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文檔簡介
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中華人民共和國國家標準
GB/TXXXXX—XXXX
資產(chǎn)管理綜述、原則和術(shù)語
Assetmanagement——Overview,principlesandterminology
(ISO55000:2014,IDT)
2015-XX-XX發(fā)布2015-XX-XX實施
GB/TXXXXX—XXXX
前言
GB/TXXXX(ISO55000)《資產(chǎn)管理綜述、原則和術(shù)語》、GB/TXXXX(ISO55001)《資產(chǎn)管理管
理體系要求》和GB/TXXXX(ISO55002)《資產(chǎn)管理管理體系GB/TXXXX(ISO55001)應用指南》共
同構(gòu)成支撐資產(chǎn)管理體系建立的系列國家標準。
本標準按照GB/T1.1-2009給出的規(guī)則起草。
本標準等同采用ISO55000:2014《資產(chǎn)管理綜述、原則和術(shù)語》。
本標準的附錄A和附錄B是資料性附錄。
本標準由全國資產(chǎn)管理標準化技術(shù)委員會提出并歸口。
本標準起草單位:(待補充)
本標準主要起草人:(待補充)
II
GB/TXXXXX—XXXX
引言
0.1目的
本標準是對資產(chǎn)管理和資產(chǎn)管理體系(即用管理體系的方法對資產(chǎn)進行管理)的綜述,同時也是
GB/TXXXX(ISO55001)和GB/TXXXX(ISO55002)的背景文件。
這些標準以國際化合作的形式制定,其內(nèi)容代表了適用于最廣泛資產(chǎn)、最廣泛組織和最廣泛文化的
通用做法。
0.2與其他標準的關(guān)系
GB/TXXXX(ISO55001)、GB/TXXXX(ISO55002)以及本標準涉及用于管理資產(chǎn)的管理體系,在這
三項標準中將其簡稱為“資產(chǎn)管理體系”。
GB/TXXXX(ISO55001)、GB/TXXXX(ISO55002)以及本標準可與任何行業(yè)或任何資產(chǎn)類型的資產(chǎn)
管理標準和技術(shù)規(guī)范配套使用。GB/TXXXX(ISO55001)具體闡明了資產(chǎn)管理體系的要求,而GB/T
XXXX(ISO55002)標準則詳細介紹了具體領(lǐng)域、具體資產(chǎn)或具體活動的技術(shù)要求,或為如何詮釋GB/T
XXXX(ISO55001)并將其應用于具體的行業(yè)或資產(chǎn)類型提供指南。
0.3適用的組織
本標準所適用的組織包含:
——旨在改進組織在資產(chǎn)方面實現(xiàn)其價值的能力;
——參與資產(chǎn)管理體系的建立、實施、保持和改進的各方;
——參與策劃、設計、實施和評審資產(chǎn)管理活動的各方與服務供應商。
0.4本系列標準的作用
應用GB/TXXXX(ISO55001)、GB/TXXXX(ISO55002)以及本標準可以指導組織通過對其資產(chǎn)進
行有效和高效的管理,促進并保證組織長期可持續(xù)地實現(xiàn)自身目標。
附錄A提供了與資產(chǎn)管理活動有關(guān)領(lǐng)域的附加信息。
附錄B描述了資產(chǎn)管理體系各關(guān)鍵要素之間的關(guān)系。
III
GB/TXXXXX—XXXX
資產(chǎn)管理綜述、原則和術(shù)語
1范圍
本標準對資產(chǎn)管理及其準則、術(shù)語和采取資產(chǎn)管理的預期獲益進行了綜述。
本標準適用于所有類型的資產(chǎn)和所有類型及規(guī)模的組織。
注1:本標準旨在管理實物資產(chǎn),但這并不限于在其他類型資產(chǎn)上的應用。
注2:本標準并不提供管理具體資產(chǎn)類型的財務、會計或技術(shù)方面的指導。
注3:在GB/TXXXX(ISO55001)、GB/TXXXX(ISO55002)以及本標準中“資產(chǎn)管理體系”指用于管理資產(chǎn)的管理體
系。
2資產(chǎn)管理
2.1總則
組織實現(xiàn)自身目標所需要的資產(chǎn)類型與資產(chǎn)管理方式的影響因素包括:
——組織的性質(zhì)和目標;
——組織運行的環(huán)境;
——組織的財務約束和法規(guī)要求;
——組織及其相關(guān)方的需求和期望。
在建立、實施、保持和持續(xù)改進資產(chǎn)管理時需要考慮這些影響因素。
有效地控制和支配資產(chǎn)至關(guān)重要,能夠幫助組織提升管理風險和機會的能力,以實現(xiàn)組織的自身價值目
標,進而實現(xiàn)組織在成本、風險和績效方面的預期平衡。組織所處的管理環(huán)境和法律環(huán)境會不斷使其面
臨各種挑戰(zhàn),而各類資產(chǎn)給組織所帶來的潛在風險也會隨之持續(xù)變化。
本標準提出的資產(chǎn)管理和資產(chǎn)管理體系的基本原則,納入到與組織更廣的管理和風險框架之中時,
能夠為組織帶來顯著的收益和機遇。
通過采用基于風險管理的方法,資產(chǎn)管理將組織的目標轉(zhuǎn)換為與資產(chǎn)相關(guān)的決策、計劃和活動。
2.2資產(chǎn)管理的獲益
資產(chǎn)管理使組織能夠在實現(xiàn)目標(見)的同時實現(xiàn)資產(chǎn)的價值。價值的構(gòu)成依賴于組織的目
標、性質(zhì)、目的以及相關(guān)方的需求和期望。資產(chǎn)管理有助于在平衡與資產(chǎn)有關(guān)的財務、環(huán)境和社會成本、
風險、服務質(zhì)量和績效的同時實現(xiàn)價值。
資產(chǎn)管理的獲益包括但不限于:
a)改進財務績效:在保持資產(chǎn)價值且不偏離短期或長期組織目標的前提下,改進投資收益并降低
成本。
b)為資產(chǎn)投資決策提供信息:使組織能夠改進決策并有效地平衡成本、風險、機會和績效。
c)管理風險:降低財務損失,改進健康和安全、商譽和聲譽,將對環(huán)境和社會的不良影響降至最
小,最終能夠降低負債(如保險費、罰款和處罰等)。
d)改進服務和產(chǎn)出:保證資產(chǎn)的績效水平進而改進服務或產(chǎn)品,從而持續(xù)滿足或超越顧客和相關(guān)
方的期望。
