2021年1月自考00807金融概況試題及答案含解析

金融概論年月真題

0080720211

1、【單選題】股份有限公司的最高決策管理機(jī)構(gòu)是

股東大會(huì)

董事

A:

董事會(huì)

B:

獨(dú)立董事

C:

答D:案：C

解析：董事會(huì)是公司的最高決策機(jī)構(gòu)。有限責(zé)任公司的董事會(huì)，成員為3-13人。如果

有限責(zé)任公司規(guī)模較小，可不設(shè)立董事會(huì)，設(shè)1名執(zhí)行董事即可。股份有限公司的董事

會(huì)，成員為5-19人。

2、【單選題】風(fēng)險(xiǎn)投資這一詞及其行為，通常認(rèn)為起源于

法國

美國

A:

香港

B:

英國

C:

答D:案：B

解析：“風(fēng)險(xiǎn)投資”這一詞語及其行為，通常認(rèn)為起源于美國，是20世紀(jì)六七十年代

后，一些愿意以高風(fēng)險(xiǎn)換取高回報(bào)的投資人發(fā)明的，這種投資方式與以往抵押貸款的方式

有本質(zhì)上的不同。

3、【單選題】下列不屬于股票的基本特征是

無限期性

風(fēng)險(xiǎn)性

A:

期限性

B:

流動(dòng)性

C:

答D:案：C

解析：從期限上看,只要公司存在,它所發(fā)行的股票就存在,股票的期限等于公司存續(xù)的期

限。因此,期限性不是股票的基本特征。

4、【單選題】下列關(guān)于級(jí)市場(chǎng)與二級(jí)市場(chǎng)的論述正確的是

一級(jí)市場(chǎng)是二級(jí)市場(chǎng)的前提

二級(jí)市場(chǎng)是一級(jí)市場(chǎng)的前提

A:

一級(jí)市場(chǎng)重要，二級(jí)市場(chǎng)無關(guān)緊要

B:

沒有一級(jí)市場(chǎng)，二級(jí)市場(chǎng)也可存在

C:

答D:案：A

5、【單選題】投資基金最早出現(xiàn)在

英國

美國

A:

法國

B:

西班牙

C:

答D:案：A

解析：投資基金最早可以迫溯到英國于1868年建立的一國外及殖民地政府信托投資基

金”。

6、【單選題】貨幣市場(chǎng)的主要功能是

投資

長期資金融通

A:

套期保值

B:

短期資金融通

C:

答D:案：D

解析：貨幣市場(chǎng)的主要功能:調(diào)解短期資金融通。

7、【單選題】下列最能反映商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)的基本職能是

信用創(chuàng)造

支付中介

A:

金融服務(wù)

B:

信用中介

C:

答D:案：D

解析：商業(yè)銀行本來是一個(gè)信用授受的中介機(jī)構(gòu),因此,信用中介是最基本也是最能反映其

經(jīng)營活動(dòng)特征的職能。

8、【單選題】全世界最早的中央銀行是

日本銀行

A:

法蘭西銀行

英格蘭銀行

B:

美聯(lián)儲(chǔ)

C:

答D:案：C

解析：英國在光榮革命以后,成立了世界上第一家中央銀行,就是英格蘭銀行。

9、【單選題】中央銀行作為最后貸款人時(shí)，其資金主要貸給

個(gè)人

商業(yè)銀行

A:

企業(yè)

B:

政府

C:

答D:案：B

解析：中央銀行作為最后貸款人對(duì)商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)融通資金，主要采取為這些機(jī)

構(gòu)辦理票據(jù)再貼現(xiàn)、再抵押的方式，在特別需要時(shí)，也采取直接提供貸款的方式。

10、【單選題】貨幣市場(chǎng)有許多子市場(chǎng)，下列不屬于貨幣市場(chǎng)的是

銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)

貼現(xiàn)市場(chǎng)

A:

長期債券市場(chǎng)

