企業(yè)財務(wù)管理中金融投資風(fēng)險分析

引言目前，金融投資已經(jīng)成為企業(yè)的重要經(jīng)濟來源之一。很多企業(yè)通過進行金融投資來獲取高額的短期收益，但是在金融投資帶來高收益的同時也面臨著高風(fēng)險，企業(yè)中如果沒有完善的投資管理模式，就很容易造成企業(yè)的決策失敗，將會導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)濟效益受損，嚴重的甚至?xí)沟闷髽I(yè)面臨破產(chǎn)。同時，金融投資的多樣性也使得企業(yè)面臨的風(fēng)險愈加復(fù)雜，不僅僅要承擔(dān)企業(yè)由于決策失誤、相關(guān)工作人員能力不足等帶來的內(nèi)部風(fēng)險，還要應(yīng)對市場環(huán)境不斷變化、金融政策變化等所產(chǎn)生的外部風(fēng)險，不論是內(nèi)部風(fēng)險還是外部風(fēng)險，都會給企業(yè)的金融投資帶來嚴重影響。因此，企業(yè)要想獲得理想的金融投資收益，就必須在財務(wù)管理的過程當(dāng)中對自身的決策行為和市場環(huán)境進行審視和分析，依據(jù)科學(xué)的金融投資步驟做出最優(yōu)化的金融投資決策，從而有效提高企業(yè)的經(jīng)濟效益，促進企業(yè)的長久發(fā)展。一、企業(yè)金融投資風(fēng)險的概念及其相關(guān)案例（一）金融投資風(fēng)險的概念企業(yè)的金融風(fēng)險投資主要是指企業(yè)在進行金融投資項目的在投、管理過程中所造成的負面效應(yīng)。由于企業(yè)在進行金融投資時所面臨的市場環(huán)境是不斷變化的，并且投資會由于政策的變動、利率的變化等產(chǎn)生較大的波動，可能會使企業(yè)造成較大的經(jīng)濟損失，進而無法維持自身的正常生產(chǎn)經(jīng)營活動。所以，企業(yè)必須加快對于自身的金融投資風(fēng)險管理體系的建設(shè)、完善監(jiān)管投資的流程、利用先進的風(fēng)險管理技術(shù)和管理方法來降低風(fēng)險所能夠產(chǎn)生的后續(xù)影響，進而達到企業(yè)金融投資的預(yù)期效果。（二）企業(yè)金融風(fēng)險投資的相關(guān)案例A企業(yè)在開始金融風(fēng)險投資之初就建設(shè)了完善的金融風(fēng)險投資體系和投資制度，所以在金融風(fēng)險投資的過程當(dāng)中可以按照科學(xué)的投資流程來進行投資，通過對市場上的金融產(chǎn)品進行對比和評估，并結(jié)合企業(yè)自身的生產(chǎn)經(jīng)營特點和狀況選擇最適合自身的金融風(fēng)險投資產(chǎn)品，進而實現(xiàn)了自身投資的風(fēng)險最小化和收益最大化。另外，企業(yè)構(gòu)建了與金融風(fēng)險投資體系相配套的管理和監(jiān)督機制，有效避免了在進行金融風(fēng)險投資的過程中存在較大的漏洞和管理盲區(qū)，進而給一些職業(yè)素質(zhì)較低的工作人員以可乘之機。A企業(yè)的管理者也針對內(nèi)部可能會存在的風(fēng)險和漏洞進行監(jiān)管，通過提高相關(guān)工作人員的警惕性、構(gòu)建行之有效的監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)等實現(xiàn)企業(yè)動態(tài)、有效的風(fēng)險管控，將可能會出現(xiàn)的風(fēng)險及時“扼殺在搖籃中”，從而降低了企業(yè)的損失。再者，A企業(yè)為了提高相關(guān)財務(wù)管理工作人員的職業(yè)素質(zhì)和綜合能力，在企業(yè)內(nèi)部設(shè)置了定期的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，要求員工遵守最基本的職業(yè)道德，不能夠做出損人利己、非法謀取私人利益的行為。同時，通過培訓(xùn)也可以不斷提升員工的專業(yè)能力，進而做出最優(yōu)化的金融投資決策。