職代會(huì)審計(jì)綜合報(bào)告

審計(jì)工作匯報(bào)王合吉二○○五年二月二十一日各位代表、同志們：受陳靈欣局長(zhǎng)委托，我向職員代表大會(huì)匯報(bào)本局審計(jì)工作情況，請(qǐng)予審議。一、審計(jì)工作開展情況在本局黨政班子領(lǐng)導(dǎo)下，在各單位和各部門支持配合下，審計(jì)工作緊緊圍繞本局經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，以局本部、多經(jīng)企業(yè)、縣局為工作范圍，認(rèn)真推行監(jiān)督、評(píng)價(jià)、服務(wù)職能，為推進(jìn)本局健全自我約束機(jī)制，促進(jìn)強(qiáng)化管理、提升效益、防范風(fēng)險(xiǎn)等方面發(fā)揮了主動(dòng)作用。整年共完成各類審計(jì)項(xiàng)目18個(gè)，簽證審計(jì)443項(xiàng)，實(shí)現(xiàn)可計(jì)量財(cái)務(wù)收益1273.28萬(wàn)元。，本局審計(jì)工作遵照“全方面審計(jì)，突出關(guān)鍵”方針，樹立“規(guī)范審計(jì)行為、提升審計(jì)質(zhì)量、塑造審計(jì)精品”工作意識(shí)，圍繞本局經(jīng)營(yíng)管理中心任務(wù)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，關(guān)鍵做了以下多個(gè)方面工作：加強(qiáng)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)作為對(duì)單位“一把手”審計(jì)，是對(duì)權(quán)力制約和監(jiān)督一個(gè)有效方法，和紀(jì)律監(jiān)督、組織考察共同形成了新干部監(jiān)督管理體制，已成為監(jiān)督和約束經(jīng)營(yíng)行為，考評(píng)和評(píng)價(jià)干部業(yè)績(jī)一個(gè)關(guān)鍵手段。任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是本局審計(jì)工作關(guān)鍵，前后對(duì)水冶分理處程書民同志、湯陰縣電業(yè)局陳春花同志、安陽(yáng)縣電業(yè)局張東升同志進(jìn)行了離任審計(jì)。經(jīng)過(guò)審計(jì)，對(duì)被審計(jì)單位資產(chǎn)負(fù)債、經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行了全方面梳理，客觀評(píng)價(jià)了干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任，強(qiáng)化了干部管理，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)。2、全方面進(jìn)行電網(wǎng)工程審計(jì)工程審計(jì)工作在工程結(jié)算、造價(jià)控制和完工決算等方面效益顯著。對(duì)本局三期農(nóng)網(wǎng)建設(shè)和改造工程、基建工程、技改工程、大修工程、配網(wǎng)工程等進(jìn)行了審計(jì)，對(duì)優(yōu)創(chuàng)實(shí)業(yè)有限責(zé)任企業(yè)正元、匯豐電廠在建工程和安陽(yáng)優(yōu)創(chuàng)熱電有限責(zé)任企業(yè)技改工程也進(jìn)行了審計(jì)。工程造價(jià)審減率4.28%。經(jīng)過(guò)工程審計(jì)，控制了工程造價(jià)，規(guī)范了項(xiàng)目管理，提升了工程投資效益。3．搞好多經(jīng)企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)審計(jì)，對(duì)優(yōu)創(chuàng)集團(tuán)企業(yè)5個(gè)分企業(yè)、6個(gè)主業(yè)企業(yè)、9個(gè)子企業(yè)及企業(yè)本部共21家單位進(jìn)行了資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)審計(jì)。分別對(duì)優(yōu)創(chuàng)集團(tuán)企業(yè)、主業(yè)企業(yè)、優(yōu)創(chuàng)熱電企業(yè)出具了審計(jì)匯報(bào)。經(jīng)過(guò)審計(jì)，對(duì)各企業(yè)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況進(jìn)行認(rèn)定，指出了企業(yè)經(jīng)營(yíng)存在問(wèn)題并提出了管理提議。4．