e)展示社會責任:改進組織在節(jié)能、減排、應對氣候變化等方面的能力,展示社會責任和誠信經(jīng)
營模式。
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f)展示承諾:自覺地遵守法律法規(guī)要求并遵守資產(chǎn)管理的標準、方針和過程,從而展示組織的承
諾。
g)增強聲望:通過提升顧客滿意度以及相關(guān)方的意愿和信心而增強聲望。
h)改進組織的可持續(xù)性:有效地管理長短期效益、費用和績效,能夠改進組織及其運作的可持續(xù)
性。
i)改進效率和有效性:評審和改進過程、程序和資產(chǎn)績效,有助于提高效率和有效性并實現(xiàn)組織
目標。
2.3資產(chǎn)
資產(chǎn)是對組織有潛在價值或?qū)嶋H價值的物品、事物或?qū)嶓w。價值對不同的組織和相關(guān)方是不同的,
既可以是有形的也可以是無形的,既可以是財務的也可以是非財務的。
資產(chǎn)由創(chuàng)建到結(jié)束的周期稱作“資產(chǎn)壽命”(見3.2.2)。資產(chǎn)的壽命并不一定與各個組織對其負責的
時期相吻合。實際上,資產(chǎn)在其資產(chǎn)壽命中可能對一個或多個組織產(chǎn)生潛在價值或?qū)嶋H價值,且資產(chǎn)對
于某個組織的價值在其資產(chǎn)壽命中也可能發(fā)生變化。
根據(jù)組織的需求或為了實現(xiàn)額外收益,組織可以選擇對其資產(chǎn)采用組合管理的方式(而非作為個體
來管理)。此類資產(chǎn)分組可根據(jù)資產(chǎn)類型、資產(chǎn)系統(tǒng)或資產(chǎn)組合進行。
2.4資產(chǎn)管理綜述
2.4.1總則
組織的最高管理者、員工和相關(guān)方應實施策劃、控制活動(例如方針、過程或監(jiān)視措施等)并監(jiān)視
活動,以發(fā)現(xiàn)機會并將風險降低至可接受的等級。
資產(chǎn)管理包括成本、機會和風險對于預期資產(chǎn)績效的平衡,從而實現(xiàn)組織目標,且需在不同時間范
圍內(nèi)考慮平衡。
資產(chǎn)管理能夠使組織檢驗不同水平的資產(chǎn)及資產(chǎn)系統(tǒng)的需求和績效。另外,資產(chǎn)管理有助于組織應
用分析方法對資產(chǎn)壽命周期的不同階段進行管理(資產(chǎn)的壽命周期可始于資產(chǎn)需求的產(chǎn)生階段直至資產(chǎn)
的處置階段,其中包括管理所有潛在的后處置負債)。
2.4.2基礎(chǔ)
資產(chǎn)管理基于如下基礎(chǔ):
a)價值:資產(chǎn)存在是為組織及其相關(guān)方提供價值。
資產(chǎn)管理關(guān)注資產(chǎn)為組織提供的價值,而不僅是關(guān)注資產(chǎn)本身。價值(無論有形或無形、財務或非
財務)將由組織及其相關(guān)方根據(jù)組織目標確定。
這包括:
1)對協(xié)調(diào)資產(chǎn)管理目標與組織目標的方式進行明確的描述;
2)使用壽命周期管理的方法實現(xiàn)資產(chǎn)的價值;
3)建立反映相關(guān)方需求并確定價值的決策過程。
b)統(tǒng)一性:資產(chǎn)管理可將組織目標轉(zhuǎn)化為技術(shù)和財務方面的決策、策劃和活動。
資產(chǎn)管理決策(包括技術(shù)、財務和運行)共同使實現(xiàn)組織目標成為可能。
這包括:
1)實施基于風險的、信息驅(qū)動的、規(guī)劃的、決策的過程和活動,將組織目標轉(zhuǎn)化為資產(chǎn)管理
計劃(見);
2)將資產(chǎn)管理過程與組織的職能管理過程(例如財務、人力資源、信息系統(tǒng)、物流和運行等)
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進行融合;
3)支持性資產(chǎn)管理體系的規(guī)范、設計與實施。
c)領(lǐng)導力:領(lǐng)導力與職場文化是實現(xiàn)價值的決定因素。
各管理層級的領(lǐng)導力與承諾對于組織成功地建立、運行和改進資產(chǎn)管理是至關(guān)重要的。
這包括:
1)明確定義的角色、職責和權(quán)限;
2)確保員工具備相應的意識、能力和授權(quán);
3)與員工及相關(guān)方就資產(chǎn)管理方面進行協(xié)商。
d)保證:資產(chǎn)管理為資產(chǎn)實現(xiàn)預期目標提供保證。
其需求源自組織的有效管理需要,適用于資產(chǎn)、資產(chǎn)管理和資產(chǎn)管理體系。
這包括:
1)建立和實施將資產(chǎn)所需的目標和績效與組織目標相關(guān)聯(lián)的過程;
2)實施在全壽命周期的所有階段進行能力保證的過程;
3)實施用于監(jiān)視和持續(xù)改進的過程;
4)通過開展資產(chǎn)管理活動及運行資產(chǎn)管理體系,提供必要資源和有能力的人員以證實保證。
2.4.3資產(chǎn)管理體系與資產(chǎn)管理的關(guān)系
資產(chǎn)管理體系用于指導、協(xié)調(diào)和控制資產(chǎn)管理活動,可以提供改進的風險控制并保證在一致地基礎(chǔ)
之上實現(xiàn)資產(chǎn)管理目標。然而,并非所有的資產(chǎn)管理活動都能夠通過資產(chǎn)管理體系進行具體管理。例如,
領(lǐng)導力、文化、動機、行為等對于實現(xiàn)資產(chǎn)管理目標有重大影響的方面,可由組織通過使用資產(chǎn)管理體
系之外的方式進行管理。資產(chǎn)管理的關(guān)鍵術(shù)語之間的關(guān)系如圖1所示。
圖1關(guān)鍵術(shù)語之間的關(guān)系
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2.5資產(chǎn)管理體系綜述
2.5.1總則
資產(chǎn)管理體系由組織內(nèi)一組相互關(guān)聯(lián)與相互作用的要素組成,其職能是建立資產(chǎn)管理方針和資產(chǎn)管
理目標以及實現(xiàn)這些目標所需的過程(見3.4.3)。在此背景下,資產(chǎn)管理體系的要素應被視為一套工具,
包括方針、計劃、業(yè)務流程和信息系統(tǒng),它們之間的整合保證資產(chǎn)管理活動的交付。
