【S公司出口貿(mào)易風險管理改進方案綜述10000字】

S公司出口貿(mào)易風險管理改進方案綜述目錄TOC\o"1-2"\h\u57811重視外匯風險管理 186541.1提高匯率風險意識，引進先進的匯率風險管理技術 1292091.2提高運用金融工具防范風險的能力 2289341.3加強外匯人才的儲備和培養(yǎng) 350582結算欺詐性風險的規(guī)避與管理 4164372.1對進口商的信用調(diào)查 4254312.2分類管理結算欺詐性風險 533752.3提高產(chǎn)品競爭力，增強企業(yè)貿(mào)易結算貨幣的選擇權 8286373加強客戶信用風險防范 964941建立客戶評估體系 945212分類管理，防范客戶信用風險 10199843加強客戶的資信調(diào)査和管理 111重視外匯風險管理1.1提高匯率風險意識，引進先進的匯率風險管理技術所有收益都是風險關系和報酬，只有通過適當?shù)娘L險評估才能保證收益。因此，與外國人相關的公司必須認識到人民幣匯率是一種雙邊浮動匯率機制，在未來會變得更加靈活，人民幣匯率風險的概念需要建立。隨著利率和人民幣匯率的市場化，與外國人有關的公司需要更多地關注利率和匯率變化帶來的市場風險和機會成本，并關注影響匯率變化的基本因素。影響不同國家經(jīng)濟和金融的因素、中央銀行的政策因素、心理因素和市場預測，以及緊急情況對外匯市場的影響和有效反應。選擇合理的套期保值工具，以避免利率和匯率變化造成的損失，并提高公司抵御風險的能力。在適當預防風險和追求最大利潤的前提下。因此，大連的對外貿(mào)易機構必須采用有效的戰(zhàn)略管理、新的企業(yè)組織和新的管理方式、改變傳統(tǒng)的生產(chǎn)管理思維和管理地位、轉向以人為本的創(chuàng)新和知識管理。龐大的對外貿(mào)易機構必須接受新的信息時代的扁平監(jiān)管結構。通過減少管理水平、對職業(yè)組織施加壓力和精簡工作人員，必須建立一個綜合和靈活的管理組織，以提高效率，降低成本，并迅速響應市場要求。S公司領導人必須提高對防止匯率風險的認識，因為只有認識到匯率風險造成的損害，他們才能關注影響匯率變化的基本因素，關注主要的經(jīng)濟和金融因素，政治和媒體因素，中央銀行的政策因素，心理因素和市場預測因素，以及外匯市場的意外事件，以有效防止風險。在對外貿(mào)易機構引進和加強匯率風險管理技術和方法，將對外貿(mào)易機構的匯率風險管理納入企業(yè)管理的基本內(nèi)容，將對外貿(mào)易機構的匯率風險管理戰(zhàn)略作為企業(yè)管理戰(zhàn)略的組成部分，并設立專門機構或工作人員，負責研究國際金融形勢和防止對外貿(mào)易機構的匯率風險。其工作必須包括以下內(nèi)容。收集關于西方國家主要貨幣和人民幣匯率的資料，分析和調(diào)查匯率趨勢，了解國家、貨幣和企業(yè)業(yè)務匯率，匯編短期和未來外匯交易匯表，了解和調(diào)查對外貿(mào)易機構的外匯風險管理戰(zhàn)略、技術和方法。在企業(yè)決策一級提出外匯對沖建議，并負責執(zhí)行對外貿(mào)易機構。負責執(zhí)行外匯風險管理戰(zhàn)略和對沖措施，定期總結風險管理方面的經(jīng)驗和經(jīng)驗教訓。1.2提高運用金融工具防范風險的能力由于中國還沒有一個國際外匯市場、一個國際金融市場和一個國際金融選擇市場，因此建立這些市場需要時間。在目前情況下，希望采取對沖措施的S公司的現(xiàn)實選擇是利用這些對沖工具在國際金融市場上為對外貿(mào)易機構建立自己的外匯風險管理制度。S公司必須更新其風險管理概念。必須加強風險保護職能，重點是先進防御和風險預警。