全國(guó)自考(金融理論與實(shí)務(wù))模擬試卷4(題后含答案及解析)

全國(guó)自考（金融理論與實(shí)務(wù)）模擬試卷4(題后含答案及解析)題型有：1.單項(xiàng)選擇題2.多項(xiàng)選擇題3.名詞解釋4.計(jì)算題5.簡(jiǎn)答題6.論述題單項(xiàng)選擇題1．較為規(guī)范、完善的國(guó)家貨幣制度是在__________以后逐漸建立起來(lái)的。()A．15世紀(jì)B．16世紀(jì)C．17世紀(jì)D．18世紀(jì)正確答案：B解析：較為規(guī)范、完善的國(guó)家貨幣制度是在16世紀(jì)以后逐漸建立起來(lái)的。答案為B。2．如果貨幣資金供求雙方通過(guò)一定的信用工具直接實(shí)現(xiàn)貨幣資金的互通有無(wú)，則這種融資形式被稱(chēng)為()A．間接融資B．融資租賃C．吸收投資D．直接融資正確答案：D解析：如果貨幣資金供求雙方通過(guò)一定的信用工具直接實(shí)現(xiàn)貨幣資金的互通有無(wú)，則這種融資形式被稱(chēng)為直接融資；與此相對(duì)應(yīng)，如果貨幣資金供求雙方通過(guò)金融機(jī)構(gòu)間接實(shí)現(xiàn)貨幣資金的互相融通，則這種融資形式被稱(chēng)為間接融資。答案為D。3．下列對(duì)消費(fèi)信用的描述正確的是()A．消費(fèi)信用的產(chǎn)生與發(fā)展是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀要求B．現(xiàn)代消費(fèi)信用于20世紀(jì)在西方國(guó)家興起C．分期付款是消費(fèi)信用的典型形式D．消費(fèi)信貸不是消費(fèi)信用的典型形式正確答案：C解析：賒銷(xiāo)、分期付款、消費(fèi)信貸是消費(fèi)信用的典型形式。答案為C。4．由一國(guó)政府金融管理部門(mén)或中央銀行確定的利率是()A．行業(yè)利率B．官定利率C．市場(chǎng)利率D．基準(zhǔn)利率正確答案：B解析：官定利率是指由一國(guó)政府金融管理部門(mén)或中央銀行確定的利率。答案為B。5．按照國(guó)家對(duì)匯率管制的寬嚴(yán)程度可將匯率劃分為()A．名義匯率與實(shí)際匯率B．買(mǎi)入?yún)R率與賣(mài)出匯率C．即期匯率與遠(yuǎn)期匯率D．官方匯率與市場(chǎng)匯率正確答案：D解析：按照不同的標(biāo)準(zhǔn)，外匯可以劃分為不同種類(lèi)。其中，按照國(guó)家對(duì)匯率管制的寬嚴(yán)程度可以將匯率劃分為官方匯率和市場(chǎng)匯率。答案為D。6．1949年1月18日，中國(guó)人民銀行開(kāi)始在__________公布人民幣匯率。()A．北京B．上海C．天津D．廣州正確答案：C解析：1949年1月18日，中國(guó)人民銀行開(kāi)始在天津公布人民幣匯率。答案為C。7．屬于流通股的是()A．H股B．國(guó)家股C．社會(huì)公眾股D．法人股正確答案：C解析：社會(huì)公眾股是指社會(huì)公眾依法以其擁有的財(cái)產(chǎn)投入股份公司時(shí)形成的可上市流通的股票，因而屬于流通股。國(guó)家股和法人股被稱(chēng)為非流通股。答案為C。8．__________上海銀行間同業(yè)拆放利率()Shibor正式運(yùn)行。()A．1998年6月1日B．2007年1月1日C．2007年1月4日D．2007年5月4日正確答案：C解析：2007年1月4日，上海銀行間同業(yè)拆放利率(Shibor)的正式運(yùn)行，標(biāo)志著中國(guó)貨幣市場(chǎng)基準(zhǔn)利率培育工作的全面啟動(dòng)。答案為C。9．債券以低于票面值的價(jià)格發(fā)行稱(chēng)為()A．平價(jià)發(fā)行B．溢價(jià)發(fā)行C．折價(jià)發(fā)行D．差價(jià)發(fā)行正確答案：C解析：債券的發(fā)行價(jià)格包括平價(jià)發(fā)行、折價(jià)發(fā)行和溢價(jià)發(fā)行三種形式，其中，折價(jià)發(fā)行是指?jìng)缘陀谄泵嬷档膬r(jià)格發(fā)行。答案為C。10．通過(guò)發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來(lái)，形成獨(dú)立資產(chǎn)，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投資組合的方式進(jìn)行證券投資的一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式是()A．產(chǎn)業(yè)投資基金B(yǎng)．