資產(chǎn)管理需要準確的資產(chǎn)信息,但資產(chǎn)管理體系不限于管理信息系統(tǒng)。資產(chǎn)管理與組織的許多職能
相互作用。資產(chǎn)本身可以支持組織內(nèi)的多項職能與多個職能部門。資產(chǎn)管理體系提供了一種協(xié)調(diào)組織內(nèi)
各職能部門的貢獻與相互作用的方式。
資產(chǎn)管理計劃有助于組織在必要時將資產(chǎn)管理體系(正如GB/TXXXX(ISO55001)、GB/T
XXXX(ISO55002)與本標準所描述的)與多種特定的資產(chǎn)管理技術(shù)要求進行關(guān)聯(lián)。這些特定的技術(shù)要求
來自于ISO內(nèi)外的標準以及國際性、地區(qū)性或國家性標準,它們提供了戰(zhàn)略和戰(zhàn)術(shù)層面的信息以及設
計、建設、材料或過程方面的具體要求。3.4條的定義專指本標準中所描述的資產(chǎn)管理體系,特定的技
術(shù)標準中對這些術(shù)語的定義可能有所差異。
建立資產(chǎn)管理體系對組織而言是重要的戰(zhàn)略決策。GB/TXXXX(ISO55001)規(guī)定了資產(chǎn)管理體系的
要求,但并未規(guī)定如何設計資產(chǎn)管理體系。GB/TXXXX(ISO55002)為資產(chǎn)管理體系的設計與運行提供
指南。
2.5.2資產(chǎn)管理體系的益處
資產(chǎn)管理體系提供了一種結(jié)構(gòu)化方法,用于指導組織在資產(chǎn)壽命周期的不同階段創(chuàng)建、協(xié)調(diào)和控制
對資產(chǎn)所采取的活動,并將這些活動與組織目標相統(tǒng)一。
a)資產(chǎn)管理體系的創(chuàng)建本身能使組織獲益
實施資產(chǎn)管理體系的過程可能需要大量的時間和財力,但組織無需等待至整個系統(tǒng)完全運行時才開
始獲益。在體系實施的初期,組織就能降低風險、識別機會、改進過程、展現(xiàn)收益,并獲得相關(guān)方更為
有力的支持。
——資產(chǎn)管理是數(shù)據(jù)密集型活動,需要新的工具和過程來收集、整理、管理、分析和使用資產(chǎn)數(shù)據(jù)。創(chuàng)
建并使用這些工具有助于促進和改進組織的知識水平和決策。
——創(chuàng)建資產(chǎn)管理體系的過程將為組織帶來新的認識和利用資產(chǎn)運作創(chuàng)造價值的新思路。這些新認識可
促進組織改進其他組織職能,例如采購、財務、人力資源、信息技術(shù)等。
——創(chuàng)建資產(chǎn)管理體系的過程通常是跨職能的,并基于全壽命周期,這為組織解決職能整合和全壽命周
期策劃等問題提供關(guān)鍵點。
b)最高管理者將從新認識和跨職能整合方面獲益
資產(chǎn)管理體系有助于最高管理者理解資產(chǎn)、資產(chǎn)績效、與資產(chǎn)管理有關(guān)的風險、投資需求和資產(chǎn)價
值,并作為決策和組織戰(zhàn)略規(guī)劃的輸入。
——最高管理者宜識別改進跨職能溝通和相互作用的需求。資產(chǎn)管理體系本質(zhì)上支持這種相互作用,保
證資產(chǎn)以集成整合的方式得到管理,提高資產(chǎn)價值。
——資產(chǎn)管理體系支持長期的、可持續(xù)的決策方式。
——資產(chǎn)管理體系為識別、理解和整合各種對組織資產(chǎn)有影響的技術(shù)標準、法規(guī)、指南和最佳實踐提供
了理想的框架,并支持資產(chǎn)管理的實施。
——資產(chǎn)管理體系支持能源管理、環(huán)境管理和其他與可持續(xù)性發(fā)展有關(guān)的活動。
c)財務職能將從改進的數(shù)據(jù)及其關(guān)聯(lián)中獲益
將組織的戰(zhàn)略資產(chǎn)管理計劃(SAMP,見和3.3.2)與其長期的財務計劃相整合有助于平衡
短期財務需求、中期活動計劃需求以及某些資產(chǎn)所需的更長期計劃。
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——基于資產(chǎn)管理和財務職能整合過程的、健全的財務信息是資產(chǎn)管理體系的一項重要益處。將資產(chǎn)管
理信息與財務信息相關(guān)聯(lián)是資產(chǎn)管理體系對財務職能的重要貢獻。這種相互作用有助于改進組織中
與資產(chǎn)有關(guān)的財務狀況和資金需求的評估。
——通過共同解決資產(chǎn)和財務風險以及平衡績效、成本和風險,組織基于風險的決策過程會更為有效。
——作為資產(chǎn)管理體系的一個特性,有效的分類方式有助于對資產(chǎn)和資產(chǎn)系統(tǒng)進行財務和技術(shù)的統(tǒng)籌考
慮。
d)組織的多個方面都將從資產(chǎn)管理體系獲益
資產(chǎn)管理體系涉及到組織的多個方面:
——組織的人力資源職能可與資產(chǎn)管理體系在能力模型、培訓項目和訓練指導過程等方面的開發(fā)進行合
作,這兩方面均可從上述過程中獲益;
——某些資產(chǎn)數(shù)據(jù)來源于控制系統(tǒng),通常獨立于其他信息系統(tǒng)。通過資產(chǎn)管理體系對這些數(shù)據(jù)加以整合
可提供新的資產(chǎn)信息,并最終改進組織的決策。
——與員工、供應商和承包商就資產(chǎn)管理體系進行溝通,有利于改進資產(chǎn)信息的質(zhì)量。這種溝通也將提
高組織內(nèi)外的個體對其在資產(chǎn)管理決策中的角色意識,以及個體所承擔活動的價值的意識。
——對于理解資產(chǎn)管理體系重要性、并為實現(xiàn)資產(chǎn)管理目標而工作的人員,資產(chǎn)管理體系可以通過提供
相應支持來激勵其創(chuàng)造性和創(chuàng)新性。
2.5.3資產(chǎn)管理體系的要素
總則
資產(chǎn)管理體系對整個組織及其相關(guān)方和外部服務供應商均有影響,可以使用、關(guān)聯(lián)或整合組織中的
多個活動或職能,否則這些活動或職能的管理或運行將變得孤立。建立資產(chǎn)管理體系的過程需要全面理
解所有要素以及整合這些要素的方針、計劃和程序。
GB/TXXXX(ISO55001)中描述的資產(chǎn)管理體系要求,可以按照與資產(chǎn)管理基礎(chǔ)相一致的方式分組
為:
——組織環(huán)境(GB/TXXXX(ISO55001)第4章)
——領(lǐng)導力(GB/TXXXX(ISO55001)第5章)
——策劃(GB/TXXXX(ISO55001)第6章)
——支持(GB/TXXXX(ISO55001)第7章)
——運行(GB/TXXXX(ISO55001)第8章)
——績效評價(GB/TXXXX(ISO55001)第9章)
——改進(GB/TXXXX(ISO55001)第10章)
組織環(huán)境
在建立或評審資產(chǎn)管理體系時,組織應當考慮自身的內(nèi)外部環(huán)境。外部環(huán)境包括:社會、文化、經(jīng)
濟與物理環(huán)境以及法規(guī)、財務和其他約束。內(nèi)部環(huán)境包括:組織文化和環(huán)境以及組織的任務、愿景和價
值觀等。相關(guān)方的輸入、關(guān)注和期望也是組織環(huán)境的組成部分。為一致的決策建立規(guī)則,相關(guān)方的影響
是至關(guān)重要的,有益于建立組織的目標,進而可以影響組織資產(chǎn)管理體系的設計與范圍。
領(lǐng)導力
最高管理者負責確定資產(chǎn)管理方針和資產(chǎn)管理目標并保證其與組織的總目標相一致。各層級管理者
均需參與到資產(chǎn)管理體系的策劃、實施與運行之中。最高管理者應當創(chuàng)建組織的愿景和價值觀,指導組
織的方針和實踐,并在組織內(nèi)外積極地推廣這些價值觀。最高管理者還需確定職責、責任以及資產(chǎn)管理
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的目標與策略,用于創(chuàng)建資產(chǎn)管理體系的環(huán)境。各層級管理者應在其職權(quán)范圍內(nèi)支持資產(chǎn)管理體系,并
通過適當?shù)慕M織設計來確保資產(chǎn)管理體系與其他管理體系相統(tǒng)一。
最高管理者和各層級管理者負責為資產(chǎn)管理體系提供合適的資源,這些資源包括恰當?shù)馁Y金、足夠
的有能力的人力資源以及信息技術(shù)支持等。
領(lǐng)導者應當發(fā)現(xiàn)并解決組織的內(nèi)部文化與資產(chǎn)管理體系績效之間的沖突。
最高管理者和各層級管理者負責與所有員工、顧客、供應商、承包商及其他相關(guān)方傳達組織的資產(chǎn)
管理目標和資產(chǎn)管理體系的重要性。溝通宜是雙向的,領(lǐng)導者應廣泛接受所有層面旨在改進資產(chǎn)管理體
系的反饋信息。
策劃
組織目標指明了組織各項活動的總體環(huán)境與方向,包括資產(chǎn)管理活動。組織目標通常源于戰(zhàn)略層面
的策劃活動,記錄在組織計劃中(見3.1.15)
注1:組織計劃可有其他名稱,例如“公司計劃”。
在資產(chǎn)管理方針(見3.1.18)中應當規(guī)定組織利用資產(chǎn)管理實現(xiàn)組織目標時所遵循的方針,而這些
方針的實施方法應當記錄于SAMP(見3.3.2)。
注2:戰(zhàn)略資產(chǎn)管理計劃可有其他名稱,例如“資產(chǎn)管理戰(zhàn)略”。
組織的戰(zhàn)略資產(chǎn)管理計劃應當用于指導如何設定組織的資產(chǎn)管理目標以及描述資產(chǎn)管理體系在滿
足這些目標時所發(fā)揮的作用。這包括建立資產(chǎn)管理體系并保證其有效運行所必需的組織機構(gòu)、角色和職
責等。相關(guān)方的支持、風險管理和持續(xù)改進均是資產(chǎn)管理體系的建立和運行過程中需要解決的重要問題。
戰(zhàn)略資產(chǎn)管理計劃的時間框架可以超過組織自身業(yè)務策劃的時間框架,這要求資產(chǎn)管理體系能夠涵蓋資
產(chǎn)的整個壽命周期。
組織還應當利用戰(zhàn)略資產(chǎn)管理計劃指導資產(chǎn)管理體系中的資產(chǎn)管理計劃(即規(guī)定做“什么”)。資產(chǎn)
管理計劃應當規(guī)定對資產(chǎn)所采取的活動,并應當有明確的、可測量的目標(例如時間表和所用資源)。
這些目標有助于將運行計劃與組織計劃以及各個層級的業(yè)務計劃相統(tǒng)一。
將資產(chǎn)管理目標與組織目標相統(tǒng)一并將資產(chǎn)報告與財務報告相關(guān)聯(lián)有助于提高組織的有效性和效
率。資產(chǎn)報告與財務報告相關(guān)聯(lián)還可以改進和明晰對組織的財務狀況和長期資金需求的評估。
支持
資產(chǎn)管理體系需要組織中多個部門的合作,這種合作通常會涉及到資源共享。協(xié)調(diào)相關(guān)資源并應用、
驗證和改進其使用應當是資產(chǎn)管理體系的目標,這也將提升整個組織對資產(chǎn)管理目標的認識。
資產(chǎn)管理體系包含用于支持資產(chǎn)管理計劃制定并評價其有效性的信息。一些組織的資產(chǎn)信息系統(tǒng)可
能極為龐雜,并且在收集、驗證和整合資產(chǎn)數(shù)據(jù)進而將其轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y產(chǎn)信息方面存在諸多問題。創(chuàng)建、控
制和記錄這些信息是資產(chǎn)管理體系的一個關(guān)鍵職能。
資產(chǎn)管理體系應當規(guī)定資產(chǎn)管理所涉及人員的能力要求。這些能力的獲得、保持、評價和改進通常
需要組織中人力資源管理體系的密切配合。這兩個體系應當相互支持。
運行
組織的資產(chǎn)管理體系能夠指導、實施和控制資產(chǎn)管理活動,包括已經(jīng)外包的活動。組織應當將資產(chǎn)
管理計劃實施中的職能方針、技術(shù)標準、計劃和過程反饋整合至資產(chǎn)管理體系的設計和運行之中。
資產(chǎn)管理體系的運行有時涉及到對資產(chǎn)管理體系的過程或程序進行有計劃的變更,這可能導致新的
風險。這些風險的評估和控制是運行資產(chǎn)管理體系時應考慮的重要因素。
當組織將某些資產(chǎn)管理活動外包時,不應當脫離組織資產(chǎn)管理體系的控制范圍。當一些相互關(guān)聯(lián)的
活動外包給不同的服務供應商時,控制的職責和復雜性將會增加。
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GB/TXXXXX—XXXX