實(shí)施5縣局年薪制審計(jì)同相關(guān)職能部門共同組成審計(jì)小組對(duì)縣局實(shí)施經(jīng)營(yíng)者年薪制審計(jì)，對(duì)29項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行全方面考評(píng)認(rèn)定，據(jù)以確定領(lǐng)導(dǎo)班子年薪收入。經(jīng)過(guò)審計(jì)，對(duì)落實(shí)本局整體經(jīng)營(yíng)思想和發(fā)展戰(zhàn)略、推進(jìn)縣局提升經(jīng)營(yíng)效益、規(guī)范管理行為發(fā)揮了主動(dòng)作用。5．開展成本費(fèi)用超支審計(jì)，根據(jù)財(cái)務(wù)同級(jí)審和預(yù)算實(shí)施情況審計(jì)要求，對(duì)本局1-3季度成本費(fèi)用超支情況進(jìn)行了審計(jì)。在總結(jié)近三年來(lái)各成本項(xiàng)目標(biāo)發(fā)生水平基礎(chǔ)上，對(duì)各成本項(xiàng)目進(jìn)行了全方面審計(jì)和評(píng)價(jià)。6．圓滿完成迎審工作任務(wù)迎接配合省企業(yè)農(nóng)網(wǎng)工程“回頭看”、財(cái)政部國(guó)債資金“追蹤問(wèn)效”大檢驗(yàn)，對(duì)外部檢驗(yàn)、自查自糾中發(fā)覺(jué)問(wèn)題整改情況進(jìn)行了立即審計(jì)。7、加緊審計(jì)信息化建設(shè)本局在省企業(yè)統(tǒng)一布署下主動(dòng)推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè)，不停提升審審計(jì)軟件利用深度，完善非現(xiàn)場(chǎng)數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)審計(jì)、審計(jì)網(wǎng)絡(luò)管理電算化。，本局審計(jì)工作和往年相比，含有“審計(jì)力度更大，審計(jì)領(lǐng)域更寬，審計(jì)關(guān)鍵更突出”特點(diǎn)，取得了一定成效，但還存在部分問(wèn)題：一是審計(jì)所獲取相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理信息不能滿足推行審計(jì)職責(zé)需要；二是審計(jì)意見(jiàn)落實(shí)不力，不能有效地轉(zhuǎn)化為管理行為。這些問(wèn)題應(yīng)采取切實(shí)方法加以處理。二、審計(jì)發(fā)覺(jué)關(guān)鍵問(wèn)題、提議及要求，本局經(jīng)營(yíng)工作中仍然存在部分微弱步驟,關(guān)鍵表現(xiàn)在：部分縣局為滿足本單位局部利益，設(shè)置資金帳外帳，雖經(jīng)審計(jì)糾正，避免了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，但此問(wèn)題必需引發(fā)高度重視；部分單位廢舊物資回收管理松懈，造成資產(chǎn)清理?yè)p失；多經(jīng)企業(yè)部分投資項(xiàng)目整體控制能力較弱，內(nèi)部控制模糊，造成投資造價(jià)超出預(yù)算等。這些問(wèn)題產(chǎn)生，關(guān)鍵是因?yàn)橛行﹩挝灰?guī)章制度實(shí)施不嚴(yán)，缺乏自我約束意識(shí)和能力；有單位片面強(qiáng)調(diào)本單位、本部門利益，對(duì)全局整體利益不夠關(guān)心，致使有些管理行為產(chǎn)生偏差；有些單位依法經(jīng)營(yíng)意識(shí)不強(qiáng)，政策利用能力有待提升；有些單位內(nèi)部控制仍然存在盲點(diǎn)，內(nèi)控制度設(shè)計(jì)不夠科學(xué)和嚴(yán)謹(jǐn)，基礎(chǔ)工作不扎實(shí)，輕易產(chǎn)生漏洞。針對(duì)現(xiàn)在存在問(wèn)題和不足，本局提出以下要求：一是要提升認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)遵章守紀(jì)依法經(jīng)營(yíng)自覺(jué)性，做到有章必循，令行嚴(yán)禁；二是各單位要增強(qiáng)項(xiàng)目效益優(yōu)先意識(shí)，加強(qiáng)事前、事中監(jiān)督；三是要實(shí)施責(zé)任追究機(jī)制，對(duì)造成經(jīng)濟(jì)損失或不良后果追究責(zé)任人行政責(zé)任；四是要加強(qiáng)內(nèi)部控制，細(xì)化管理和核實(shí)，重視實(shí)施反饋。