在衍生金融工具時，該公司確保董事會和高級管理層清楚地了解衍生金融工具風險的性質、特點和特征。因此，在制定戰(zhàn)略計劃時，S公司必須考慮銀行或公司可以接收多少風險，以及如何有效控制這些風險?？梢岳弥墓芾碜稍児尽⒙蓭熓聞账?、會計和財務公司協(xié)助建立內(nèi)部監(jiān)督的體制框架，并建立健全的風險管理制度。其次，S公司必須進行良好的風險評估。治理機構必須定期審查目前衍生品風險管理政策和程序,以確保它們符合企業(yè)資本實力和管理水平。它還應加強風險控制，建立風險管理機制、報告制度和風險管理機制。必須定期審查風險和控制金融衍生品交易活動或不規(guī)則,或可能發(fā)生虧損的市場條件改變時,必須及時上報最高行政主管,以便能夠采取有效措施,盡量減少風險或損失。S公司也可以通過將折算外幣應收賬款、獲得貨幣保險和發(fā)放短期外幣貸款來避免或減少風險。由于S公司的生產(chǎn)和商業(yè)活動并不是為了造成匯率變化，良好的技術安排可以減少匯率風險，并有助于確保其業(yè)務活動建立在可預測的基礎上。與此同時，金融工具的使用必須符合國家法律和條例的指導和限制。在目前的外匯管制條件下，如國家對企業(yè)的外匯管制對象，在外貿(mào)企業(yè)匯率風險管理過程中，一個重要的任務就是密切關注和研究外匯管理當局的政策，明確國家對外匯管制的各種風險規(guī)避方法的限制和倡導，對外貿(mào)企業(yè)的匯率風險管理策略和方法做出合理可行的選擇。例如，通過預測名義貨幣匯率的變化，提供或延遲接收和支付有關資金是適當?shù)?，以避免匯率風險或產(chǎn)生匯率收益的影響。具體方法如下:在預期面值貶值時，出口商必須盡快簽署出口合同，以立即外匯交易的形式收回出口付款，以避免因面值貶值而造成的損失;進口商必須設法申請延期付款，或推遲從國外購買，并以較低的成本支付面值貶值。相反，如果預期貨幣升值，出口商必須推遲交易，或給予進口商付款，以享受貨幣升值，而進口商則必須事先購買貨物或按合理條件預付貨款，以避免匯率升值和進口成本增加。進口押匯是向進口商(申請者)簽發(fā)信用證的銀行之間的短期融資交易，即進口商向該銀行簽發(fā)信用證，根據(jù)文件付款，在提交和銀行批準后，銀行將向該公司簽發(fā)信用證。抵押品和貨物的追索權和貨權是代表進口商向外國銀行或供應商支付的，銀行手續(xù)費和利息貸款將由進口商在一定時期內(nèi)償還。進口押匯和出口押匯的性質相對。出口押匯可減少因匯率變動而可能造成的匯率損失，在調(diào)整實際匯率時提前獲得資金;在目前的情況下，進口押匯還可以通過“推遲付款付款”獲得外匯收益，因為預計人民幣會升值，融資的目的也可以實現(xiàn)。1.3加強外匯人才的儲備和培養(yǎng)S公司必須提高對預防風險的認識，加快建立對外貿(mào)易機構的匯率風險管理制度，并建立機制，防止所有方面的匯率風險。界定熟悉國際金融市場和衍生品交易的專業(yè)人員，并改進其外匯資產(chǎn)的管理。深入利用內(nèi)部潛力，增加技術創(chuàng)新，降低經(jīng)營成本，提高產(chǎn)品出口的競爭力。無論是預測匯率變化，還是使用金融工具來管理對外貿(mào)易機構的外匯風險，都需要有經(jīng)驗和技能的工作人員參與。因此，需要提高S公司風險管理科工作人員的質量，并改進對金融產(chǎn)品的學習和研究。金融工具，特別是衍生金融工具的交易，是當前金融工程的重要先導，不僅包含復雜的交易程序和各種產(chǎn)品，而且也能迅速更新。為了有效使用這些對沖工具，必須充分了解金融產(chǎn)品開發(fā)的基本特點和方向，深入分析金融交易的風險，并制定類似的預防和管理風險的措施。