如何正確理解世行營商環(huán)境評估指標

如何正確理解世行營商環(huán)境評估指標為什么必須重視溝通世界銀行的全球營商環(huán)境評估報告，影響日益廣泛。2018年，在全球190個經(jīng)濟體的排名中，我國排在第78位。世行對中國的排名由北京、上海兩個城市的數(shù)據(jù)組成，上海的權重為55%，北京為45%。因而，提升上海的營商環(huán)境水平，其重要意義不言而喻。而其中，政府與市場的溝通非常重要。2018年3月27日，財政部與世界銀行集團主辦的“優(yōu)化營商環(huán)境的國際經(jīng)驗及對中國的啟示”研討會在上海舉行。世行首席執(zhí)行官克里斯塔利娜·格奧爾基耶娃（KristalinaGeorgieva）在致辭中稱，政府采取的改善營商環(huán)境措施，如果沒有營商人士感知到，在營商環(huán)境排名中仍然無法得分。3月28日，筆者與負責中國營商環(huán)境評估的世行高級經(jīng)濟學家、馬欽博士（MarcinPriatkowski）溝通時，馬欽博士再次強調(diào)，鼓勵政府以各種形式與營商人士溝通，宣講相關法律、政策和做法，最大限度地幫助被訪談人正確作答，從而保證世行評估結果的客觀公允。春江水暖鴨先知。營商環(huán)境是好是壞，最直接的感知者，當屬市場人士，它們是中小企業(yè)、律師事務所、會計師事務所、建筑師事務所，報關公司等……他們也正是世行調(diào)查問卷發(fā)放的對象。政府必須習慣于從他們的角度來考慮問題。營商環(huán)境的改善，不可能是政府自導自演的獨角戲。因而，對于每個經(jīng)濟體而言，改善營商環(huán)境的種種舉措，必須以通俗易懂的方式為營商人士所知。企業(yè)和營商人士的感受度，直接決定了營商環(huán)境的排名。媒體對世行營商環(huán)境的相關報道，已呈鋪天蓋地之勢。據(jù)世行提供的信息，世行報告披露后，短短一周之內(nèi)就獲得了7000多家媒體的引用，以及同期將近40，000次的下載……然而，媒體關注的焦點在于各經(jīng)濟體的排名位序，對于世行指標、特別是作為支撐的法律法規(guī)或規(guī)范性文件的要求，報道并不多，營商人士從中獲知的有效信息相對有限。世行評估橫跨企業(yè)全生命周期，評估體系極其龐雜而精細，包括“開辦企業(yè)、辦理施工許可證、獲得電力、登記財產(chǎn)、獲得信貸、保護中小投資者、納稅、跨境貿(mào)易、執(zhí)行合同和辦理破產(chǎn)”等10個領域的數(shù)百個指標，英文問卷厚達數(shù)百頁。難度尤大者，以涉法指標為甚。它們往往以復雜案例設問的方式來進行。受訪者囿于時間與精力，往往無法逐一細致研判。因而，為提升營商環(huán)境的感知度，維護這項公共產(chǎn)品的應有品質(zhì)，相關技術輔導必不可少。讓更多的規(guī)則為營商人士了解和使用，這也是世行評估所要達致的效果。世行評估中的涉法問題，完全采取客觀評價法，提問方式為在針對上市公司的部分，世行問卷假設的問題如下：詹姆斯先生持有買方60%的股份，該公司的董事會共有5名成員。除了詹姆斯本身為董事會成員之外，另有兩名成員由其任命。詹姆斯既不是公司的首席執(zhí)行官，也不是董事長。詹姆斯先生持有賣方90%的股權。賣方經(jīng)營連鎖零售店。由于財務壓力，賣方關閉了大量門店，并閑置了許多卡車。詹姆斯先生提議，由買方購買賣方未使用過的卡車。買方同意并達成交易。該交易得到了各方的批準，且所有強制披露的信息均得到公開。買方向賣方支付現(xiàn)金以獲得卡車，金額為買方資產(chǎn)的10%。該交易是買方日常經(jīng)營過程中的一部分，并未超越權限。（也就是說，并未在買方的權力或授權范圍之外）。之后，發(fā)現(xiàn)卡車的交易價格超過了市場價格。因此，該交易對買方造成了損害。買方股東想要針對詹姆斯先生和所有投票支持交易的董事會成員提起訴訟。這是個典型的關聯(lián)交易案件，以下所有問題，均以上述案例為基礎。