三、審計(jì)工作關(guān)鍵和關(guān)鍵方法，審計(jì)工作以圍繞中心、服務(wù)大局為指導(dǎo)思想，主動(dòng)促進(jìn)經(jīng)營(yíng)決議落實(shí)落實(shí)，加大對(duì)關(guān)鍵領(lǐng)域、關(guān)鍵崗位、重大資金監(jiān)督力度，關(guān)注包含職員群眾本身利益突出問(wèn)題，關(guān)鍵做好以下工作：（一）正確把握審計(jì)定位，圍繞全局工作關(guān)鍵，開展精品審計(jì)。一是根據(jù)“主動(dòng)穩(wěn)妥、量力而行、提升質(zhì)量、防范風(fēng)險(xiǎn)”十六字方針，繼續(xù)做好中層干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作；二是在日常工程審計(jì)基礎(chǔ)上，財(cái)務(wù)審計(jì)和工程審計(jì)相結(jié)合，選多個(gè)關(guān)鍵建設(shè)項(xiàng)目開展專題審計(jì)；三是開展局本部業(yè)績(jī)考評(píng)責(zé)任制審計(jì)、電力銷售審計(jì)和成本預(yù)算實(shí)施審計(jì)，服務(wù)于本局目標(biāo)完成；四是深入細(xì)致地開展經(jīng)濟(jì)協(xié)議專題審計(jì)；五是對(duì)代管縣(市)電業(yè)局繼續(xù)開展資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)審計(jì)即績(jī)效薪酬審計(jì)；六是對(duì)林州優(yōu)創(chuàng)熱電企業(yè)開展投資審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)定，對(duì)優(yōu)創(chuàng)鐵合金建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行投資審計(jì)，對(duì)正元、匯豐電廠工程整改情況開展后續(xù)審計(jì)；七是對(duì)職員關(guān)心熱點(diǎn)問(wèn)題，開展專題審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查。（二）推行審計(jì)結(jié)果公開，重視審計(jì)結(jié)果落實(shí)，抓好審計(jì)結(jié)果利用。，要對(duì)審計(jì)中發(fā)覺(jué)帶有普遍性及部分熱點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，以專題會(huì)議、審計(jì)網(wǎng)站公告等多個(gè)形式將審計(jì)結(jié)果給予公開；加強(qiáng)后續(xù)審計(jì)，促進(jìn)整改，化解風(fēng)險(xiǎn)；實(shí)施聯(lián)合監(jiān)督機(jī)制，在內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)之間建立起規(guī)范工作聯(lián)絡(luò)制度。（三）以審計(jì)信息化建設(shè)為載體，實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)，提篇二：內(nèi)部審計(jì)工作向職代會(huì)匯報(bào)制度內(nèi)部審計(jì)工作向職代會(huì)匯報(bào)制度背景資料：起，企業(yè)建立了內(nèi)部審計(jì)工作向職員代表大會(huì)匯報(bào)制度，在加強(qiáng)內(nèi)部控制管理、多經(jīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任考評(píng)、熱力營(yíng)銷、預(yù)算管理、開源節(jié)流、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等方面提出了很好提議，得到很好落實(shí)，取得了良好效果。實(shí)踐證實(shí)，這項(xiàng)制度出臺(tái)對(duì)建立健全自我約束機(jī)制，強(qiáng)化企業(yè)民主管理，促進(jìn)企業(yè)廉政建設(shè)等方面起到很好作用?！菊?jī)?nèi)部審計(jì)工作向職代會(huì)匯報(bào)制度，是內(nèi)部審計(jì)工作走向民主管理、透明化管理需要，是管理層提升其威信和自信心需要，是職員確定管理層成績(jī)和對(duì)管理層認(rèn)識(shí)上矯正需要,它對(duì)建立健全自我約束機(jī)制，強(qiáng)化企業(yè)民主管理，促進(jìn)企業(yè)廉政建設(shè)，建立友好企業(yè)等將起到主動(dòng)作用。本文關(guān)鍵就內(nèi)部審計(jì)工作向職代會(huì)匯報(bào)肯定性、作用和內(nèi)容和匯報(bào)過(guò)程中應(yīng)把握關(guān)鍵點(diǎn)作簡(jiǎn)單敘述，目標(biāo)在于拋磚引玉，建立起愈加科學(xué)、合理、有效內(nèi)部審計(jì)工作匯報(bào)制度?！