【BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀、問(wèn)題及優(yōu)化建議探析14000字（論文）】

BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀、問(wèn)題及完善對(duì)策研究TOC\o"1-3"\h\u13919第一章緒論 171401.1研究背景 1316871.2研究目的與意義 279931.3文獻(xiàn)綜述 2200391.3.1國(guó)外文獻(xiàn)綜述 232921.3.2國(guó)內(nèi)文獻(xiàn)綜述 3261251.3.3研究評(píng)述 4294701.4研究?jī)?nèi)容與方法 4152831.4.1研究?jī)?nèi)容 496121.4.2研究方法 49321第二章相關(guān)理論概述 674342.1相關(guān)理論 651662.1.1小微企業(yè) 624602.1.2商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的概念 6243022.2相關(guān)理論基礎(chǔ) 7111542.2.1風(fēng)險(xiǎn)管理理論 7224092.2.2信息不對(duì)稱理論 7304492.2.3信貸配給理論 825605第三章BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀分析 9233763.1BS銀行簡(jiǎn)介 962793.2BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀 970493.2.1建立了小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu) 9140133.1.2制定了小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程 1115332第四章BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題及原因分析 1376424.1BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題 136794.1.1風(fēng)險(xiǎn)管理制度不完善 13223704.1.2內(nèi)部信用評(píng)價(jià)體系針對(duì)性不強(qiáng) 1397854.1.3小微企業(yè)信貸產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新不足 1439184.2BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在問(wèn)題的原因分析 14238574.2.1缺乏風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系 14313134.2.2缺乏完善的內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系 15266344.2.3高素質(zhì)信貸服務(wù)人才匱乏 15837第五章BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策、 16105825.1建立完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制 1684585.2建立完善的內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系 16185965.3提升小微企業(yè)信貸從業(yè)人員素質(zhì) 1799第六章結(jié)論 1832115參考文獻(xiàn) 19第一章緒論1.1研究背景近年來(lái)，小微企業(yè)逐漸成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要力量，在增加就業(yè)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新、豐富市場(chǎng)結(jié)構(gòu)等多方面都扮演著重要的角色。大力支持小微企業(yè)的發(fā)展成為近些年的經(jīng)濟(jì)熱點(diǎn)議題，李克強(qiáng)總理曾多次強(qiáng)調(diào)“要強(qiáng)化小企業(yè)的政策和金融服務(wù)，讓小微企業(yè)成為中國(guó)經(jīng)濟(jì)的新引擎”，并提出“大眾創(chuàng)業(yè)，萬(wàn)眾創(chuàng)新”的號(hào)召，政府也陸續(xù)頒布了一系列促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的政策法規(guī)和指導(dǎo)辦法，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)不斷強(qiáng)化小微企業(yè)融資服務(wù)。在這樣的背景下，我國(guó)小微企業(yè)日益壯大，數(shù)量持續(xù)增多，發(fā)展勢(shì)頭日益高漲。截至2017年底，我國(guó)約有2800萬(wàn)家小微企業(yè)、6200萬(wàn)戶個(gè)體工商戶。其中小型和微型企業(yè)(包括個(gè)體工商戶)占所有市場(chǎng)主體的90%以上，就業(yè)人數(shù)占全國(guó)就業(yè)人數(shù)的80%以上，小微企業(yè)成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)保持穩(wěn)定增長(zhǎng)的重要力量。在政策與市場(chǎng)的推動(dòng)下，商業(yè)銀行紛紛將目光聚焦到小微企業(yè)上，積極拓展小微企業(yè)市場(chǎng)、為小微企業(yè)提供融資服務(wù)，小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)己成為商業(yè)銀行的新型業(yè)務(wù)和利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。尤其隨著“普惠金融”的提出和推廣，商業(yè)銀行越來(lái)越重視小微企業(yè)市場(chǎng)，對(duì)小微企業(yè)的信貸支持日漸傾斜，積極研發(fā)小微企業(yè)信貸產(chǎn)品，使得小微企業(yè)信貸規(guī)模也在不斷增加。但由于小微企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模小、經(jīng)營(yíng)狀況不穩(wěn)定、易受外部環(huán)境影響、承受風(fēng)險(xiǎn)沖擊能力差、財(cái)務(wù)制度不健全等因素，導(dǎo)致小微信貸業(yè)務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)大，使銀行在發(fā)展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中常常陷入“兩難”:既要提供有利的金融環(huán)境為小微企業(yè)解決融資難、融資貴的問(wèn)題，又不得不面臨小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)所暴露出風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。李克強(qiáng)總理指出：“在發(fā)展普惠金融、促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的過(guò)程中，要把握好金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和防范化解風(fēng)險(xiǎn)的平衡，提高綜合監(jiān)管效能，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的底線?！币虼?，在對(duì)小微企業(yè)融資問(wèn)題進(jìn)行研究時(shí)，如何進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)控制成為重點(diǎn)難題，對(duì)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的優(yōu)化和升級(jí)成為解決小微企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題的關(guān)鍵鎖鑰。BS銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)大發(fā)展背景下，也加強(qiáng)了對(duì)小微企業(yè)信貸產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)，但在為小微企業(yè)提供信貸服務(wù)方面不免會(huì)面臨風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，對(duì)此，需要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策，從而促進(jìn)BS銀行更好地為小微企業(yè)提供信貸服務(wù)。1.2研究目的與意義本文參照目前現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理理論，以BS銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)為研究對(duì)象，在分析現(xiàn)有的小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)運(yùn)作流程和風(fēng)險(xiǎn)管理措施的基礎(chǔ)上，總結(jié)管理缺陷可能給銀行造成的重大風(fēng)險(xiǎn)影響。從而通過(guò)研究不斷深化商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論，達(dá)到一定的學(xué)術(shù)研究目的，也起到進(jìn)一步補(bǔ)充關(guān)于小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面研究成果的目的因而有一定的理論意義；此外，本文所研究的BS銀行根據(jù)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)制定了風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施辦法，但在產(chǎn)品的實(shí)際運(yùn)作和管理上仍然產(chǎn)生出各類問(wèn)題，尤其是大數(shù)據(jù)信貸產(chǎn)品所顯露出來(lái)的問(wèn)題引起關(guān)注。