2019中級銀行從業(yè)資格銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力真題及答案

試卷科目：中級銀行從業(yè)資格銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力2019中級銀行從業(yè)資格銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力真題及答案PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages2019中級銀行從業(yè)資格銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力真題及答案第1部分：單項選擇題，共77題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.商業(yè)銀行辦理活期存款業(yè)務通常是（）。A)1元起存，只以銀行卡為存取憑證B)10元起存，以存折或銀行卡為存取憑證C)1元起存，只以存折為存取憑證D)1元起存，以存折或銀行卡為存取憑證答案:D解析:活期存款通常1元起存，以存折或銀行卡作為存取憑證，部分銀行的客戶可憑存折或銀行卡在全國各網點通存通兌。[單選題]2.國際清算銀行于1930年5月組建完成，總部位于瑞士巴塞爾，其最初創(chuàng)辦的目的是（）。A)接受委托或作為代理人辦理國際清算業(yè)務B)為國際金融業(yè)務提供便利C)處理一戰(zhàn)后德國的賠償支付及其有關的清算業(yè)務D)促進各國中央銀行之間的合作答案:C解析:國際清算銀行是英國、法國、德國、意大利、比利時、日本等國的中央銀行與代表美國銀行界利益的摩根銀行、紐約和芝加哥的花旗銀行組成的銀團，其最初創(chuàng)辦的目的是為了處理第一次世界大戰(zhàn)后德國的賠償支付及其有關的清算等業(yè)務問題。[單選題]3.下列行為中，符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于禁止?內幕交易?規(guī)定的是（）。A)未經批準公布本行內部信息B)與同事交流自己服務客戶的大額交易信息C)利用所了解的本行內幕信息指導客戶股票交易D)與客戶交流個人對宏觀經濟走勢的看法答案:D解析:內幕交易主要包括下列行為：①內幕信息知情人利用內幕信息買賣證券，或者根據內幕信息建議他人買賣證券的行為；②內幕信息知情人向他人泄露內幕信息，使他人利用該信息獲利的行為；③非內幕信息知情人通過不正當的手段或者其他途徑獲得內幕信息，并根據該內幕信息買賣證券，或者建議他人買賣證券的行為。[單選題]4.定期存款和活期存款是按照（）區(qū)分的。A)存款幣種不同B)客戶類型不同C)存款期限不同D)賬戶種類不同答案:C解析:活期存款是指不規(guī)定存款期限，客戶可以隨時存取的存款。定期存款是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定。[單選題]5.下列屬于銀行業(yè)監(jiān)督管理目標的是（）。A)促進經濟增長B)維護公眾對銀行業(yè)的信心C)促進宏觀經濟平穩(wěn)運行D)防止通貨膨脹答案:B解析:我國的銀行監(jiān)管目標主要包括：①保護存款人和廣大金融消費者的利益；②增強市場信心；③增進公眾對現代金融的了解；④減少金融犯罪；⑤支持實體經濟發(fā)展，防范金融風險。[單選題]6.一國貨幣對外升值后，下列關于對進口貿易影響的說法，正確的是（）。A)有利于外國商品的進口B)有利于減少貿易逆差C)有利于增加貿易順差D)有利于本國商品的出口答案:A解析:本國貨幣升值后，以外國貨幣表示的本國出口商品的價格上升，出口商品在國外市場上的競爭力下降，利潤減少，出口量減少；相反，進口商品以本國貨幣表示的價格下降，需求會上升，進而擴大進口。貿易逆差擴大。[單選題]7.中國銀行業(yè)協(xié)會的職能不包括（）。A)監(jiān)管B)自律C)服務D)維權答案:A解析:中國銀行業(yè)協(xié)會以促進會員單位實現共同利益為宗旨，履行自律、維權、協(xié)調、服務職能，維護銀行業(yè)合法權益，維護銀行業(yè)市場秩序，提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質，提高為會員服務的水平，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展。[單選題]8.董事會決議，必須經全體董事______以上通過，對利潤分配方案等重大事項，應由董事會______以上董事通過方可有效。（）A)三分之一；半數B)三分之一；三分之二C)半數；全體D)半數；三分之二答案:D解析:董事會作出決議，必須經商業(yè)銀行全體董事過半數通過；對利潤分配方案、重大投資、重大資產處置方案、聘任或解聘高級管理人員、資本補充方案、重大股權變動以及財務重組等重大事項，應當由董事會三分之二以上董事通過方可有效。[單選題]9.下列選項中，不屬于衡量銀行客戶集中度指標的是（）。A)房地產行業(yè)授信集中度B)單一集團客戶授信集中度C)單一最大客戶貸款比率D)最大十家客戶貸款比率答案:A解析:客戶集中度指標包括：①單一最大客戶貸款比率；②最大十家客戶貸款比率；③單一集團客戶授信集中度。[單選題]10.下列銀行從業(yè)人員行為中，合法合規(guī)的是（）。A)明知所經辦業(yè)務是為了逃避監(jiān)管規(guī)定，但仍默許或者提供協(xié)助B)在銷售或購買商品和服務時，明示可以給對方折扣，但將折扣如實入賬C)出于私情向親朋好友提供規(guī)避監(jiān)管規(guī)定的意見和建議D)以暗示的方式向客戶提供規(guī)避法律、法規(guī)規(guī)定的建議答案:B解析:實踐中，以下存在明顯不妥的行為，有可能會對從業(yè)人員及其所在機構產生不利影響：①以明示或暗示方式向客戶提供規(guī)避法律、法規(guī)規(guī)定的建議；②明知所經辦的業(yè)務是為了逃避監(jiān)管規(guī)定或規(guī)避法律、法規(guī)禁止性規(guī)定，但仍不按照內部流程進行必要的報告，默許甚至提供協(xié)助；③出于私情，向親朋好友提供規(guī)避監(jiān)管規(guī)定的意見和建議，并利用其所在機構的資源，為這些行為提供方便。[單選題]11.在行業(yè)的市場結構中，（）是指由許多企業(yè)生產同質產品的市場情形，是競爭充分而不受任何阻礙和干擾的一種市場結構。A)完全競爭的行業(yè)B)寡頭壟斷的行業(yè)C)完全壟斷的行業(yè)D)壟斷競爭的行業(yè)答案:A解析:完全競爭的行業(yè)，是指由許多企業(yè)生產同質產品的市場情形，是競爭充分而不受任何阻礙和干擾的一種市場結構。[單選題]12.下列選項中不能體現經濟增長的是（）。A)進出口規(guī)模的增長B)投資規(guī)模的增長C)貨幣發(fā)行的增長D)消費規(guī)模的增長答案:C解析:經濟增長是指一個特定時期內一國（或地區(qū)）經濟產出和居民收入的增長。衡量經濟增長的宏觀經濟指標是國內生產總值（GDP）。從支出角度來看，GDP由消費、投資和凈出口三大部分構成。由此可知，經濟增長主要是GDP的增長，包括消費規(guī)模的增長、投資規(guī)模的增長和進出口規(guī)模的增長三個方面。[單選題]13.法院持法定手續(xù)去某銀行支行查詢某貿易公司的存款狀況，該行客戶經理小劉因與該貿易公司保持良好的業(yè)務關系，聞訊后立即告知該貿易公司。此行為違反了銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中關于（）規(guī)定A)監(jiān)管規(guī)避B)協(xié)助執(zhí)行C)內部交易D)風險提示答案:B解析:依法協(xié)助執(zhí)行要求銀行業(yè)從業(yè)人員不得為維持與客戶的業(yè)務關系或出于私情，不協(xié)助有權對客戶信息進行查詢、對客戶資產進行凍結和扣劃的國家機關依法對客戶賬戶進行查詢、凍結、扣劃的執(zhí)法行為，甚至為客戶通風報信或協(xié)助轉移客戶的資產，使執(zhí)法行為無法進行。[單選題]14.《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》中規(guī)定，從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季結息，每季度末月的（）日為結息日，次日付息。A)15B)30C)20D)25答案:C解析:《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》中規(guī)定，從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，每季度末月的20日為結息日，次日付息。存款的計息起點為元，元以下角分不計利息。利息金額算至分位，分以下尾數四舍五入。[單選題]15.下列屬于場內交易市場的是（）。A)全國銀行間同業(yè)拆借市場B)全國銀行間債券市場C)全國交易所交易市場D)全國做市商交易市場答案:C解析:場內交易市場又稱有形市場，是指有固定場所、有專門的組織機構和人員、有專門設備的金融交易市場，如股票交易所。