娟P(guān)鍵詞】?jī)?nèi)部審計(jì)工作職員代表大會(huì)匯報(bào)制度內(nèi)部審計(jì)工作向職代會(huì)匯報(bào)制度，表現(xiàn)了內(nèi)部審計(jì)工作透明化，民主化和規(guī)范化，對(duì)建立健全自我約束機(jī)制，強(qiáng)化民主管理，促進(jìn)企業(yè)廉政建設(shè)，建立友好企業(yè)等全部起到很關(guān)鍵作用。一、內(nèi)部審計(jì)工作向職代會(huì)匯報(bào)肯定性內(nèi)部審計(jì)工作向職代會(huì)匯報(bào)制度推行有其然要性，關(guān)鍵表現(xiàn)在：1、企業(yè)廠務(wù)公開、民主決議需要。伴隨企業(yè)廠務(wù)公開力度加大，陽(yáng)光決議、科學(xué)決議和民主管理推進(jìn)，廠務(wù)公開廣度和深度越來(lái)越大，內(nèi)部審計(jì)工作向職員匯報(bào)也是落實(shí)廠務(wù)公開關(guān)鍵舉措，它是加強(qiáng)高管層實(shí)施力建設(shè)肯定要求，是落實(shí)依法治企，建立健全自我約束機(jī)制，強(qiáng)化企業(yè)民主管理，促進(jìn)企業(yè)廉政建設(shè)關(guān)鍵舉措。“公開是限制行政一個(gè)手段，陽(yáng)光是最好消毒劑，一切見(jiàn)不得人事情全部是在陰暗角落里干出來(lái)?！?、是滿足職員知情權(quán)需要。伴隨企業(yè)民主建設(shè)不停完善，職員對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理、重大決議、本身福利待遇及其關(guān)注點(diǎn)等知情權(quán)要求越來(lái)越高，因?yàn)樾畔⒉粚?duì)稱和對(duì)管理者期望值較高等原因，職員可能對(duì)管理層產(chǎn)生這么那樣偏見(jiàn)，給管理者管理企業(yè)增加了一定成本。這就要求企業(yè)深入規(guī)范廠務(wù)公開信息，加大透明度，而內(nèi)部審計(jì)工作向職代會(huì)匯報(bào)制度恰恰能適應(yīng)這一要求，為職員了解企業(yè)情況打開了一扇新窗戶。3、是管理層管理企業(yè)，降低管理成本需要。管理者和職員往往因缺乏有效溝通，存在一定信任危機(jī)，而內(nèi)部審計(jì)作為獨(dú)立第三方，憑借其對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、決議過(guò)程參與和滲透，對(duì)信息強(qiáng)勢(shì)掌握，以經(jīng)過(guò)內(nèi)審工作匯報(bào)為載體傳輸給職員，將對(duì)強(qiáng)化認(rèn)識(shí)、解惑釋疑，有效溝通等發(fā)揮著不可替換作用。4、是審計(jì)部門彰顯成績(jī)，提升地位需要。內(nèi)部審計(jì)工作在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作中越來(lái)越關(guān)鍵，越來(lái)越被企業(yè)所重視。內(nèi)部審計(jì)工作匯報(bào)客觀公正地反應(yīng)問(wèn)題，提出提議，為企業(yè)增加效益、挽回?fù)p失、保駕護(hù)航等方面發(fā)揮了應(yīng)有作用。但審計(jì)職責(zé)推行過(guò)程無(wú)法為職員知曉，職員也無(wú)法對(duì)審計(jì)工作滿意度進(jìn)行評(píng)價(jià)，而審計(jì)部門為了表明自己工作開展高質(zhì)量推行，需要經(jīng)過(guò)這一平臺(tái)向職員提供信息，彰顯審計(jì)工作成績(jī)，取得職員信任，提升審計(jì)地位，樹立審計(jì)部門形象，從而取信于職員，給審計(jì)工作發(fā)明愈加寬松、信任工作環(huán)境。5、職代會(huì)是內(nèi)部審計(jì)工作和職員交流理想平臺(tái)。職員代表大會(huì)制度是企業(yè)民主管理基礎(chǔ)形式，職員代表審議、審查、審定企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作匯報(bào)過(guò)程，就是相互交流，相互了解，肯定成績(jī)，找出差距，提升認(rèn)識(shí)過(guò)程，也是提升管理層威信和矯正職員對(duì)管理層見(jiàn)解過(guò)程，有利于降低管理成本，提升整個(gè)企業(yè)管理水平，增強(qiáng)職員凝聚力，增加企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)猛烈市場(chǎng)中生存能力。二、內(nèi)部審計(jì)工作向職代會(huì)匯報(bào)作用內(nèi)部審計(jì)工作向職代會(huì)匯報(bào)制度，是內(nèi)部審計(jì)工作從傳統(tǒng)走向現(xiàn)代，從封閉走向開放關(guān)鍵一步。