績效評價
組織應當評價其資產(chǎn)、資產(chǎn)管理和資產(chǎn)管理體系的績效??冃У臏y量可以是直接或間接的,可以是
財務或非財務的。
資產(chǎn)的績效評價通常是間接且復雜的。有效的資產(chǎn)數(shù)據(jù)管理和數(shù)據(jù)向信息的轉(zhuǎn)換(見)是測
量資產(chǎn)績效的關(guān)鍵。此類信息的監(jiān)視、分析和評價是一個持續(xù)的過程。組織應對直接管理的資產(chǎn)和外包
的資產(chǎn)進行績效評價。
資產(chǎn)管理績效應評價資產(chǎn)管理目標是否實現(xiàn),未實現(xiàn)時應分析原因。適用時,應當找出超越資產(chǎn)管
理目標所產(chǎn)生的各種因素,以及未達到目標的各種因素,應當仔細檢查決策過程的充分性和適宜性。
資產(chǎn)管理體系的績效評價應當對比專為體系所設定的各種目標(體系建立時所規(guī)定的、或者遵循以
往的評價結(jié)果)而進行。體系評價的首要目的應當是確定體系在支持資產(chǎn)管理方面是否是有效且高效的。
應當應用經(jīng)策劃的審核方法來評價資產(chǎn)管理體系的績效,并輔以自我評定。
績效評價的結(jié)果應當作為管理評審的輸入。
改進
組織的資產(chǎn)管理體系可能很復雜,且隨著環(huán)境、組織目標與不斷變更的資產(chǎn)組合而變化。持續(xù)改進
適用于資產(chǎn)、資產(chǎn)管理活動以及資產(chǎn)管理體系,包括外包的活動或過程。
可以通過監(jiān)視資產(chǎn)管理體系績效與資產(chǎn)績效來直接確定改進的機會。
也可以通過管理評審和內(nèi)外部審核來識別資產(chǎn)管理體系中的不符合或潛在不符合。不符合需要糾正
措施,而潛在的不符合需要預防措施。
與資產(chǎn)有關(guān)的事件或緊急狀況尤為重要,資產(chǎn)管理體系應提供針對已識別風險的應急方案與業(yè)務連
續(xù)性方案。應當調(diào)查與評審包括非預期事件在內(nèi)的各種事件,以便發(fā)現(xiàn)是否需要對資產(chǎn)管理體系進行改
進,從而預防這些事件再發(fā)生并減輕其影響。
在實施這些改進之前應當首先評估其風險。
2.6整合的管理體系方法
整合的管理體系方法可以將組織的資產(chǎn)管理體系要素與其他管理體系結(jié)合,如質(zhì)量、環(huán)境、健康、
安全與風險管理體系等?;诂F(xiàn)有管理體系可以減少建立和保持資產(chǎn)管理體系的人力和財力。這還有助
于改進多管理體系整合和跨職能協(xié)作。
已實施整合體系方法的組織均獲得收益,縮短了實施各個新體系的時間。除了降低費用外,整合方
法還降低了風險、使得各個新體系更易于接受。
由于資產(chǎn)管理涉及到組織的多個方面,因此也適用整合的體系方法。
3術(shù)語與定義
下列術(shù)語和定義適用于本文件。
3.1通用術(shù)語
3.1.1
審核audit
為獲得審核證據(jù)并對其進行客觀的評價,以確定滿足審核準則的程度所進行的系統(tǒng)的、獨立的并形
成文件的過程(3.1.19)。
注1:審核可指內(nèi)部審核(第一方審核)或外部審核(第二方審核或第三方審核),也可指聯(lián)合審核或結(jié)合審核(結(jié)
7
GB/TXXXXX—XXXX
合兩個或兩個以上的領(lǐng)域)。
注2:“審核證據(jù)”與“審核準則”的定義見GB/T19011。
3.1.2
能力capability
<資產(chǎn)管理>實體(體系、個人或組織(3.1.13))實現(xiàn)目標(3.1.12)的本領(lǐng)。
注:資產(chǎn)管理(3.3.1)能力包括用于保證有效和高效地建立、交付與持續(xù)改進(3.1.5)資產(chǎn)管理計劃(3.3.2)和資
產(chǎn)壽命(3.2.2)活動的過程(3.1.19)、資源、能力(3.1.3)和技術(shù)。
3.1.3
能力competence
應用知識和技能來實現(xiàn)預期結(jié)果的本領(lǐng)。
3.1.4
符合conformity
滿足要求(3.1.20)
3.1.5
持續(xù)改進continualimprovement
增強績效(3.1.17)的循環(huán)活動。
3.1.6
文件化信息documentedinformation
組織(3.1.13)需要控制和維護的信息及其載體。
注1:文件化信息的格式、介質(zhì)可以是任何形式、來源可以是多樣的。
注2:文件化信息可指:
--管理體系(3.4.2),包括相關(guān)過程(3.1.19)
--為組織運作所創(chuàng)建的信息(程序文件)
--所取得結(jié)果的證據(jù)(例如記錄、關(guān)鍵績效指標等)
3.1.7
有效性effectiveness
完成策劃的活動并得到策劃結(jié)果的程度。
3.1.8
事件incident
導致?lián)p害或其他損失的意外事件。
3.1.9
監(jiān)視monitoring
體系、過程(3.1.19)或活動的狀態(tài)的確定。
注1:確定狀態(tài)時可能需要進行檢查、監(jiān)督或嚴格觀察。
注2:出于資產(chǎn)管理的目的,監(jiān)視也可指確定資產(chǎn)的狀態(tài)。這通常稱作“狀態(tài)監(jiān)測”或“績效監(jiān)視”。
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3.1.10
測量measurement
確定量值的過程(3.1.19)。
3.1.11
不符合nonconformity
未滿足要求(3.1.20)。
注:不符合可能是對資產(chǎn)管理體系(3.4.2)要求、相關(guān)工作標準、慣例、程序或法律要求等的任何偏離。
3.1.12
目標objective
要實現(xiàn)的結(jié)果。
注1:目標可以是戰(zhàn)略、策略和運作層面上的。
注2:目標可涉及不同的領(lǐng)域(例如財務、健康安全和環(huán)境目標等),也可應用于不同的層面(例如戰(zhàn)略、整個組織、
項目、產(chǎn)品和過程(3.1.19)等)。
注3:目標可以多種方式表達,例如預期結(jié)果、目的、實施準則、資產(chǎn)管理(3.3.1)目標。