ABD三項均為場外交易市場。[單選題]16.出售偽造、變造的人民幣，或者明知是偽造、變造的人民幣而運輸，尚不構成犯罪的由（）處以罰款。A)海關B)公安機關C)稅務機關D)建設部答案:B解析:出售偽造、變造的人民幣，或者明知是偽造、變造的人民幣而運輸，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，由公安機關處十五日以下拘留、一萬元以下罰款。[單選題]17.根據《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行資本規(guī)劃應至少設定內部資本充足率（）目標。A)4年B)3年C)2年D)1年答案:B解析:資本規(guī)劃是銀行根據各項內、外部約束，量身定做的一套兼顧當期及未來資本充足率要求、發(fā)展目標和管理需要的關于整體資本需求和補充的計劃?！渡虡I(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定商業(yè)銀行資本規(guī)劃應至少設定內部資本充足率三年目標。[單選題]18.巴塞爾資本協(xié)議構建了?三大支柱?的監(jiān)管框架，第三支柱規(guī)定的銀行信息的披露頻率為（）。A)每半年B)每年C)每月D)每季度答案:A解析:為了確保市場約束的有效實施，銀行應提高透明度，定期向公眾提供可靠的信息和關鍵數據，反映銀行真實財務狀況、經營活動、風險狀況和風險管理活動等方面的信息。巴塞爾資本協(xié)議第三支柱規(guī)定的披露頻率應該為每半年進行一次，有關銀行風險管理目標及政策、報告系統(tǒng)及各項口徑的一般性概述的定性披露可每年一次。[單選題]19.根據《中華人民共和國行政復議法》，以下說法錯誤的是（）。A)有權申請行政復議的公民為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，其法定代理人可以代為申請行政復議B)有權申請行政復議的公民死亡的，其近親屬可以申請行政復議C)外國人、無國籍人、外國組織不可以直接作為申請人在中華人民共和國境內申請行政復議D)有權申請行政復議的法人或者其他組織終止的，承受其權利的法人或者其他組織可以申請行政復議答案:C解析:行政復議當事人主要有申請人、被申請人和第三人。其中，申請人，是依法申請行政復議的公民、法人或者其他組織。C項，根據《中華人民共和國行政復議法》的規(guī)定，外國人、無國籍人、外國組織也可以作為申請人在中華人民共和國境內申請行政復議。[單選題]20.下列銀行卡中，用款方式為無須存款、先消費、后還款，并且沒有存款利息的是（）。A)借記卡B)貸記卡C)信用卡D)準貸記卡答案:B解析:A項，借記卡的用款方式為存多少、用多少、不能透支，有存款利息；C項，一般情況下，按照是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒穑庞每煞譃闇寿J記卡和貸記卡兩類；D項，準貸記卡的用款方式為先存款、后消費、可以透支，有存款利息。[單選題]21.根據《中華人民共和國民法通則》，我國訴訟時效最長為（）年。A)15B)10C)30D)20答案:D解析:訴訟時效，是指權利人在法定期間內不行使權利，致使在訴訟中喪失勝訴權的法律制度。根據《中華人民共和國民法通則》第一百三十七條，我國的最長訴訟時效期間為二十年。[單選題]22.《中華人民共和國證券法》規(guī)定的證券市場基本原則之一是公開、公平和公正原則，其中（）是證券發(fā)行和交易制度的核心。A)誠實原則B)公正原則C)公開原則D)公平原則答案:C解析:《中華人民共和國證券法》貫徹公開、公平、公正原則。其中，公開原則，又稱信息公開原則，包括證券信息的初期披露和持續(xù)披露兩個方面，它要求證券發(fā)行人必須依法將與證券有關的一切真實情況予以公開，以供投資者投資決策時參考。公開原則是證券發(fā)行和交易制度的核心。[單選題]23.在同一標的物之上不能同時存在兩個以上內容不相容的物權屬于物權的（）法律特征。A)追及效力B)優(yōu)先效力C)妨害排除效力D)排他效力答案:D解析:物權具有排他性。物權的排他性一方面是指物權具有不容他人侵犯的性質，另一方面是指同一物上不得同時成立兩個內容不相容的物權。[單選題]24.下列處罰措施屬于刑事責任承擔方式的是（）。A)警告B)罰金C)開除D)罰款答案:B解析:我國的刑罰可以分為主刑和附加刑。主刑包括管制，拘役，有期徒刑，無期徒刑以及死刑；附加刑包括罰金，剝奪政治權利和沒收財產。[單選題]25.對采用一定的計量方法獲得的市場風險規(guī)模設置限額的風險控制措施是（）。A)風險限額B)交易限額C)客戶限額D)止損限額答案:A解析:常用的市場風險限額包括交易限額、風險限額和止損限額。其中，風險限額是指對采用一定的計量方法獲得的市場風險規(guī)模設置限額，例如對采用內部模型法計量得出的風險價值設定的風險價值限額，對期權性頭寸設定的期權性頭寸限額等。[單選題]26.對破產企業(yè)特定財產享有擔保權利的債權人，可對該特定財產優(yōu)先受償，債權人的這種權利稱為（）。A)取回權B)撤銷權C)別除權D)追回權答案:C解析:我國《破產法》中規(guī)定的債務人財產的除外包括三種情形：①取回權，人民法院受理破產申請后，債務人占有的不屬于債務人的財產，該財產的權利人可以通過管理人取回；②別除權，對破產人的特定財產享有擔保權的權利人，對該特定財產享有優(yōu)先受償的權利；③抵銷權，債權人在破產申請受理前對債務人負有債務的，可以向管理人主張抵銷。[單選題]27.金融機構在全國銀行間債券市場發(fā)行金融債券，必須經（）核準。A)國家發(fā)展改革委員會B)中國人民銀行C)中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會D)財政部答案:B解析:根據中國人民銀行2005年發(fā)布的《全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理辦法》第三條規(guī)定，中國人民銀行依法對金融債券的發(fā)行進行監(jiān)督管理。未經中國人民銀行核準，任何金融機構不得擅自發(fā)行金融債券。[單選題]28.下列不屬于商業(yè)銀行高級管理層的是（）。A)副行長B)行長C)董事會秘書D)獨立董事答案:D解析:高級管理層由商業(yè)銀行總行行長、副行長、財務負責人及監(jiān)管部門認定的其他高級管理人員組成。高級管理層對董事會負責，同時接受監(jiān)事會監(jiān)督，依法在其職權范圍內的經營管理活動不受干預。D項，獨立董事是指不在商業(yè)銀行擔任除董事以外的其他職務，并與所聘商業(yè)銀行及其主要股東不存在任何可能影響其進行獨立、客觀判斷關系的董事。[單選題]29.銀行從業(yè)人員由于不當使用或泄露客戶信息和銀行技術信息，給客戶造成損失或侵害客戶利益，破壞銀行聲譽。則銀行員工違反了銀行業(yè)從業(yè)基本準則關于（）的要求。A)誠實信用B)勤勉盡職C)保護商業(yè)秘密與客戶隱私D)專業(yè)勝任答案:C解析:銀行業(yè)從業(yè)基本準則包括誠實信用，守法合規(guī)，專業(yè)勝任，勤勉盡職，保護商業(yè)秘密與客戶隱私，公平競爭六個方面。其中，保護商業(yè)秘密和客戶隱私是指銀行業(yè)從業(yè)人員應當保守所在機構的商業(yè)秘密，保護客戶信息和隱私。如果泄露或不當使用這些信息會給客戶造成損失或侵害客戶利益，屬違法行為，會給所在機構帶來損失。[單選題]30.撤銷權的行使有時效限制，自債務人的行為發(fā)生之日起（）內沒有行使撤銷權的，該撤銷權消滅。A)6個月B)2年C)5年D)1年答案:C解析:《中華人民共和國合同法》第七十五條規(guī)定，撤銷權自債權人知道或者應當知道撤銷事由之日起一年內行使。自債務人的行為發(fā)生之日起五年內沒有行使撤銷權的，該撤銷權消滅。[單選題]31.與企業(yè)債券相比，金融債券的特點不包括（）。A)風險性較高B)安全性較高C)資信度較高D)流動性較高答案:A解析:企業(yè)債券與金融債券相比具有風險更大、收益更高的特點，并且以企業(yè)經營利潤作為還本付息的保證。金融債券是商業(yè)銀行等金融機構在金融市場上發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。商業(yè)銀行等金融機構相對一般企業(yè)來說，還款能力更強，更有保障，因此金融債券在流動性、安全性、資信度方面均高于企業(yè)債券，在風險性方面低于企業(yè)債券。[單選題]32.下列金融犯罪中，犯罪主體屬于特殊主體的是（）。A)吸收客戶資金不入賬罪B)非法吸收公眾存款罪C)高利轉貸罪D)偽造、變造金融票證罪答案:A解析:A項，吸收客戶資金不入賬罪的犯罪主體是特殊主體，為銀行或者其他金融機構及其工作人員；BCD三項金融犯罪的犯罪主體是一般主體，包括自然人和單位。[單選題]33.以下不屬于信用卡組織的是（）。A)MasterCardB)AmericanExpressC)VISAD)FedEx答案:D解析:主要的信用卡組織包括：中國銀聯（ChinaUnionPay）、維薩國際組織（VISAInternational）、萬事達卡國際組織（MasterCardInternational）以及美國運通國際股份有限公司（AmericanExpress）、大萊信用卡有限公司（DinersClub）和JCB日本國際信用卡公司（JCB）。