如何正確理解“董事責任程度指數(shù)”二級指標“董事責任程度指數(shù)”考察的是經(jīng)濟體中董事責任的大小，以及對董事問責的便利程度。獲肯定回答者，方能得分?！臼佬袉栴}之一】股東原告是否能夠因此項交易給公司帶來的損害，追究詹姆士責任？【世行問題之二】股東原告是否能夠因此項交易給公司帶來的損害，追究批準主體（首席執(zhí)行官、董事會成員或監(jiān)事會成員）的責任？【世行問題之三】在股東原告成功地實現(xiàn)了權利要求的情況下，詹姆士是否要為給公司造成的損害負賠償責任？【世行問題之四】在股東原告成功地實現(xiàn)了權利要求的情況下，詹姆士是否要退還從交易中獲得的收益？針對問題一，有專家認為，《公司法》第112條規(guī)定“經(jīng)證明在表決時曾表明異議并記載于會議記錄的，該董事可以免除責任。”因而，即使董事會決議給公司造成損失，只要董事個人表明了異議并且被記錄在案，就可以免責。事實上，這位專家只知其一，不知其二，未對我國《公司法》進行體系性理解，從而導致誤判。在這筆交易中，詹姆士在買方和賣方中均屬于控股股東，屬于典型的關聯(lián)人。而我國《公司法》對于關聯(lián)人規(guī)定了加重責任。該法第21條規(guī)定，公司的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員不得利用其關聯(lián)關系損害公司利益。違反前款規(guī)定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。也就是說，即便詹姆士在買方公司的董事會決議上表示異議，但其本人屬于買方的實際控制人（持有買方60%的股份，占有董事會5個席位中的3席），而且因為持有賣方90%的股份，而使其在這筆交易中獲得了凈收益，具體算法是：假定這筆交易使買方虧損10萬元，則詹姆士在買方中受損6萬（其持股60%），但在賣方中受益9萬（其持股90%），這樣，詹姆士的凈收益為3萬元。則根據(jù)《公司法》第21條，原告股東可以追究詹姆士的法律責任。此題應獲肯定回答。問題二是前一問題的延續(xù)，我國也應得分。因為《公司法》第149條明確規(guī)定，董事、監(jiān)事、高級管理人員執(zhí)行公司職務時違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。第152條則賦予股東直接訴權，即“董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟”，第151條還規(guī)定了股東派生訴權，無論是哪種情況，批準的主體均要承擔責任。問題三及問題四的答案不言自明，既然詹姆士敗訴，原告的訴訟請求當然包括返還財產(chǎn)和賠償損失，這也是其違背忠實義務所要承擔的后果?！臼佬袉栴}之五】如果股東索賠成功，詹姆士是否會被取消資格或罰金并判刑入獄？獲肯定回答者，可以得分。《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第17.3規(guī)定，上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本規(guī)則或者向本所作出的承諾，本所可以視情節(jié)輕重給予以下懲戒：……公開認定其三年以上不適合擔任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員。另外，我國《刑法》第第169條之一“背信損害上市公司罪”規(guī)定，上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員違背對公司的忠實義務，利用職務便利，操縱上市公司，以明顯不公平的條件，提供或者接受資金、商品、服務或者其他資產(chǎn)的，致使上市公司利益遭受重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金……由此可見，如果詹姆斯違法犯罪的事實成立，則將面臨取消董事資格、罰款或者監(jiān)禁的法律后果。