B:

回購市場(chǎng)

C:

答D:案：C

11、【單選題】“金邊債券”是指

公司債券

企業(yè)債券

A:

金融債券

B:

政府債券

C:

答D:案：D

解析：金邊債券起源是指英國政府發(fā)行的公債帶有金黃邊,因此被稱為“金邊債內(nèi)券”。

現(xiàn)在“金邊債券”一詞容泛指所有中央政府發(fā)行的債券,即“國債”。

12、【單選題】下列不是歐洲貨幣市場(chǎng)的特征是

市場(chǎng)資金龐大

資金調(diào)度靈活，手續(xù)簡(jiǎn)便

A:

B:

以零售市場(chǎng)為主

獨(dú)特的利率體系

C:

答D:案：C

13、【單選題】下列不屬于國際收支賬戶的經(jīng)常賬戶是

僑民匯款

直接投資

A:

商品貿(mào)易

B:

旅游收支

C:

答D:案：B

解析：按融資方式劃分,金融工具可分為直接融資工具和間接融資工具.直接融資工具包

括：政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等.間接融資工具包括：

銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保險(xiǎn)單等.

14、【單選題】下列不屬于完全自由兌換的貨幣是

美元

人民幣

A:

英鎊

B:

日元

C:

答D:案：B

解析：自由兌換的貨幣。主要有：美元、日元、英鎊、瑞士法郎、瑞典克朗、挪威克朗、

歐元、港元、澳門元、加拿大元、澳大利亞元、新西蘭元、新加坡元等。

15、【單選題】根據(jù)資產(chǎn)組合分析法，中央銀行通過購入政府債券來增加貨幣供給時(shí)，本國

匯率和利率會(huì)產(chǎn)生的變化是

本幣升值，利率上升

本幣升值，利率下降

A:

本幣貶值，利率上升

B:

本幣貶值，利率下降

C:

答D:案：D

16、【單選題】下列不屬于直接金融工具的是

公司債券

金融債券

A:

可轉(zhuǎn)讓大額定期存單

B:

C:

股票

答D:案：C

解析：大額可轉(zhuǎn)讓定期存單是銀行發(fā)行的具有固定期限和一定利率，并且可以轉(zhuǎn)讓的金融

工具。這種金融工具的發(fā)行和流通所形成的市場(chǎng)稱為可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)。

17、【單選題】下列不是信用證的特點(diǎn)是

信用證屬于銀行信用

信用證是一種獨(dú)立的文件

A:

信用證業(yè)務(wù)是單據(jù)業(yè)務(wù)

B:

信用證涉及單據(jù)下的貨物、服務(wù)或其他行為

C:

答D:案：D

解析：信用證涉及單據(jù)下的貨物、服務(wù)或其他行為。信用證是一種國際貿(mào)易支付方式，由

買方的銀行（開證行）向賣方的銀行（通常是賣方所在國的銀行，受益人銀行）發(fā)出的一

份保證，保證在符合信用證規(guī)定的條件下，向賣方支付貨款。信用證的核心是信用證單

據(jù)，這些單據(jù)是賣方向買方提供的，以證明貨物、服務(wù)或其他行為已經(jīng)按照合同要求履

行。信用證單據(jù)通常包括以下內(nèi)容：1.提單（BillofLading）：用于證明貨物已經(jīng)裝

船并交付給承運(yùn)人。2.發(fā)票（Invoice）：用于證明貨物的數(shù)量、價(jià)格和其他相關(guān)信息。

3.裝箱單（PackingList）：用于詳細(xì)描述貨物的包裝情況。4.保險(xiǎn)單（Insurance

Policy）：用于證明貨物在運(yùn)輸過程中的保險(xiǎn)情況。除了上述常見的單據(jù)，根據(jù)具體交易

的性質(zhì)和要求，信用證單據(jù)還可能包括其他文件，如質(zhì)量檢驗(yàn)證書、產(chǎn)地證明、商業(yè)發(fā)票

等。信用證單據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性對(duì)于買方支付貨款至關(guān)重要。如果單據(jù)符合信用證規(guī)定

