經(jīng)濟資本約束與國有商業(yè)銀行風險控制研究

經(jīng)濟資本約束與國有商業(yè)銀行風險控制研究國有商業(yè)銀行加強經(jīng)濟資本約束的現(xiàn)實意義穩(wěn)健經(jīng)營、控制風險是商業(yè)銀行發(fā)展的主旋律，是商業(yè)銀行落實中央提出的科學發(fā)展觀的重要體現(xiàn)。國有商業(yè)銀行必須高度關注資產(chǎn)風險的擴張，借鑒國際活躍銀行先進做法，積極研究經(jīng)濟資本預算管理，切實把資產(chǎn)擴張和業(yè)務發(fā)展建立在經(jīng)濟資本約束基礎之上，實現(xiàn)風險控制和經(jīng)營效益的協(xié)調(diào)增長。所謂經(jīng)濟資本，是商業(yè)銀行為抵御非預期損失而應該擁有的資本。從國際活躍銀行的運行情況來看，經(jīng)濟資本是一個綜合性很強的指標，它覆蓋的范圍上至董事會、高級管理層的戰(zhàn)略目標，下接業(yè)務前臺的各項日常決策，橫跨各條業(yè)務線和各職能部門的運作。應該說，實施經(jīng)濟資本預算管理體現(xiàn)了現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理的核心思想，是商業(yè)銀行強化資本剛性約束，控制風險資產(chǎn)擴張的有效途徑。當前，商業(yè)銀行實施經(jīng)濟資本預算管理具有十分重要的現(xiàn)實意義。第一，是實現(xiàn)國有商業(yè)銀行與國際活躍銀行風險管理做法并軌，逐步走向國際化大銀行的前提和基礎。經(jīng)濟資本預算管理是國際活躍銀行的經(jīng)營準則，也是它們實施風險管理的普遍做法。上個世紀90年代，花旗銀行就開始探索建立覆蓋信用風險、市場風險和操作風險的數(shù)理模型，步入了以經(jīng)濟資本來約束各類風險的新型增長模式。我們要想在世界金融舞臺立穩(wěn)腳跟并不斷發(fā)展壯大，就必須借鑒國際活躍銀行的先進做法，在風險管理理念、管理技術、管理手段方面逐漸并軌，不斷提高自身風險抵御能力。第二，實行經(jīng)濟資本預算管理，是國有商業(yè)銀行貫徹執(zhí)行新《巴塞爾協(xié)議》和《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的需要。銀行資本是抵御風險的基礎。2003年末，四家國有商業(yè)銀行資本充足率平均僅為4.61%，大大低于《巴塞爾協(xié)議》8%的最低資本要求，更是遠低于國外同業(yè)12.25%的水平。要在未來兩年的時間里解決這一重大棘手問題，既要積極以各種手段補充資本金，又要大力發(fā)展資本節(jié)約型業(yè)務。實行經(jīng)濟資本預算管理，在各級行建立資本有償使用機制，能夠強化資本對資產(chǎn)業(yè)務和資產(chǎn)風險擴張的硬約束，促使各級行大力拓展低風險、高收益的資產(chǎn)業(yè)務和中間業(yè)務，不斷提高自身資本積累能力。第三，經(jīng)濟資本預算管理，是國有商業(yè)銀行以資本約束自身經(jīng)營行為，抵抗資產(chǎn)風險的有效手段。受傳統(tǒng)經(jīng)營管理思想的影響，盲目追求發(fā)展速度、拼命擴大業(yè)務規(guī)模、不計成本搶奪市場份額，是國有銀行粗放發(fā)展模式的主要表現(xiàn)。但與此同時，資本積累緩慢與資產(chǎn)高速增長形成強烈反差，缺乏資本支撐的業(yè)務風險急劇放大，不良資產(chǎn)急劇攀升，嚴重削弱了可持續(xù)發(fā)展能力。2003年來，四家國有商業(yè)銀行五級分類不良資產(chǎn)率仍在20%以上。利用經(jīng)濟資本預算管理，強化資本對風險資產(chǎn)增長的約束，把業(yè)務發(fā)展建立在堅實的資本基礎之上，有利于提高商業(yè)銀行抗風險能力，建立健全風險管理長效機制。努力強化經(jīng)濟資本約束不斷提高國有商業(yè)銀行風險控制能力筆者以為，要提高經(jīng)濟資本預算管理的成效，就必須從以下三個方面著重抓好落實：切實轉(zhuǎn)變經(jīng)營思想，以科學的發(fā)展觀改造傳統(tǒng)的經(jīng)營模式，實現(xiàn)質(zhì)量、效益、速度、規(guī)模的和諧統(tǒng)一發(fā)展。國有商業(yè)銀行必須自覺按照科學發(fā)展觀要求，積極提升經(jīng)營理念，建立健全以經(jīng)營效益和風險控制能力為主要激勵約束目標的發(fā)展機制，實現(xiàn)由粗放型快速規(guī)模擴張模式向穩(wěn)健、集約的高質(zhì)量發(fā)展模式轉(zhuǎn)變。一方面，要樹立全面風險管理理念。新《巴塞爾協(xié)議》的三大支柱，資本約束、監(jiān)管約束和市場紀律，是圍繞提高商業(yè)銀行全面風險控制能力提出來的。銀監(jiān)會成立以后，對商業(yè)銀行資本充足率和信息披露作了嚴格規(guī)定。自身發(fā)展的打印本頁好友推薦發(fā)表觀點相關文章版權所有學習時報社電子郵件:xxsb@263.net電話