風(fēng)險(xiǎn)投資基金C．套利投資基金D．證券投資基金正確答案：D解析：本題考查證券投資基金的含義，題干是關(guān)于證券投資基金的正確表述，考生應(yīng)牢記這一概念。答案為D。11．在金融市場(chǎng)上，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)經(jīng)常用來(lái)管理利率風(fēng)險(xiǎn)的金融衍生工具為()A．期貨合約B．期權(quán)合約C．遠(yuǎn)期外匯合約D．遠(yuǎn)期利率協(xié)議正確答案：D解析：由于遠(yuǎn)期利率協(xié)議交易的本金不用交付，利率是按差額結(jié)算的，所以資金流動(dòng)量較小，從而為商業(yè)銀行提供了一種管理利率風(fēng)險(xiǎn)而無(wú)需改變其資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的有效工具。在金融市場(chǎng)上，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)經(jīng)常利用遠(yuǎn)期利率協(xié)議管理利率風(fēng)險(xiǎn)。答案為D。12．下列各項(xiàng)中，不屬于商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)的是()A．商業(yè)銀行B．信托公司C．開(kāi)發(fā)銀行D．租賃公司正確答案：C解析：商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)是指以經(jīng)營(yíng)存放款、證券交易與發(fā)行、資金管理等一種或多種業(yè)務(wù)，以追求利潤(rùn)為其主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自求平衡、自我發(fā)展的金融企業(yè)，包括商業(yè)銀行、商業(yè)性保險(xiǎn)公司、投資銀行、信托公司、投資基金、租賃公司等。答案為C。13．世界銀行的總部位于()A．紐約B．芝加哥C．倫敦D．華盛頓正確答案：D解析：世界銀行又稱(chēng)國(guó)際復(fù)興開(kāi)發(fā)銀行，是1945年與國(guó)際貨幣基金組織同時(shí)成立的國(guó)際金融機(jī)構(gòu)，于1946年4月正式營(yíng)業(yè)，總部設(shè)在華盛頓。答案為D。14．__________包括個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款、銀行卡透支等。()A．公司類(lèi)貸款B．票據(jù)貼現(xiàn)C．個(gè)人貸款D．可疑貸款正確答案：C解析：銀行針對(duì)個(gè)人客戶發(fā)放的貸款即為個(gè)人貸款，包括個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款和銀行卡透支等。答案為C。15．羅伯特.庫(kù)恩對(duì)投資銀行作出的四種定義中，包含的金融機(jī)構(gòu)最為廣泛的是()A．凡是經(jīng)營(yíng)華爾街金融業(yè)務(wù)的銀行，都可以被稱(chēng)為投資銀行B．只有經(jīng)營(yíng)部分或全部資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，才能被稱(chēng)為投資銀行C．投資銀行業(yè)務(wù)僅包括部分資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)D．只有在一級(jí)市場(chǎng)承銷(xiāo)證券、籌集資金和在二級(jí)市場(chǎng)上交易證券的金融機(jī)構(gòu)才是投資銀行正確答案：A解析：凡是經(jīng)營(yíng)華爾街金融業(yè)務(wù)的銀行，都可以被稱(chēng)為投資銀行。此定義所包含的金融機(jī)構(gòu)最為廣泛，它不僅包括從事證券業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，甚至還包括保險(xiǎn)公司和各類(lèi)不動(dòng)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司。答案為A。16．人身保險(xiǎn)中最基本的保險(xiǎn)是()A．財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)B．責(zé)任保險(xiǎn)C．再保險(xiǎn)D．人壽保險(xiǎn)正確答案：D解析：人壽保險(xiǎn)是人身保險(xiǎn)中最基本的人身保險(xiǎn)。