本文對(duì)這些凸顯出來(lái)的問(wèn)題進(jìn)行分析，得出具有針對(duì)性、實(shí)用性的解決措施，并以點(diǎn)帶面應(yīng)用到其他銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中，不斷完善小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度，提高自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力，避免不良貸款發(fā)生，降低壞賬率與不良率，實(shí)行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，提高經(jīng)濟(jì)效益，因而還有一定的現(xiàn)實(shí)意義。1.3文獻(xiàn)綜述1.3.1國(guó)外文獻(xiàn)綜述 風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行存在的根源，控制風(fēng)險(xiǎn)是銀行生存的基礎(chǔ)。從本質(zhì)上講，信用風(fēng)險(xiǎn)控制是資源合理配置和提高銀行投資組合收益的關(guān)鍵。國(guó)外學(xué)者研究表明信用風(fēng)險(xiǎn)控制是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心。OldfieldandSantomero（2002）從對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的角度分為三類，分別通過(guò)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可以消除或避免風(fēng)險(xiǎn)可以轉(zhuǎn)嫁到其他地方，必須積極進(jìn)行控制。通過(guò)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制程序可以避免第一類風(fēng)險(xiǎn)，第二類風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)利率互換技術(shù)轉(zhuǎn)移，第三類風(fēng)險(xiǎn)必須得到完全控制。Reuters（2011）全面深入的分析了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)資本和風(fēng)險(xiǎn)管理、績(jī)效考核和信貸風(fēng)險(xiǎn)管理之間的關(guān)系，并對(duì)建立商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系提出了解決措施。SylwesterKozak（2015）認(rèn)為貸前調(diào)查和貸后管理是商業(yè)銀行在進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中兩個(gè)必不可少的步驟，在貸前仔細(xì)調(diào)查借款人的經(jīng)濟(jì)狀況、信用情況和還款能力等指標(biāo)，在貸后對(duì)其貸款的使用進(jìn)行動(dòng)態(tài)的跟蹤有利于商業(yè)銀行壞賬和呆賬的最小化。ThomasDimpfl（2017）指出美國(guó)COSO委員會(huì)（2004）公布《全面風(fēng)險(xiǎn)控制框架》，指出風(fēng)險(xiǎn)控制貫穿于企業(yè)運(yùn)營(yíng)的各個(gè)方面。從企業(yè)目標(biāo)的制定和目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的全過(guò)程中都應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的控制。而在政府監(jiān)管層面，Bebchuk與Spamann(2010)提出銀行監(jiān)管者的措施必須能夠控制和減少商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)動(dòng)機(jī)，特別針對(duì)大型商業(yè)銀行，從而才能實(shí)現(xiàn)提升銀行穩(wěn)定性和減少系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的可能性。Andersen(2011)認(rèn)為，使資本要求對(duì)其中信貸資產(chǎn)潛在風(fēng)險(xiǎn)更加敏感，是新巴塞爾協(xié)議中關(guān)于對(duì)資本充足率的監(jiān)管框架的目的。Kawai與Pomerleano(2011)指出在建立監(jiān)管框架時(shí)，應(yīng)該將貨幣及財(cái)政政策等因素考慮在內(nèi)，應(yīng)該對(duì)組織當(dāng)中各個(gè)主體的權(quán)利、分工及義務(wù)予以明確細(xì)化，從而使現(xiàn)有的監(jiān)管狀況得到優(yōu)化，建立具有全球化性質(zhì)的監(jiān)管機(jī)制，為全球經(jīng)濟(jì)的和諧發(fā)展提供保障。1.3.2國(guó)內(nèi)文獻(xiàn)綜述 為了有效防范風(fēng)險(xiǎn)，全面控制風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力，中國(guó)近年來(lái)，研究人員已經(jīng)開(kāi)始加強(qiáng)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的研究。張曉宇（2019）以民生銀行小規(guī)模企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理為例，總結(jié)了民生銀行規(guī)模企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，并指出存在不足，對(duì)我國(guó)小規(guī)模企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理有幫助。郭敏（2019）研究個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理，立足于個(gè)人中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理，從健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系入手，為增強(qiáng)個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理提出建議。黃薈菁（2019）對(duì)農(nóng)業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管控，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量已刻不容緩。馬崇明、唐國(guó)儲(chǔ)(2014)研究了在中國(guó)的改革過(guò)程中，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制的組織結(jié)構(gòu)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和度量風(fēng)險(xiǎn)分析，信貸業(yè)務(wù)流程，并在中國(guó)商業(yè)銀行的激勵(lì)等方面存在的問(wèn)題，并提出了中國(guó)商業(yè)銀行的理念，加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)；王艷麗（2015）通過(guò)對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的各種因素的分析，信用風(fēng)險(xiǎn)是影響銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的最重要因素，信用風(fēng)險(xiǎn)的控制是有效控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。在政府監(jiān)管層面，國(guó)內(nèi)學(xué)者也進(jìn)行了相關(guān)研究。巴曙松、王憬怡等(2010)針對(duì)宏觀審慎監(jiān)管問(wèn)題展開(kāi)了理論分析，對(duì)這一問(wèn)題的必要性進(jìn)行了深入探究，提出了我國(guó)未來(lái)在這一方面的發(fā)展方向。對(duì)于我國(guó)來(lái)說(shuō)，所表現(xiàn)出的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)與國(guó)外有著很大的區(qū)別。在微觀審慎監(jiān)管方式仍然不完善的情況下，進(jìn)行宏觀監(jiān)管，可以從一些導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的來(lái)源入手，尤其是要對(duì)大型銀行的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)予以關(guān)注，以實(shí)現(xiàn)控制系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)積聚的目標(biāo)。杜智慧(2015)等認(rèn)為，政府防范金融風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采取七大對(duì)策:完善銀行的內(nèi)部管理;提高銀行的透明度;限制公共部門的扭曲;實(shí)行高效的存款保險(xiǎn)金制度;切實(shí)執(zhí)行謹(jǐn)慎原則;加強(qiáng)謹(jǐn)慎監(jiān)管;促進(jìn)金融監(jiān)管的協(xié)調(diào)。尹晨(2017)認(rèn)為，我國(guó)政府防范銀行信貸危機(jī)的現(xiàn)實(shí)選擇在于:銀行業(yè)的購(gòu)并重組(2)分業(yè)經(jīng)營(yíng)走向混業(yè)經(jīng)營(yíng)(3)大力發(fā)展資本市場(chǎng)。