只要方法、步驟適當(dāng)，披露透徹，客觀公正，把握職員關(guān)心熱點(diǎn)、難點(diǎn)和傾向性問(wèn)題，這一形式就能夠成為審計(jì)工作創(chuàng)新一個(gè)亮點(diǎn)。1、經(jīng)過(guò)這項(xiàng)制度安排，把企業(yè)管理者行為、職能推行、實(shí)施效果等真實(shí)情況，全方面充足地向職員匯報(bào)，彰顯企業(yè)管理者成績(jī)，提升管理者威望，增強(qiáng)管理者信心和責(zé)任感，促進(jìn)管理層不停加強(qiáng)和改善企業(yè)管理，做到依法行政、公開透明。2、經(jīng)過(guò)這項(xiàng)制度安排，把管理者置于職員和輿論監(jiān)督之下，有利于形成各方面、各部門齊抓共管，建立友好企業(yè)，共同維護(hù)財(cái)經(jīng)法紀(jì)良好局面；有利于審計(jì)處理意見(jiàn)落實(shí)，增強(qiáng)審計(jì)威懾力；有利于管理層愈加重視制度建設(shè)、規(guī)范日常管理，重視學(xué)習(xí)財(cái)政經(jīng)濟(jì)知識(shí)和財(cái)經(jīng)法規(guī)。3、經(jīng)過(guò)這項(xiàng)制度安排，把內(nèi)審工作置于職員監(jiān)督之下，審計(jì)部門是否公平、公正、客觀，發(fā)覺(jué)問(wèn)題深度和廣度怎樣，是否反應(yīng)企業(yè)熱點(diǎn)問(wèn)題、全局性問(wèn)題和傾向性問(wèn)題，審計(jì)意見(jiàn)是否合理、合規(guī)、正當(dāng)、含有可操作性等方面交由職員進(jìn)行評(píng)價(jià)。這么也就對(duì)審計(jì)部門在國(guó)家政策法規(guī)掌握和利用、審計(jì)業(yè)務(wù)精益求精、人員綜合素質(zhì)提升等方面，提出了更高要求，促進(jìn)審計(jì)部門不停加強(qiáng)和完善本身建設(shè)，迫使審計(jì)人員深入加強(qiáng)學(xué)習(xí)，增強(qiáng)質(zhì)量意識(shí)，提升審計(jì)工作水平，從而有效地促進(jìn)審計(jì)工作不停向法制化、規(guī)范化、科學(xué)化方向發(fā)展。4、經(jīng)過(guò)這項(xiàng)制度安排，有利于職員全方面、客觀了解企業(yè)宏觀整體運(yùn)行情況，降低運(yùn)行管理成本；有利于職員了解切身利益是否得到落實(shí)，增強(qiáng)職員自豪感和工作信心，從而提升工作效率。三、內(nèi)審工作匯報(bào)關(guān)鍵內(nèi)容對(duì)上年度審計(jì)工作開展情況介紹，包含內(nèi)部審計(jì)管理、制度建設(shè)、技術(shù)創(chuàng)新、人才培養(yǎng)、理論研究、審計(jì)工作取得榮譽(yù)、工程審計(jì)開展情況、項(xiàng)目計(jì)劃開展情況，對(duì)項(xiàng)目計(jì)劃開展情況應(yīng)關(guān)鍵加以敘述，對(duì)存在重大問(wèn)題、審計(jì)意見(jiàn)沒(méi)有立即整改單位或部門應(yīng)給予揭露，對(duì)沒(méi)有大問(wèn)題或有問(wèn)題得到立即整改單位或部門能夠綜合敘述，對(duì)成績(jī)突出單位應(yīng)進(jìn)行肯定，對(duì)好做法應(yīng)提議推廣；對(duì)上年度審計(jì)工作匯報(bào)中提出審計(jì)意見(jiàn)和提議落實(shí)整改情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，對(duì)沒(méi)有落實(shí)問(wèn)題應(yīng)說(shuō)明原因；對(duì)企業(yè)年度財(cái)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算實(shí)施情況審計(jì)意見(jiàn)，敘述存在關(guān)鍵問(wèn)題，實(shí)施過(guò)程中采取關(guān)鍵方法、手段等；企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和資產(chǎn)保值增值等指標(biāo)情況審計(jì)意見(jiàn)；對(duì)企業(yè)為實(shí)現(xiàn)年度目標(biāo)而采取重大經(jīng)營(yíng)決議及方法有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)；對(duì)關(guān)系企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為和經(jīng)濟(jì)效益關(guān)鍵內(nèi)部控制制度健