人壽保險(xiǎn)又稱(chēng)為生命保險(xiǎn)，以人的壽命為保險(xiǎn)標(biāo)的，當(dāng)發(fā)生保障事故時(shí)，保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人履行給付保險(xiǎn)金的責(zé)任。答案為D。17．當(dāng)中央銀行賣(mài)出政府債券時(shí)，金融機(jī)構(gòu)也是用準(zhǔn)備金存款來(lái)支付，基礎(chǔ)貨幣就會(huì)相應(yīng)()A．增加B．減少C．不變D．以上答案均不正確正確答案：B解析：只要中央銀行買(mǎi)進(jìn)政府債券，就將款項(xiàng)存入商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)備金存款賬戶，基礎(chǔ)貨幣就會(huì)相應(yīng)增加；當(dāng)中央銀行賣(mài)出政府債券時(shí)，金融機(jī)構(gòu)也是用準(zhǔn)備金存款來(lái)支付，基礎(chǔ)貨幣就會(huì)相應(yīng)減少。答案為B。18．總差額大于零，表明()A．國(guó)際收支順差，儲(chǔ)備資產(chǎn)減少B．國(guó)際收支逆差，儲(chǔ)備資產(chǎn)增加C．國(guó)際收支順差，儲(chǔ)備資產(chǎn)增加D．國(guó)際收支逆差，儲(chǔ)備資產(chǎn)減少正確答案：C解析：國(guó)際收支總差額是經(jīng)常賬戶差額+資本與金融賬戶差額+凈誤差與遺漏?？偛铑~是一種使用廣泛的指標(biāo)，在沒(méi)有特別指明的情況下，國(guó)際收支的順差或逆差指的就是總差額?？偛铑~是國(guó)際收支最后的缺口，該缺口要通過(guò)儲(chǔ)備資產(chǎn)的增減來(lái)進(jìn)行彌補(bǔ)，即總差額=儲(chǔ)備資產(chǎn)增減額?？偛铑~大于零，表明國(guó)際收支順差，儲(chǔ)備資產(chǎn)增加；總差額小于零，表明國(guó)際收支逆差，儲(chǔ)備資產(chǎn)減少。答案為C。19．認(rèn)為我國(guó)人口眾多，人均資源占用較少，資源的缺乏導(dǎo)致價(jià)格上升形成通貨膨脹的理論是()A．結(jié)構(gòu)說(shuō)B．人口說(shuō)C．體制轉(zhuǎn)軌說(shuō)D．價(jià)格改革說(shuō)正確答案：B解析：“人口說(shuō)”理論認(rèn)為我國(guó)人口眾多，人均資源占有較少，尤以土地資源更為稀缺，資源的缺乏導(dǎo)致價(jià)格上升形成通貨膨脹。答案為B。20．人民銀行直接賣(mài)出持有的債券，一次性地回籠基礎(chǔ)貨幣，這一債券交易方式為()A．回購(gòu)交易B．現(xiàn)券買(mǎi)斷C．現(xiàn)券賣(mài)斷D．信用交易正確答案：C解析：現(xiàn)券交易分為現(xiàn)券買(mǎi)斷和現(xiàn)券賣(mài)斷兩種，前者為人民銀行直接從二級(jí)市場(chǎng)買(mǎi)人債券，一次性地投放基礎(chǔ)貨幣；后者為人民銀行直接賣(mài)出持有的債券，一次性地回籠基礎(chǔ)貨幣。答案為C。多項(xiàng)選擇題21．下列關(guān)于間接融資的說(shuō)法中，正確的有()A．貨幣資金的供求雙方不形成直接的債權(quán)債務(wù)關(guān)系B．貨幣資金的供求雙方形成了直接的債權(quán)債務(wù)關(guān)系C．金融機(jī)構(gòu)既扮演債務(wù)人角色又扮演債權(quán)人角色D．金融機(jī)構(gòu)只扮演債務(wù)人角色E．金融機(jī)構(gòu)只扮演債權(quán)人角色正確答案：A,C解析：間接融資巾貨幣資金的供求雙方不形成直接的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，而是分別與金融機(jī)構(gòu)發(fā)生債權(quán)債務(wù)關(guān)系。金融機(jī)構(gòu)在間接融資中，既扮演債務(wù)人角色又扮演債權(quán)人角色，介于貨幣資金供求雙方之間，而貨幣資金供求雙方并沒(méi)有形成直接的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。答案為AC。22．股東擁有的權(quán)利包括()A．投票決定經(jīng)理的選擇B．投票決定重大投資項(xiàng)目的確定C．分享公司收益D．不可以轉(zhuǎn)讓公司股票E．從公司領(lǐng)取工資正確答案：A,B,C解析：股票一經(jīng)發(fā)行，持有者即為股票發(fā)行公司的股東，有權(quán)投票決定公司的重大經(jīng)營(yíng)決策，如經(jīng)理的選擇、重大投資項(xiàng)目的確定等，有權(quán)分享公司收益。答案為ABC。23．股票投資分析中的基本面分析主要包括()A．