的要求，買方的銀行將按照信用證的約定向賣方的銀行支付貨款。如果單據(jù)存在問題或不

符合要求，買方可以拒絕支付貨款或要求修改單據(jù)。因此，信用證涉及單據(jù)下的貨物、服

務(wù)或其他行為，通過信用證的使用，買賣雙方可以確保交易的安全性和可靠性。

18、【單選題】看漲期權(quán)的買方具有在約定期限內(nèi)按______買入一定數(shù)量某種金融資產(chǎn)的權(quán)

利。

合同規(guī)定的履約價(jià)格

賣出價(jià)格

A:

買入價(jià)格

B:

買入價(jià)與賣出價(jià)的平均值

C:

答D:案：A

解析：看漲期權(quán)是指賦予合約的埋伏在未來某一特定時(shí)期以交易雙方約定的價(jià)格買入標(biāo)的

資產(chǎn)的權(quán)利。

19、【單選題】下列關(guān)于期權(quán)賣方的風(fēng)險(xiǎn)與收益的描述，正確的是

風(fēng)險(xiǎn)有限，收益無限

風(fēng)險(xiǎn)有限，收益有限

A:

風(fēng)險(xiǎn)無限，收益有限

B:

風(fēng)險(xiǎn)無限，收益無限

C:

答D:案：C

20、【單選題】接受保險(xiǎn)公司的委托，在保險(xiǎn)公司授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，并根據(jù)

業(yè)務(wù)開展情況從保險(xiǎn)公司獲得代理手續(xù)費(fèi)的單位或個(gè)人是

保險(xiǎn)代理人

保險(xiǎn)公估人

A:

保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人

B:

保險(xiǎn)中介人

C:

答D:案：A

解析：保險(xiǎn)代理人是指根據(jù)保險(xiǎn)人的委托,在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù),并依

法向保險(xiǎn)人收取代理手續(xù)費(fèi)的單位或者個(gè)人。

21、【問答題】舉例說明保險(xiǎn)的可保風(fēng)險(xiǎn)的條件。

答案：可保風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)人可接受承保的風(fēng)險(xiǎn)?？杀ｏL(fēng)險(xiǎn)必須具備下列條件：（1）大量

相似的保險(xiǎn)標(biāo)的。（2）風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有偶然性。（3）風(fēng)險(xiǎn)的損失可以用貨幣計(jì)量。

（4）損失的概率分布可以確定。（5）經(jīng)濟(jì)上具有可行性。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：（1）1～2分

考生能給出1個(gè)論點(diǎn)并給出必要說明。（2）3～4分考生能給出2個(gè)論點(diǎn)并給出必要

說明。（3）5～6分考生能給出3個(gè)論點(diǎn)并給出必要說明。（4）7～8分考生能給

出4個(gè)論點(diǎn)并給出必要說明。（5）9～10分考生能給出全部5個(gè)論點(diǎn)并給出全部的

必要解釋，并能以一種富有邏輯性和條理的方式闡述。

22、【問答題】區(qū)分下列的概念:(1)索賠與理賠。(2)自愿保險(xiǎn)與強(qiáng)制保險(xiǎn)。

答案：（1）索賠與理賠是兩個(gè)相對(duì)應(yīng)的概念，是被保險(xiǎn)人行使權(quán)利和保險(xiǎn)人履行義務(wù)的

具體表現(xiàn)。索賠是指投保人或被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，根據(jù)保險(xiǎn)合同條款的規(guī)定，請(qǐng)