D項，FedEx為聯邦快遞，不屬于信用卡組織。[單選題]34.在訴訟時效期間進行中，因發(fā)生法定事由，致使已經經過的時效期間統(tǒng)歸無效，待時效中斷的事由消除后，訴訟時效期間重新計算的制度是（）。A)訴訟時效延長B)訴訟時效中止C)訴訟時效中斷D)訴訟時效起算答案:C解析:A項，訴訟時效延長是指權利人在訴訟時效期間確有正當理由而未能行使請求權，人民法院適當延長訴訟時效期間的制度；B項，訴訟時效中止是指在訴訟時效進行中，因發(fā)生法定事由而使權利人無法行使請求權，暫停計算訴訟時效期間；D項，訴訟時效的起算是指確定訴訟時效期間的開始時間點。[單選題]35.根據巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布的《加強銀行公司治理的原則》，（）負責審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標、風險戰(zhàn)略、公司治理和企業(yè)價值的實施情況。A)高管層B)監(jiān)事會C)董事會D)股東大會答案:C解析:巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布《加強銀行公司治理的原則》，提出銀行實現穩(wěn)健公司治理的14條原則。其中，董事會總體職責為：董事會對銀行總體負責，包括審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標、風險戰(zhàn)略、公司治理和企業(yè)價值的實施情況，董事會同時應負責對高管層實施監(jiān)督。[單選題]36.國內商業(yè)銀行A銀行為中國進出口銀行代理了資金結算業(yè)務，對A銀行來說，該項業(yè)務稱為（）。A)代理中央銀行業(yè)務B)代理商業(yè)銀行業(yè)務C)代理政策性銀行業(yè)務D)代理證券業(yè)務答案:C解析:商業(yè)銀行的代理銀行業(yè)務主要包括：①代理政策性銀行業(yè)務，即代理資金結算、代理現金支付、代理專項資金管理、代理貸款項目管理等業(yè)務；②代理中央銀行業(yè)務，即代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等業(yè)務；③代理商業(yè)銀行業(yè)務，即代理結算業(yè)務、代理外幣清算業(yè)務、代理外幣現鈔業(yè)務等。題中，中國進出口銀行屬于政策性銀行，所以A銀行此項業(yè)務是代理政策性銀行業(yè)務。[單選題]37.在商業(yè)銀行公司治理中，負責具體執(zhí)行董事會決策的是（）。A)董事會秘書B)高級管理層C)董事會辦公室D)董事答案:B解析:高級管理層根據商業(yè)銀行章程及董事會授權開展經營管理活動，確保銀行經營與董事會所制定批準的發(fā)展戰(zhàn)略、風險偏好及其他各項政策相一致。[單選題]38.違法發(fā)放貸款罪的犯罪主體是（）。A)銀行信貸資金B(yǎng))信貸人員自有資金C)銀行存款D)銀行或其他金融機構工作人員答案:D解析:違法發(fā)放貸款罪，是指銀行或者其他金融機構的工作人員，違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，造成重大損失的行為。其犯罪主體是特殊主體，即銀行或者其他金融機構及其工作人員。[單選題]39.以最大限度保全資產、減少損失為主要經營目標，依法獨立承擔民事責任的非銀行金融機構是（）。A)金融租賃公司B)金融資產管理公司C)貨幣經紀公司D)信托投資公司答案:B解析:根據《金融資產管理公司條例》相關規(guī)定，金融資產管理公司，是指經國務院決定設立的收購國有銀行不良貸款，管理和處置因收購國有銀行不良貸款形成的資產的國有獨資非銀行金融機構。金融資產管理公司以最大限度保全資產、減少損失為主要經營目標，依法獨立承擔民事責任。[單選題]40.假如某商業(yè)銀行對一家大型貿易類公司貸款1億元，開立短期信用證2億元，信用證適用的信用轉換系數為20％，該公司為一般企業(yè)，適用風險權重為100％。則銀行對該企業(yè)的風險加權資產是（）。A)2億元B)1.4億元C)3億元D)1億元答案:B解析:計量各類表外項目的風險加權資產，應將表外項目名義金額乘以信用轉換系數得到等值的表內資產，再按表內資產的處理方式計量風險加權資產。本題中，信用證折算的表內金額＝2×20％＝0.4（億元）。該公司總的風險暴露為：1＋0.4＝1.4（億元）。又該公司為一般企業(yè)，適用風險權重為100％。則該企業(yè)占用的風險加權資產為：1.4×100％＝1.4（億元）。[單選題]41.《中華人民共和國民法總則》規(guī)定，訴訟時效期間自權利人（）以及義務人之日起計算。A)主張權利時B)提起訴訟時C)知道或者應當知道權利受到損害時D)侵害行為發(fā)生時答案:C解析:《民法總則》第一百八十八條規(guī)定，訴訟時效期間自權利人知道或者應當知道權利受到損害以及義務人之日起計算。[單選題]42.按照保險對象的不同，保險可以分為（）。A)自愿保險和強制保險B)財產保險和人身保險C)原保險和再保險D)社會保險和普通保險答案:B解析:根據不同的劃分標準，保險可以進行不同的分類。A項是按照保險的實施方式劃分的；C項是按照保險承擔的責任次序劃分的；D項是按照保險實施范圍的不同劃分的。按照保險對象的不同，保險可以分為財保險和人身保險[單選題]43.下列關于商業(yè)銀行經濟資本分配的表述，錯誤的是（）。A)經濟資本的分配應綜合考慮各管理維度的經濟資本占用和風險回報B)進行經濟資本分配的目標是使銀行各業(yè)務單元的收益與風險相匹配，保證經濟資本被分配到使用效率最高的業(yè)務領域C)經濟資本的分配應以利潤為導向，會計利潤高、規(guī)模占比大的機構應該分配更多的經濟資本D)經濟資本的分配實質上是對風險的分配，即明確某一個經營機構、業(yè)務或產品所能承受的最大的風險答案:C解析:C項，對于商業(yè)銀行而言，銀行需要合理地進行經濟資本分配，實現風險調整后的收益最大化。原則上?報價?高、風險管理水平高的業(yè)務單元可獲得較多的經濟資本。[單選題]44.下列銀行從業(yè)人員在向客戶營銷時的做法，不妥的是（）。A)從有利和不利兩方面介紹產品B)強調金融產品特有的風險C)告訴客戶產品合約基本都是一樣的，沒有必要仔細閱讀D)強調合約中的免責條款答案:C解析:從業(yè)人員在向客戶進行營銷活動之時，應該堅持以下做法：①應從有利和不利兩個方面向客戶作出全面的產品介紹；②對產品涉及的主要風險尤其是該產品特有的風險進行特別提示；③提醒客戶留意合約中的免責條款；④在客戶提出問題之時，應本著誠實信用的原則解答，不應為完成銷售任務，對產品存在的風險視而不見，或者刻意隱瞞。[單選題]45.下列選項中，（）負責對商業(yè)銀行董事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告最終評價結果并通報股東大會。A)董事會B)高級管理層C)股東大會D)監(jiān)事會答案:D解析:董事和監(jiān)事是商業(yè)銀行公司治理中的關鍵主體，能否充分發(fā)揮其履職的主動性與有效性將直接關系到商業(yè)銀行公司治理的成效。對董事和監(jiān)事的履職進行評價是督促其正確、積極履職，增強履職能力，提高決策科學性的有效手段。監(jiān)事會負責對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告最終評價結果并通報股東大會。[單選題]46.以下關于撥貸比的表述，錯誤的是（）。A)撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發(fā)放貸款，就需要多計提撥備不良貸款損失準備B)在撥備覆蓋率普遍達標的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關性不大C)撥貸比是不良貸款損失準備與貸款全額的比值D)撥貸比＝撥備覆蓋率×不良貸款率答案:B解析:在目前中資銀行撥備覆蓋率普遍達標的情況下，撥貸比與不良貸款率存在高度正相關。計算公式為：撥貸比＝撥備覆蓋率×不良貸款率。[單選題]47.銀行某業(yè)務單元的稅后凈利潤為10億元。其經濟資本規(guī)模為25億元，如該業(yè)務單元的經濟增加值（EVA）為7億元，則銀行對資本成本的要求應當為（）。A)15％B)10％C)12％D)8％答案:C解析:經濟增加值，也稱經濟利潤，是扣除全部資本的機會成本后的剩余利潤。其計算公式為：EVA＝稅后凈營業(yè)利潤－經濟資本×資本成本。所以，該銀行對資本成本的要求是：（10－7）/25＝12％。[單選題]48.某銀行信貸員辦理其父親所經營公司的一筆貸款時，做法正確的是（）。A)自行拒絕辦理B)可與其他客戶一樣處理C)公平對待，不必向銀行披露其親屬關系D)向銀行管理層報告其親屬關系，并申請回避答案:D解析:銀行業(yè)從業(yè)人員在利益沖突發(fā)生之時，應申請回避或根據?正常交易原則?，向管理層、利益相關人充分披露利益沖突的信息，以確保交易的正當性和合理性。[單選題]49.商業(yè)銀行風險管理部門的特點是（）。