宏觀經(jīng)濟(jì)分析B．行業(yè)分析C．股票價(jià)格指數(shù)分析D．公司分析E．K線圖分析正確答案：A,B,D解析：基本面分析主要包括宏觀經(jīng)濟(jì)分析、行業(yè)分析和公司分析三個(gè)方面。答案為ABD。24．與工商企業(yè)相同、商業(yè)銀行的特點(diǎn)有()A．以營(yíng)利為目的B．自主經(jīng)營(yíng)C．自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)D．自負(fù)盈虧E．自我約束正確答案：A,B,C,D,E解析：與一般工商企業(yè)相同，商業(yè)銀行以營(yíng)利為目的，自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。答案為ABCDE。25．下列機(jī)構(gòu)和個(gè)人屬于一國(guó)居民范疇的有()A．在境外居住不到1年的該國(guó)個(gè)人B．在一國(guó)居住1年以上(含1年)的本國(guó)人和外國(guó)人C．一國(guó)的政府機(jī)關(guān)D．在一國(guó)依法設(shè)立的從事經(jīng)營(yíng)的企業(yè)E．一國(guó)的政府機(jī)關(guān)派駐境外的外交、商務(wù)、軍事等官方機(jī)構(gòu)正確答案：A,B,C,D,E解析：下列機(jī)構(gòu)和個(gè)人屬于一國(guó)居民范疇：(1)一國(guó)的政府機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)及其派駐境外的外交、商務(wù)、軍事等官方機(jī)構(gòu)；(2)在一國(guó)依法設(shè)立的從事經(jīng)營(yíng)的企業(yè)、事業(yè)單位(含外商投資的企業(yè)和單位)及駐在該國(guó)的境外機(jī)構(gòu)(不含國(guó)際組織和駐在該國(guó)的境外的外交、商務(wù)、軍事等官方機(jī)構(gòu))；(3)在一國(guó)居住1年以上(含1年)的個(gè)人(包括本國(guó)人和外國(guó)人)，但在該國(guó)留學(xué)、求醫(yī)人員和駐在該國(guó)的境外官方機(jī)構(gòu)中的外籍工作人員及其家屬除外；(4)在境外居住不到1年的該國(guó)個(gè)人，在境外留學(xué)、就醫(yī)人員，外派駐外官方機(jī)構(gòu)的工作人員及其家屬。答案為ABCDE名詞解釋26．貨幣單位正確答案：貨幣單位是指當(dāng)貨幣作為計(jì)價(jià)單位為商品和勞務(wù)標(biāo)價(jià)時(shí)，其自身也需要一個(gè)可以比較不同貨幣數(shù)量的單位。27．期貨交易正確答案：期貨交易是指交易雙方達(dá)成成交協(xié)議后，并不立即進(jìn)行交割，而是在一定時(shí)間后，如1個(gè)月、2個(gè)月或3個(gè)月后進(jìn)行交割。28．利率期貨正確答案：利率期貨是繼外匯期貨之后產(chǎn)生的又一個(gè)金融期貨品種，其標(biāo)的物是一定數(shù)量的與利率相關(guān)的某種金融工具，即各種固定利率的有價(jià)證券。29．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的一種。簡(jiǎn)單地說(shuō)，企業(yè)聲譽(yù)實(shí)際上就是企業(yè)在社會(huì)公眾中的美譽(yù)度、知名度與忠誠(chéng)度，它能夠給企業(yè)創(chuàng)造豐厚的價(jià)值，是企業(yè)最重要、最寶貴的無(wú)形資產(chǎn)之一，任何有損于企業(yè)聲譽(yù)的事件都會(huì)導(dǎo)致企業(yè)價(jià)值的損失。30．實(shí)際貨幣需求正確答案：實(shí)際貨幣需求是指名義貨幣數(shù)量在扣除了物價(jià)變動(dòng)因素之后的貨幣余額，它等于名義貨幣需求除以物價(jià)水平，即Md／P。計(jì)算題31．某投資者在銀行辦理了一筆50000元，期限為一年期的定期儲(chǔ)蓄存款，存款利率為2％，到期后銀行利息收入應(yīng)繳納個(gè)人所得稅，個(gè)人所得稅率為20％，用單利率方法計(jì)算名義收益率和實(shí)際收益率各是多少?正確答案：在單利率方法下名義收益率與存款利率相同，即是2％。P1=50000×2％×(1—20％)+50000=50800(元)P0=50000(元)實(shí)際收益率=(P1一P0)／P0一(50800—50000)／50000=1．6％32．假設(shè)某一債券的票面額為10000元，5年償還期，年利息為600元，投資者以其市場(chǎng)價(jià)格11000元買(mǎi)入，買(mǎi)入時(shí)該債券償還期還剩4年，則該債券的持有期收益率為多少?