此題應獲肯定回答?！臼佬袉栴}之六】在股東原告成功地實現(xiàn)了權利要求的情況下，法院是否能夠宣布交易無效？獲肯定回答者，可以得分。此題的題設是，關聯(lián)交易已經(jīng)被認定違法，故做出該交易決定的買方?jīng)Q議當屬違法決議。因而，根據(jù)我國公司法第22條第1款規(guī)定，公司股東會或者股東大會、董事會的決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的無效。退一步而言，即便該決議并不違法，只是違背了公司章程，根據(jù)公司法第22條第2款的規(guī)定，股東也可自決議作出之日起六十日內(nèi)，請求人民法院撤銷。此題應獲肯定回答。如何正確理解“股東訴訟便利度指數(shù)”二級指標“股東訴訟便利度指數(shù)”衡量的是股東實現(xiàn)其權利救濟的便利程度，既涉及實體法，也涉及程序法內(nèi)容?！臼佬袉栴}之七】在案件審理過程中，原告能否從被告和證人處獲得任何文件？《最高人民法院關于適用〈中華人民共和國民事訴訟法〉的解釋》（法釋〔2015〕5號）第112條：書證在對方當事人控制之下的，承擔舉證證明責任的當事人可以在舉證期限屆滿前書面申請人民法院責令對方當事人提交。申請理由成立的，人民法院應當責令對方當事人提交，因提交書證所產(chǎn)生的費用，由申請人負擔。對方當事人無正當理由拒不提交的，人民法院可以認定申請人所主張的書證內(nèi)容為真實。也就是說，股東原告可以經(jīng)申請，從被告和證人處獲得對方控制下的文件。此題應當獲得肯定回答?！臼佬袉栴}之八】原告是否可以向公司追討其法律費用？《最高人民法院關于適用若干問題的規(guī)定（四）》（法釋〔2017〕16號）第26條規(guī)定，股東依據(jù)公司法第一百五十一條第二款、第三款規(guī)定直接提起訴訟的案件，其訴訟請求部分或者全部得到人民法院支持的，公司應當承擔股東因參加訴訟支付的合理費用。此題應獲肯定回答。如何正確理解“股東權利指數(shù)”【世行問題之九】出售買方51%及以上的資產(chǎn)，是否需要股東同意？獲肯定回答者得分。有專家認為，中國《公司法》第104條規(guī)定，本法和公司章程規(guī)定公司轉讓、受讓重大資產(chǎn)或者對外提供擔保等事項必須經(jīng)股東大會作出決議的，董事會應當及時召集股東大會會議，由股東大會就上述事項進行表決。因此，重大資產(chǎn)的轉讓是否須經(jīng)股東會決議，取決于章程的自主選擇。事實上，這位專家誤解了我國《公司法》的相關規(guī)則。我國《公司法》第121條規(guī)定，上市公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔保金額超過公司資產(chǎn)總額百分之三十的，應當由股東大會作出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權的三分之二以上通過。從法條適用角度分析，第104條為一般法則，而第121條則為特殊法則，特別法則優(yōu)先于普通法則，世行假設中的買方公司是上市公司，必須強制適用公司法第121條。另外，《上海證券交易所股票上市規(guī)則》9.3條規(guī)定，上市公司發(fā)生的交易涉及的資產(chǎn)總額占上市公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的50%以上的，應當提交股東大會審議。因而，無論是從法律，還是從交易所的業(yè)務規(guī)則來看，都應做出肯定的回答。【世行問題之十】每次買方在發(fā)行新股時，是否均須征得股東的同意？此題考察的是公司增發(fā)新的程序，獲肯定回答者得分。我國公司法第37條規(guī)定，股東會行使下列職權：……對公司增加或者減少注冊資本作出決議；第99條規(guī)定，本法第三十八條第一款關于有限責任公司股東會職權的規(guī)定，適用于股份有限公司股東大會。