A)是銀行決策部門的附屬機構B)是業(yè)務部門附屬部門C)兼具客戶營銷與管理職能D)具有獨立性答案:D解析:銀行應設立有效的內控體系和風險管理部門（包括首席風險官或類似職位），并確保其獲得充分的授權、地位、獨立性、資源保障和向董事會報告的路徑。[單選題]50.貸款人的義務不包括（）。A)優(yōu)先向關系人提供擔保貸款B)公開發(fā)放貸款的條件C)審議借款人的借款申請，并做出答復D)公布所經營的貸款種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢答案:A解析:根據《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第四十條的規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款；向關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。[單選題]51.下列關于中國銀行業(yè)協(xié)會的表述，正確的是（）。A)最高權力機構是會員大會B)具有金融監(jiān)管權C)對會員單位提供資金支持D)全國性營利社會團體答案:A解析:B項，具有金融監(jiān)管權的是金融監(jiān)督管理機構；C項，中國銀行業(yè)協(xié)會以促進會員單位實現共同利益為宗旨，履行自律、維權、協(xié)調、服務職能，不包括對會員單位提供資金支持；D項，中國銀行業(yè)協(xié)會是我國銀行業(yè)自律組織，是全國性非營利社會團體。[單選題]52.商業(yè)銀行某項業(yè)務的經營利潤為10億元，稅項為5000萬元，當期需要計提撥備2.5億元，如該業(yè)務的風險調整后資本收益率（RAROC）為20％，則該業(yè)務的經濟資本占用規(guī)模為（）。A)30億元B)25億元C)20億元D)35億元答案:D解析:風險調整后資本收益率＝經風險調整后稅后凈利潤/經濟資本。其中，經風險調整后稅后凈利潤＝總收入－資金成本－經營成本－風險成本－稅項。應用公式，即得到該業(yè)務的經濟資本占用規(guī)模為：（10－0.5－2.5）/20％＝35（億元）。[單選題]53.中央銀行增加貨幣供應量時，可以采取的貨幣政策工具有（）。A)降低存款準備金率B)在公開市場上賣出有價證券C)通過窗口指導勸告商業(yè)銀行減少貸款發(fā)放D)提高再貼現率答案:A解析:當中央銀行降低法定存款準備金率時，商業(yè)銀行需要上繳中央銀行的法定存款準備金減少，可直接運用的超額準備金增加。商業(yè)銀行的可用資金增加，在其他情況不變的條件下，商業(yè)銀行貸款或投資提高，引起存款的數量擴張，導致貨幣供應量增加。BCD三項會導致貨幣供應量減少。[單選題]54.對資本充足壓力較大的銀行來說，為提高資本充足率，商業(yè)銀行可以采取的措施是（）。A)發(fā)行普通股B)處置資產瘦身C)發(fā)行優(yōu)先股D)做大資產規(guī)模答案:B解析:商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有增加資本、降低總的風險加權資產兩個途徑。對資本補充能力不足、資本充足壓力較大、陷入危機的銀行來說，出于持續(xù)經營、維護市場信心的需要，就必須采取處置資產瘦身的措施。[單選題]55.下列關于違約概率（PD）的說法，正確的是（）。A)某一債項違約導致的損失金額占該違約債項風險暴露的比例B)借款人完成貸款協(xié)議規(guī)定的所有義務（本金、利息和費用）所需要的最長剩余時間C)債務人違約時預期表內和表外項目的風險暴露總額D)在未來一段時間內債務人發(fā)生違約的可能性答案:D解析:違約概率（PD）是債務人在未來一段時間內（一般是一年）發(fā)生違約的可能性。ABC三項分別是違約損失率（LGD）、有效期限（M）、違約風險暴露（EAD）的含義。[單選題]56.下列選項中，（）不屬于商業(yè)銀行銷售理財產品應當遵循的原則內容。A)低價競爭B)勤勉盡職C)誠實守信D)專業(yè)勝任答案:A解析:銷售理財產品應當遵循的原則有：1.勤勉盡職原則銷售人員應當以對投資者高度負責的態(tài)度執(zhí)業(yè)，認真履行各項職責2.誠實守信原則銷售人員應當忠實于投資者，以誠實、公正的態(tài)度、合法的方式執(zhí)業(yè)，如實告知投資者可能影響其利益的重要情況和理財產品風險評級情況3.公平對待投資者原則在理財產品銷售活動中發(fā)生分歧或矛盾時，銷售人員應當公平對待投資者，不得損害投資者合法權益。4.專業(yè)勝任原則銷售人員應當具備理財產品銷售的專業(yè)資格和技能，勝任理財產品銷售工作。[單選題]57.信用證項下的匯票需要附商業(yè)票據才可以結算的屬于（）。A)光票信用證B)進口信用證C)出口信用證D)跟單信用證答案:D解析:按信用證項下的匯票是否附商業(yè)單據，可分為跟單商業(yè)信用證和光票信用證?，F在銀行開立的基本上是跟單商業(yè)信用證。[單選題]58.目前，我國商業(yè)銀行資產支持證券的發(fā)行和交易場所是（）。A)全國銀行間債券市場B)商業(yè)銀行柜臺市場C)上海證券交易所D)深圳證券交易所答案:A解析:資產支持證券是資產證券化產生的資產。目前，我國資產支持證券只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易，其投資者僅限于銀行間債券市場的參與者，商業(yè)銀行是其主要投資者。[單選題]59.通過估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對其造成的潛在損失，如在利率、匯率、股票價格等市場風險要素發(fā)生劇烈變動、國內生產總值大幅下降、發(fā)生意外的政治和經濟事件或者幾種情形同時發(fā)生的情況下，銀行可能遭受的損失，來進行市場風險分析的方法是（）。A)壓力測試B)情景分析C)敏感性分析D)VaR分析答案:A解析:銀行不僅應采用各種市場風險計量方法對在一般市場情況下所承受的市場風險進行分析，還應當通過壓力測試來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對其造成的潛在損失，評估銀行在極端不利情況下的虧損承受能力。例如，在利率、匯率、股票價格等市場風險要素發(fā)生劇烈變動、國內生產總值大幅下降、發(fā)生意外的政治和經濟事件或者幾種情形同時發(fā)生的情況下，銀行可能遭受的損失。[單選題]60.貨幣的本質決定了貨幣是（）。A)具有價值和使用價值的普通商品B)具有使用價值的普通商品C)是固定充當一般等價物的特殊商品D)是固定充當一般等價物的普通商品答案:C解析:貨幣的本質表現為：貨幣是一般等價物，是固定充當一般等價物的特殊商品，體現商品生產者之間的社會關系。[單選題]61.我國中央銀行的職能是（）。A)制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定B)負責國有重點銀行業(yè)金融機構監(jiān)事會的日常管理工作C)對銀行自律組織和活動進行指導和監(jiān)督D)審查批準銀行業(yè)金融機構的設立、變更、終止答案:A解析:中國人民銀行是我國的中央銀行，是國務院組成部門之一，中國人民銀行在國務院領導下履行職責，開展業(yè)務，依法制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定。[單選題]62.下列銀行卡中（）使用前必須先存入款項。A)貸記卡B)信用卡C)借記卡D)準貸記卡答案:C解析:借記卡是指銀行發(fā)行的一種要求先存款后使用的銀行卡。貸記卡和準貸記卡都屬于信用卡，是指由商業(yè)銀行或非銀行發(fā)卡機構向其客戶提供具有消費信用、轉賬結算、存取現金等功能的信用支付工具，持卡人可在消費信貸額度內先消費后還款。[單選題]63.商業(yè)銀行支付給員工的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的（）。A)40％B)50％C)35％D)25％答案:C解析:商業(yè)銀行的薪酬由固定薪酬、可變薪酬、福利性收入等構成。其中，固定薪酬即基本薪酬，是商業(yè)銀行為保障員工基本生活而支付的基本報酬，包括津補貼，主要根據員工在商業(yè)銀行經營中的勞動投入、服務年限、所承擔的經營責任及風險等因素確定。商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35％。[單選題]64.關于中國人民銀行買賣國庫券，下列選項表述正確的是（）。A)買賣國庫券會增加貨幣投放量B)流動性較弱C)買賣國庫券的主要目的是籌集資金D)屬于中國人民銀行的公開市場業(yè)務答案:D解析:A項，中央銀行買入國庫券會增加貨幣投放量，中央銀行賣出國庫券則會減少貨幣投放量；B項，國庫券的流動性較強；C項，中央銀行買賣國庫券的主要目的是調控經濟。[單選題]65.下列選項中，通常不用于反映銀行經營安全性指標的是（）。A)資本充足率B)存貸比C)不良貸款率D)撥貸比答案:B解析:銀行的安全性指標包括不良貸款率、不良貸款撥備覆蓋率、撥貸比和資本充足率四個指標。B項，存貸比是銀行資產負債表中的貸款資產占存款負債的比例，是衡量銀行流動性風險的主要指標。[單選題]66.