俞佳佳(2019）指出:產(chǎn)權(quán)制度是信用制度和金融體制的基礎(chǔ)，而我國(guó)金融改革并未突破國(guó)有產(chǎn)權(quán)制度的基本框架，兩者難以形成硬性的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，因此，我國(guó)目前的金融風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)上是傳統(tǒng)國(guó)有產(chǎn)權(quán)制度的風(fēng)險(xiǎn)。所以，只有在財(cái)產(chǎn)權(quán)得到明確界定，且財(cái)產(chǎn)權(quán)分散化并受到法律有效保護(hù)的基礎(chǔ)上才能建立完善的信用制度，才能使國(guó)家、企業(yè)、銀行間的預(yù)算約束硬化，從而降低風(fēng)險(xiǎn)。1.3.3研究評(píng)述總的來(lái)說(shuō)，學(xué)術(shù)界關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)以及政府監(jiān)管方面的研究較多，也取得了顯著的研究成果，國(guó)內(nèi)的研究雖然晚于國(guó)外的研究，但在國(guó)外研究的基礎(chǔ)上也加強(qiáng)了研究。尤其近些年來(lái)，尤其是我國(guó)入世之后，金融市場(chǎng)初步形成了國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行以及農(nóng)村城市商業(yè)銀行三者共存之勢(shì)。越來(lái)越多的商業(yè)銀行對(duì)于信貸管理高度重視，并無(wú)論從銀行內(nèi)部信貸管理體系還是政府監(jiān)管方面均加大了研發(fā)力度，并建立起針對(duì)銀行的信貸管理體系，并在運(yùn)行過(guò)程中對(duì)其進(jìn)行不斷的優(yōu)化，以期能夠更好的對(duì)銀行的信貸進(jìn)行較好的控制。1.4研究?jī)?nèi)容與方法1.4.1研究?jī)?nèi)容本文分七個(gè)部分來(lái)研究商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)與效益：第一章：緒論。此部分主要介紹本文的研究背景和研究意義，引入研究對(duì)象，并針對(duì)國(guó)內(nèi)外研究商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的文獻(xiàn)撰寫文獻(xiàn)綜評(píng)，點(diǎn)明本文的研究?jī)?nèi)容和運(yùn)用的研究方法，指出本文研究過(guò)程中存在的創(chuàng)新點(diǎn)和不足。第二章：相關(guān)概念、相關(guān)理論基礎(chǔ)概述，先對(duì)商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的概念進(jìn)行概述，接著闡述風(fēng)險(xiǎn)管理理論、信息不對(duì)稱理論、信貸配給理論等相關(guān)理論基礎(chǔ)，為研究奠定概念、理論基礎(chǔ)。第三章：以BS銀行為例，對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀分析。本部分通過(guò)人物訪談和內(nèi)部資料的查閱，介紹BS銀行的概況，小微企業(yè)信貸發(fā)展情況，小微企業(yè)信貸產(chǎn)品等，然后分析BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀。第四章：BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題及原因，先對(duì)BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題進(jìn)行分析，并指出問(wèn)題存在的原因。第五章：完善BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的建議。根據(jù)第四章提出的問(wèn)題，本章有針對(duì)性地一一給出優(yōu)化措施，例如健全小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、強(qiáng)化小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程、優(yōu)化小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工具、提升小微企業(yè)信貸從業(yè)人員素質(zhì)等。第六章：對(duì)本文的研究進(jìn)行總結(jié)和展望。1.4.2研究方法本文的研究方法如下：（1）文獻(xiàn)研究法根據(jù)論文選題，通過(guò)搜索大量相關(guān)文獻(xiàn)獲得資料，了解商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制與管理方面的文獻(xiàn)資料，并對(duì)資料進(jìn)行整理、分析和總結(jié)，找出商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)理論基礎(chǔ)，以使論文研究成果既具有理論的前沿性，又具有實(shí)踐的操作性。（2）實(shí)地調(diào)查法為了清晰、準(zhǔn)確把握BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題，對(duì)BS銀行的實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)研，有目的、有計(jì)劃、有系統(tǒng)地搜集BS銀行的現(xiàn)實(shí)狀況，即明確風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的原因，從而結(jié)合銀行的實(shí)際，來(lái)提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策。第二章相關(guān)理論概述第二章相關(guān)理論概述2.1相關(guān)理論2.1.1小微企業(yè)小微企業(yè)這一概念最早是在西方發(fā)達(dá)國(guó)家出現(xiàn)，但由于各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的不同，對(duì)小微企業(yè)的劃分也有所差異，大部分國(guó)家主要基于企業(yè)從業(yè)人員數(shù)、資產(chǎn)總額、企業(yè)主經(jīng)營(yíng)動(dòng)機(jī)因素對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行分類。2011年經(jīng)濟(jì)學(xué)家郎咸平提出“小微企業(yè)”一詞，主要是指小型、微型、小微企業(yè)主和個(gè)體工商戶四種企業(yè)。從行業(yè)劃分的角度講，判斷小微企業(yè)的主要依據(jù)一直以來(lái)都是以《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》為基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)，該標(biāo)準(zhǔn)是2011年由工信部等四部門聯(lián)合頒布的，通常稱之為新四部委標(biāo)準(zhǔn)。2017年，《統(tǒng)計(jì)上大中小微型企業(yè)劃分方法(2017)》發(fā)布，重新確定了小微型企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)，該方法將倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)兩個(gè)部分內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整，從資產(chǎn)總額、從業(yè)人員數(shù)量和營(yíng)業(yè)收入方面確定我國(guó)小微企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)，原有的劃分原則、適用對(duì)象、結(jié)構(gòu)框架仍舊沿襲不變。為使得概念更明確，本文將按照我國(guó)企業(yè)的劃分原則和要求，將論文的研究對(duì)象限定為小型企業(yè)與微型企業(yè)。參考國(guó)內(nèi)外關(guān)于小微企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)，本文所指的小企業(yè)標(biāo)主要準(zhǔn)按照《統(tǒng)計(jì)上大中小微型企業(yè)劃分方法(2017)》相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行確定;本文所涉及的微型企業(yè)一般指?jìng)€(gè)體工商戶，且在金融授信額度上小企業(yè)不超過(guò)goo萬(wàn)元，個(gè)體工商戶不超過(guò)100萬(wàn)元。2.1.2商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的概念信貸風(fēng)險(xiǎn)就是指商業(yè)銀行作為債權(quán)人發(fā)放貸款后，債務(wù)人無(wú)法按合同規(guī)定償還貸款本息，導(dǎo)致銀行承擔(dān)一定損失的可能性。信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重中之重，它的產(chǎn)生是由內(nèi)外部因素共同作用導(dǎo)致的。根據(jù)巴塞爾協(xié)議，從風(fēng)險(xiǎn)的成因來(lái)看，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)可分為為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)三大類風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)雖然是不確定性的，但采取一定的措施是可以控制的。商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行向小微企業(yè)發(fā)放貸款后，不能及時(shí)獲取或控制小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的情況，小微企業(yè)無(wú)法按時(shí)償還銀行貸款導(dǎo)致銀行承受違約帶來(lái)的損失。