全性和有效性審計(jì)評(píng)價(jià)；對(duì)企業(yè)落實(shí)實(shí)施上級(jí)重大經(jīng)營(yíng)決議舉措及有效性審計(jì)評(píng)價(jià)；對(duì)關(guān)系職員切身利益事項(xiàng)或關(guān)注問(wèn)題進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，包含工資分配、福利支出、多種社會(huì)保障基金（如住房公積金、基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、基礎(chǔ)醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、計(jì)劃生育保險(xiǎn)等）立即足額交付情況等，對(duì)職員參股投資企業(yè)其經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)；對(duì)企業(yè)內(nèi)部違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律問(wèn)題審計(jì)情況；評(píng)價(jià)企業(yè)接收外部審計(jì)情況；需要說(shuō)明其它相關(guān)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)；篇三：職員代表大會(huì)審計(jì)匯報(bào)制度江西三和電力股份羅灣水電廠規(guī)章制度公布通知200年第號(hào)《江西三和羅灣水電廠職員代表大會(huì)審計(jì)匯報(bào)制度》已經(jīng)于200年月日經(jīng)過(guò)，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。廠長(zhǎng)二〇〇年月日規(guī)章制度控制表職員代表大會(huì)審計(jì)匯報(bào)制度范圍依據(jù)《中國(guó)審計(jì)法》、《中國(guó)全民全部制工業(yè)企業(yè)法》,為建立健全電力企業(yè)自我約束機(jī)制,強(qiáng)化企業(yè)民主管理，促進(jìn)企業(yè)廉政建設(shè),維護(hù)企業(yè)正當(dāng)權(quán)益，提升企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，特制訂本制度。規(guī)范性引用文件下列文件中條款經(jīng)過(guò)本標(biāo)準(zhǔn)引用而成為本標(biāo)準(zhǔn)條款。通常注日期引用文件，其隨即全部修改單(不包含勘誤內(nèi)容)或修訂版均不適適用于本標(biāo)準(zhǔn)，然而，激勵(lì)依據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成協(xié)議各方研究是否可使用這些文件最新版本。通常不注日期引用文件，其最新版本適適用于本標(biāo)準(zhǔn)。3管理方法和內(nèi)容3.1審計(jì)工作實(shí)施定時(shí)向職員代表大會(huì)(以下簡(jiǎn)稱職代會(huì))匯報(bào)制度。3.2職代會(huì)應(yīng)將審計(jì)工作匯報(bào)列入會(huì)議議程，聽取和審議審計(jì)工作匯報(bào)，并由職員代表向職員傳達(dá)。3.3審計(jì)工作匯報(bào)由企業(yè)審計(jì)部門提出，經(jīng)企業(yè)關(guān)鍵責(zé)任人組織審核后，向職代會(huì)匯報(bào)。3.4審計(jì)工作匯報(bào)包含以下內(nèi)容：3.5對(duì)企業(yè)年度財(cái)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算實(shí)施情況審計(jì)結(jié)果。3.6評(píng)價(jià)企業(yè)年度經(jīng)濟(jì)效益實(shí)現(xiàn)審計(jì)情況。3.7對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制制度進(jìn)行審計(jì)情況。3.8對(duì)企業(yè)內(nèi)部違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)問(wèn)題進(jìn)行審計(jì)情況。3.9企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和職員所關(guān)心和需要審計(jì)說(shuō)明其它經(jīng)濟(jì)方面事項(xiàng)。3.10企業(yè)接收外部審計(jì)情況。3.11審計(jì)提議。3.12企業(yè)各相關(guān)部門應(yīng)立即向?qū)徲?jì)部門提供相關(guān)資料。