第一版巴塞爾資本協(xié)議建立了資產風險的衡量體系，下列選項不屬于該體系劃分的風險權重的是（）。A)50％B)33％C)20％D)10％答案:B解析:第一版巴塞爾資本協(xié)議主要關注信用風險，根據銀行資產風險水平的大小分別賦予不同的風險權重，共分為0、10％、20％、50％、100％五個檔次。資產的賬面價值與相應的風險權重相乘，計算出風險加權資產，綜合反映資產的風險水平。[單選題]67.下列貨幣供應量統(tǒng)計指標中，通常能用于反映社會總需求變化和未來通貨膨脹壓力狀況的指標是（）。A)M1B)M0C)M2－M1D)M2答案:D解析:現階段，我國按流動性不同將貨幣供應量劃分為三個層次：①M0＝流通中現金；②M1＝M0＋企業(yè)單位活期存款＋農村存款＋機關團體部隊存款＋銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款；③M2＝M1＋城鄉(xiāng)居民儲蓄存款＋企業(yè)單位定期存款＋證券公司保證金存款＋其他存款。其中，M2通常反映社會總需求變化和未來通貨膨脹的壓力狀況，即一般所說的貨幣供應量。[單選題]68.某上市銀行工作人員小王在編制本行年度報告的過程中，了解到近期會有重大利好，告知其父親購買10000股該行的股票，此行為違反了銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中的（）規(guī)定。A)熟知業(yè)務B)信息披露C)禁止內幕交易D)禮貌服務答案:C解析:根據《中華人民共和國證券法》的規(guī)定，內幕交易主要包括下列行為：①內幕信息知情人利用內幕信息買賣證券，或者根據內幕信息建議他人買賣證券的行為；②內幕信息知情人向他人泄露內幕信息，使他人利用該信息獲利的行為；③非內幕信息知情人通過不正當的手段或者其他途徑獲得內幕信息，并根據該內幕信息買賣證券，或者建議他人買賣證券的行為。C項，小李屬于證券內幕信息知情人，根據內幕信息建議其父親購買證券，違反了銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中關于禁止內幕交易的相關規(guī)定。[單選題]69.仲裁是解決民事爭議的方式之一。在我國，仲裁實行的是（）制度。A)可裁可審B)一裁終局C)兩裁后審D)先裁后審答案:B解析:仲裁，是指當事人根據他們之間訂立的仲裁協(xié)議，自愿將其爭議提交仲裁機構進行裁判，并受該裁判約束的一種制度。仲裁實行的是一裁終局制度。裁決作出后，當事人就同一糾紛再申請仲裁或者向人民法院起訴的，仲裁委員會或者人民法院不予受理。[單選題]70.下列屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務的是（）。A)托管業(yè)務B)出口押匯C)票據貼現業(yè)務D)個人住房貸款答案:A解析:中間業(yè)務是指不構成銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務，包括收取服務費或代客買賣差價的理財業(yè)務、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產品、代理收費、托管、支付結算等業(yè)務。BCD三項均屬于商業(yè)銀行的資產業(yè)務。[單選題]71.根據《中華人民共和國行政復議法》，下列不屬于行政復議機關履行行政復議職責應當遵循的原則是（）。A)及時、便民原則B)有錯必糾原則C)公正、公開原則D)效率原則答案:D解析:行政復議機關履行行政復議職責，應當遵循合法、公正、公開、及時、便民的原則，堅持有錯必糾，保障法律、法規(guī)的正確實施。[單選題]72.我國政策性銀行為主體發(fā)行的浮息債券以（）為基準利率。A)上海銀行間同業(yè)拆放利率（Shibor）B)倫敦銀行間同業(yè)拆放利率（Libor）C)香港銀行間同業(yè)拆放利率（Hibor）D)紐約銀行同業(yè)拆放利率（Nibor）答案:A解析:從1999年起，我國銀行間債券市場以政策性銀行為發(fā)行主體開始發(fā)行浮動利率債券。從2007年6月起，浮息債券以上海銀行間同業(yè)拆放利率（Shibor）為基準利率。Shibor是中國貨幣市場的基準利率，是以16家報價銀行的報價為基礎，剔除一定比例的最高價和最低價后的算術平均值，自2007年1月4日正式運行。[單選題]73.（）是指銀行或者其他金融機構的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據、存單、資信證明，情節(jié)嚴重的行為。A)偽造、變造金融票證罪B)騙取貸款、票據承兌、金融票證罪C)違規(guī)出具金融票證罪D)對違法票據承兌、付款、保證罪答案:C解析:A項，偽造、變造金融票證罪，是指偽造、變造匯票、本票、支票，偽造、變造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證，偽造、變造信用證或者附隨的單據、文件或者偽造信用卡的行為；B項，騙取貸款、票據承兌、金融票證罪，是指以欺騙手段取得銀行或者其他金融機構貸款、票據承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機構造成重大損失或者有其他嚴重情節(jié)的行為；D項，對違法票據承兌、付款、保證罪，是指銀行或其他金融機構的工作人員在票據業(yè)務中，對違反《票據法》規(guī)定的票據予以承兌、付款或者保證，造成重大損失的行為。[單選題]74.根據《中華人民共和國行政強制法》，以下表述錯誤的是（）。A)行政強制措施不得委托，也不得由行政機關不具備資格的其他人員實施B)實施凍結存款、匯款的，凍結存款、匯款的數額應當與違法行為涉及的金額相當C)實施查封、扣押的，必要時可以查封、扣押公民個人及其所扶養(yǎng)家屬的生活必需品D)實施查封、扣押的，查封、扣押限于涉案的場所、設施或者財物，不得查封、扣押與違法行為無關的場所、設施或者財物答案:C解析:C項，根據《中華人民共和國行政強制法》的規(guī)定，行政強制措施不得查封、扣押公民個人及其所扶養(yǎng)家屬的生活必需品。[單選題]75.我國境內注冊的公司在境外上市的H股是指在（）上市的股票。A)倫敦B)紐約C)香港D)東京答案:C解析:我國的股票根據上市地點及股票投資者的不同，分為A股、B股、H股、N股等幾種。其中，H股是指由中國境內注冊的公司發(fā)行、直接在中國香港上市的股票。[單選題]76.在商業(yè)銀行資產中流動性最高的資產是（）。A)現金B(yǎng))同業(yè)拆出C)國債D)短期貸款答案:A解析:資產流動性是指銀行及時滿足其各種資金需要和收回資金的能力。在商業(yè)銀行所有資產中，現金具有最強的流動性。第2部分：多項選擇題，共49題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]77.下列情形中，單位可以開立臨時存款賬戶的有（）。A)注冊驗資B)設立臨時機構C)異地臨時經營活動D)黃金交易保證金E)日常轉賬結算答案:ABC解析:臨時存款賬戶是指存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內使用而開立的銀行結算賬戶?？梢蚤_立臨時存款賬戶的情形包括：設立臨時機構、異地臨時經營活動、注冊驗資。該種賬戶的有效期最長不得超過二年。[多選題]78.銀行業(yè)從業(yè)人員的下列行為中，違反?同業(yè)競爭?原則的有（）。A)與一些商鋪協(xié)商，安裝具有排他性的POS機B)使用關聯交易手段C)向客戶轉發(fā)網上有關競爭對手的負面消息D)以免費方式向客戶提供國際市場的有關信息E)超出人民銀行規(guī)定的存款利率上限吸收存款答案:ABCE解析:A項屬于銀行業(yè)從業(yè)人員在辦理銀行卡業(yè)務中不得有的行為；B項，在業(yè)務宣傳、辦理本外幣存款、信貸、結算、銀行卡、資金交易、證券業(yè)務以及服務收費過程中，銀行業(yè)從業(yè)人員不得使用內幕交易、關聯交易等手段；C項屬于銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務宣傳中不得有的行為；E項屬于銀行業(yè)從業(yè)人員在辦理信貸業(yè)務中不得有的行為。[多選題]79.銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守規(guī)定銀行從業(yè)人員應當遵守?忠于職守?的原則，這一原則要求銀行從業(yè)人員（）。A)主動避免參與可能存在利益沖突的業(yè)務、項目B)保護所在機構的商業(yè)機密C)保護所在機構的知識產權D)維護所在機構的聲譽E)保護所在機構的專有技術答案:BCDE解析:忠于職守原則要求銀行業(yè)從業(yè)人員應當自覺遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范和所在機構的各種規(guī)章制度，保護所在機構的商業(yè)秘密、知識產權和專有技術，自覺維護所在機構的形象和聲譽。[多選題]80.下面屬于金融期貨的有（）。A)外匯期貨B)債券期貨C)原油期貨D)股指期貨E)黃銅期貨答案:ABD解析:期貨按照交易的標的物（也稱基礎資產）的不同可分為商品期貨和金融期貨。