也就是說，股份有限公司發(fā)行新股，自然須經(jīng)股東大會決議。另外，證監(jiān)會制定的《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第31條規(guī)定，發(fā)行人董事會應當依法就本次股票發(fā)行的具體方案、本次募集資金使用的可行性及其他必須明確的事項作出決議，并提請股東大會批準。證監(jiān)會制定的《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第40條規(guī)定：“上市公司申請發(fā)行證券，董事會應當依法就下列事項作出決議，并提請股東大會批準?！币蚨珊妥C監(jiān)會規(guī)章對此一問題的規(guī)定相當明確，此題應獲肯定回答?！臼佬袉栴}之十一】股權內(nèi)容的變更，是否只有在征得該類股東的同意后才能生效？（英文原文為Arechangestotherightsofaclassofsharesonlypossibleiftheholdersoftheaffectedsharesapprove?）遺憾的是，國內(nèi)流行的譯本卻是，“更改股票所附股權時，是否只需要征得該種股票持有人的同意”？寥寥數(shù)字之差，已從必要條件被誤譯為充分條件，語義判若鴻溝。此題是關于類別股權保護的問題，獲肯定回答者得分。我國《公司法》第131條規(guī)定，國務院可以對公司發(fā)行本法規(guī)定以外的其他種類的股份，另行作出規(guī)定。在實踐中，我國股份僅有普通股與優(yōu)先股兩種類型。對于優(yōu)先股，《國務院關于開展優(yōu)先股試點的指導意見》規(guī)定，修改公司章程中與優(yōu)先股相關的內(nèi)容……除須經(jīng)出席會議的普通股股東（含表決權恢復的優(yōu)先股股東）所持表決權的三分之二以上通過之外，還須經(jīng)出席會議的優(yōu)先股股東（不含表決權恢復的優(yōu)先股股東）所持表決權的三分之二以上通過。因而，我國的相關規(guī)定已經(jīng)充分關注了類別股股東的權利，此題應獲肯定回答。如何正確理解“所有權和管理控制指數(shù)”【世行問題之十二】股東是否能夠在董事會成員任期屆滿之前無理由撤銷其成員資格？如果回答“能夠無理由撤銷”，則得分。事實上，無論是我國《公司法》還是證監(jiān)會的規(guī)章、交易所上市規(guī)則，抑或任何規(guī)范性文件，都從不禁止股東無理由撤銷董事會的成員資格。其法理基礎在于，關于董事是否適格，股東自然有最好的判斷，法律沒有必要、也不適合做強制性安排，這屬于典型的公司自治范疇，需不需要“理由”，股東自有打算。因而，我國《公司法》第37條、第99條均規(guī)定，“股東會有權選舉和更換董事……”但并沒有對更換董事的事由與情形做出進一步規(guī)定。法院的裁判立場也提供了支撐，上海市第二中級人民法院裁決的“李建軍訴上海佳動力環(huán)?？萍加邢薰竟緵Q議撤銷糾紛案”（最高人民法院2016年指導性案例10號），即肯認了股東的此項權利。此題應獲肯定回答?！臼佬袉栴}之十三】買方是否必須在股息宣布日后的法定最長期限內(nèi)向股東分紅？請注意，世行問題的原文是“MustBuyerpaydeclareddividendswithinamaximumperiodsetbylaw?”獲肯定回答者得分。受訪者或許容易忽略兩點：其一，題設是，股東大會已經(jīng)做出了分紅的決議（declareddividends）；其二，這里所稱的“l(fā)aw”，如前所述，應當理解為具有普遍適用性與反復適用性的一切規(guī)則，而不僅限于全國人大制定的法律。中國證監(jiān)會制定的《上市公司章程指引（2016年修訂）》第154條規(guī)定，公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內(nèi)完成股利的派發(fā)事項?！