準確預測匯率變化是對外貿(mào)易機構避免匯率風險的最重要先決條件。在當今迅速變化的匯率中，S公司只能通過加強和培訓外國人才儲備、不斷豐富外匯人才以及任命特別工作人員進行匯率預測和研究來滿足發(fā)展其不同業(yè)務和避免匯率風險的需要。S公司的外匯風險管理假設是提高對風險疏遠的認識，并將對外貿(mào)易機構的外匯風險管理作為企業(yè)日常工作的重要組成部分。為對外貿(mào)易機構建立一個健全的匯率風險管理制度，加強對外貿(mào)易機構的匯率風險識別、風險限制和盡快調(diào)整匯率波動風險。具體做法包括以下要點。(1)促進S公司的文化建設，努力形成公司的核心價值觀，并預防風險事件的發(fā)生。(2)建立一個綜合系統(tǒng)。一套嚴格的管理制度，以確保有效的風險管理和預防，并有效實施。在對外貿(mào)易機構內(nèi)設立一個特別匯率風險管理機構，并為對外貿(mào)易機構任命相應的匯率風險管理人員。分析和研究匯率變化的趨勢，了解企業(yè)每個業(yè)務部門的交易國、貨幣和匯率，匯總外匯交易和未來交易匯總表，深入研究外匯風險管理、外貿(mào)企業(yè)的戰(zhàn)略、戰(zhàn)術、技術和方法，并向S公司提出報告。公司的決策層提出外匯套期保值建議，并定期總結對外貿(mào)易機構外匯風險管理方面的經(jīng)驗和教訓。(3)S公司的決策者和管理者應樹立牢固的風險防范意識，同時制定適當?shù)娘L險防范戰(zhàn)略。他們應該有敏銳的頭腦，一旦發(fā)生風險就有能力處理，并能靈活地處理與之相關的意外問題。(4)應有專業(yè)力量進行風險管理和控制。加強人才和培訓儲備，不斷擴充外貿(mào)企業(yè)在匯率風險管理領域的人員，為匯率預測和匯率風險規(guī)避領域的研究配備專職工作人員，以達到S公司各項業(yè)務發(fā)展的需要。2結算欺詐性風險的規(guī)避與管理2.1對進口商的信用調(diào)查從匯款結算的角度來看，進口商的信用評級無疑非常重要，其信用評級直接影響到源付款能否順利收回。因此，在這方面做好工作特別重要。這也是避免不同解決方法風險的基本和最有效的管理方法。在結算轉賬時，出口商基本上不會面臨欺詐結算中的欺詐風險;進口商主要承擔和解中的欺詐風險。另一方面，簽發(fā)人主要在交付時以現(xiàn)金支付方式中的欺詐風險。這也是S公司經(jīng)常使用的結算方式。付款是否收到取決于進口商的信貸。從發(fā)端人的角度來看，應盡可能避免在交貨時支付現(xiàn)金。當然，如果客戶通過各種調(diào)查真正可靠，企業(yè)狀況良好，基本上沒有不良記錄，你可以考慮采用這種調(diào)整方法，以提高雙方的信心，為未來的交易奠定更好的基礎。與此同時，在第一次使用這種調(diào)整方法時，必須注意控制調(diào)整金額，以便在特定框架內(nèi)控制意外風險，以免造成重大損失。此外，在使用交付時現(xiàn)金支付結算時，S公司可能要求進口商采取一些額外的風險措施，例如，要求進口商使用這一結算方法，要求出口商簽發(fā)銀行擔保和備用信用證，這可能提高進口商的交付支付能力和銀行擔保。即使進口商違約而不付款，S公司仍可從銀行獲得賠償，或從銀行收取付款，從而大大降低了收取的風險。2.2分類管理結算欺詐性風險2.2.1信用證結算下的風險防范研究①重視對開證行以及開證申請人的信譽及資質調(diào)查在S公司對企業(yè)的交易中，特別是像國際貿(mào)易這樣的跨境交易中，徹底檢查貿(mào)易伙伴和有關開證銀行的資格和信譽，是避免出口商因無法根據(jù)信用證結算而遭受風險的一個非常有效的方法。