資產(chǎn)是指流動資產(chǎn)扣除存貨之后的余額，因為存貨的變現(xiàn)速度較慢II小額貸款風險評估利用財務(wù)比率分析30II小額貸款風險評估一般認為，較好的流動比率為2，這表明公司對每1元的流動負債都有2元流動資產(chǎn)做準備。流動比率為2的公司在償付流動負債方面幾乎不存在問題。流動比率為1就比較低了。如果流動比率遠低于正常水平，說明公司的短期償還能力有問題II小額貸款風險評估一般認為，較好的流動比率為2，這表明31II小額貸款風險評估財務(wù)風險評估要點---客戶損益表如何檢驗客戶的營業(yè)額如何檢驗客戶的固定成本II小額貸款風險評估財務(wù)風險評估要點---32損益表---簡易表營業(yè)收入可變成本（毛利潤）固定成本—工資水電房租交通、通訊交際分期還款其他利潤家庭開支分期付款月可支配收入---小額貸款的重要評價指標損益表---簡易表營業(yè)收入33II小額貸款風險評估財務(wù)風險評估要點---現(xiàn)金流量表在工程行業(yè)普遍適用II小額貸款風險評估財務(wù)風險評估要點---34II小額貸款風險評估3.財務(wù)風險評估的難點客戶財務(wù)報表的重構(gòu)問題重構(gòu)客戶資產(chǎn)負債表重構(gòu)客戶損益表重構(gòu)客戶現(xiàn)金流量表（特殊情況）信息的檢驗II小額貸款風險評估3.財務(wù)風險評估的難點35II小額貸款風險評估財務(wù)風險評估要點小結(jié)：資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表三個表之間的關(guān)系II小額貸款風險評估財務(wù)風險評估要點小結(jié)：36財務(wù)風險評估客戶權(quán)益的檢驗期初權(quán)益+期間利潤+還款本金—期間提取—折舊=應(yīng)有權(quán)益應(yīng)有權(quán)益---實際權(quán)益5%--合理誤差

照片與電影的類比財務(wù)風險評估客戶權(quán)益的檢驗37III審貸委員會建設(shè)和風險把控（一）審貸委員會風險識別內(nèi)容（二）貸后風險防控措施III審貸委員會建設(shè)和風險把控（一）審貸委員會風險識別內(nèi)容38（一）審貸會風險識別內(nèi)容（一）審貸會風險識別內(nèi)容（參見上述小額貸款風險評估）外部環(huán)境因素客戶家庭因素企業(yè)本身因素總結(jié)：還款意愿及還款能力（只貸給有能力并愿意按時還款的客戶）---關(guān)鍵是如何快速的找到問題所在？（審貸會的原則）（一）審貸會風險識別內(nèi)容（一）審貸會風險識別內(nèi)容（參見上述小39審貸會的原則審貸會是貸款決策的唯一機構(gòu)審貸會成員的平等機制審貸會決議內(nèi)容的任何更改必須全體同意審貸會的原則審貸會是貸款決策的唯一機構(gòu)40授權(quán)機制審貸會分級授權(quán)制---不同級別不同的授權(quán)----不同經(jīng)驗不同授權(quán)----定期考核--定期分析審貸會成員的信貸質(zhì)量---能上能下---管理能力的重要評價指標審貸會授權(quán)機制---與管理授權(quán)的差異----只能向上授權(quán)、不可向下授權(quán)授權(quán)機制審貸會分級授權(quán)制41（二）貸后風險防控措施1.客戶信息管理2.逾期客戶分類3.逾期客戶催收管理4.逾期客戶催收---信貸文化的培養(yǎng)問題（二）貸后風險防控措施1.客戶信息管理42（二）貸后風險防控措施1.客戶信息管理客戶檔案管理客戶信息系統(tǒng)建設(shè)（二）貸后風險防控措施1.客戶信息管理43（二）貸后風險防控措施2.客戶逾期分類按逾期期限分類按逾期性質(zhì)分類（二）貸后風險防控措施2.客戶逾期分類44（二）貸后風險防控措施3.逾期客戶催收正常催收法律訴訟（二）貸后風險防控措施3.逾期客戶催收45IV小額信貸風險管理與交流討論1.全面風險管理的理念2.問題討論IV小額信貸風險管理與交流討論1.全面風險管理的理念46全面風險管理的理念風險管理是一個有機體，不可能從某單一層面、單項觀念、單項制度解決所有問題建立有效的風險管理體系：產(chǎn)品設(shè)計、操作流程設(shè)計、制度體系設(shè)計、信貸員選拔、教育與培訓(xùn)全流程風險管理全面風險管理的理