此外，金融市場是十分復(fù)雜且不斷變化的，金融風(fēng)險投資產(chǎn)品也趨于多元化，A企業(yè)不僅僅將目光鎖定在獲得短期利益上，而是為了獲得更高的經(jīng)濟收益和長久的發(fā)展，從更全面的角度看待問題，并且注重長期效益與短期效益相結(jié)合的方式來進行金融風(fēng)險投資，做到“將雞蛋放在不同的籃子中”，從而減少企業(yè)投資中所面臨的風(fēng)險，進而促進了A企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展，同時也可以為行業(yè)內(nèi)的其他企業(yè)提供借鑒。二、企業(yè)財務(wù)管理中金融投資風(fēng)險產(chǎn)生原因（一）缺乏完善的金融風(fēng)險投資體系企業(yè)在進行金融投資的過程中，并不僅僅能夠依靠管理者做出金融投資決策然后直接實行，而是要依靠建設(shè)相應(yīng)的金融風(fēng)險投資體系，運用科學(xué)的流程來對金融投資項目進行收益和風(fēng)險的評估、盡調(diào)，并在此過程之中形成具有可行性的報告來為后續(xù)的金融投資實踐做準(zhǔn)備。并且，相關(guān)的投資管理人員需要通過對市場環(huán)境、相關(guān)政策以及企業(yè)的實際經(jīng)營狀況等進行全面的分析，從而正式確定是否進行金融項目的投資。但是目前來看，很多企業(yè)在投資的過程中仍然缺乏完善的金融風(fēng)險投資體系，在確定投資項目時往往存在盲目性和賭博心理，既沒有通過召開投資審議會議，也沒有進行可行性報告的制定，僅靠管理者個人的經(jīng)驗進行投資決策，導(dǎo)致投資項目失敗風(fēng)險較大，也可能使得企業(yè)面臨較大的經(jīng)濟損失。此外，在金融投資項目面臨風(fēng)險時，企業(yè)也缺乏應(yīng)對風(fēng)險的方案和措施，使得損失面臨進一步的擴大，造成難以預(yù)估的影響。而完善的金融風(fēng)險投資體系可以很好地解決這一問題，通過科學(xué)的工作環(huán)節(jié)將金融風(fēng)險投資的事前、事中、事后三個階段都囊括進來進行全面控制，從而更好地應(yīng)對金融投資風(fēng)險。（二）相關(guān)工作人員職業(yè)素養(yǎng)和綜合素質(zhì)不高企業(yè)進行金融投資之前，會在企業(yè)內(nèi)部組建一支由專業(yè)的管理人員和技術(shù)人員所組成的、用于金融投資的前期預(yù)測和后期管理工作的團隊。在此之中，團隊內(nèi)部工作人員的職業(yè)素養(yǎng)和綜合素質(zhì)將會直接地對企業(yè)的金融風(fēng)險投資結(jié)果產(chǎn)生影響?，F(xiàn)階段，很多企業(yè)當(dāng)中的財務(wù)管理人員只注重財務(wù)核算的相關(guān)工作，缺乏對于宏觀經(jīng)濟背景、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r以及企業(yè)的實際生產(chǎn)經(jīng)營狀況的了解，導(dǎo)致在進行投資預(yù)測以及投資管理的過程中缺少全局意識，難以有效地識別和應(yīng)對風(fēng)險。并且，相關(guān)工作人員并不具備相應(yīng)的投資技能，對于金融投資方面的知識、技能以及實踐能力較為薄弱，因此導(dǎo)致在金融投資的過程當(dāng)中對于相關(guān)風(fēng)險的預(yù)判和控制能力不足，導(dǎo)致企業(yè)的金融投資無法獲得理想的收益。此外，企業(yè)的管理者對于相關(guān)工作人員的職業(yè)素養(yǎng)和綜合素質(zhì)培養(yǎng)意識不足，導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)存在工作人員缺乏基本的職業(yè)道德，進而做出損人利己、危害公司利益的行為，使得企業(yè)的經(jīng)濟投資面臨風(fēng)險。（三）金融風(fēng)險投資缺乏科學(xué)性在金融投資的過程中，部分企業(yè)由于急功近利的盲目心理購買金融產(chǎn)品，對于可能會造成的風(fēng)險和后果預(yù)計不足，導(dǎo)致企業(yè)發(fā)展面臨資金不足，難以維持企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動。再者，部分企業(yè)在金融投資的過程中，只注重高收益的短期投資，缺乏對于收益少但風(fēng)險低的長期投資的關(guān)注，“將雞蛋放在同一個籃子里”使得企業(yè)一旦出現(xiàn)問題就很難正常運轉(zhuǎn)，進而增加了企業(yè)的金融投資風(fēng)險。