在與出口商簽訂銷售合同之前，必須對進口商所在國的政治形勢、法律和法規(guī)有充分的了解，并對整個國際形勢和趨勢進行有效的預測和良好分析。S公司不能因為對方承諾了很高的利潤或高價而匆忙行動。調(diào)查和了解發(fā)卡銀行和客戶公司的性質、負債和管理也很重要。此外，其他客戶也可能被調(diào)查，包括銀行和保險公司。甚至可以通過國家的駐外使團進行更深入的調(diào)查。根據(jù)國際知名研究公司IDC的報告，發(fā)現(xiàn)在進行詳細調(diào)查后與進口商簽訂合作的出口商，其最終交易中進口商違約的比例比，S公司不調(diào)查進口商和開證行或在非常簡單的調(diào)查后發(fā)貨的情況下低50%以上。②合同中明確開證時間并加強催證工作當S公司與進口商簽訂銷售合同時，應在相關合同中規(guī)定進口商開立信用證的準確時間，而不是依靠雙方的口頭協(xié)議或不完全清楚的合同文本?？梢圆捎靡韵滦问剑?進口方必須在雙方簽訂合同后XX天內(nèi)為出口方開立信用證（也可以是一個具體日期）"。還應在合同中說明，如果進口商不能在合同規(guī)定的時間內(nèi)開出信用證，出口商有權向進口商要求賠償。同時，雖然簽訂了合同，但進口商開立信用證的時間和出口商要求賠償?shù)南鄳獧嗬荚诤贤忻鞔_規(guī)定。盡管如此，S公司應在合同開立信用證之前通過電話、MSN或電子郵件通知進口商，特別是當S公司發(fā)現(xiàn)客戶的信用度有問題或預見到貨物的價格會在市場上波動時，要求進口商盡快開立信用證。③仔細、謹慎的審核信用證如果進口方向S公司開出信用證，應仔細謹慎地審查。如果在審查過程中發(fā)現(xiàn)有差異，應要求對方及時修改，在沒有得到修改通知的情況下不要發(fā)貨。還應仔細審查跟單信用證的每一個細節(jié)和條款，以確定跟單信用證中是否存在軟條款，一旦發(fā)現(xiàn)軟條款類似于不合理的規(guī)定，應立即通知對方相關部分的變更。應規(guī)定一個時限，發(fā)行人必須在這個時限內(nèi)進行修改或提供其他擔保，由此造成的延遲應通過發(fā)行人延長跟單信用證的有效期來補償。在對方對軟條款進行修改之前，出口商不應發(fā)運貨物。與銀行合作防止軟條款的信用證，以及相關的開證銀行和進口公司也很重要，這樣，利用信用證的無良商人就無法再這樣做了。④要求信用證加具保兌在國際貿(mào)易中，S公司商經(jīng)常遇到一些公司在發(fā)貨后不支付貨款，因為價格下跌或公司的經(jīng)營狀況突然惡化，或因為他們找到了更好的出口商?；蛘?，與非洲和拉丁美洲類似，外匯儲備總量不足，這往往導致這些國家的公司在信用證開出后因某些國家政策而拒絕付款。通常情況下，面對這種不可靠的公司，出口商會遭受損失。因此，S公司在與此類公司或國內(nèi)公司進行國際貿(mào)易時，最好請規(guī)模較大、信用較好的銀行對進口方開出的信用證進行確認，對于信用等級較差或沒有銀行開出的信用證證明的公司，也可以請其他銀行確認，以降低S公司的違約風險。⑤正確繕制、審核各種單據(jù)根據(jù)現(xiàn)有的信用證條款正確準備出口單據(jù)，并根據(jù)《UCP600》等相關規(guī)定和其他原則仔細檢查進口商開出的信用證，確保所有單據(jù)與發(fā)票準確匹配，確保整套單據(jù)與信用證準確匹配。如果你發(fā)現(xiàn)文件與跟單信用證之間有任何差異或疑問，可以請在該行業(yè)有豐富經(jīng)驗的人再次審查和檢查文件，以確保它們與跟單信用證相符。2.2.2托收結算下的風險防范研究①選擇可靠的貿(mào)易伙伴在托收結算下，S公司必須在交易前仔細選擇一個可靠的貿(mào)易伙伴。