渡虾ＷC券交易所股票上市規(guī)則》第11.4.5條規(guī)定，上市公司應當在股東大會審議通過方案后兩個月內(nèi)，完成利潤分配事宜。相應地，《最高人民法院關于適用若干問題的規(guī)定（四）》（法釋〔2017〕16號）第26條規(guī)定，股東提交載明具體分配方案的股東會或者股東大會的有效決議，請求公司分配利潤……法院應當判決公司按照決議載明的具體分配方案向股東分配利潤。故而，此題應獲肯定回答。【世行問題之十四】董事會是否必須有一個獨立的審計委員會，董事會成員不能成為該委員會成員？獲肯定回答者得分?！渡鲜泄局卫頊蕜t》（證監(jiān)發(fā)〔2002〕1號）第52條規(guī)定，上市公司董事會可以按照股東大會的有關決議,設立戰(zhàn)略、審計、提名、薪酬與考核等專門委員會。專門委員會成員全部由董事組成，其中審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會中獨立董事應占多數(shù)并擔任召集人，審計委員會中至少應有一名獨立董事是會計專業(yè)人士。根據(jù)《上市公司治理準則》第52規(guī)定，上市公司可以設立審計專門委員會，但實際操作中，目前所有上市公司均設立了以獨立董事占多數(shù)的審計委員會。故而，此問題可以獲得肯定回答?！臼佬袉栴}之十五】假設買方是一家有限責任公司，是否存在解決股東之間異議的機制？獲肯定回答者得分。我國《公司法》第39條規(guī)定了股東會的定期會議和臨時會議，通過多數(shù)決來解決股東意見的分歧；第74條規(guī)定了股東的異議回購請求權，即在股東會上對決議投反對票的股東可以請求公司按照合理的價格收購其股權；第182條規(guī)定了公司的司法解散，即公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權百分之十以上的股東，可以請求人民法院解散公司。這些，均為股東之間異議的解決方式。此題應獲肯定回答。【世行問題之十六】法律是否禁止同一個人既擔任首席執(zhí)行官（CEO）（即我國所稱的總經(jīng)理），又擔任董事長？獲肯定回答者得分。此題的法理基礎在于，董事會負有監(jiān)督經(jīng)理層職責，如果一身二任，的確會弱化監(jiān)督功能，不利于保護投資者權益。我國法律的確未強制要求董事長與總經(jīng)理不得由同一人擔任，故此題我國無法得分?？梢钥紤]在后期修法時完善?！矮@得信貸”指標的正確理解世界銀行發(fā)布的《2018年營商環(huán)境報告》顯示，中國“獲得信貸”指標的排名是第68位。該項指標由四個二級指標構成，包括“合法權利指數(shù)（Strengthoflegalrightsindex）、信貸信息深度指數(shù)（Depthofcreditinformationindex）、信貸登記機構覆蓋率（Creditregistrycoverage）以及信貸信息查詢處覆蓋率（Creditbureaucoverage）”。作為國際金融中心，上海有責任對標國際最高標準、最好水平，提升金融服務實體經(jīng)濟能級，營造良好金融發(fā)展環(huán)境。而“獲得信貸”指標的改善，已然成為其中的重要標尺。對于企業(yè)、特別是中小企業(yè)而言，獲得信貸的便利度，其重要程度堪比人體獲得輸血的便利程度。危難之際，企業(yè)獲得關鍵貸款，有如天降甘霖，或可枯木逢春，蒸蒸日上。當然，信貸的供給，本質(zhì)上屬于商業(yè)判斷，是基于風險評估的市場行為。政府不能越俎代庖，替代市場，而要著力提供完備的制度體系，衡平保護債權人、債務人、擔保權人各方利益，同時打造信息基礎設施，推進信貸擔保權益統(tǒng)一登記及信息發(fā)布，以使市場主體得以便捷地獲知相關信息。在商言商，在法言法。世行的問卷，先假定了一個場景：ABC公司向BizBank借款，后者要求ABC公司提供擔保。接下來，問卷就圍繞ABC公司可以運用何種擔保方式、BizBank可以從哪兒獲得擔保物的相關信息、擔保人與擔保權人能否事先議定擔保物的處理等展開。