鑄造焦炭綜合項目可行性研究應用報告

鑄造焦炭項目可行性研究匯報

XXXX關鍵提醒：鑄造焦炭項目投資環(huán)境分析，鑄造焦炭項目背景和發(fā)展概況，鑄造焦炭項目建設必需性，鑄造焦炭行業(yè)競爭格局分析，鑄造焦炭行業(yè)財務指標分析參考，鑄造焦炭行業(yè)市場分析和建設規(guī)模，鑄造焦炭項目建設條件和選址方案，鑄造焦炭項目不確定性及風險分析，鑄造焦炭行業(yè)發(fā)展趨勢分析【匯報說明】本匯報是針對行業(yè)投資可行性研究咨詢服務專題研究匯報，此匯報為個性化定制服務匯報，我們將依據(jù)不一樣類型及不一樣行業(yè)項目提出具體要求，修訂匯報目錄，并在此目錄基礎上重新完善行業(yè)數(shù)據(jù)及分析內(nèi)容，為企業(yè)項目立項、上馬、融資提供全程指導服務?？尚行匝芯繀R報是在制訂某一建設或科研項目之前，對該項目實施可能性、有效性、技術(shù)方案及技術(shù)政策進行具體、深入、細致技術(shù)論證和經(jīng)濟評價，以求確定一個在技術(shù)上合理、經(jīng)濟上合算最優(yōu)方案和最好時機而寫書面匯報?？尚行匝芯繀R報關鍵內(nèi)容是要求以全方面、系統(tǒng)分析為關鍵方法，經(jīng)濟效益為關鍵，圍繞影響項目標多種原因，利用大量數(shù)據(jù)資料論證擬建項目是否可行。對整個可行性研究提出綜合分析評價，指出優(yōu)缺點和提議。為了結(jié)論需要，往往還需要加上部分附件，如試驗數(shù)據(jù)、論證材料、計算圖表、附圖等，以增強可行性匯報說服力。投資可行性匯報咨詢服務分為政府審批核準用可行性研究匯報和融資用可行性研究匯報。審批核準用可行性研究匯報側(cè)重關注項目標社會經(jīng)濟效益和影響；融資用匯報側(cè)重關注項目在經(jīng)濟上是否可行。具體概括為：政府立項審批，產(chǎn)業(yè)扶持，銀行貸款，融資投資、投資建設、境外投資、上市融資、中外合作，股份合作、組建企業(yè)、征用土地、申請高新技術(shù)企業(yè)等各類可行性匯報。《鑄造焦炭項目可行性研究匯報》經(jīng)過對項目標市場需求、資源供給、建設規(guī)模、工藝路線、設備選型、環(huán)境影響、資金籌措、盈利能力等方面研究，從技術(shù)、經(jīng)濟、工程等角度對項目進行調(diào)查研究和分析比較，并對項目建成以后可能取得經(jīng)濟效益和社會環(huán)境影響進行科學估計，為項目決議提供公正、可靠、科學投資咨詢意見。具體而言，本匯報表現(xiàn)以下幾方面用途：