求保險(xiǎn)人履行義務(wù)的行為。理賠是指保險(xiǎn)人接到投保人或被保險(xiǎn)人的請(qǐng)求，根據(jù)保險(xiǎn)合同

的規(guī)定，對(duì)保險(xiǎn)事故的發(fā)生以及造成的物質(zhì)損失或人身傷害進(jìn)行一系列調(diào)查審核并予以賠

償?shù)男袨?。?jiǎn)單地講，索賠與理賠是投保人或被保險(xiǎn)人行使權(quán)利和保險(xiǎn)人履行義務(wù)的過

程，它是保險(xiǎn)合同履行的核心環(huán)節(jié)，直接體現(xiàn)了保險(xiǎn)的職能。（2）自愿保險(xiǎn)是指投保

人和保險(xiǎn)公司在平等互利、等價(jià)有償?shù)脑瓌t基礎(chǔ)上，通過協(xié)商一致，雙方完全自愿訂立保

險(xiǎn)合同，建立保險(xiǎn)關(guān)系。而強(qiáng)制保險(xiǎn)是指根據(jù)國家頒布的有關(guān)法律和法規(guī)，凡是在規(guī)定范

圍內(nèi)的單位或個(gè)人，不管愿意與否都必須參加的保險(xiǎn)。自愿保險(xiǎn)和強(qiáng)制保險(xiǎn)的區(qū)別在于是

否投保和承保，參加什么保險(xiǎn)，保險(xiǎn)合同的具體內(nèi)容，完全由雙方自愿自主決定，不受任

何第三者干預(yù)。平等自愿是商業(yè)保險(xiǎn)的一個(gè)基本原則。強(qiáng)制保險(xiǎn)具有全面性和統(tǒng)一性的特

征。

23、【問答題】具體說明中央銀行間接性貨幣政策工具治理通貨膨脹的運(yùn)作機(jī)理。

答案：間接性貨幣政策工具主要包括公開市場(chǎng)操作、再貼現(xiàn)政策、準(zhǔn)備金政策與資本充足

率政策。當(dāng)出現(xiàn)通貨膨脹時(shí)，中央銀行通常會(huì)采取上述前三項(xiàng)措施，調(diào)控貨幣供應(yīng)的規(guī)模

或者是提高資金借貸價(jià)格。具體來說，央行可以在市場(chǎng)上出售證券，借此商業(yè)銀行的準(zhǔn)

備金存款減少，進(jìn)而影響商業(yè)銀行的存款創(chuàng)造能力減少全社會(huì)的貨幣供給量，進(jìn)而起到調(diào)

節(jié)經(jīng)濟(jì)的作用。再貼現(xiàn)政策包括再貼率的決定與調(diào)整和再貼現(xiàn)資格兩個(gè)方面。這兩者共

同決定了商業(yè)銀行融資成本與融資門檻。當(dāng)中央銀行收緊貨幣政策時(shí)，提高再貼現(xiàn)率會(huì)改

變?cè)儋N現(xiàn)資格的條件可以控制和調(diào)節(jié)信貸規(guī)模，影響貨幣供應(yīng)量。改變存款準(zhǔn)備金率。

中央銀行提高準(zhǔn)備金率，據(jù)以控制商業(yè)銀行貸款、影響商業(yè)銀行的信貸活動(dòng)，從而影響貨

幣供應(yīng)量。

24、【問答題】舉例說明一國實(shí)行浮動(dòng)匯率制度的利弊。

答案：利：（1）自動(dòng)調(diào)節(jié)國際收支的不平衡。（2）可以防止外匯儲(chǔ)備的大量流失和國

際游資的沖擊。（3）有助于獨(dú)立自主選用國內(nèi)經(jīng)濟(jì)政策。弊：（1）增加了國際貿(mào)易

的風(fēng)險(xiǎn)。（2）助長了外匯市場(chǎng)上的投機(jī)。評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：（1）1～2分考生能給出1個(gè)