必須全面了解對方的信譽、公司的經(jīng)營狀況、負債和產(chǎn)品的銷售情況，以及進口商的相關客戶和銀行的背景。必要時，也可以通過一些國外的商業(yè)團體或海外華人貿(mào)易機構等更專業(yè)、更可靠的渠道進行查詢。②了解進口國的有關貿(mào)易管制條例和法規(guī)當與一個貿(mào)易自由度高的國家合作時，S公司自然可以以高度的信心進行工作。然而，在與貿(mào)易管制嚴格的國家的進口商合作時，S公司應盡可能謹慎，并對該國的貿(mào)易法規(guī)有充分了解。各個國家的規(guī)則和條例有很大不同。因此，S公司應在貨物裝船前檢查進口商是否已獲得適當?shù)倪M口許可證，可通過郵寄進口許可證副本或在裝船前提交報告。在一些外匯管制嚴格或外匯儲備較少的國家，S公司必須了解進口商是否在出口前向當?shù)卣彤斁稚暾埩俗銐虻耐鈪R來支付貨款，從而保證出口上能夠有效收到貨款。③在托收業(yè)務中盡量選用付款交單（D/P)在與進口商商討具體收款方式時，S公司應盡量選擇國際結算的匯票支付方式，一定要選擇承兌匯票（D/A），并注意使用匯票的遠期付款。對于目前來說，由于掌握遠期付款方式的具體方法在當今國際上還沒有一個明確的規(guī)定，而且時間不長，國際上也很難有效地形成共識或者是處理方案，所以目前世界各國對于遠期付款發(fā)票的處理方法不一，所以對于遠期付款發(fā)票的收取還存在很多爭議，所以S公司應該合理使用。在使用時，特別是控制期不宜過長，通常應控制在不超過從出口地到進口地的運輸時間。另外，S公司在與歐洲、美洲和拉丁美洲的進口商打交道時，盡量不要使用遠期交單遠期方式結算。2.2.3匯付結算下的風險防范研究S公司在在與進口商簽訂合同時，應盡量要求對方在回復發(fā)票時選擇預付款途徑，因為預付款可以很好地保護出口商的利益，而預付款相當于企業(yè)幾個月的無息貸款。這使公司在資本周轉方面有更大的靈活性，以便進一步投資和建設，一旦貨物在運輸途中或交付過程中如果貨物在運輸或交付過程中受損，或出現(xiàn)其他不可預見的情況，導致貨物無法被對方接受，公司將不會遭受過多的經(jīng)濟損失。預付款也是衡量對方公司是否認真合作的一個好指標。2.2.4國際保理風險的防范從以往對國際負債的分析中可以看出，保理的主要風險是對保理公司的信用評級。在國際保理領域，國際折扣公司承擔著極高的風險，其生存直接取決于來源外匯收益的安全。因此，至關重要的是要仔細評估并了解對手公司的信用程度。由于中國的精煉發(fā)展仍處于萌芽狀態(tài)，精煉公司的規(guī)模并不大，所以你可以選擇一個強大的外國保理公司。我們可以通過國際商會、外國代表處和全球知名的咨詢公司核實他們的信用狀況。第二，有必要與國際保理公司簽訂一項嚴格的保理合同，以澄清雙方的權利和義務。確保出口商保理合同受法律保護。最后，有必要確保出口商和進口商之間簽訂的合同在質量、數(shù)量、價格和交貨日期方面完全一致，也就是說，必須嚴格遵守雙方簽署的合同，以確保與國際折扣公司簽訂的合同的有效。這是因為，根據(jù)《國際保理一般原則》，如果出口商不遵守銷售合同的條款，它將被視為一場商業(yè)糾紛，而折扣公司將自動放棄其擔保義務，因此，由于結算方法的失敗，出口商依賴國際擔保將面臨嚴重的風險。2.3提高產(chǎn)品競爭力，增強企業(yè)貿(mào)易結算貨幣的選擇權根據(jù)貨幣選擇理論，一個國家的產(chǎn)品在國際市場上的競爭力越強，使用本國貨幣進行結算的可能性就越大，S公司掌握外貿(mào)結算貨幣選擇的基本措施是提高產(chǎn)品的市場競爭力。