——用于報送發(fā)改委立項、核準或立案

——用于申請土地

——用于申請國家專題資金

——用于申請政府補助

——用于融資、銀行貸款

——用于對外招商合作

——用于上市募投

——用于園區(qū)評價定級

——用于企業(yè)工程建設指導

——用于企業(yè)節(jié)能審查

——用于環(huán)境保護部門對項目進行環(huán)境評價

——用于安監(jiān)部門對項目進行安全審查

編制依據(jù)該鑄造焦炭生產(chǎn)項目所包含關鍵問題，比如：鑄造焦炭所需資源條件、原輔材料、燃料和動力供給、交通運輸條件、建設規(guī)模、投資規(guī)模、生產(chǎn)工藝和設備選型、產(chǎn)品類別、項目節(jié)能技術(shù)和方法、環(huán)境影響評價和勞動衛(wèi)生保障等，從鑄造焦炭生產(chǎn)技術(shù)技術(shù)、經(jīng)濟和環(huán)境保護等多個方面進行較為具體調(diào)查研究。經(jīng)過分析比較方案，并對項目建成后可能取得技術(shù)經(jīng)濟效果進行估計，從而為投資決議提供可靠依據(jù)，作為該項目進行下一步環(huán)境評價及工程設計基礎文件。1、中國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年計劃。2、《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄（本）》。3、《投資項目可行性研究指南（試用版）》。4、《建設項目經(jīng)濟評價方法和參數(shù)》（第三版）。5、項目建設地國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年計劃綱要。6、項目建設單位提供《鑄造焦炭生產(chǎn)項目提議書》。7、項目建設單位提供相關技術(shù)文件和相關數(shù)據(jù)。8、國家、省、部相關鑄造焦炭生產(chǎn)技術(shù)規(guī)范和相關要求等。9、國家現(xiàn)行相關政策、法規(guī)和標準等。

【鑄造焦炭項目可行性研究匯報內(nèi)容】

第一部分項目總論

第二部分項目建設背景、必需性、可行性

第三部分項目產(chǎn)品市場分析

第四部分項目產(chǎn)品計劃方案

第五部分項目建設地和土建總規(guī)

第六部分項目環(huán)境保護、節(jié)能和勞動安全方案

第七部分項目組織和勞動定員

第八部分項目實施進度安排

第九部分項目財務評價分析

第十部分項目財務效益、經(jīng)濟和社會效益評價

第十一部分項目風險分析及風險防控

第十二部分項目可行性研究結(jié)論和提議

【鑄造焦炭項目可行性研究匯報目錄】

第一部分鑄造焦炭項目總論

總論作為可行性研究匯報首要部分，要綜合敘述研究匯報中各部分關鍵問題和研究結(jié)論，并對項目標可行是否提出最終提議，為可行性研究審批提供方便。

一、鑄造焦炭項目背景

（一）項目名稱

（二）項目標承接單位

（三）負擔可行性研究工作單位情況

（四）項目標主管部門

（五）項目建設內(nèi)容、規(guī)模、目標

（六）項目建設地點

二、項目可行性研究關鍵結(jié)論

在可行性研究中，對項目標產(chǎn)品銷售、原料供給、政策保障、技術(shù)方案、資金總額籌措、項目標

財務效益和國民經(jīng)濟、社會效益等重大問題，全部應得出明確結(jié)論，關鍵包含：

（一）項目產(chǎn)品市場前景

（二）項目原料供給問題

（三）項目政策保障問題

（四）項目資金保障問題

（五）項目組織保障問題

（六）項目技術(shù)保障問題

（七）項目人力保障問題

（八）項目風險控制問題

（九）項目財務效益結(jié)論

（十）項目社會效益結(jié)論

（十一）項目可行性綜合評價

三、關鍵技術(shù)經(jīng)濟指標表

在總論部分中，可將研究匯報中各部分關鍵技術(shù)經(jīng)濟指標匯總，列出關鍵技術(shù)經(jīng)濟指標表，使

審批和決議者對項目作全貌了解。

四、存在問題及提議

對可行性研究中提出項目標關鍵問題進行說明并提出處理提議。

第二部分鑄造焦炭項目建設背景、必需性、可行性

這一部分關鍵應說明項目提議背景、投資必需性、投資理由及項目開展支撐性條件等等。

一、鑄造焦炭項目建設背景

（一）國家或行業(yè)發(fā)展計劃

（二）項目提議人和提議緣由

（三）……

二、鑄造焦炭項目建設必需性

（一）……

（二）……

（三）……

（四）……

三、鑄造焦炭項目建設可行性

（一）經(jīng)濟可行性

（二）政策可行性

（三）技術(shù)可行性

（四）模式可行性

（五）組織和人力資源可行性

第三部分鑄造焦炭項目產(chǎn)品市場分析

市場分析在可行性研究中關鍵地位在于，任何一個項目，其生產(chǎn)規(guī)模確實定、技術(shù)選擇、投資估算甚至廠址選擇，全部必需在對市場需求情況有了充足了解以后才能決定。而且市場分析結(jié)果，還能夠決定產(chǎn)品價格、銷售收入，最終影響到項目標盈利性和可行性。在可行性研究匯報中，要具體研究目前市場現(xiàn)實狀況，以此作為后期決議依據(jù)。