注4:在資產(chǎn)管理體系(3.4.3)背景下,資產(chǎn)管理目標是由組織(3.1.13)所設置的,它與組織目標(3.1.14)和資
產(chǎn)管理方針(3.1.18)相一致,旨在實現(xiàn)特定的、可測量的結(jié)果。
3.1.13
組織organization
具備職責、權(quán)限和相互關(guān)系等自身職能、以實現(xiàn)其目標(3.1.12)的一個人或一組人。
注:組織的概念包括但不限于:個體經(jīng)營者、公司、集團、商行、企業(yè)、行政機關(guān)、合伙人、慈善機構(gòu)或研究機構(gòu),
上述組織的部分或組合,組織可以是法人或非法人機構(gòu),可以是公有的或私有的。
3.1.14
組織目標organizationalobjective
用于設定組織(3.1.13)活動的背景和方向的總目標(3.1.12)。
注:組織目標是通過戰(zhàn)略策劃活動所建立的
3.1.15
組織計劃organizationalplan
規(guī)定實現(xiàn)組織目標(3.1.14)的方案的文件化信息(3.1.6)。
3.1.16
外包outsource
安排外部組織(3.1.13)來行使組織的部分職能或過程(3.1.19)。
注:外部組織不屬于管理體系(3.4.2)的范圍,但如果外包的職能或過程對資產(chǎn)管理體系(3.4.3)的有效性產(chǎn)生影
響,那么這些職能或過程將包含在范圍之內(nèi)。
3.1.17
績效performance
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可測量的結(jié)果
注1:績效可以是定量的,也可以是定性的。
注2:績效可能與活動、過程(3.1.19)、產(chǎn)品(包括服務)、體系或組織(3.1.13)的管理有關(guān)。
注3:出于資產(chǎn)管理(3.3.1)的目的,績效與資產(chǎn)(3.2.1)滿足要求(3.1.20)或目標(3.1.12)的能力有關(guān)。
3.1.18
方針policy
由最高管理者(3.1.23)正式表達的組織(3.1.13)的意圖和方向。
3.1.19
過程process
一組將輸入轉(zhuǎn)化為輸出的相互關(guān)聯(lián)或相互作用的活動。
3.1.20
要求requirement
明示的、通常隱含的或必須履行的需求或期望。
注1:“通常隱含”是指組織(3.1.13)和其他相關(guān)方(3.1.22)的慣例或一般做法,所考慮的需求或期望是不言而喻
的。
注2:特定的需求是經(jīng)明示的需求,如在文件化信息(3.1.6)中所闡明。
3.1.21
風險risk
不確定性對目標(3.1.12)的影響。
注1:影響是指偏離預期,可以是正面和/或負面的。
注2:目標可以是不同方面(如財務、健康與安全、環(huán)境等)和層面(如戰(zhàn)略、組織、程序、項目、產(chǎn)品和過程(3.1.19)
等)的目標。
注3:通常用潛在“事件”(定義于ISO指南73:2009,)、“后果”(定義于ISO指南73:2009,)或者兩
者的組合來區(qū)分風險。
注4:通常用事件后果(包括情形的變化)和事件發(fā)生“可能性”(ISO指南73:2009,)的組合來表示風險。
注5:不確定性是指對事件及其后果或可能性方面的信息缺失或了解片面的狀態(tài)。
[ISO指南73:2009,定義1.1]
3.1.22
相關(guān)方stakeholder
可以影響、被影響或自認為會被某一決策或行動影響的個人或組織(3.1.13)。
注:“相關(guān)方”也可稱為“有關(guān)方(interestedparty)”。
3.1.23
最高管理者topmanagement
在最高層指揮和控制組織(3.1.13)的一個人或一組人。
注1:最高管理者有權(quán)在組織內(nèi)進行授權(quán)與資源配置。
注2:若管理體系(3.4.2)的范圍僅涉及組織的一部分,那么最高管理者指指揮和控制這部分的人。如果采用多個
資產(chǎn)管理體系(3.4.3),那么這些體系在設計上應能確保協(xié)同工作。
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3.2與資產(chǎn)有關(guān)的術(shù)語
3.2.1
資產(chǎn)asset
對組織(3.1.13)有潛在價值或?qū)嶋H價值的物品、事物或?qū)嶓w。
注1:價值可以是有形的或無形的,可以是財務的或非財務的,而且價值包括對風險(3.1.21)和債務的考慮。價
值在資產(chǎn)壽命(3.2.2)的不同階段可正可負。
注2:實物資產(chǎn)通常指組織所擁有的設備、庫存和財產(chǎn)等。實物資產(chǎn)與無形資產(chǎn)是相對的,后者是非實物資產(chǎn),例
如租約、品牌、數(shù)字資產(chǎn)、使用權(quán)、執(zhí)照、知識產(chǎn)權(quán)、聲譽或協(xié)議等。
注3:一組資產(chǎn)稱作資產(chǎn)系統(tǒng)(3.2.6),也可看作一項資產(chǎn)。
3.2.2
資產(chǎn)壽命assetlife
資產(chǎn)(3.2.1)由創(chuàng)建到結(jié)束之間的時間。
3.2.3
壽命周期lifecycle
資產(chǎn)(3.2.1)管理所涉及的各個階段。
注:各個階段的命名和數(shù)量以及每個階段中的活動通常因行業(yè)領(lǐng)域不同而不同,且由組織(3.1.13)所決定。
3.2.4
資產(chǎn)組合assetportfolio
資產(chǎn)管理體系(3.4.3)范圍內(nèi)的資產(chǎn)(3.2.1)。
注1:通常創(chuàng)建和分配資產(chǎn)組合的目的是進行管理控制。實物資產(chǎn)組合可定義為工廠、設備、工具、土地等類型,
而無形資產(chǎn)組合可定義為軟件的出版商或平臺(例如個人計算機、服務器、大型計算機等)等類型。
注2:資產(chǎn)管理體系可包含多個資產(chǎn)組合。在使用多個資產(chǎn)組合和資產(chǎn)管理體系時,應當協(xié)調(diào)各個組合和體系之間
的資產(chǎn)管理(3.3.1)活動。
3.2.5
資產(chǎn)系統(tǒng)assetsystem
一組相互關(guān)聯(lián)或相互作用的資產(chǎn)(3.2.1)。
3.2.6
資產(chǎn)類型assettype