商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行通過(guò)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、監(jiān)測(cè)、計(jì)量、管控等相關(guān)程序環(huán)節(jié)，從而對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)展信用評(píng)級(jí)、分門別類、總結(jié)報(bào)告及控制管理，兼顧平衡信貸風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營(yíng)效益兩者關(guān)系，旨在提升小微企業(yè)貸款經(jīng)濟(jì)效益。通常而言小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理具備系統(tǒng)性、專業(yè)性特點(diǎn)，并始終貫穿在整個(gè)信貸業(yè)務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)流程，從貸前信用分析、貸中核查管控、貸后監(jiān)控管理直到貸款最終安全悉數(shù)收回。商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)綜合系統(tǒng)性工程，一是要及時(shí)采集、監(jiān)測(cè)、計(jì)量及防控風(fēng)險(xiǎn)，二是整個(gè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理行為最終為銀行經(jīng)營(yíng)提供全面、真實(shí)、完善的決策依據(jù)，為應(yīng)對(duì)將來(lái)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和糾正工作疏漏提供行為準(zhǔn)則，并且直接提供了風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控的工具或手段。2.2相關(guān)理論基礎(chǔ)2.2.1風(fēng)險(xiǎn)管理理論商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別與計(jì)量，從而對(duì)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)展評(píng)級(jí)、分類、報(bào)告及管理，主要包括以下幾方面內(nèi)容:（1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。對(duì)于小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別主要從兩個(gè)方面入手，首先是總結(jié)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)管理中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)類型，其次是分析引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的根源。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不僅對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)有高要求，同時(shí)也要求風(fēng)險(xiǎn)管理人員具備一定的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感度。對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營(yíng)理念和發(fā)展定位、管理者水平、企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況、經(jīng)營(yíng)資金安排狀況等多方面來(lái)判斷企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)所獲信息進(jìn)一步分析風(fēng)險(xiǎn)成因，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行層次劃分（2）風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。1997年以前，信貸風(fēng)險(xiǎn)一直缺乏具化的衡量指標(biāo)和計(jì)量方法，J.P.Morgan與瑞士聯(lián)合銀行合作，運(yùn)用一定的工具和指標(biāo)，首次形成一套有效的計(jì)量模型。信貸風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量主要是建立在信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別基礎(chǔ)上，并評(píng)估信貸風(fēng)險(xiǎn)程度整體過(guò)程，一般運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具對(duì)其進(jìn)行測(cè)算。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量包含兩部分:首先評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)大小，其次是評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)造成的影響程度。（3）風(fēng)險(xiǎn)控制。作為小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理全過(guò)程中的重要一環(huán)，風(fēng)險(xiǎn)控制目的在于降低風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法消除，只能通過(guò)特定手段將風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失控制在可承受的范圍內(nèi)，使其發(fā)生的概率降到最低。風(fēng)險(xiǎn)控制是需要根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)的開(kāi)展和變化不斷進(jìn)行調(diào)整，運(yùn)用一定的措施和手段將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分散或者轉(zhuǎn)移，防止其繼續(xù)擴(kuò)大，控制風(fēng)險(xiǎn)造成的負(fù)面影響。2.2.2信息不對(duì)稱理論信息不對(duì)稱，作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)一個(gè)新的研究視角，早在二十世紀(jì)七十年代，就由美國(guó)的喬治‘阿克洛夫、邁克爾·斯彭斯和約瑟夫·斯蒂格利茨等三位經(jīng)濟(jì)學(xué)家提出，并從賣方和買方信息掌握不對(duì)稱的角度進(jìn)行了研究，他們認(rèn)為，賣方在交易行為中可能借助買方對(duì)信息掌握的貧瘩而獲取更高收益，從而影響市場(chǎng)運(yùn)作效率和道德風(fēng)險(xiǎn)。信息不對(duì)稱理論一開(kāi)始研究的領(lǐng)域，只是實(shí)用性比較強(qiáng)的農(nóng)副產(chǎn)品，慢慢地延伸到金融領(lǐng)域，并催生了行為經(jīng)濟(jì)學(xué)，實(shí)現(xiàn)了傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的重大突破。信息對(duì)稱是相對(duì)的，信息不對(duì)稱則是絕對(duì)的。在信息公開(kāi)透明的市場(chǎng)環(huán)境中，人們就會(huì)做出理智正確的選擇，而信息不對(duì)稱就會(huì)引發(fā)逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。一般來(lái)說(shuō)，逆向選擇多發(fā)生在事發(fā)前，主要是由一于銀行對(duì)于申請(qǐng)貸款的小微企業(yè)的信息掌握不對(duì)稱，而不得不花費(fèi)大量的成本去了解信息，又由于懷疑信息的真實(shí)性，最后不得不依靠提高利率來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)，.由此而導(dǎo)致信譽(yù)好的借款人由于利率過(guò)高或者貸款條件苛刻而退出，促進(jìn)那種可以接受利率或者苛刻條件而信譽(yù)不好的借款人做出信貸的選擇，在這種逆向選擇中無(wú)疑加大了銀行的信貸風(fēng)臉;而道德風(fēng)險(xiǎn)多發(fā)生在事后，主要是貸款的企業(yè)不履行合同約定，而自動(dòng)變更合同貸款用途，導(dǎo)致銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)增加，比如在BS銀行的信貸業(yè)務(wù)中，就存在小微企業(yè)貨款后由于擔(dān)心項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大，而變更合同，把原本計(jì)劃投資于項(xiàng)目的貸款資金轉(zhuǎn)而購(gòu)買材料，如此降低了小微企業(yè)的還款能力，而增加了BS銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。2.2.3信貸配給理論信貸配給，最早是由亞當(dāng)·斯密于1776年在論述高利貸時(shí)提出的。而現(xiàn)代最早研究信貸配給的則是Roosaa1951年，Roosa在《資金可獲性學(xué)說(shuō)》中，首先用信貸的觀點(diǎn)論證了貨幣和信貸的相互影響，指出信貸配給的增加會(huì)促使企業(yè)提高投資，從而對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生促進(jìn)作用。關(guān)于信貸配給的定義有很多，不同的經(jīng)濟(jì)學(xué)家從不同的角度對(duì)信貸配給進(jìn)行了定義，一般來(lái)說(shuō)，信貸配給是指利率固定時(shí)，銀行面對(duì)市場(chǎng)上超額的資金需求，采取非利率的手段引導(dǎo)資金需求者退出借貸市場(chǎng)，從而達(dá)到資金需求平衡的一種策略。信貸配給理論，作為新凱恩斯理論的核心，是貸款人在面對(duì)信貸非平衡時(shí)，并不是通過(guò)利率的手段，而是通過(guò)信貸風(fēng)險(xiǎn)和信貸利潤(rùn)去調(diào)節(jié)供求平衡，這就從一個(gè)方面規(guī)避了利率管制可能導(dǎo)致的資金配置效率低、滋生銀行不良風(fēng)氣等弊端，另一方面則可以降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高資金的有效利用率。