一、鑄造焦炭項目產(chǎn)品市場調(diào)查

（一）鑄造焦炭項目產(chǎn)品國際市場調(diào)查

（二）鑄造焦炭項目產(chǎn)品中國市場調(diào)查

（三）鑄造焦炭項目產(chǎn)品價格調(diào)查

（四）鑄造焦炭項目產(chǎn)品上游原料市場調(diào)查

（五）鑄造焦炭項目產(chǎn)品下游消費市場調(diào)查

（六）鑄造焦炭項目產(chǎn)品市場競爭調(diào)查

二、鑄造焦炭項目產(chǎn)品市場估計

市場估計是市場調(diào)查在時間上和空間上延續(xù)，利用市場調(diào)查所得到信息資料，對本項目產(chǎn)品

未來市場需求量及相關原因進行定量和定性判定和分析，從而得出市場估計。在可行性研究工作報

告中，市場估計結(jié)論是制訂產(chǎn)品方案，確定項目建設規(guī)模參考關鍵依據(jù)。

（一）鑄造焦炭項目產(chǎn)品國際市場估計

（二）鑄造焦炭項目產(chǎn)品中國市場估計

（三）鑄造焦炭項目產(chǎn)品價格估計

（四）鑄造焦炭項目產(chǎn)品上游原料市場估計

（五）鑄造焦炭項目產(chǎn)品下游消費市場估計

（六）鑄造焦炭項目發(fā)展前景綜述

第四部分鑄造焦炭項目產(chǎn)品計劃方案

一、鑄造焦炭項目產(chǎn)品產(chǎn)能計劃方案

二、鑄造焦炭項目產(chǎn)品工藝計劃方案

（一）工藝設備選型

（二）工藝說明

（三）工藝步驟

三、鑄造焦炭項目產(chǎn)品營銷計劃方案

（一）營銷戰(zhàn)略計劃

（二）營銷模式

在商品經(jīng)濟環(huán)境中，企業(yè)要依據(jù)市場情況，制訂合格銷售模式，爭取擴大市場份額，穩(wěn)定

銷售價格，提升產(chǎn)品競爭能力。所以，在可行性研究匯報中，要對市場營銷模式進行具體研究。

1、投資者分成

2、企業(yè)自銷

3、國家部分收購

4、經(jīng)銷人代銷及代銷人情況分析

（三）促銷策略

……

第五部分鑄造焦炭項目建設地和土建總規(guī)

一、鑄造焦炭項目建設地

（一）鑄造焦炭項目建設地地理位置

（二）鑄造焦炭項目建設地自然情況

（三）鑄造焦炭項目建設地資源情況

（四）鑄造焦炭項目建設地經(jīng)濟情況

（五）鑄造焦炭項目建設地人口情況

二、鑄造焦炭項目土建總規(guī)