具有共同的特征能夠區(qū)分為一組或一類資產(chǎn)的資產(chǎn)(3.2.1)分類。
示例:實物資產(chǎn)、信息資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、關(guān)鍵資產(chǎn)(3.2.8)、輔助資產(chǎn)、線性資產(chǎn)、信息與通信技術(shù)資產(chǎn)、基礎(chǔ)設
施資產(chǎn)與動產(chǎn)等。
3.2.7
關(guān)鍵資產(chǎn)criticalasset
可能對實現(xiàn)組織(3.1.13)目標(3.1.12)產(chǎn)生重大影響的資產(chǎn)(3.2.1)。
注1:資產(chǎn)可能是對安全、環(huán)境或績效(3.1.17)起關(guān)鍵作用的,也可能與法律法規(guī)要求(3.1.20)有關(guān)。
注2:關(guān)鍵資產(chǎn)可指為關(guān)鍵客戶提供服務所需的資產(chǎn)。
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GB/TXXXXX—XXXX
注3:按照與單項資產(chǎn)相類似的方式,某些資產(chǎn)系統(tǒng)(3.2.6)也可稱為“關(guān)鍵”資產(chǎn)系統(tǒng)。
3.3與資產(chǎn)管理有關(guān)的術(shù)語
3.3.1
資產(chǎn)管理assetmanagement
組織(3.1.13)利用資產(chǎn)(3.2.1)實現(xiàn)價值的協(xié)作活動。
注1:實現(xiàn)價值通常需要權(quán)衡成本、風險(3.1.21)、機會和績效(3.1.17)收益。
注2:活動還可指資產(chǎn)管理體系(3.4.3)中要素的應用。
注3:術(shù)語“活動”是廣義的,例如可包含方法、策劃、計劃及其實施等。
3.3.2
戰(zhàn)略資產(chǎn)管理計劃strategicassetmanagementplan(SAMP)
用于規(guī)定如何將組織目標(3.1.14)轉(zhuǎn)化為資產(chǎn)管理(3.3.1)目標(3.1.12)、制定資產(chǎn)管理計劃(3.3.3)
的方法以及資產(chǎn)管理體系(3.4.3)在支持資產(chǎn)管理目標方面的作用的文件化信息(3.1.6)。
注1:戰(zhàn)略資產(chǎn)管理計劃源自組織計劃(3.1.15)。
注2:戰(zhàn)略資產(chǎn)管理計劃可能包含于組織計劃之中或是其子計劃之一。
3.3.3
資產(chǎn)管理計劃assetmanagementplan
規(guī)定單項資產(chǎn)(3.2.1)或一組資產(chǎn)的活動、資源和進度的文件化信息(3.1.6),旨在實現(xiàn)組織(3.1.13)
的資產(chǎn)管理(3.3.1)目標(3.1.12)。
注1:資產(chǎn)的分組可基于資產(chǎn)類型(3.2.7)、資產(chǎn)等級、資產(chǎn)系統(tǒng)(3.2.6)或資產(chǎn)組合(3.2.5)。
注2:資產(chǎn)管理計劃源自戰(zhàn)略資產(chǎn)管理計劃(3.3.2)。
注3:資產(chǎn)管理計劃可能包含于戰(zhàn)略資產(chǎn)管理計劃之中或是其子計劃之一。
3.3.4
預防措施preventiveaction
為消除潛在不符合(3.1.11)或其他潛在不期望情況的原因所采取的措施。
注1:該定義僅限于資產(chǎn)管理(3.3.1)。
注2:一個潛在不符合(3.1.12)可有若干個原因。
注3:采取預防措施是為了防止不符合發(fā)生并維持資產(chǎn)(3.2.1)的功能,而采取糾正措施(3.4.1)是為了防止不符
合再次發(fā)生。
注4:通常在資產(chǎn)的功能可正常運轉(zhuǎn)時或在功能故障發(fā)生之前實施預防措施。
注5:預防措施包括補充功能性要求(3.1.20)所需的消耗品。
注6:改寫ISO9000:2005,定義3.6.4。
3.3.5
預測措施predictiveaction
用于監(jiān)視資產(chǎn)(3.2.1)狀態(tài)并預測是否需要實施預防措施(3.3.4)或糾正措施(3.4.1)的措施。
注:預測措施通常稱為“狀態(tài)監(jiān)視”或“績效監(jiān)視”。
3.3.6
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GB/TXXXXX—XXXX
服務水平levelofservice
用于反映組織(3.1.13)所實現(xiàn)的社會、政治、環(huán)境和經(jīng)濟結(jié)果的指標或指標集。
注:指標可包括:安全、顧客滿意、質(zhì)量、數(shù)量、能力、可靠性、響應能力、環(huán)境承受能力、成本與可用性等。
3.4與資產(chǎn)管理體系有關(guān)的術(shù)語
3.4.1
糾正措施correctiveaction
為消除不符合(3.1.11)并防止再發(fā)生所采取的措施。
注:當出現(xiàn)非預期結(jié)果時,有必要采取措施來減弱或消除其原因并降低其影響或防止再發(fā)生。根據(jù)本定義,此類措
施并不屬于“糾正措施”這個概念的范疇。
3.4.2
管理體系managementsystem
組織(3.1.13)中用于建立方針(3.1.18)、目標(3.1.12)和過程(3.1.19)來實現(xiàn)目標的一組相互
關(guān)聯(lián)或相互作用的要素。
注1:一個管理體系可應用于一個或多個領(lǐng)域。
注2:體系的要素包括組織的架構(gòu)、崗位職責、策劃與實施等。
注3:管理體系的范圍可包含整個組織、組織的特定職能、組織的特定部門或多個組織中的一個或多個職能等。
3.4.3
資產(chǎn)管理體系assetmanagementsystem
資產(chǎn)管理(3.3.1)方面用于建立資產(chǎn)管理(3.3.1)方針(3.1.18)和資產(chǎn)管理目標(3.1.12)的管理
體系(3.4.2)。
注:資產(chǎn)管理體系是資產(chǎn)管理的子集。
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GB/TXXXXX—XXXX
附錄A
(資料性附錄)
資產(chǎn)管理活動方面的信息