標的物是某種商品的，如銅或原油，屬于商品期貨；標的物是某種金融產品或金融指標的，如外匯、債券、利率、股票指數，屬于金融期貨。[多選題]81.下列關于商業(yè)銀行信用中介職能的表述，正確的是（）。A)能為客戶辦理資金存取B)能克服企業(yè)之間直接借貸的局限性C)能對資本進行再分配D)是銀行最基本的職能E)通過吸收存款、發(fā)放貸款充當中介人答案:ABCDE解析:充當信用中介是銀行最基本的職能。銀行通過吸收存款，動員和集中社會上一切閑置的貨幣資本，然后又通過放款把這些貨幣資本貸放給需要資本的企業(yè)使用。這樣，銀行就成了貨幣資本的貸出者和借入者之間的中介人。銀行作為信用中介，克服了企業(yè)之間直接借貸的種種局限性，如在資本數量、借貸時間、空間上不一致性及不了解信用能力等局限性。通過信用中介職能對資本進行再分配，使貨幣資本得到充分有效的運用，加速了資本的周轉，促進了生產的發(fā)展。[多選題]82.銀行業(yè)監(jiān)管機構規(guī)范的現場檢查階段包括（）。A)檢查回訪B)檢查準備C)檢查處理D)檢查預案E)檢查報告答案:BCE解析:銀行業(yè)從業(yè)人員要積極配合監(jiān)管人員的現場檢查工作。規(guī)范的現場檢查包括檢查準備、檢查實施、檢查報告、檢查處理和檢查檔案整理五個階段。[多選題]83.在我國，衡量一般物價水平上漲幅度常用的指標有（）。A)房地產價格指數B)住房價格指數C)國內生產總值平減指數D)消費者物價指數E)生產者物價指數答案:CDE解析:通貨膨脹是指一般物價水平在一段時間內持續(xù)、普遍地上漲。常用的指標有三種：消費者物價指數、生產者物價指數、國內生產總值物價平減指數。[多選題]84.票據保證適用于（）。A)信用證B)本票C)信用卡D)匯票E)支票答案:BD解析:票據保證的目的是擔保其他票據債務的履行，適用于匯票和本票，不適用于支票。[多選題]85.下列屬于商業(yè)銀行公司貸款貸前調查內容的有（）。A)借款人經營狀況B)借款人股權結構C)借款人財務狀況D)貸款擔保的法律效力E)對借款人信用評級答案:ACE解析:銀行在接到借款人的借款申請后，應由分管客戶關系管理的客戶經理采用有效方式收集借款人的信息，對其資質、信用狀況、財務狀況、經營情況等進行調查分析，評定資信等級，評估項目效益和還本付息能力；同時也應對擔保人的資信、財務狀況進行分析，如果涉及抵質押物的還必須分析其權屬狀況、市場價值、變現能力等，并就具體信貸條件進行初步洽談。[多選題]86.下列關于商業(yè)銀行會計資本的表述，正確的有（）。A)會計資本與銀行的實際風險密切相關B)也被稱為賬面資本C)等于銀行資產負債表中資產減去負債后的余額，即所有者權益D)反映商業(yè)銀行應該擁有的資本水平E)是對銀行資本的動態(tài)反映答案:ABC解析:DE兩項，賬面資本反映了銀行實際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態(tài)反映。[多選題]87.下列屬于中國人民銀行法定職責的有（）。A)實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場B)對銀行業(yè)金融機構的業(yè)務活動及其風險狀況進行非現場監(jiān)管C)對銀行業(yè)金融機構的董事和高級管理人員實行任職資格管理D)監(jiān)督管理黃金市場E)監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場答案:ADE解析:中國人民銀行的法定職責有：①發(fā)布與履行其職責有關的命令和規(guī)章；②依法制定和執(zhí)行貨幣政策；③發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；④監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場；⑤實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場；⑥監(jiān)督管理黃金市場；⑦持有、管理、經營國家外匯儲備、黃金儲備；⑧經理國庫；⑨維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行；⑩指導、部署金融業(yè)反洗錢工作，負責反洗錢的資金監(jiān)測；負責金融業(yè)的統(tǒng)計、調查、分析和預測；作為國家的中央銀行，從事有關的國際金融活動；國務院規(guī)定的其他職責。[多選題]88.商業(yè)銀行內部控制應當遵循的基本原則有（）。A)前瞻性原則B)全覆蓋原則C)制衡性原則D)相匹配原則E)審慎性原則答案:BCDE解析:商業(yè)銀行內部控制應當遵循以下基本原則：①全覆蓋原則。內部控制應當貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員。②制衡性原則。內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業(yè)務流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制。③審慎性原則。內部控制應當堅持風險為本、審慎經營的理念，設立機構或開辦業(yè)務均應堅持內控優(yōu)先。④相匹配原則。內部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產品復雜程度、風險狀況等相適應，并根據情況變化及時進行調整。[多選題]89.職務侵占罪的犯罪主體為特殊主體，包括（）。A)非國有的公司，企業(yè)的非國家工作人員B)國家機關的工作人員C)非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的國家工作人員D)國有企業(yè)的國家工作人員E)其他單位的非國家工作人員答案:AE解析:職務侵占罪的犯罪主體為特殊主體，即非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員才能構成，在這些單位工作的國家工作人員不能成為本罪的主體。[多選題]90.下列關于銀行外匯牌價表中現鈔的表述，正確的有（）。A)可自由兌換的外國硬幣B)可自由兌換的外幣支票C)可自由兌換的外幣票據D)可自由兌換的外幣匯票E)可自由兌換的外國紙幣答案:AE解析:現匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據。現鈔是具體的、實在的外國紙幣、硬幣。[多選題]91.下列關于我國商業(yè)銀行外幣存款和人民幣存款業(yè)務的表述中，正確的是（）。A)外匯存款幣種可以自由選擇任何外幣B)個人外幣存款賬戶的管理已經不再區(qū)分現鈔賬戶和現匯賬戶C)兩種存款都可以分為個人存款和單位存款D)外幣存款儲蓄賬戶可以用于轉賬E)兩種存款的具體管理方式相同答案:BC解析:A項，我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務幣種主要有9種，其他可自由兌換的外幣，不能直接存入賬戶；D項，外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存取，不能進行轉賬；E項，外幣存款業(yè)務與人民幣存款業(yè)務的存款幣種和具體管理方式不同。[多選題]92.可撤銷的合同類型包括（）。A)因欺詐而訂立的合同B)因重大誤解訂立的合同C)乘人之危的合同D)因脅迫而訂立的合同E)顯失公平的合同答案:ABCDE解析:根據《合同法》的規(guī)定，下列合同，當事人一方有權請求人民法院或者仲裁機構變更或者撤銷：①因重大誤解訂立的；②在訂立合同時顯失公平的。一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實意思的情況下訂立的合同，受損害方有權請求人民法院或者仲裁機構變更或者撤銷。[多選題]93.下列關于商業(yè)銀行風險的表述，正確的有（）。A)是否能夠妥善控制和管理風險，將決定商業(yè)銀行的經營成敗B)風險等同于損失本身C)風險是未來損失發(fā)生的不確定性D)是未來將要遭受的損失E)通常以損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量答案:ACE解析:B項，風險不等同于損失本身，風險是一個事前概念，損失是一個事后概念；D項，銀行承擔風險既可能獲得收益，也可能遭受損失。[多選題]94.下列屬于我國商業(yè)銀行債券投資對象的有（）。A)國債B)金融債券C)公司債券D)資產支持證券E)地方政府債券答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行債券投資的對象，與債券市場的發(fā)展密切相關。我國商業(yè)銀行債券投資的對象主要包括國債、地方政府債券、中央銀行票據、金融債券、資產支持證券、企業(yè)債券和公司債券等。[多選題]95.銀行信息披露的方式包括（）。A)新聞媒體B)致股東的信C)新聞發(fā)布會D)年報E)電視答案:ACDE解析:信息披露又稱信息公開，是指在證券市場上公開發(fā)行證券者，將公司財務、經營、投資結構、董事會構成等信息完全、真實、準確、及時地予以公開，供投資者、債權人等利益相關者判斷證券投資價值，以維護公司股東或債權人的合法權益的法律制度。