此外，部分企業(yè)在進行金融投資的過程中，由于管理者或相關(guān)工作人員的科學(xué)投資意識不足，缺乏對于市場、利率、政策等外部環(huán)境的準(zhǔn)確把握以及企業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)經(jīng)營狀況的分析，使得金融風(fēng)險投資缺乏科學(xué)性和可行性，過于理想主義，忽視了客觀情況中可能會帶來風(fēng)險的問題，進而給企業(yè)帶來了一定的金融投資風(fēng)險。（四）利率的不斷變化導(dǎo)致金融市場波動在企業(yè)進行金融風(fēng)險投資的過程中，由于外部市場環(huán)境和國家相關(guān)政策的不斷變化，利率也處于不斷變化的過程當(dāng)中，利率的變動會對企業(yè)的投資收益產(chǎn)生直接的影響。金融市場的利潤波動主要會帶來兩種影響，第一種是利率的波動會使得投資企業(yè)選擇的金融產(chǎn)品存在風(fēng)險，造成收益的提高或降低。第二種是利率波動會在一定程度上造成金融市場的波動，產(chǎn)生“蝴蝶效應(yīng)”使得金融經(jīng)濟在一定的區(qū)域內(nèi)崩潰，從而會對更廣泛的市場造成影響。企業(yè)如果沒有及時地認識到利率變動帶來的后續(xù)影響，那么就會造成企業(yè)在投資中承擔(dān)很大未知的風(fēng)險。此外，目前企業(yè)在市場中接受信息的渠道變廣，接收到的經(jīng)濟信息越來越多，但是很多企業(yè)沒有足夠的能力去處理這些龐大的信息，導(dǎo)致企業(yè)在金融投資市場當(dāng)中可能會由于信息的不對稱或信息失真現(xiàn)象盲目投資或把握不住最佳的投資機會，進而無法保障金融投資工作取得成功。三、企業(yè)財務(wù)管理應(yīng)對金融投資風(fēng)險的對策建議（一）建立完善的金融風(fēng)險投資體系企業(yè)的管理者需要樹立起金融風(fēng)險投資的科學(xué)管理意識，建設(shè)完善的金融風(fēng)險投資體系來應(yīng)對多元化的金融市場環(huán)境，通過對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營成本、經(jīng)營利潤等方面的了解和分析，有針對性地建立適合企業(yè)自身特色的金融風(fēng)險投資體系來幫助企業(yè)更好地應(yīng)對風(fēng)險、戰(zhàn)勝風(fēng)險。在金融風(fēng)險投資體系的實際運作當(dāng)中，企業(yè)需要加強財務(wù)管理的相關(guān)工作人員對企業(yè)及市場的經(jīng)濟數(shù)據(jù)進行整合和研究，從而科學(xué)地預(yù)測企業(yè)的金融投資方向和目標(biāo)，探索出具有企業(yè)特色、適合企業(yè)自身實際情況的金融投資風(fēng)險防范與應(yīng)對措施。在投資過程中，金融風(fēng)險是不可避免的，所以企業(yè)只有掌握全面的風(fēng)險防范與應(yīng)對措施，才可以最大化地降低潛在或者已經(jīng)發(fā)生的金融風(fēng)險所產(chǎn)生的影響。與此同時，財務(wù)管理的相關(guān)工作人員也要依據(jù)金融風(fēng)險投資體系的科學(xué)流程實施相關(guān)工作，確保金融投資的各個環(huán)節(jié)都符合要求，實現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)濟效益最大化。（二）組建一支專業(yè)的金融投資團隊企業(yè)要想在激烈的市場競爭以及多元化的金融投資市場環(huán)境中獲得最大化的經(jīng)濟效益，必須在企業(yè)內(nèi)部構(gòu)建一支專業(yè)的金融投資團隊來提升企業(yè)的抗風(fēng)險能力。而專業(yè)的團隊是由優(yōu)秀人才所組成的，因此，企業(yè)必須加大引進人才和培養(yǎng)人才的力度，從而提升企業(yè)自身的核心競爭力和發(fā)展的內(nèi)生動力。企業(yè)對于金融投資人才的培養(yǎng)，不僅可以依靠引進外部的優(yōu)秀人才進入企業(yè)，發(fā)揮“鯰魚效應(yīng)”，激發(fā)企業(yè)的發(fā)展活力，提升現(xiàn)有工作人員的工作積極性和熱情，從而促進金融投資活動的有序展開。