其他已發(fā)表的國際、地區(qū)或國家標準中與資產(chǎn)管理有關(guān)的領(lǐng)域包括,但不限于:
——數(shù)據(jù)管理
——狀態(tài)監(jiān)測
——風險管理
——質(zhì)量管理
——環(huán)境管理
——系統(tǒng)和軟件工程
——壽命周期成本
——可依賴性(可用性、可靠性、可維護性和維護支持)
——配置管理
——維修工藝學
——可持續(xù)發(fā)展
——檢驗
——無損檢測
——承壓設備
——財務管理
——價值管理
——沖擊和振動
——聲學
——人員資質(zhì)與評估
——項目管理
——財產(chǎn)與財產(chǎn)管理
——設施管理
——設備管理
——調(diào)試過程
——能源管理
GB/TXXXX(ISO55001)、GB/TXXXX(ISO55002)與本標準的使用者也應在需要時參考這些標準,
以便在組織范圍內(nèi)一致地貫徹資產(chǎn)管理。
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GB/TXXXXX—XXXX
附錄B
(資料性附錄)
資產(chǎn)管理體系各要素之間的關(guān)系
圖B.1描述了資產(chǎn)管理體系中各要素之間的關(guān)系。
注:灰色的加亮方框即為資產(chǎn)管理體系的邊界。
圖B.1資產(chǎn)管理體系各要素之間的關(guān)系
15
GB/TXXXXX—XXXX
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R
[29]PhysicalAssetManagementHandbook4thEditionbyJohnS.Mitchell,ISBN:9780985361938,
http://R
[30]MakingCommonSenseCommonPractice,ModelsforOperationalExcellence,4thEditionbyRonMoore,
P.E.,ISBN:9780983874188,http://R
[31]MaintenanceWorkManagementProcesses(MaintenanceStrategySeries)byTerryWireman,ISBN:
9780983225867
[32]Maintenance&ReliabilityBestPractices2ndEditionbyRameshGulati,Publisher:IndustrialPress,
ISBN970831134341
_________________________________
17
GB/TXXXXX—XXXX
目次
目次.................................................................................I
前言................................................................................II
引言...............................................................................III
1范圍...............................................................................1
2資產(chǎn)管理...........................................................................1
2.1總則...........................................................................1
2.2資產(chǎn)管理的獲益.................................................................1
2.3資產(chǎn)...........................................................................2
2.4資產(chǎn)管理綜述...................................................................2
2.5資產(chǎn)管理體系綜述...............................................................4
2.6整合的管理體系方法.............................................................7
3術(shù)語與定義.........................................................................7
3.1通用術(shù)語.......................................................................7
3.2與資產(chǎn)有關(guān)的術(shù)語..............................................................11
3.3與資產(chǎn)管理有關(guān)的術(shù)語..........................................................12
3.4與資產(chǎn)管理體系有關(guān)的術(shù)語......................................................13
附錄A(資料性附錄)資產(chǎn)管理活動方面的信息.....................................14
附錄B(資料性附錄)資產(chǎn)管理體系各要素之間的關(guān)系...............................15
參考文獻............................................................................16
I
GB/TXXXXX—XXXX
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