第三章BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀分析商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)與效益研究第三章BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀分析3.1BS銀行簡(jiǎn)介BS商業(yè)銀行，經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，2007年7月開(kāi)業(yè)。目前全行設(shè)置18個(gè)機(jī)關(guān)部室、30家支行和1個(gè)營(yíng)業(yè)部。作為地方法人銀行，立足于地方經(jīng)濟(jì)、地方居民、中小企業(yè)，積極支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。目前業(yè)務(wù)主要包括各類存貸款、同業(yè)存貸款、結(jié)算、代理、外匯等業(yè)務(wù)，隨著資金實(shí)力和服務(wù)能力的不斷增強(qiáng)，BS商業(yè)銀行的服務(wù)范圍不斷擴(kuò)大。3.2BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀3.2.1建立了小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)BS銀行從源頭上來(lái)嚴(yán)把業(yè)務(wù)關(guān)，選擇開(kāi)展合適的業(yè)務(wù)來(lái)有效降低小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，BS銀行還采取有效的措施來(lái)有效的識(shí)別出小微信貸業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)。2008年，BS銀行設(shè)立了小企業(yè)信貸部，專門從以下幾個(gè)方面來(lái)對(duì)小微企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行專門的管理:（1）找準(zhǔn)潛在的目標(biāo)客戶群體。BS銀行選取實(shí)力較強(qiáng)，管理較為規(guī)范的小微企業(yè)和個(gè)體工商戶為合作對(duì)象，貸款額度從2000-500萬(wàn)元不等。BS銀行設(shè)立小微企業(yè)信貸部以來(lái)，嚴(yán)格遵守和執(zhí)行“六項(xiàng)機(jī)制”的要求，不斷創(chuàng)新業(yè)務(wù)管理機(jī)制，省內(nèi)最早開(kāi)展“清街掃戶”式營(yíng)銷，首家引入德國(guó)IPC技術(shù)，不斷拓展客戶覆蓋面。近幾年來(lái)，BS銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大，客戶數(shù)量穩(wěn)定增長(zhǎng)。面對(duì)新的金融形勢(shì)和行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)，BS銀行積極調(diào)整發(fā)展方向和經(jīng)營(yíng)策略，不斷培育新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)，努力挖掘小微企業(yè)貸款的市場(chǎng)潛力。(2)在機(jī)構(gòu)設(shè)置上，BS銀行構(gòu)建較精細(xì)話的小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架，如圖2.9所示?？傂酗L(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)統(tǒng)籌規(guī)劃，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控制委員會(huì)負(fù)責(zé)決策，小企業(yè)金融部門負(fù)責(zé)具體的執(zhí)行工作。在此基礎(chǔ)上，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、小企業(yè)金融部共同對(duì)銀行分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行專業(yè)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，共同完成對(duì)小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。圖2.9BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)(3)不斷增強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)以及業(yè)務(wù)水平。現(xiàn)階段，小微企業(yè)信貸部針對(duì)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的審批和風(fēng)險(xiǎn)管控設(shè)置了很多的崗位，不僅包括管理崗、產(chǎn)品設(shè)計(jì)和研發(fā)崗以及業(yè)務(wù)審批崗，同時(shí)還包括貸后管理崗以及業(yè)務(wù)培訓(xùn)崗等。業(yè)務(wù)管控流程十分完善。同時(shí)，在人才招聘方面，BS銀行不再?gòu)?qiáng)制要求應(yīng)聘人才必須具有金融專業(yè)背景，而是積極吸納各方面的人才進(jìn)入到小微信貸管理隊(duì)伍，這樣就能確保整個(gè)隊(duì)伍的活力。同時(shí)，還要加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)，讓他們不斷接受新的知識(shí)和新的技能，為廣大的員工提升科學(xué)和廣泛的晉升渠道，打通業(yè)務(wù)崗位、培訓(xùn)崗位和管理崗位的晉升渠道，最大程度實(shí)現(xiàn)人盡其才，呈現(xiàn)梯隊(duì)式成長(zhǎng)。績(jī)效考核方面，實(shí)行嚴(yán)格的淘汰機(jī)制，堅(jiān)持“適者生存、優(yōu)者發(fā)展、弱者淘汰”的考核理念，建立小組周考核、支行月考核、分行季度、年度考核機(jī)制，對(duì)于考核不合格的人員進(jìn)行淘汰，始終確保整個(gè)人才隊(duì)伍的高效，這樣才能有利于小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。BS銀行小企業(yè)信貸部人員專業(yè)構(gòu)成如圖2-3所示:圖2-3BS銀行小企業(yè)信貸部人員專業(yè)構(gòu)成3.1.2制定了小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程中國(guó)BS銀行對(duì)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)采取全面風(fēng)險(xiǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，即圍繞銀行發(fā)展戰(zhàn)略，堅(jiān)持責(zé)任到位、管理到位、監(jiān)督到位、人員到位、考核到位，全員參與并各自履行職責(zé)，采用定性和定量相結(jié)合的方法，對(duì)所有分支機(jī)構(gòu)、所有業(yè)務(wù)、所有經(jīng)營(yíng)管理流程中承擔(dān)的所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、報(bào)告、控制或緩釋的持續(xù)過(guò)程。中國(guó)BS銀行實(shí)施全面的風(fēng)險(xiǎn)管理，將小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制貫穿業(yè)務(wù)全過(guò)程，在針對(duì)傳統(tǒng)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)時(shí)，通過(guò)對(duì)貸前調(diào)查、客戶評(píng)價(jià)授信、客戶審批審查、貸款發(fā)放、貸后管理、風(fēng)險(xiǎn)處置等一系列控制流程融入風(fēng)險(xiǎn)管理手段，強(qiáng)化流程監(jiān)督作用。圖3-2中國(guó)BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)臉曹理流程圖（1）貸前調(diào)查:第一步就是做好貸前調(diào)查，預(yù)防信貸風(fēng)險(xiǎn)，必須做好充分調(diào)查工作，最大程度減少借貸雙方信息不對(duì)稱問(wèn)題，同時(shí)也構(gòu)建審核機(jī)制預(yù)防銀行人員尤其是客戶經(jīng)理出現(xiàn)私下串通騙貸的道德風(fēng)險(xiǎn)或出工不出力、履職不盡責(zé)的現(xiàn)象，確保調(diào)查結(jié)果準(zhǔn)確可靠。小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理制度明確要求客戶經(jīng)理在貸前調(diào)查中，充分掌握客戶資產(chǎn)負(fù)債、收入盈利、納稅記錄等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，還要了解客戶關(guān)聯(lián)方，如上下游合作關(guān)系伙伴等非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，判斷客戶未來(lái)發(fā)展前景。（2）客戶評(píng)價(jià):作為基礎(chǔ)程序，客戶經(jīng)理需要核查客戶申請(qǐng)?zhí)峁┑臄?shù)據(jù)資料真實(shí)性完整性準(zhǔn)確性，如實(shí)客觀作出客戶評(píng)價(jià)，為充分體現(xiàn)客戶資金需要，還要科學(xué)合理設(shè)計(jì)授信方案，還有相關(guān)規(guī)定要求客戶經(jīng)理對(duì)客戶還本付息能力和其資信等級(jí)進(jìn)行評(píng)估，從而防范和控制風(fēng)險(xiǎn)?？