還可以通過定期培訓(xùn)教育來提升企業(yè)內(nèi)部的財務(wù)管理人員的職業(yè)素養(yǎng)和專業(yè)能力，讓相關(guān)工作人員認識到進行金融風(fēng)險防范的重要性，從而更好地防范和處理風(fēng)險，促進企業(yè)金融投資活動的有序展開。（三）構(gòu)建科學(xué)的金融風(fēng)險投資框架企業(yè)在金融風(fēng)險投資中，必須發(fā)揮財務(wù)管理的作用，通過將財務(wù)管理同企業(yè)的實際生產(chǎn)經(jīng)營狀況相結(jié)合來對企業(yè)的成本、收益等有一個明確的認知和規(guī)劃，進而根據(jù)規(guī)劃制定出企業(yè)的投資收益方向和切實可行的財務(wù)目標(biāo)和工作規(guī)劃等。與此同時，構(gòu)建科學(xué)的金融風(fēng)險投資框架也離不開對市場發(fā)展規(guī)律的準(zhǔn)確把握，根據(jù)市場的狀況結(jié)合企業(yè)自身發(fā)展戰(zhàn)略進而確定金融風(fēng)險投資的目標(biāo)，通過對國家相關(guān)政策的分析以及自身發(fā)展的需要來進一步完善財務(wù)管理金融風(fēng)險投資體制，明確劃分各個崗位的權(quán)益與義務(wù)，做到權(quán)責(zé)統(tǒng)一，并且建立相關(guān)的監(jiān)察和管理機構(gòu)來幫助檢驗財務(wù)管理的成果，幫助企業(yè)最大程度降低金融投資的風(fēng)險。此外，企業(yè)的財務(wù)管理人員也需要對企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)進行準(zhǔn)確的計算和分析，探索出最適合企業(yè)實際情況的投資模式和風(fēng)險防范模式，進而構(gòu)建更加科學(xué)、具有可行性的投資風(fēng)險框架，保證企業(yè)在進行金融風(fēng)險投資過程當(dāng)中的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化。財務(wù)管理人員同時也要注重提升個人的專業(yè)能力和綜合素質(zhì)，注重互聯(lián)網(wǎng)時代對于新理念、新想法的適應(yīng)，從而促進企業(yè)的可持續(xù)健康發(fā)展。（四）利用大數(shù)據(jù)技術(shù)構(gòu)建完善的金融投資風(fēng)險應(yīng)對機制隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的不斷發(fā)展和金融市場的繁榮，市場上可供選擇的金融產(chǎn)品種類越來越多，企業(yè)可以獲得的經(jīng)濟信息也越來越多。在這種情況下，企業(yè)必須對涉及的經(jīng)濟和管理信息進行梳理和總結(jié)，從中分析提取出重要的內(nèi)容作為企業(yè)制定下一步金融風(fēng)險投資決策的依據(jù)，進而做出更加科學(xué)、合理的金融投資行為。因此，企業(yè)需要通過引進先進的大數(shù)據(jù)技術(shù)和人才來提升自身的信息處理能力，通過對信息技術(shù)的繼承使用，進而有效地分析市場和企業(yè)內(nèi)潛在的投資機會和投資風(fēng)險，提升企業(yè)的綜合管理能力。同時，通過使用大數(shù)據(jù)技術(shù)，企業(yè)可以構(gòu)建起完善的金融風(fēng)險投資體系和完整的信息處理系統(tǒng)庫，進而實現(xiàn)相關(guān)數(shù)據(jù)信息的存儲與快速處理。此外，還可以依據(jù)大數(shù)據(jù)當(dāng)中的AI等先進的科學(xué)技術(shù)來實現(xiàn)對數(shù)據(jù)的實時對比和分析，從而找到當(dāng)前金融投資中存在的問題以及潛在的投資風(fēng)險，并通過科學(xué)的大數(shù)據(jù)分析來找到相應(yīng)的解決方案和措施。提高財務(wù)管理部門的工作效率和質(zhì)量，并根據(jù)可能會發(fā)生的風(fēng)險制定投資風(fēng)險應(yīng)對機制，從而使得企業(yè)金融風(fēng)險投資達到理想的效果。結(jié)語總的來說，企業(yè)要想在激烈的市場競爭中獲得長足的發(fā)展和進步，就必須加強財務(wù)管理當(dāng)中的