首先，S公司應加大研發(fā)投入，提高技術創(chuàng)新能力，加快調(diào)整和優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結構，積極培育和發(fā)展高附加值技術和資本密集型產(chǎn)品，改變低附加值制造業(yè)的勞動密集型生產(chǎn)方式，完成產(chǎn)品由低端市場向中高端市場的轉換。第二，實施產(chǎn)品差異化戰(zhàn)略，S公司必須為外國投資者提供個性化和專業(yè)化的服務，提供量身定做的具有獨特差異的產(chǎn)品；S公司必須實施品牌差異化，促使外國投資者對自己的品牌產(chǎn)品產(chǎn)生穩(wěn)定的偏好。S公司的出口產(chǎn)品戰(zhàn)略的重點是出口的統(tǒng)一性和多樣化問題。統(tǒng)一是指將本國現(xiàn)有產(chǎn)品不變地出口到國際市場，而多樣化是指針對不同市場的特點和需要，改變本國現(xiàn)有產(chǎn)品或開發(fā)新產(chǎn)品，出口到不同市場，以適應不同市場的需要。對企業(yè)來說，利用統(tǒng)一性可以在生產(chǎn)和銷售方面比多樣化節(jié)省更多的人力、物力和財力，但前提是買家的需求與國家現(xiàn)有的產(chǎn)品相匹配。為了增加出口，提高競爭力和復原力，重點應放在多樣化上。同時，還必須進行廣告和促銷，以確保產(chǎn)品暢銷，同時考慮到產(chǎn)品和廣告活動。出口同樣的產(chǎn)品在國內(nèi)，每個產(chǎn)品的性能和用途可以有不同的描述，考慮到當?shù)厥袌龅奈幕尘昂腿藗兊南M習慣，追求產(chǎn)品的目的基本相同，只是生活習慣和追求的目標不同，適合購買者的需求和廣告。直接出口與在本國相同的產(chǎn)品，這是出口到國際市場的產(chǎn)品，通過一些調(diào)查和研究，了解國際市場買家的需求與本國買家的需求完全相同，在國際市場銷售。這種做法的好處是降低成本，節(jié)約資金，使產(chǎn)品在國際市場上建立統(tǒng)一的概念，有利于擴大銷售。3加強客戶信用風險防范1建立客戶評估體系在外貿(mào)行業(yè)，統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，75%的違約是由于缺乏客戶知識和防范措施，導致盲目接受信貸和其他形式的貿(mào)易信貸。S公司的客戶集中度風險很高，如果S公司失去一個大客戶，即LSTW，S公司就會失去一半的營業(yè)額，所以必須吸引新客戶以減少風險的可能性。為了管理好S公司的客戶，需要對客戶進行全面客觀的評價，從而建立起基于客戶評價體系的信用監(jiān)管機制，從根本上降低不確定性風險和錯誤拒絕新客戶的風險。（1）S公司的授信原則與S公司合作的客戶如果符合以下條件，可以申請信用評級。他們已經(jīng)連續(xù)經(jīng)營了三年多；他們的業(yè)務是合規(guī)和合法的。財務報表顯示出良好的經(jīng)營和財務狀況；客戶與S公司的業(yè)務關系超過6個月，信用良好，合同履行良好，長期應收賬款沒有違約；客戶確認沒有過度擔保，也沒有過度抵押。在評估企業(yè)的信用度時，嚴格遵循以下程序。各業(yè)務部門必須提供相關資料；由董事會、風險管理委員會、財務部和業(yè)務部的相關人員組成評分小組，對相關客戶記錄進行初步審查，根據(jù)評分標準進行評價，并填寫《S公司客戶評級評分表》；業(yè)務部根據(jù)初步審查的結果，提出可授予客戶的最高信貸額度。信用原則：首次合作的客戶不被業(yè)務組記入信用，三年內(nèi)無交易的客戶被公司列為新客戶；二是逾期信用塊原則。如果客戶有逾期欠款或逾期貨物，則立即停止與客戶的信貸交易，即使客戶仍有自由信貸額度；第三，堅持“前清后放”的政策；第四，定期更新信貸政策的原則：如果沒有發(fā)生此類違約，雙方同意信貸政策的有效期為一年，并在政策到期前一個月將客戶的信用狀況提交給風險委員會進行重新審議。