例如，ABC公司的應收賬款或者庫存能否作為擔保物，是否允許浮動擔?！械膯栴}，均以判斷題的方式呈現(xiàn)。大致說來，世行問卷中未得分的項目，可分為以下三種情形：其一，法律已有規(guī)定，通過提高知曉度可以得分的。其二，法律沒有規(guī)定，可以通過后期修法得分的。其三，世行評估標準不符合我國國情，沒有必要勉強得分的。以下文字編排承接前文的序號?！臼佬袉栴}之十七】在經(jīng)濟體中，是否存在一體或統(tǒng)一的擔保交易法律框架，且該法律框架適用于創(chuàng)建、公示及執(zhí)行動產(chǎn)上設定的擔保權益或功能相當?shù)臋嘁?？獲肯定回答者得分。我國已經(jīng)建立包括《民法總則》《物權法》《擔保法》《合同法》以及最高人民法院司法解釋等在內(nèi)的擔保交易法律體系，基本覆蓋了動產(chǎn)擔保權益的創(chuàng)建、公示及執(zhí)行全過程。只是相關規(guī)定散見于不同的單行法之中，特別是公示的方式因對象不同而有差異。但只要這些單行法的具體法條彼此協(xié)調(diào)一致，即滿足了“一體或統(tǒng)一的法律框架”（integratedorunitedlegalframework）的要求，而無須像美國一樣規(guī)定于一部商法典之中。當然，作為完善的方向，今后可以考慮建立統(tǒng)一的動產(chǎn)擔保公示平臺。此題可獲肯定回答?！臼佬袉栴}之十八】擔保權范圍是否及于未來或事后取得的資產(chǎn)，并可以自動及于原始資產(chǎn)之上的產(chǎn)品、收益和替代品？獲肯定回答者得分。舉例而言，如果張三欠李四一萬元，約定一年后歸還，并以一頭母牛作抵押。一年后，母牛下崽了，而張三卻無法償還債務，李四此時能否將母牛及牛崽都賣了，來實現(xiàn)其一萬元的債權？我國法律明確擔保權益可以延伸至將來或以后取得的資產(chǎn)，并可自動延伸至原始資產(chǎn)派生的產(chǎn)品、收益或替代物。《物權法》第一百八十一條針對生產(chǎn)設備、原材料、半成品、產(chǎn)品設定了動產(chǎn)浮動抵押權，第一百七十四條規(guī)定了擔保權益可延伸至替代物，第一百九十七條和第二百一十三條分別規(guī)定了抵押權人和質(zhì)權人的孳息收取權。例如，《物權法》第一百七十四條規(guī)定，擔保期間，擔保財產(chǎn)毀損、滅失或者被征收等，擔保物權人可以就獲得的保險金、賠償金或者補償金等優(yōu)先受償。被擔保債權的履行期未屆滿的，也可以提存該保險金、賠償金或者補償金等?！段餀喾ā返诙僖皇龡l規(guī)定，質(zhì)權人有權收取質(zhì)押財產(chǎn)的孳息，但合同另有約定的除外。此題應獲肯定回答?！臼佬袉栴}之十九】若債務人進入法院監(jiān)督下的破產(chǎn)重組程序，擔保債權人自動進入等待期嗎？法律是否明確規(guī)定了等待期解除的條件，并設置該解除的時間限制以保護擔保債權人的權利？獲肯定回答者得分。我國《破產(chǎn)法》第七十五條規(guī)定，在重整期間，對債務人的特定財產(chǎn)享有的擔保權暫停行使。但是，擔保物有損壞或者價值明顯減少的可能，足以危害擔保權人權利的，擔保權人可以向人民法院請求恢復行使擔保權。舉個例子，A企業(yè)欠B銀行50萬元，以兩輛汽車作為抵押。A企業(yè)資不抵債進入破產(chǎn)重組程序后，B銀行的抵押權暫停行使。但如果B銀行發(fā)現(xiàn)，A企業(yè)破罐子破摔，對兩輛汽車過度使用，汽車的價值明顯減少，就可以向法院請求解凍這兩輛汽車，提前拍賣并清償債權。當然，如何明晰具體操作規(guī)則，以更好地保護債權人的利益，值得后期修法時進一步研究。此題應獲肯定回答。【世行問題之二十】對于法人和非法人組織而言，是否存在統(tǒng)一的擔保登記機構，這家機構擁有電子數(shù)據(jù)庫，可以依資產(chǎn)類別或者債務人名稱索引來查詢？獲肯定回答者得分。此條我國沒有得分，而且就現(xiàn)狀而言，確實無法得分。