披露的方式根據披露的對象和范圍，可選擇新聞媒體、新聞發(fā)布會、年報等方式。[多選題]96.我國商業(yè)銀行內部控制的原則包括（）。A)相匹配原則B)審慎性原則C)前瞻性原則D)制衡性原則E)全覆蓋原則答案:ABDE解析:商業(yè)銀行內部控制應當遵循以下基本原則：①全覆蓋原則。內部控制應當貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員。②制衡性原則。內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業(yè)務流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制。③審慎性原則。內部控制應當堅持風險為本、審慎經營的理念，設立機構或開辦業(yè)務均應堅持內控優(yōu)先。④相匹配原則。內部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產品復雜程度、風險狀況等相適應，并根據情況變化及時進行調整。[多選題]97.下列業(yè)務中，（）可能形成資金墊付，從而造成一定程度的資金占用。A)租賃B)信息咨詢C)個人理財D)保管箱E)代理融通答案:AE解析:B項，商業(yè)銀行根據客戶需要，提供包括行業(yè)市場信息、金融財經信息、投融資政策與法規(guī)信息、銀行業(yè)務信息等各類信息咨詢服務，屬于中間業(yè)務，不占用銀行資本；C項，商業(yè)銀行理財業(yè)務是?輕資本?業(yè)務，不占用或者很少占用銀行資本；D項，出租保管箱業(yè)務屬于中間業(yè)務中的代保管業(yè)務，是銀行利用自身安全設施齊全等有利條件設置保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續(xù)費的業(yè)務。[多選題]98.商業(yè)銀行為了提高資本充足率，可以采取的方法包括（）。A)發(fā)行普通股B)提高留存利潤C)貸款證券化D)減少零售貸款，多發(fā)放公司類貸款E)出售持有的國債，增加貸款答案:ABC解析:商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個途徑：①增加資本，包括增加一級資本和二級資本。其中，一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤，二級資本主要來源于超額貸款損失準備、次級債券、可轉換債券等。②降低總的風險加權資產，包括分別降低信用風險、市場風險和操作風險的資本要求。要縮小整體的風險加權資產，主要采用降低規(guī)模和調整結構兩種措施。DE兩項會提高銀行的風險加權資產規(guī)模，進而降低資本充足率。[多選題]99.在影響債券定價的因素中，屬于內部因素的是（）。A)債券的面值B)違約的可能性C)是否可以轉換D)市場利率E)稅收待遇答案:ABCE解析:影響債券定價的因素包括：①內部因素，包括債券的面值、債券的票面利息、債券的有效期、是否可提前贖回、是否可以轉換、稅收待遇、流通性、違約的可能性等。②外部因素，包括貼現率、基準利率、市場利率、通貨膨脹水平、市場匯率等。③發(fā)行人發(fā)行成本，支付給承銷商的費用即為發(fā)行成本，主要包括：債券印刷費、發(fā)行手續(xù)費、宣傳廣告費、律師費、擔保抵押費、信用評級和資產重估費用、其他發(fā)行費用等。[多選題]100.根據《合同法》，要約可以撤回和撤銷。有下列哪些情形之一的，要約失效（）。A)受要約人對要約的內容作出非實質性變更B)要約人依法撤銷要約C)受要約人對要約的內容作出實質性變更D)承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾E)拒絕要約的通知到達要約人答案:BCDE解析:有下列情形之一的，要約失效：①拒絕要約的通知到達要約人；②要約人依法撤銷要約；③承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾；④受要約人對要約的內容作出實質性變更。[多選題]101.某商業(yè)銀行計劃通過控制總資產規(guī)模結構的方法提高資本充足率。下列選項中，有助于該銀行實現該目標的有（）。A)擴大信用卡業(yè)務占比B)擴大個人住房按揭貸款占比C)擴大低評級公司類客戶貸款占比D)擴大低風險業(yè)務占比E)要求客戶提供合格的抵質押品答案:ABDE解析:降低總的風險加權資產的方法，主要是調整資產結構，減少風險權重較高的資產，增加風險權重較低的資產。ABD三項，住房按揭、個人貸款、信用卡等業(yè)務或其他低風險業(yè)務，平均的風險權重較低，資本節(jié)約幅度大，可提高資本充足率；CE兩項，為提高資本充足率，對公司類貸款，應主動減少評級低、風險高等資本消耗型資產的投放，在發(fā)放貸款時，要求客戶盡量提供合格的抵質押品，且要保證抵質押品足值等。[多選題]102.我國金融市場從20世紀80年代起步，經過長期發(fā)展，形成了一個初具規(guī)模、層次清楚、分工明確的金融市場體系，按金融工具的期限劃分包括（）。A)郵幣市場B)外匯市場C)保險市場D)貨幣市場E)資本市場答案:DE解析:按照不同的標準，金融市場可以劃分為許多不同的種類。其中，按金融工具的期限劃分可分為：①貨幣市場，是短期資金融通市場，其融通的資金主要用于周轉和短期投資，償還期短、流動性強、風險小。②資本市場，是長期資金融通市場，發(fā)行主體所籌集的資金大多用于固定資產的投資，償還期長，流動性相對較小，風險相對較高，被當做固定資產投資的資本來運用。[多選題]103.根據巴塞爾銀行監(jiān)管委員會1997年和1998年頒布的《加強銀行透明度》、《信貸風險披露最佳做法》和已發(fā)布的《新資本框架協(xié)議》（第三稿）等文件和多數國家的實際做法，金融機構應披露的有關公司治理結構方面的消息包括（）。A)最大十名股東名稱及報告期內變動情況B)高級管理層構成及其基本情況C)董事會的構成及其工作情況D)監(jiān)事會的構成及其工作情況E)銀行部門與分支機構設置情況答案:ABCDE解析:金融機構應披露的有關公司治理結構方面的消息包括：①年度內召開股東大會情況；②最大十名股東名稱及報告期內變動情況；③董事會的構成及其工作情況；④監(jiān)事會的構成及其工作情況；⑤高級管理層成員構成及其基本情況；⑥增加或減少注冊資本、分立合并事項；⑦銀行部門與分支機構設置情況；⑧其他有必要讓公眾了解的重要信息。[多選題]104.國際上主要的金融監(jiān)管體制包括（）。A)?雙峰?監(jiān)管型B)傘型監(jiān)管型C)多頭監(jiān)管型D)?多峰?監(jiān)管型E)統(tǒng)一監(jiān)管型答案:ACE解析:國際上主要金融監(jiān)管的體制包括三類：①統(tǒng)一監(jiān)管型，即對于不同的金融機構和金融業(yè)務，無論審慎監(jiān)管，還是業(yè)務監(jiān)管，都由一個機構負責監(jiān)管。②多頭監(jiān)管型，是指將金融機構和金融市場一般按照銀行、證券、保險劃分為三個領域，分別設置專業(yè)的監(jiān)管機構負責包括審慎監(jiān)管和業(yè)務監(jiān)管在內的全面監(jiān)管。③?雙峰?監(jiān)管型，該模式設置兩類監(jiān)管機構，一類負責對所有金融機構進行審慎監(jiān)管，控制金融體系的系統(tǒng)性金融風險；另一類負責對不同金融業(yè)務監(jiān)管，從而達到雙重保險作用。[多選題]105.以下關于商業(yè)銀行內部資本評估程序的表述，正確的有（）。A)確保主要風險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告B)在經營情況、風險狀況和外部環(huán)境有所變化時不得調整和更新C)第二支柱要求商業(yè)銀行建立完善的風險管理框架和穩(wěn)健的內部資本充足評估程序，至少每半年實施一次D)確保資本規(guī)劃與銀行經營、風險變化趨勢及月度經營計劃相匹配E)確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應答案:AE解析:B項，在經營情況、風險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，應及時進行調整和更新。C項，第二支柱明確要求商業(yè)銀行應當建立完善的風險管理框架和穩(wěn)健的內部資本充足評估程序，應至少每年實施一次。D項，內部資本評估程序應確保資本規(guī)劃與銀行經營狀況、風險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。[多選題]106.根據《中華人民共和國行政強制法》，以下屬于行政強制措施的有（）。A)扣押財物B)限制公民人身自由C)查封場所、設施或者財物D)行政拘留E)凍結存款、匯款答案:ABCE解析:根據《中華人民共和國行政強制法》的規(guī)定，我國行政強制措施的種類有：①限制公民人身自由；②查封場所、設施或者財物；③扣押財物；④凍結存款、匯款；⑤其他行政強制措施。D項，行政拘留屬于行政處罰，不是行政強制措施。[多選題]107.商業(yè)銀行實施內部評級法計算信用風險加權資產，應構建較為完善的內部評級體系，以下關于內部評級體系的表述，正確的有（）。