第五，控制同一客戶及其附屬機構的總信用額度；第六，如果客戶的分數(shù)不符合標準，則不給予信用。（2）信用等級的評定方法及評分規(guī)則S公司風險管理的信用等級分為"三等五級"，即信用標準分為A、B、C三級，有AAA、AA、A、B、C五個等級。每個等級都對應著相應的學分狀況。在具體案例中，綜合運用定性和定量分析、縱向和橫向比較、歷史因素和趨勢預測等方法，對每個客戶的相關指標進行評估和評分?？偡帧?5分，該客戶授“AAA”級客戶，授最大1000萬元或等值貨物85分＞總分≥80分，為“AA”級客戶，授最大700萬元或等值貨物80分＞總分≥75分，為“A”級客戶，授最大500萬元或等值貨物75分＞總分≥70分，為“B”級客戶，不予授信總分＜70分，為“C”級客戶，不予授信（3）授信客戶的管理所有S公司授信的客戶都需要參加客戶信用評估，并根據(jù)相關程序和評估結果授予適當?shù)男庞妙~度。對于被授信的客戶，S公司的風險管理委員會和業(yè)務部門必須在合作期間全面、動態(tài)地監(jiān)控整個過程。業(yè)務部門建立一個適當?shù)臉I(yè)務簿，以跟蹤每張信用證的使用和歸還。公司風險管理委員會必須對代理商出口產(chǎn)品的生產(chǎn)情況或海外項目的進展情況了如指掌；對代理商進口的項目，業(yè)務部門與風險管理委員會一起通過各種渠道了解代理商的銷售情況，并編寫后續(xù)的書面報告提交給公司董事會。各業(yè)務部門準備好客戶信用檔案管理表并存檔管理。客戶信用檔案管理表的內(nèi)容應包括?？蛻舸a、客戶名稱、客戶地址、注冊資本、計費期、逾期狀態(tài)等。2分類管理，防范客戶信用風險2.1防范客戶經(jīng)營主體資格缺乏的風險民事交易的主體，即可以是自然人或法律實體。對于與自然人的交易，企業(yè)必須核實其身份信息以及信息的真實性。在與法人和其他組織的交易中，公司還必須核實他們是否是合法存在的法人，以及他們是否有簽訂合同的民法能力。在民法交易中，出于各種原因以虛構公司的名義開展業(yè)務，以不具備法人資格的企業(yè)分支機構的名義開展業(yè)務，以及在公司被撤銷或刪除后開展業(yè)務的情況很常見。在這種情況下，如果一個公司只是簡單地與合作伙伴進行交易，而沒有核實商業(yè)實體，那么交易就會有極大的風險。應采取以下風險預防措施。(1)S公司風險部的工作人員可以從他們所注冊的貿(mào)易和工業(yè)局的網(wǎng)站上獲得信息。你通?？梢栽诠咀运诘腂IC網(wǎng)站上進行在線查詢。(2)由于網(wǎng)站的更新，貿(mào)易和工業(yè)局網(wǎng)站上的一些信息可能已經(jīng)過時，網(wǎng)站上的信息可能不完全準確。因此，對于一些重要的任務，S公司的風險控制人員也可以與當?shù)毓ど叹致?lián)系，查詢注冊日期，包括營業(yè)執(zhí)照的有效期、組織機構代碼證的有效期、是否通過公司年檢等相關信息。(3)即使另一方的企業(yè)是真實的，也必須檢查是否是企業(yè)本身簽署的合同?，F(xiàn)在，社會上有很多欺詐性使用和濫用其他公司名稱的情況。在這種情況下，S公司風險控制人員可以通過打電話或寫信給對方了解其真實性。2.2防范客戶履約能力風險措施(1）可通過工商局內(nèi)部檔案檢索系統(tǒng)核實委托人的基本信息，包括注冊資本、股東信息、企業(yè)資產(chǎn)和負債等；（2）為確保委托人有足夠的履約資金，還可通過房地產(chǎn)信息中心和車輛管理中心核實房產(chǎn)和車輛信息；（3）對于委托人提