（一）項目廠址及廠房建設

1、廠址

2、廠房建設內(nèi)容

3、廠房建設造價

（二）土建總圖部署

1、平面部署。列出項目關鍵單項工程名稱、生產(chǎn)能力、占地面積、外形尺寸、步驟次序

和部署方案。

2、豎向部署

（1）場址地形條件

（2）豎向部署方案

（3）場地標高及土石方工程量

3、技術(shù)改造項目原有建、構(gòu)筑物利用情況

4、總平面部署圖（技術(shù)改造項目應標明新建和原有和拆除建、構(gòu)筑物位置）

5、總平面部署關鍵指標表

（三）場內(nèi)外運輸

1、場外運輸量及運輸方法

2、場內(nèi)運輸量及運輸方法

3、場內(nèi)運輸設施及設備

（四）項目土建及配套工程

1、項目占地

2、項目土建及配套工程內(nèi)容

（五）項目土建及配套工程造價

（六）項目其它輔助工程

1、供水工程

2、供電工程

3、供暖工程

4、通信工程

5、其它

第六部分鑄造焦炭項目環(huán)境保護、節(jié)能和勞動安全方案

在項目建設中，必需落實實施國家相關環(huán)境保護、能源節(jié)省和職業(yè)安全方面法規(guī)、法律，對項目可能造成周圍環(huán)境影響或勞動者健康和安全原因，必需在可行性研究階段進行論證分析，提出防治方法，并對其進行評價，推薦技術(shù)可行、經(jīng)濟，且布局合理，對環(huán)境有害影響較小最好方案。根據(jù)國家現(xiàn)行要求，凡從事對環(huán)境有影響建設項目全部必需實施環(huán)境影響匯報書審批制度，同時，在可行性研究匯報中，對環(huán)境保護和勞動安全要有專門敘述。

一、鑄造焦炭項目環(huán)境保護

（一）項目環(huán)境保護設計依據(jù)

（二）項目環(huán)境保護方法

（三）項目環(huán)境保護評價

二、鑄造焦炭項目資源利用及能耗分析

（一）項目資源利用及能耗標準

（二）項目資源利用及能耗分析

三、鑄造焦炭項目節(jié)能方案

（一）項目節(jié)能設計依據(jù)

（二）項目節(jié)能分析

四、鑄造焦炭項目消防方案

（一）項目消防設計依據(jù)

（二）項目消防方法

（三）火災報警系統(tǒng)

（四）滅火系統(tǒng)

（五）消防知識教育

五、鑄造焦炭項目勞動安全衛(wèi)生方案

（一）項目勞動安全設計依據(jù)

（二）項目勞動安全保護方法

第七部分鑄造焦炭項目組織和勞動定員

在可行性研究匯報中，依據(jù)項目規(guī)模、項目組成和工藝步驟，研究提出對應企業(yè)組織機構(gòu)，勞動定員總數(shù)及勞動力起源及對應人員培訓計劃。

一、鑄造焦炭項目組織

（一）組織形式

（二）工作制度

二、鑄造焦炭項目勞動定員和人員培訓

（一）勞動定員

（二）年總工資和職員年平均工資估算

（三）人員培訓及費用估算

第八部分鑄造焦炭項目實施進度安排

項目實施時期進度安排是可行性研究匯報中一個關鍵組成部分。項目實施時期亦稱投資時間，是指從正式確定建設項目到項目達成正常生產(chǎn)這段時期，這一時期包含項目實施準備，資金籌集安排，勘察設計和設備訂貨，施工準備，施工和生產(chǎn)準備，試運轉(zhuǎn)直到完工驗收和交付使用等各個工作階段。這些階段各項投資活動和各個工作步驟，有些是相互影響，前后緊密銜接，也有同時開展，相互交叉進行。所以，在可行性研究階段，需將項目實施時期每個階段工作步驟進行統(tǒng)一計劃，綜合平衡，作出合理又切實可行安排。

一、鑄造焦炭項目實施各階段

（一）建立項目實施管理機構(gòu)

（二）資金籌集安排

（三）技術(shù)取得和轉(zhuǎn)讓

（四）勘察設計和設備訂貨

（五）施工準備

（六）施工和生產(chǎn)準備

（七）完工驗收

二、鑄造焦炭項目實施進度表

三、鑄造焦炭劑項目實施費用

（一）建設單位管理費

（二）生產(chǎn)籌備費

（三）生產(chǎn)職員培訓費

（四）辦公和生活家俱購置費

（五）其它應支出費用

第九部分鑄造焦炭項目財務評價分析

一、鑄造焦炭項目總投資估算

圖：項目總投資估算體系

二、鑄造焦炭項目資金籌措

一個建設項目所需要投資資金，能夠從多個起源渠道取得。項目可行性研究階段，資金籌措工作是依據(jù)對建設項目固定資產(chǎn)投資估算和流動資金估算結(jié)果，研究落實資金起源渠道和籌措方法，從中選擇條件優(yōu)惠資金?？尚行匝芯繀R報中，應對每一個起源渠道資金及其籌措方法逐一敘述。并附有必需計算表格和附件?？尚行匝芯恐校瑧獙ο铝袃?nèi)容加以說明：