我國法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定了部分動產(chǎn)擔保物權的登記機構，但是登記機構不統(tǒng)一，動產(chǎn)擔保物權登記職責分散于不同的政府部門中。例如，《動產(chǎn)抵押登記辦法》（工商總局令第88號）規(guī)定了生產(chǎn)設備、原材料、半成品、產(chǎn)品的抵押權登記機關是工商部門；《船舶登記辦法》（交通運輸部令第85號）規(guī)定了船舶抵押權登記機關是交通運輸部海事局；《民用航空法》規(guī)定了民用航空器抵押權登記機關是國務院民用航空主管部門。《道路交通安全法》規(guī)定機動車抵押權登記機關是公安機關交通管理部門。《應收賬款質(zhì)押登記辦法》（中國人民銀行令第3號）規(guī)定了應收賬款質(zhì)押權的登記機關是中國人民銀行征信中心。由于動產(chǎn)擔保物權涉及的部門眾多、登記系統(tǒng)眾多，目前不存在以債務人人名為索引的電子數(shù)據(jù)庫。日后在修法過程中，可以順應“互聯(lián)網(wǎng)+政務服務”趨勢，結合時下的國家機構改革和職能調(diào)整，建立統(tǒng)一的動產(chǎn)擔保登記機構?！臼佬袉栴}之二十一】是否存在以通知為基礎的擔保登記機構，使得所有擔保權益或類擔保權益均可在該機構登記？獲肯定回答者得分。這是前一問題的延續(xù)，涉及的是統(tǒng)一登記機構和登記方式問題。我國沒有得分，事實上的確無法得分。其原因在于，我國擔保登記機構分散且不統(tǒng)一，不同登記機關在實踐中是采用形式審查還是實質(zhì)審查，做法并不完全一致。例如，工商部門對動產(chǎn)抵押權登記所采用的做法是要求雙方當事人提交動產(chǎn)抵押登記書、主體資格證明以及主債務合同和擔保合同。應收賬款質(zhì)押登記所采取的是以通知為基礎的登記模式，由質(zhì)權人在人民銀行征信中心的動產(chǎn)融資登記公示系統(tǒng)，自主進行登記、變更和注銷。這些問題，都有待通過修訂法律來解決?！臼佬袉栴}之二十二】是否存在一個現(xiàn)代的擔保登記機構，使得任何第三方都可以在線登記、修改、撤消和查詢信息？獲肯定回答者得分。此條我國沒有得分，依現(xiàn)狀確實無法得分。由于擔保登記機構分散不統(tǒng)一，不同登記機關在實踐中是否允許債權人在線登記、查詢、變更、取消，做法并不完全一致。目前只有人民銀行征信中心建立的動產(chǎn)融資登記公示系統(tǒng)，針對應收賬款采用的是債權人在線自行登記的操作模式。根據(jù)世行的建議，我國應建立現(xiàn)代的統(tǒng)一擔保登記機構，允許債權人和潛在的債權人查詢相關財產(chǎn)信息?！臼佬袉栴}之二十三】法律是否允許各方在擔保權益設定時，約定在法庭外執(zhí)行擔保權？法律是否允許擔保債權人通過公開拍賣或私下邀約的方式出售擔保物，或者擔保債權人自行保有擔保物以實現(xiàn)其債權？獲肯定回答者得分。在2018年評估中，我國此條沒有得分。世行建議我國修訂《物權法》及《民事訴訟法》相關條文，承認抵押人與抵押權人就抵押財產(chǎn)進行庭外約定的法律效力，允許抵押權人行使相應權利并無需法院批準。舉一個通俗的例子，張三向李四借款100萬元，以房子作抵押，應允許他們約定，如果張三屆時無法還款，則這套房子就歸李四，而無論該房子是價值100萬還是1000萬。對于世行的這一建議，我們要持審慎態(tài)度。我國法律允許當事人在擔保協(xié)議中約定庭外行使擔保物權，但是明確禁止在擔保協(xié)議中約定流質(zhì)、流押條款，即不得在擔保協(xié)議中約定，債務人不履行到期債務時，擔保物歸債權人所有。我國《物權法》第一百八十六條、第二百一十一條，《擔保法》第四十條、第六十六條都設定了禁止性規(guī)定。債權人要實現(xiàn)擔保物權，需要通過法院拍賣、變賣來完成，或者在債務人違約后與之達成折價交易的安排。的確，在許多英美法國家，法律是允許擔保協(xié)議中作出流質(zhì)、流押約定的，從