A)對非零售風險暴露，同一交易對手可以有多個評級B)與非零售風險暴露相比，零售風險暴露具有筆數大、單筆暴露較小、風險分散的顯著特點C)對非零售風險暴露，債務人評級應最少具備7個非違約級別、1個違約級別D)對非零售風險暴露，對債務人的每筆債項均應進行評級E)對非零售風險暴露，應建立非零售風險暴露的風險分池體系答案:BCD解析:內部評級體系包括非零售風險暴露的內部評級體系和零售風險暴露風險分池體系兩類。A項，對非零售風險暴露，同一交易對手，無論是作為債務人還是保證人，在商業(yè)銀行內部只能有一個評級；E項，商業(yè)銀行對零售風險暴露實施內部評級法，應建立零售風險暴露的風險分池體系，確保對每筆零售風險暴露準確、可靠分配到相應的資產池中，同一池中零售風險暴露的風險程度應保持一致。[多選題]108.下列構成我國商業(yè)銀行員工薪酬結構的有（）。A)客戶支付的酬勞B)固定薪酬C)可變薪酬D)福利性收入E)兼職所得答案:BCD解析:員工薪酬的構成主要包括：①固定薪酬，即基本薪酬，是商業(yè)銀行為保障員工基本生活而支付的基本報酬；②可變薪酬，包括績效薪酬和中長期各種激勵；③福利性收入，包括商業(yè)銀行為員工支付的社會保險費、住房公積金等。[多選題]109.在對金融機構要求的信息披露中，關于經營業(yè)績必須披露的內容包括（）。A)影響收益的主要因素B)資產收益率C)凈利差D)主要收支項目E)資本收益率答案:ABCDE解析:關于經營業(yè)績，金融機構應披露的信息包括資本收益率、資產收益率、主要收支項目、凈利差及影響收益的主要因素等。金融機構的財務情況說明書應當對本行經營的基本情況、利潤實現和分配情況以及對本行財務狀況、經營成果有重大影響的其他事項進行說明。[多選題]110.制定資本規(guī)劃有助于確保資本水平長期穩(wěn)定及經營發(fā)展的穩(wěn)健性。那么銀行制定資本規(guī)劃時應考慮的主要因素有（）。A)資本監(jiān)管要求B)資本可獲得性C)未來資本需求D)風險評估結果E)風險管理水平答案:ABCDE解析:資本規(guī)劃是銀行根據各項內、外部約束，量身定做的一套兼顧當期及未來資本充足率要求、發(fā)展目標和管理需要的關于整體資本需求和補充的計劃。資本規(guī)劃應兼顧銀行的短期和長期資本要求，綜合考慮風險評估結果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性等因素，確保目標資本水平與業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、風險偏好、風險管理水平和外部經營環(huán)境相適應。[多選題]111.上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定暫停其股票上市交易（）。A)公司有重大違法行為B)公司不按照規(guī)定公開其財務狀況，或對財務會計報告作虛假記載，可能誤導投資者C)公司被起訴D)公司最近三年連續(xù)虧損E)公司股本總額、股權分布等發(fā)生變化不再具備上市條件答案:ABDE解析:上市公司喪失上市條件的，其股票依法暫停上市或者終止上市。根據《中華人民共和國證券法》的規(guī)定，上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定暫停其股票上市交易：①公司股本總額、股權分布等發(fā)生變化不再具備上市條件；②公司不按照規(guī)定公開其財務狀況，或者對財務會計報告作虛假記載，可能誤導投資者；③公司有重大違法行為；④公司最近三年連續(xù)虧損；⑤證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。[多選題]112.商業(yè)銀行向中央銀行借款的途徑有（）。A)再貼現B)債券回購C)再貸款D)貸款E)貼現答案:AC解析:商業(yè)銀行在需要時還可以向中央銀行申請借款。但是，商業(yè)銀行一般只把中央銀行借款作為融資的最后選擇，只有在通過其他方式難以借到足夠的資金時，才會求助于中央銀行。商業(yè)銀行向中央銀行借款有再貼現和再貸款兩種途徑。[多選題]113.信息披露又稱信息公開，根據巴塞爾銀行監(jiān)管委員會《新資本框架協(xié)議》（第三稿）等文件和多數國家的實際做法，金融機構應披露的信息包括（）。A)公司治理結構B)資本充足狀況C)經營業(yè)績D)風險暴露和風險管理情況E)風險管理戰(zhàn)略和實踐答案:ABCDE解析:金融機構應披露以下方面的信息：①經營業(yè)績；②風險暴露和風險管理情況；③資本充足狀況；④風險管理戰(zhàn)略與實踐；⑤會計政策與實踐；⑥主體業(yè)務、經營管理等信息；⑦公司治理結構。[多選題]114.銀行業(yè)從業(yè)人員對同級別同事違反法法律內部規(guī)章的行為進行監(jiān)督，可以（）。A)用電子郵件向全行所有員工披露B)提示C)制止D)向所在機構報告E)向行業(yè)自律組織報告答案:BCDE解析:職業(yè)操守中的?互相監(jiān)督?條款要求銀行從業(yè)人員對同事在工作中違反法律、內部規(guī)章制度的行為應當予以提示、制止，并視情況向所在機構，或行業(yè)自律組織、監(jiān)管部門、司法機關報告。[多選題]115.下列屬于商業(yè)銀行電匯業(yè)務的匯款形式有（）。A)本票B)電報C)SWIFTD)電傳E)匯票答案:BCD解析:電匯匯款是匯款人(付款人或債務人)委托銀行以電報、電傳、環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會(SWIFT)方式，指示出口地某一銀行(其分行或代理行)作為匯入行，解付一定金額給收款人的匯款方式。[多選題]116.按交割時期劃分，匯率可分為（）。A)基本匯率B)即期匯率C)遠期匯率D)套算匯率E)固定匯率答案:BC解析:按照外匯買賣的交割時期劃分，匯率可分為即期匯率和遠期匯率。即期匯率也稱為現匯匯率，是指買賣外匯雙方成交當天或兩天以內進行交割的匯率；遠期匯率是在未來一定時期進行交割，而事先由買賣雙方簽訂合同、達成協(xié)議的匯率。[多選題]117.按金融工具的期限劃分，金融市場可以分為（）。A)貨幣市場B)期貨市場C)流通市場D)現貨市場E)資本市場答案:AE解析:按金融工具的期限劃分可分為貨幣市場和資本市場。貨幣市場是短期資金融通市場，其融通的資金主要用于周轉和短期投資，償還期短、流動性強、風險小。資本市場是長期資金融通市場，在資本市場上，發(fā)行主體所籌集的資金大多用于固定資產的投資，償還期長，流動性相對較小，風險相對較高，被當做固定資產投資的資本來運用。[多選題]118.下列關于商業(yè)銀行代理保險業(yè)務的表述，合規(guī)的做法是（）。A)以銀行自身名義簽訂保單B)萬能險產品當作儲蓄產品宣傳C)向客戶推薦適合的保險產品D)代理收取保費E)代理支付保險金答案:CDE解析:代理保險業(yè)務是指代理機構接受保險公司的委托，代其辦理保險業(yè)務的經營活動。代理保險業(yè)務的種類主要包括：代理人壽保險業(yè)務、代理財產保險業(yè)務、代理收取保費及支付保險金業(yè)務、代理保險公司資金結算業(yè)務?！吨袊１O(jiān)會、中國銀監(jiān)會關于進一步規(guī)范商業(yè)銀行代理保險業(yè)務銷售行為的通知》規(guī)定，商業(yè)銀行應當對投保人進行需求分析與風險承受能力測評，根據評估結果推薦保險產品，把合適的產品銷售給有需求和承受能力的客戶。[多選題]119.下列不適用《中華人民共和國行政許可法》的有（）。A)行政機關甲對行政機關乙的財務審批B)行政機關甲對其直接管理的事業(yè)單位丙的人事審批C)行政機關甲對行政機關乙的人事審批D)行政機關甲對行政機關乙的外事審批E)行政機關甲對其直接管理的事業(yè)單位丙的財務審批答案:ABCDE解析:依照《中華人民共和國行政許可法》的規(guī)定，只有針對特定范圍內的活動才可以設定行政許可；如果這些特定活動能夠通過其他方式予以規(guī)范，可以不設行政許可。有關行政機關對其他機關或者對其直接管理的事業(yè)單位的人事、財務、外事等事項的審批，不屬于《行政許可法》的適用范圍。[多選題]120.收益率曲線是商業(yè)銀行資產負債管理的重要工具，其用途主要包括（）。A)用于反映遠期收益率水平的指標B)用于設定所有債務市場工具的收益率C)用于計算不同客戶貸款的質量D)用于計算和比較各種期限安排的收益E)用于利率衍生工具的定價答案:ABDE解析:收益率曲線表示債券的期限結構和收益率在某一既定時間存在的變化關系，是分析利率走勢和進行市場定價的基本工具，是商業(yè)銀行資產負債管理的重要工具。具體而言，收益率曲線主要有以下五個用途：①用于設定所有債務市場工具的收益率；②用于反映遠期收益率水平的指標；③用于計算和比較各種期限安排的收益；④用于計算相似期限不同債券的相對價值；⑤用于利率衍生工具的定價。[多選題]121.下列關于中央銀行最后貸款人制度的表述，正確的有（）。A)提供的是一種緊急資金援助或者支持B)具有救助性C)中央銀行在銀行體系由于遭遇不利的沖擊引起流動性需求增加，而銀行體系本身又無法滿足其需求時提供資金D)提供的援助或支持是政府為銀行危機買單E)主要目標是防范系統(tǒng)性金融風險答案:ABCE解析:最后貸款人制度是指在