（一）資金起源

（二）項目籌資方案

三、鑄造焦炭項目投資使用計劃

（一）投資使用計劃

（二）借款償還計劃

四、項目財務評價說明&財務測算假定

（一）計算依據(jù)及相關說明

（二）項目測算基礎設定

五、鑄造焦炭項目總成本費用估算

（一）直接成本

（二）工資及福利費用

（三）折舊及攤銷

（四）工資及福利費用

（五）修理費

（六）財務費用

（七）其它費用

（八）財務費用

（九）總成本費用

六、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

（一）銷售收入

（二）銷售稅金及附加

（三）增值稅

（四）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

七、損益及利潤分配估算

八、現(xiàn)金流估算

（一）項目投資現(xiàn)金流估算

（二）項目資本金現(xiàn)金流估算

九、不確定性分析

在對建設項目進行評價時，所采取數(shù)據(jù)多數(shù)來自估計和估算。因為資料和信息有限性，未來

實際情況可能和此有出入，這對項目投資決議會帶來風險。為避免或盡可能降低風險，就要分析不

確定性原因?qū)椖拷?jīng)濟評價指標影響，以確定項目標可靠性，這就是不確定性分析。

依據(jù)分析內(nèi)容和側(cè)重面不一樣，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可

行性研究中，通常要進行盈虧平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可視項目情況而定。

（一）盈虧平衡分析

（二）敏感性分析

第十部分鑄造焦炭項目財務效益、經(jīng)濟和社會效益評價

在建設項目標技術(shù)路線確定以后，必需對不一樣方案進行財務、經(jīng)濟效益評價，判定項目在經(jīng)濟上是否可行，并比選出優(yōu)異方案。本部分評價結(jié)論是提議方案取舍關鍵依據(jù)之一，也是對建設項目進行投資決議關鍵依據(jù)。本部分就可行性研究匯報中財務、經(jīng)濟和社會效益評價關鍵內(nèi)容做一概要說明

一、財務評價

財務評價是考察項目建成后贏利能力、債務償還能力及外匯平衡能力財務情況，以判定建設

項目在財務上可行性。財務評價多用靜態(tài)分析和動態(tài)分析相結(jié)合，以動態(tài)為主措施進行。并用財

務評價指標分別和對應基準參數(shù)——財務基準收益率、行業(yè)平均投資回收期、平均投資利潤率、投

資利稅率相比較，以判定項目在財務上是否可行。

（一）財務凈現(xiàn)值

財務凈現(xiàn)值是指把項目計算期內(nèi)各年財務凈現(xiàn)金流量，根據(jù)一個設定標準折現(xiàn)率（基準

收益率）折算到建設期初（項目計算期第十二個月年初）現(xiàn)值之和。財務凈現(xiàn)值是考察項目在其計

算期內(nèi)盈利能力關鍵動態(tài)評價指標。

假如項目財務凈現(xiàn)值等于或大于零，表明項目標盈利能力達成或超出了所要求盈利水平，

項目財務上可行。

（二）財務內(nèi)部收益率（FIRR）

財務內(nèi)部收益率是指項目在整個計算期內(nèi)各年財務凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值之和等于零時折現(xiàn)

率，也就是使項目標財務凈現(xiàn)值等于零時折現(xiàn)率。

財務內(nèi)部收益率是反應項目實際收益率一個動態(tài)指標，該指標越大越好。

通常情況下，財務內(nèi)部收益率大于等于基準收益率時，項目可行。

（三）投資回收期Pt

投資回收期根據(jù)是否考慮資金時間價值能夠分為靜態(tài)投資回收期和動態(tài)投資回收期。以動態(tài)