蛻粼u(píng)價(jià)主要為評(píng)定信用等級(jí)和授信額度兩類，一方面是測(cè)算客戶信用風(fēng)險(xiǎn)程度，另一方面測(cè)算客戶貸款金額。信用等級(jí)和授信額度是系統(tǒng)根據(jù)客戶經(jīng)理輸入的客戶相關(guān)指標(biāo)和信息后自動(dòng)生成，系統(tǒng)按指標(biāo)重要性分配權(quán)重，設(shè)置固定的計(jì)量公式，因此要求客戶經(jīng)理確保獲取信息的真實(shí)性和客觀性，不得隨意篡改數(shù)據(jù)。(3)貸款審批:貸款審批是小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，由獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門的審批人員執(zhí)行。審批部門將對(duì)客戶申請(qǐng)材料及客戶經(jīng)理調(diào)查結(jié)果再次核實(shí)評(píng)估，并從客戶情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、行業(yè)形勢(shì)等角度綜合判斷，分析風(fēng)險(xiǎn)與收益，并按規(guī)定程序?qū)徟?，重點(diǎn)審查客戶第一還款來(lái)源和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，以此管控信貸風(fēng)險(xiǎn)。(4)貸款發(fā)放:BS銀行成立放款中心，由風(fēng)險(xiǎn)管理部直接管轄。該放款中心負(fù)責(zé)貸款的發(fā)放工作。在確認(rèn)貸款合同正式生效、相應(yīng)條款措施完備后，放款中心才會(huì)將貸款資金發(fā)放到合同約定賬戶。(5)貸后管理:貸后管理的風(fēng)險(xiǎn)控制包括貸后跟蹤和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警。貸后跟蹤主要是客戶經(jīng)理需按規(guī)定貸款發(fā)放后及時(shí)跟蹤信貸資金流向，確保資金用途與申報(bào)一致，關(guān)注客戶經(jīng)營(yíng)是否存在異常，根據(jù)實(shí)際調(diào)查情況每季度出具貸后跟蹤報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警包括總行層面和各條線、各級(jí)機(jī)構(gòu)層面、組合風(fēng)險(xiǎn)層面和單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)層面，構(gòu)建客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警系統(tǒng)。BS銀行應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行機(jī)控，識(shí)別和提示風(fēng)險(xiǎn)。客戶經(jīng)理通過(guò)系統(tǒng)提示的相關(guān)數(shù)據(jù)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，分析預(yù)警信息的可靠性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)處理預(yù)警事項(xiàng)。若逾期未處理預(yù)警事項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理部會(huì)收到系統(tǒng)反饋，提示或要求客戶經(jīng)理及時(shí)處理。(6)風(fēng)險(xiǎn)處置:BS銀行建立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系要求風(fēng)險(xiǎn)管理部門及辦理小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的相關(guān)經(jīng)營(yíng)部門在面臨的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)要及時(shí)制定風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，各級(jí)經(jīng)營(yíng)部門會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)管理部門提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、控制措施及建議，并確保措施落實(shí)到位。同時(shí)要確保實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)后的剩余風(fēng)險(xiǎn)在可接受的范圍內(nèi)，并持續(xù)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的執(zhí)行情況。另外，BS銀行還設(shè)置小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度，明確報(bào)告的內(nèi)容、頻度和路線。定期由下至上逐級(jí)遞交風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，匯總風(fēng)險(xiǎn)信息與重大事項(xiàng)。第四章BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的存在的問(wèn)題及原因分析第四章BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題及原因分析4.1BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題4.1.1風(fēng)險(xiǎn)管理制度不完善從整體上來(lái)講，BS銀行現(xiàn)階段主要采取三級(jí)管理架構(gòu)，第一級(jí)是總行，第二級(jí)是分行，第三級(jí)是支行。小微企業(yè)信貸部主要承擔(dān)信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展工作。同時(shí)，小微企業(yè)信貸部和支行之間的聯(lián)動(dòng)不夠順暢，盡管BS銀行在內(nèi)部設(shè)立了專門的貸前審查以及貸后監(jiān)督部門，但是仍然不能對(duì)小微企業(yè)貸款資金流向進(jìn)行有效的監(jiān)管。同時(shí)，BS銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系還不能真正的把管理目標(biāo)進(jìn)行垂直落實(shí)，相關(guān)的制度還不夠完善。BS銀行的信貸業(yè)務(wù)在很大程度上受到政府干預(yù)的影響，擴(kuò)大了貸款風(fēng)險(xiǎn)。BS銀行雖然是資金配置的主體，但往往政府會(huì)對(duì)一些投資效益不高的項(xiàng)目貸款進(jìn)行干預(yù)，這樣就產(chǎn)生了貸款沉淀。同時(shí)，如果政府干預(yù)的貸款企業(yè)一旦喪失還款能力，不能在規(guī)定的期限內(nèi)償還貸款，這樣就有可能使得BS銀行遭受十分重大的損失，資金的安全性大大降低。如果政府對(duì)BS銀行的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行強(qiáng)力干預(yù)，就會(huì)使得BS銀行的信貸業(yè)務(wù)操作的獨(dú)立性大大降低，使得信貸風(fēng)險(xiǎn)管控難度大大加大。4.1.2內(nèi)部信用評(píng)價(jià)體系針對(duì)性不強(qiáng)現(xiàn)階段BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量數(shù)據(jù)不夠完善，對(duì)小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)分析主要依靠行內(nèi)設(shè)置的專家系統(tǒng)模型得出的客戶評(píng)分。部分模型關(guān)于用戶申請(qǐng)信息方面設(shè)置比重較大，也有一些模型對(duì)過(guò)度依賴于歷史數(shù)據(jù)和信息真實(shí)性與模型解釋變量之間的線性關(guān)系。但是不同的專家系統(tǒng)模型和不同的測(cè)算方法可能會(huì)得出全然不同的分析結(jié)果，對(duì)信貸決策的影響較大。在真實(shí)業(yè)務(wù)中，小微企業(yè)的各類信息之間不僅存在相關(guān)關(guān)系，還會(huì)存在一定的邏輯關(guān)系，現(xiàn)有的計(jì)量方法在實(shí)際應(yīng)用中還有待改進(jìn)。因此，如果在小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中沒(méi)有大數(shù)據(jù)技術(shù)為支撐構(gòu)建與升級(jí)各類信貸風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具以及計(jì)量方法，無(wú)法對(duì)客戶進(jìn)行有效的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。4.1.3小微企業(yè)信貸產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新不足BS銀行，作為國(guó)內(nèi)較早開(kāi)展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的銀行，從試點(diǎn)成功，到大面積復(fù)制推廣，從鑫易貸品牌到針對(duì)小微企業(yè)的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，讓其積累了較為豐富的經(jīng)驗(yàn)。但隨著國(guó)內(nèi)其他商業(yè)銀行紛紛開(kāi)展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，產(chǎn)品的豐富加劇了競(jìng)爭(zhēng)，這就凸顯了BS銀行在產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新上不足。雖說(shuō)國(guó)內(nèi)銀行針對(duì)小微企業(yè)推出的信貸產(chǎn)品同質(zhì)化較為嚴(yán)重，但還是給BS銀行的小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)帶來(lái)了嚴(yán)重的壓力，同時(shí)，市場(chǎng)上針對(duì)不同小微企業(yè)的情況，量身定做的金融產(chǎn)品和服務(wù)又供不應(yīng)求，造成針對(duì)不同行業(yè)、不同需求的融資，無(wú)法滿足小微企業(yè)的需求。