3.13職代會(huì)對(duì)審計(jì)工作匯報(bào)中提出意見(jiàn)和提議由審計(jì)部門立即歸納整理，企業(yè)責(zé)任人組織相關(guān)部門討論研究，責(zé)成相關(guān)部門制訂落實(shí)改善方法，并在下一次職代會(huì)上匯報(bào)處理結(jié)果。4檢驗(yàn)和考評(píng)本制度由廠審計(jì)部門進(jìn)行考評(píng)。5附則5.1本實(shí)施細(xì)則由廠審計(jì)部門負(fù)責(zé)解釋。5.2本制度自公布之日起實(shí)施。篇四：內(nèi)部審計(jì)工作向職代會(huì)匯報(bào)制度8p篇五：職代會(huì)財(cái)務(wù)工作匯報(bào)職代會(huì)財(cái)務(wù)工作匯報(bào)主席團(tuán)、各位代表：我受校委會(huì)委托，現(xiàn)將十二個(gè)月來(lái)學(xué)校財(cái)務(wù)工作向大會(huì)作匯報(bào)，請(qǐng)審議。一、學(xué)校財(cái)務(wù)情況：1、學(xué)校資產(chǎn)情況：我校于完成一期建設(shè)，經(jīng)審計(jì)局審計(jì)，我校固定資產(chǎn)總額達(dá)3102.36萬(wàn)元，其中建筑工程1338.29萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置277.5萬(wàn)元，三化工程215.15萬(wàn)元，三通一平425.9萬(wàn)元，前期費(fèi)用59.95萬(wàn)元，征地安置562.8萬(wàn)元，期間費(fèi)用177.4萬(wàn)元，零星工程45.37萬(wàn)。2、負(fù)債情況：因?yàn)槲铱h財(cái)政十分擔(dān)心，無(wú)法處理我校建設(shè)資金，學(xué)校建設(shè)依靠舉債進(jìn)行。截止底，共舉債2366.4萬(wàn)元，其中銀行貸款1600萬(wàn)元，向社會(huì)及職員借款539萬(wàn)元，欠工程款227.4萬(wàn)元。3、09—總收入8794135元，其中學(xué)校事業(yè)收入5474135元，財(cái)政拔款3310000元（不包含老師工資）,其中撥入建設(shè)資金300元。事業(yè)收入分項(xiàng)為：（1）學(xué)費(fèi)收入：2579500.00（2）擇校費(fèi)收入：1148880.00（3）住宿費(fèi)收入:909860.00（4）文衛(wèi)費(fèi)收入：81135.00（5）信息技術(shù)費(fèi)收入:418400.00（6）電教教材費(fèi)收入:152160.00（7）其它收入:194200.004、09——學(xué)校支出8149608.72元。分項(xiàng)為：（1）人員支出1126695.72其中津貼獎(jiǎng)金:853897.00福利:218728.72其它:54070.00（2）公用支出1643953.59其中辦公費(fèi):443753.94水電費(fèi):158161.20電話通訊費(fèi):55962.67交通費(fèi):94225.58差旅費(fèi):35088.90會(huì)議費(fèi):28610.00培訓(xùn)費(fèi):5580.00招待費(fèi):179098.10租賃費(fèi):74858.40購(gòu)置維修費(fèi):402163.40其它費(fèi):166451.40（3）助獎(jiǎng)學(xué)金:42340.00（4）固定資產(chǎn)修購(gòu):5446617.705、基建臨時(shí)占用644527元。二、學(xué)校財(cái)務(wù)工作回顧：十二個(gè)月來(lái)，學(xué)校財(cái)務(wù)工作在校長(zhǎng)直接領(lǐng)導(dǎo)下，在各處室配合支持下學(xué)校財(cái)務(wù)工作以勤儉節(jié)省為宗旨，確保了學(xué)校各項(xiàng)工作順利開展，關(guān)鍵工作有以下多個(gè)方面：（一）、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，健全財(cái)務(wù)規(guī)范化管理體系。1、嚴(yán)格推行新形勢(shì)下財(cái)務(wù)制度，堅(jiān)持一支筆審批發(fā)票制度，嚴(yán)格實(shí)施采購(gòu)審批、保管、使用等手續(xù)，確保學(xué)校有限資金發(fā)揮最大效益。2、加強(qiáng)校產(chǎn)管理，堅(jiān)持實(shí)物入庫(kù)驗(yàn)收、出庫(kù)登記、損壞賠償制度，三年來(lái)共落實(shí)損壞財(cái)產(chǎn)賠款3萬(wàn)余元。因?yàn)榻∪酥贫?，學(xué)校公物損失程度逐年下降，降低了維修開支。3、加強(qiáng)核實(shí)，降低成本，節(jié)省開支。對(duì)于每