回收期為例：

（l）計算公式

動態(tài)投資回收期計算在實際應用中依據(jù)項目標現(xiàn)金流量表，用下列近似公式計算：

Pt＝（累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值出現(xiàn)正值年數(shù)-1）+上十二個月累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值絕對值/出現(xiàn)

正值年份凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值

（2）評價準則

1）Pt≤Pc（基準投資回收期）時，說明項目（或方案）能在要求時間內(nèi)收回投資，是可

行；

2）Pt＞Pc時，則項目（或方案）不可行，應予拒絕。

（四）項目投資收益率ROI

項目投資收益率是指項目達成設計能力后正常年份年息稅前利潤或營運期內(nèi)年平均息稅前

利潤（EBIT)和項目總投資（TI）比率。總投資收益率高于同行業(yè)收益率參考值，表明用總

投資收益率表示盈利能力滿足要求。

ROI≥部門（行業(yè)）平均投資利潤率（或基準投資利潤率）時，項目在財務上可考慮接收。

（五）項目投資利稅率

項目投資利稅率是指項目達成設計生產(chǎn)能力后一個正常生產(chǎn)年份年利潤總額或平均年利

潤總額和銷售稅金及附加和項目總投資比率，計算公式為：

投資利稅率=年利稅總額或年平均利稅總額/總投資×100%

投資利稅率≥部門（行業(yè)）平均投資利稅率（或基準投資利稅率）時，項目在財務上可考慮

接收。

（六）項目資本金凈利潤率（ROE）

項目資本金凈利潤率是指項目達成設計能力后正常年份年凈利潤或運行期內(nèi)平均凈利潤

(NP)和項目資本金(EC)比率。

項目資本金凈利潤率高于同行業(yè)凈利潤率參考值，表明用項目資本金凈利潤率表示盈利

能力滿足要求。

（七）項目測算關鍵指標匯總表

二、國民經(jīng)濟評價

國民經(jīng)濟評價是項目經(jīng)濟評價關鍵部分，是決議部門考慮項目取舍關鍵依據(jù)。建設項目國民

經(jīng)濟評價采取費用和效益分析方法，利用影子價格、影子匯率、影子工資和社會折現(xiàn)率等參數(shù)，計

算項目對國民經(jīng)濟凈貢獻，評價項目在經(jīng)濟上合理性。國民經(jīng)濟評價采取國民經(jīng)濟盈利能力分析

和外匯效果分析，以經(jīng)濟內(nèi)部收益率（EIRR）作為關鍵評價指標。依據(jù)項目標具體特點和實際需要

也可計算經(jīng)濟凈現(xiàn)值（ENPV）指標，包含產(chǎn)品出口創(chuàng)匯或替換進口節(jié)匯項目，要計算經(jīng)濟外匯凈現(xiàn)

值（ENPV），經(jīng)濟換匯成本或經(jīng)濟節(jié)匯成本。

三、社會效益和社會影響分析

在可行性研究中，除對以上各項指標進行計算和分析以外，還應對項目標社會效益和社會影響進

行分析，也就是對不能定量效益影響進行定性描述。

第十一部分鑄造焦炭項目風險分析及風險防控

一、建設風險分析及防控方法

二、法律政策風險及防控方法

三、市場風險及防控方法

四、籌資風險及防控方法

五、其它相關粉線及防控方法

第十二部分鑄造焦炭項目可行性研究結(jié)論和提議

一、結(jié)論和提議

依據(jù)前面各節(jié)研究分析結(jié)果，對項目在技術(shù)上、經(jīng)濟上進行全方面評價，對建設方案進行總結(jié)，提出結(jié)論性意見和提議。關鍵內(nèi)容有：

1、對推薦擬建方案建設條件、產(chǎn)品方案、工藝技術(shù)、經(jīng)濟效益、社會效益、環(huán)境影響結(jié)論性意見

2、對關鍵對比方案進行說明