當(dāng)然，產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新力度不夠，主要存在四個(gè)方面的原因:其一、國(guó)內(nèi)的法律和信用環(huán)境問(wèn)題，相應(yīng)的法律法規(guī)缺失，讓產(chǎn)品創(chuàng)新和制度滯后產(chǎn)生矛盾，影響了產(chǎn)品的創(chuàng)新;其二、BS銀行自身電子技術(shù)環(huán)境的問(wèn)題，信息技術(shù)在金融方面的應(yīng)用不夠，網(wǎng)絡(luò)化管理和創(chuàng)新依然處于初步階段，業(yè)務(wù)的發(fā)展和技術(shù)的融合不夠，導(dǎo)致產(chǎn)品深層次創(chuàng)新受制約;其三、BS銀行管理體制的問(wèn)題，由于管理部門的缺位，導(dǎo)致對(duì)市場(chǎng)需求信息無(wú)法做出靈敏的反映，或者在產(chǎn)品開(kāi)發(fā)中無(wú)法形成合力;其四、運(yùn)營(yíng)機(jī)制方面的問(wèn)題，對(duì)產(chǎn)品創(chuàng)新的重要性認(rèn)識(shí)不夠，品牌意識(shí)較為淡薄，在產(chǎn)品創(chuàng)新上，尚未形成科學(xué)的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、推廣體系。4.2BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在問(wèn)題的原因分析4.2.1缺乏風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系信貸風(fēng)險(xiǎn)的大小，在很大程度上和貸款的用途有關(guān)，BS銀行，和其他的商業(yè)一樣，在考慮每一筆貸款時(shí)，都需要弄清貸款的目的和使用方式，并做好貸后的監(jiān)督管理，以較好地控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。但是，雖說(shuō)BS銀行從事小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)時(shí)間較早，但總體看來(lái)，積累的經(jīng)驗(yàn)尚不豐富，在風(fēng)險(xiǎn)管理上依然側(cè)重于后臺(tái)管理，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)主要停留在不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制上，缺乏預(yù)防意識(shí)，以及全過(guò)程管理的意識(shí)，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，由于反應(yīng)機(jī)制不健全，導(dǎo)致重貸輕管，以及對(duì)抵押資產(chǎn)的監(jiān)管不到位，這種貸款后的檢查缺失，或者不到位，大大降低了信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，無(wú)法達(dá)到預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)。其次，BS銀行在對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警制度上，存在諸多期待完善的地方，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警沒(méi)有制度可依，處于散亂、無(wú)序的管理狀況，無(wú)法讓風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度化。此外，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警所需要的自動(dòng)化信息管理系統(tǒng)尚不完善，這就使得對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的管理，大部分依靠工作人員的數(shù)據(jù)記錄和人工分析，不但缺乏科學(xué)性和準(zhǔn)確性，而且往往形成誤判，同時(shí)，由于缺乏對(duì)小微企業(yè)信貸相關(guān)數(shù)據(jù)和信息的自動(dòng)化處理和分析，也就難以形成對(duì)不良資產(chǎn)的預(yù)警以及風(fēng)險(xiǎn)反饋，導(dǎo)致事后風(fēng)險(xiǎn)防控不足，加大了信貸風(fēng)險(xiǎn)的成本。4.2.2缺乏完善的內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系現(xiàn)階段商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)價(jià)時(shí)，往往還是通過(guò)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)指標(biāo)與非財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行選取，為每個(gè)指標(biāo)分配一定的權(quán)重，然后進(jìn)行綜合計(jì)算，得出分?jǐn)?shù)。這種信用評(píng)價(jià)體系適用于大企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，但卻對(duì)小微企業(yè)現(xiàn)金流、生存持續(xù)性、信用度等重要指標(biāo)重視不足。沒(méi)有考慮小微企業(yè)的特殊性和行業(yè)性，也未將其創(chuàng)新能力和成長(zhǎng)能力納入評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，給小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)有效管理造成一定的掣肘。同時(shí)，信貸人員為了維護(hù)好信貸客戶，在錄入客戶基本信息時(shí)會(huì)故意修改、編造數(shù)據(jù)，從而符合商業(yè)銀行的信用評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)管理要求，無(wú)視客觀事實(shí)，主觀臆斷成分較多，使系統(tǒng)給出較高的信用評(píng)分，為客戶獲取高信用等級(jí)。4.2.3高素質(zhì)信貸服務(wù)人才匱乏小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍十分廣泛，經(jīng)營(yíng)方式也比較靈活，，信貸人員應(yīng)該不斷的加強(qiáng)學(xué)習(xí)，掌握更多的知識(shí)來(lái)對(duì)小微企業(yè)貸款材料以及經(jīng)營(yíng)管理狀況進(jìn)行評(píng)估和分析。但是，BS銀行從事小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的工作人員大多是應(yīng)屆畢業(yè)生，年紀(jì)普遍較輕，對(duì)貸款企業(yè)了解較少，對(duì)市場(chǎng)情況不熟悉，缺乏經(jīng)驗(yàn)和業(yè)務(wù)技能，信貸基礎(chǔ)知識(shí)儲(chǔ)備不足難以把握風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)有的內(nèi)部培訓(xùn)、行內(nèi)部室培訓(xùn)、外部培訓(xùn)等都是在業(yè)務(wù)層面，這種培訓(xùn)模式己難以滿足業(yè)務(wù)開(kāi)展的需要，導(dǎo)致小企業(yè)信貸部面臨著很大的操作風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，由于BS銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理人員主要從客戶經(jīng)理團(tuán)隊(duì)中選拔，從業(yè)經(jīng)歷較少，缺乏專業(yè)的授信審批人員，這樣就很難對(duì)小微信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行專業(yè)的管理和控制，這實(shí)際上就產(chǎn)生了內(nèi)部管理風(fēng)除。商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)與效益研究第五章BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策第五章BS銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策、5.1建立完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制預(yù)警機(jī)制，是對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)先警報(bào)的一種機(jī)制，是風(fēng)險(xiǎn)控制中不可缺少的一個(gè)環(huán)節(jié)。BS銀行所從事的主要信貸業(yè)務(wù)是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性很強(qiáng)的小微企業(yè)的，因此，建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制顯得尤為重要。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，可以對(duì)可能存在還款風(fēng)險(xiǎn)的小微企業(yè)，及時(shí)準(zhǔn)確地搜集信息，及時(shí)了解經(jīng)營(yíng)狀況、所有人變更、資產(chǎn)是否轉(zhuǎn)移等可能導(dǎo)致壞賬的預(yù)警信息，然后針對(duì)這些信息*及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，把損失降到最低。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的建立健全主要包括兩個(gè)方面的問(wèn)題：首先，要不斷完善貸后的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，主要包括貸后的管理和考評(píng)。貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的工作，要在貸款前做好貸后管理工作的程序和內(nèi)容，制定貸后管理方案，交由風(fēng)險(xiǎn)管理部門全權(quán)負(fù)貴。貸款發(fā)放后，要確保管理的及時(shí)踉進(jìn)，一旦項(xiàng)目或者貸款企業(yè)存在風(fēng)險(xiǎn)，確保第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)，及時(shí)采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施，挽回?fù)p失，保護(hù)資產(chǎn)，杜絕風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大，以至于錯(cuò)失風(fēng)險(xiǎn)控制的最好時(shí)機(jī)，而使銀行資產(chǎn)遭受巨大的損失。因此，帶后的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，需要的是一個(gè)規(guī)范、科學(xué)、嚴(yán)格的預(yù)普機(jī)制，不但要做到對(duì)貸款后的各個(gè)環(huán)節(jié)工作職能和要求的一一落實(shí)，還要做到通過(guò)及時(shí)搜集、整理貸款企業(yè)的相關(guān)信息，緩解由于信息不對(duì)稱而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)控制難度，最后還要做到把對(duì)貸款企業(yè)的審查、對(duì)項(xiàng)自的分析、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)判等，納入到整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中，一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，可以做到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，以及不良資產(chǎn)的退出，確保整個(gè)過(guò)程責(zé)任明確、制度健全、操作規(guī)范、合理有效。其次，要做好信息的搜集、整理、甄別和應(yīng)用工作。在信息的搜集上，風(fēng)險(xiǎn)控制人員要做到深入貸款企業(yè)，通過(guò)定期、不定期的實(shí)地走訪和調(diào)查，重點(diǎn)做好貸款資金的使用情況，檢查資金用途與貸款申請(qǐng)時(shí)是否一致，經(jīng)營(yíng)情況是否可控，項(xiàng)目是否存在可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)技術(shù)、產(chǎn)品市場(chǎng)、整個(gè)行業(yè)是否存在隱性風(fēng)險(xiǎn)等:而在對(duì)數(shù)據(jù)和信息進(jìn)行整理時(shí)，可以運(yùn)用大數(shù)據(jù)分析，透過(guò)數(shù)據(jù)的背后尋找可能潛在的風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)于貸款企業(yè)提供的各項(xiàng)數(shù)據(jù)和信息，要做到甄別工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)可能隱瞞或者虛報(bào)的數(shù)據(jù)，一旦發(fā)現(xiàn)，及時(shí)處理。5.2建立完善的內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系貸款質(zhì)量的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)中，信用評(píng)級(jí)是非常重要的一個(gè)指標(biāo)。小微信貸業(yè)務(wù)的另一個(gè)“痛點(diǎn)”是缺失有效的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系?；诙喾矫嬉蛩兀∥⑵髽I(yè)多數(shù)都沒(méi)有規(guī)范的管理制度，會(huì)計(jì)制度也不甚規(guī)范，正是由于貸款企業(yè)在客觀上存在信息不完整，以及信息不對(duì)稱的情況，導(dǎo)致銀行無(wú)法客觀準(zhǔn)確地對(duì)企業(yè)做出完全正確的評(píng)價(jià)，所以就加大了信貸的風(fēng)險(xiǎn)，基于此，盡量準(zhǔn)確地搜集企業(yè)的信息數(shù)據(jù)，并充分運(yùn)用各項(xiàng)數(shù)據(jù)對(duì)企業(yè)及項(xiàng)目的信用進(jìn)行定性和定量地分析，就成了銀行進(jìn)行貸款的重要依據(jù)。即便如此，信用的評(píng)價(jià)依然受制于信息的不對(duì)稱，加上目前市場(chǎng)上的信用評(píng)價(jià)經(jīng)驗(yàn)和系統(tǒng)，多是大型商業(yè)銀行針對(duì)大型企業(yè)的信用評(píng)價(jià)，而中小銀行針對(duì)小微企業(yè)的信用評(píng)價(jià)，依然處于探索階段，并未形成成熟的理論，以及評(píng)價(jià)體系，所以，BS銀行需要結(jié)合自身的情況，充分考慮小微企業(yè)的特點(diǎn)，加大對(duì)小微企業(yè)的信用評(píng)價(jià)，制定一套切實(shí)可行的評(píng)級(jí)指標(biāo)和評(píng)價(jià)體系，不斷完善內(nèi)部評(píng)級(jí)模型應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)對(duì)小微企業(yè)客戶的綜合信用評(píng)價(jià)與差異化風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)，有效降低操作風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。5.3提升小微企業(yè)信貸從業(yè)人員素質(zhì)BS銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)從業(yè)人員的信貸知識(shí)培訓(xùn)教育，建立完善的人員培訓(xùn)體系及流動(dòng)機(jī)制，建立健全多層次、復(fù)合型的人才培養(yǎng)體系。實(shí)施小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)新技能技術(shù)的培訓(xùn)、考核機(jī)制，推動(dòng)信貸從業(yè)人員不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高人員綜合素質(zhì)，培養(yǎng)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制理念。通過(guò)培訓(xùn)提高人員業(yè)務(wù)水平，尤其是提升從業(yè)人員風(fēng)險(xiǎn)防范意-識(shí)，提高信貸業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)防范工作能力，降低信貸作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步完善信貸管理，并充分運(yùn)用自身從業(yè)經(jīng)驗(yàn)經(jīng)歷，提高數(shù)據(jù)分析與應(yīng)用能力，及時(shí)關(guān)注了解客戶需求，積極服務(wù)于小微企業(yè)信貸產(chǎn)品創(chuàng)新與決策。通過(guò)培訓(xùn)教育，培養(yǎng)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)從業(yè)人員主動(dòng)學(xué)習(xí)的意識(shí)，提高從業(yè)水平，提升信貸從業(yè)員發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、分析風(fēng)險(xiǎn)、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的能力。另外，要著重加強(qiáng)貸前調(diào)查、貸中審查等環(huán)節(jié)中相關(guān)從業(yè)人員的專業(yè)化能力建設(shè)，應(yīng)加大對(duì)重點(diǎn)關(guān)鍵崗位人員的培養(yǎng)力度，不斷提高貸前風(fēng)險(xiǎn)防范水平。第六章結(jié)論第六章結(jié)論商業(yè)銀行在發(fā)展業(yè)務(wù)的過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)管理為業(yè)務(wù)持續(xù)地健康、平穩(wěn)的發(fā)展保駕護(hù)航，起到了舉足輕重的作用，受銀行重視的程度越來(lái)越高。未來(lái)銀行提供金融服務(wù)的發(fā)展過(guò)程中信貸風(fēng)險(xiǎn)管理不僅是一種減少損失的手段，更是保存實(shí)力，增加利潤(rùn)的路徑之一。BS銀行在其小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)推進(jìn)的歷程中，緊跟市場(chǎng)和政策導(dǎo)向，取得了一些成績(jī)，獲得了社會(huì)和業(yè)界的認(rèn)同及好評(píng)，但在其風(fēng)險(xiǎn)管理中也存在著一些問(wèn)題。對(duì)BS銀行行而言，在目前的市場(chǎng)環(huán)境中，通過(guò)改進(jìn)其小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的方式，提升其信貸資產(chǎn)的質(zhì)量將是持續(xù)有效地開(kāi)展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的重點(diǎn)方向之一。本文研究的目的就是為了BS銀行能夠更好的開(kāi)展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的同時(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)的防控，獲得業(yè)務(wù)上的雙贏。參考文獻(xiàn)參考文