論點(diǎn)并給出必要說明。（2）3～4分考生能給出2個(gè)論點(diǎn)并給出必要說明。（3）

5～6分考生能給出3個(gè)論點(diǎn)并給出必要說明。（4）7～8分考生能給出4個(gè)論點(diǎn)并

給出必要說明。（5）9～10分考生能給出全部5個(gè)論點(diǎn)并給出全部的必要解釋，并能

以一種富有邏輯性和條理的方式闡述。

25、【問答題】企業(yè)債務(wù)違約2018年4月某股份有限公司在上交所公告稱，由于公司前期

存在大額對(duì)外擔(dān)保及資金拆借，相關(guān)款項(xiàng)無法按時(shí)收回，無法按期償付到期應(yīng)付的本金及利

息，導(dǎo)致債券發(fā)生實(shí)質(zhì)性違約。該公司2014年債券發(fā)行規(guī)模8億元，為5年期固定利率債

券，栗面年利率為6.30%。該企業(yè)債券發(fā)生實(shí)質(zhì)違約之前其評(píng)級(jí)曾遭連續(xù)下調(diào)。僅在今年就

遭到評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)“三連降”，分別被評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)將主體信用等級(jí)由AA級(jí)下調(diào)至C級(jí)別，這意味著

該企業(yè)債券已經(jīng)進(jìn)入垃圾級(jí)。該公司在公告中解釋產(chǎn)能過剩、產(chǎn)品價(jià)格下跌、公司資金鏈

緊張等是造成企業(yè)違約的原因。為此，某證監(jiān)局提醒各到期或面臨回售的債券發(fā)行人，在去

杠桿、去產(chǎn)能和去泡沫的政策導(dǎo)向以及貨幣政策轉(zhuǎn)為中性的環(huán)境下，提前做好資金籌措安排;

各受托管理人切實(shí)發(fā)揮受托管理職責(zé)，預(yù)研、預(yù)判債券違約風(fēng)險(xiǎn)，并將重大事項(xiàng)及時(shí)報(bào)告證

監(jiān)局及交易所。(案例信息純屬虛構(gòu)，僅作考試用途)問題:(1)結(jié)合案例說明公司債券的

違約風(fēng)險(xiǎn)受哪些因素的影響。(10分)(2)請(qǐng)結(jié)合案例說明公司債券信用評(píng)級(jí)的作用，并說

明當(dāng)該公司的違約風(fēng)險(xiǎn)上升時(shí)，該公司債券的價(jià)值及到期收益率會(huì)發(fā)生怎樣的變化。(10分)

(3)舉例說明金融衍生工具迅猛發(fā)展的原因。(10分)(4)解釋金融期貨與金融期權(quán)的區(qū)別。

(10分)

答案：（1）宏觀面因素：國際或國家的宏觀政策（財(cái)政和貨幣政策），特別是國家貨幣

政策及金融監(jiān)管政策的調(diào)整。行業(yè)面因素：如近幾年產(chǎn)能過剩行業(yè)受到較大沖擊所致。

公司方面：公司現(xiàn)金流及盈利壓力。企業(yè)自身經(jīng)營狀況惡化。過度投資擴(kuò)張。主營

業(yè)務(wù)盈利弱。債券集中到期或面臨回售，短期流動(dòng)性不足。公司再融資難度大。公

司治理結(jié)構(gòu)存在問題。（以上各點(diǎn)或任何其他合理的答案各1分，最多不超過10

分）（2）①債券評(píng)級(jí)的目的是將發(fā)行人的信譽(yù)和償債能力告知投資者，以保護(hù)投資者

的利益，盡量避免由于信息不足或判斷不準(zhǔn)而造成的損失。債券評(píng)級(jí)也有利于提高發(fā)行

人的社會(huì)知名度，從而在一定程度上降低債券發(fā)行人的籌資費(fèi)用，方便其債券的銷售和流

通。（未展開論述酌情扣分）②當(dāng)該公司的信用風(fēng)險(xiǎn)上升時(shí)，投資者會(huì)拋售該公司

的債券，導(dǎo)