正確答案：簡(jiǎn)答題33．簡(jiǎn)述“自由鑄造”的含義及意義。正確答案：“自由鑄造”的確切含義是：公民有權(quán)把法令規(guī)定的金屬幣材送到國(guó)家造幣廠，由造幣廠代為鑄造成金屬貨幣；公民也有權(quán)把鑄幣溶化，還原為金屬條塊。國(guó)家造幣廠在替公民鑄造貨幣時(shí)只收取很少的費(fèi)用，甚至不收費(fèi)。經(jīng)造幣廠鑄造貨幣保證了流通中金屬鑄幣的質(zhì)量?！白杂设T造”的意義體現(xiàn)在它可以使鑄幣的市場(chǎng)價(jià)值與其所包含的金屬價(jià)值保持一致：如果流通中鑄幣的數(shù)量較多，由此導(dǎo)致鑄幣的市場(chǎng)價(jià)值偏低，人們就會(huì)把部分鑄幣溶化為貴金屬退出流通，流通中鑄幣數(shù)量的減少會(huì)引起鑄幣市場(chǎng)價(jià)值的回升，直到與其所包含的金屬價(jià)值相等；相反，人們就會(huì)把法定金屬幣材拿到國(guó)家造幣廠要求鑄造成金屬鑄幣，流通中的鑄幣數(shù)量就會(huì)增加，鑄幣的市場(chǎng)價(jià)值隨之下降。由此可見(jiàn)，“自由鑄造”制度可以自發(fā)地調(diào)節(jié)流通中的貨幣量，保持貨幣幣值、物價(jià)的穩(wěn)定。34．金融市場(chǎng)由哪些構(gòu)成要素?正確答案：金融市場(chǎng)的構(gòu)成要素主要包括市場(chǎng)參與主體、金融工具、交易價(jià)格和交易的組織方式。(1)市場(chǎng)參與主體。金融市場(chǎng)的參與主體非常廣泛，政府部門(mén)、中央銀行、各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)和居民個(gè)人等出于不同的目的廣泛地參與著金融市場(chǎng)的交易活動(dòng)。(2)金融工具。金融工具是金融市場(chǎng)至關(guān)重要的構(gòu)成要素，因?yàn)榻鹑谑袌?chǎng)中所有的貨幣資金交易都以金融工具為載體，資金供求雙方通過(guò)買(mǎi)賣(mài)金融工具實(shí)現(xiàn)資金的相互融通。(3)交易價(jià)格。交易價(jià)格是金融市場(chǎng)的另一個(gè)重要構(gòu)成要素。(4)交易的組織方式。金融市場(chǎng)交易主要有兩種組織方式：場(chǎng)內(nèi)交易方式和場(chǎng)外交易方式。35．簡(jiǎn)述證券投資基金的特點(diǎn)。正確答案：與其他投資工具相比，證券投資基金具有其自身的特點(diǎn)：(1)組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)。證券投資基金通過(guò)匯集眾多中小投資者的小額資金，形成雄厚的資金實(shí)力，可以將資金分散投到多種證券或資產(chǎn)上，通過(guò)有效組合最大限度地降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。(2)集中管理、專(zhuān)業(yè)理財(cái)。基金資產(chǎn)由專(zhuān)業(yè)的基金管理公司負(fù)責(zé)管理，基金管理公司配備了大量的投資理財(cái)專(zhuān)業(yè)人員，他們不僅掌握了廣博的投資分析和投資組合理論知識(shí)，而且在投資領(lǐng)域也積累了相當(dāng)豐富的經(jīng)驗(yàn)，可以更好地抓住資本市場(chǎng)的投資機(jī)會(huì)，創(chuàng)造更好的收益。(3)利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。證券投資基金實(shí)行“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的投資原則。基金投資者是基金所有者，基金投資收益在扣除由基金承擔(dān)的費(fèi)用后的盈余全部歸基金投資者所有，并依據(jù)各投資者所持有的基金份額比例進(jìn)行分配。同樣，投資風(fēng)險(xiǎn)也由基金投資者承擔(dān)。為基金提供服務(wù)的基金托管人、基金管理人只能按規(guī)定收取一定的托管費(fèi)、管理費(fèi)，并不參與基金收益的分配。36．簡(jiǎn)述設(shè)立金融資產(chǎn)管理公司的目的。正確答案：(1)改善四家國(guó)有商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債狀況，提高其國(guó)內(nèi)外資信，同時(shí)深化國(guó)有商業(yè)銀行改革，對(duì)不良貸款剝離后的銀行實(shí)行嚴(yán)格的考核，不允許不良貸款率繼續(xù)上升，從而把國(guó)有商業(yè)銀行辦成真正意義上的現(xiàn)代商業(yè)銀行。(