活動(dòng)方案之財(cái)務(wù)管理工作方案

活動(dòng)方案之財(cái)務(wù)管理工作方案財(cái)務(wù)管理工作方案【篇一：財(cái)務(wù)管理實(shí)施方案】一、課程性質(zhì)《財(cái)務(wù)管理》課程是江蘇廣播電視大學(xué)開(kāi)放教育?？曝?cái)務(wù)會(huì)計(jì)、經(jīng)濟(jì)管理專業(yè)的一門必修課，是金融專業(yè)的一門選修課。二、總體教學(xué)目的和要求通過(guò)本課程的教學(xué)，使學(xué)生能夠掌握財(cái)務(wù)管理的基本知識(shí)和方法，牢固樹(shù)立財(cái)務(wù)管理的基本觀念。教學(xué)中應(yīng)注意理論聯(lián)系實(shí)際，加強(qiáng)對(duì)學(xué)生基本技能的訓(xùn)練，以符合電大應(yīng)用型人才的培養(yǎng)目標(biāo)。三、學(xué)時(shí)和學(xué)分本課程計(jì)劃課內(nèi)學(xué)時(shí)為54課時(shí)。四、教學(xué)媒體本課程的教學(xué)媒體包括：文字教材、直播課堂、計(jì)算機(jī)網(wǎng)頁(yè)和其他輔助媒體。文字教材包括主教材和導(dǎo)學(xué)。文字主教材使用中央廣播電視大學(xué)出版社2002年出版、王斌主編的《財(cái)務(wù)管理》，該教材作為教學(xué)的主要媒體和課程考核的基本依據(jù)，除全面、系統(tǒng)地介紹本學(xué)科的基本知識(shí)以外，還以旁白、小結(jié)、注解等多種形式對(duì)學(xué)員進(jìn)行啟發(fā)、引導(dǎo)。導(dǎo)學(xué)使用學(xué)苑出版社2002年版、王斌主編的《財(cái)務(wù)管理導(dǎo)學(xué)》，它主要對(duì)本課程的重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行提示和指導(dǎo)，并配備大量的、形式多樣的自測(cè)題，以強(qiáng)化學(xué)員對(duì)財(cái)務(wù)管理基本技能的掌握與運(yùn)用。直播課堂主要是講述該課程的重點(diǎn)、難點(diǎn)；計(jì)算機(jī)網(wǎng)頁(yè)是師生進(jìn)行疑難討論和信息溝通的媒介。五、計(jì)分作業(yè)本課程計(jì)分作業(yè)4次，第三章、第四章、第六章、第九章各1次，具體內(nèi)容見(jiàn)平時(shí)作業(yè)要求。計(jì)分作業(yè)成績(jī)占本課程成績(jī)的20%。六、學(xué)習(xí)方法建議1、財(cái)務(wù)管理理論是對(duì)實(shí)踐的概括和總結(jié)，比較抽象，學(xué)員學(xué)習(xí)時(shí)應(yīng)注意理論聯(lián)系實(shí)際。對(duì)國(guó)家財(cái)經(jīng)政策、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、社會(huì)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象、金融市場(chǎng)變化都應(yīng)認(rèn)真思考與分析，同時(shí)也應(yīng)關(guān)注微觀經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的典型案例。2、對(duì)于日常財(cái)務(wù)管理的一些方法，如資本成本的計(jì)算、籌資風(fēng)險(xiǎn)的衡量、資本結(jié)構(gòu)決策、投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、投資決策分析、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)用等應(yīng)多加練習(xí)，熟練掌握。3、學(xué)員在學(xué)習(xí)中碰到疑難問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)與輔導(dǎo)老師或?qū)W習(xí)小組成員進(jìn)行溝通，弄清弄懂每一個(gè)知識(shí)點(diǎn)。4、注意網(wǎng)上教學(xué)信息。七、教學(xué)注意事項(xiàng)由于各專業(yè)的教學(xué)計(jì)劃不同，本課程的教學(xué)要求也不完全相同。對(duì)于教學(xué)大綱正文中打“※”的部分財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè)、金融專業(yè)不作教學(xué)要求，但經(jīng)濟(jì)管理專業(yè)必須作為教學(xué)內(nèi)容。八、計(jì)劃內(nèi)課時(shí)分配第二部分教學(xué)大綱內(nèi)容（正文）一、總論本章教學(xué)目的和要求：通過(guò)本章的教學(xué)，使學(xué)生重點(diǎn)掌握財(cái)務(wù)管理的基本概念、總目標(biāo)、和具體目標(biāo)、企業(yè)組織形式和公司財(cái)務(wù)分層管理體系；一般了解財(cái)務(wù)管理環(huán)境。教學(xué)內(nèi)容:（一）財(cái)務(wù)管理的基本概念１、資金運(yùn)動(dòng)形式２、財(cái)務(wù)活動(dòng)與財(cái)務(wù)關(guān)系（二）財(cái)務(wù)管理目標(biāo)１、財(cái)務(wù)管理總體目標(biāo)２、財(cái)務(wù)管理具體目標(biāo)３、不同利益主體在財(cái)務(wù)管理目標(biāo)上的矛盾與協(xié)調(diào)４、財(cái)務(wù)管理目標(biāo)與經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)的關(guān)系５、財(cái)務(wù)管理目標(biāo)與社會(huì)責(zé)任（三）財(cái)務(wù)管理環(huán)境２、獲利能力分析３、社會(huì)貢獻(xiàn)能力分析（五）綜合財(cái)務(wù)分析（杜邦分析體系）第一部分說(shuō)明１．適用對(duì)象本教學(xué)要求適用于中央廣播電視大學(xué)開(kāi)放教育試點(diǎn)本科工商管理專業(yè)中非工商管理和會(huì)計(jì)?？飘厴I(yè)的學(xué)生補(bǔ)修財(cái)務(wù)管理課程。２．課程的總體教學(xué)目的和要求通過(guò)本課程的教學(xué)，使學(xué)生能夠掌握財(cái)務(wù)管理的基本知識(shí)和方法，牢固樹(shù)立財(cái)務(wù)管理的基本觀念。教學(xué)中應(yīng)注意對(duì)學(xué)生基本技能的訓(xùn)練，以符合電大應(yīng)用型人才的培養(yǎng)目標(biāo)。３．課程開(kāi)設(shè)的時(shí)間和學(xué)分本課程為一學(xué)期開(kāi)設(shè)的課程，計(jì)4個(gè)學(xué)分。４．教學(xué)媒體的應(yīng)用本課程的教學(xué)媒體包括：文字主教材、輔導(dǎo)教材（導(dǎo)學(xué)）、ip課件。其中，文字教材作為教學(xué)的主要媒體和課程考核的基本依據(jù)，除全面、系統(tǒng)地介紹本學(xué)科的基本知識(shí)以外，還以旁白、小結(jié)、注解等形式對(duì)本課程的重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題的掌握進(jìn)行方法性的指導(dǎo)，并配備了必要的復(fù)習(xí)思考題；輔導(dǎo)教材主要是對(duì)教材重難點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行詳細(xì)講解，并配以大量的練習(xí)題和案例分析，以強(qiáng)化學(xué)生對(duì)財(cái)務(wù)管理基本原理的理解和對(duì)基本技能的掌握與運(yùn)用；ip課主要是介紹課程的特點(diǎn)、學(xué)習(xí)的思路和方法，以及一些重點(diǎn)、難點(diǎn)的講解，而不是對(duì)該課程教學(xué)內(nèi)容系統(tǒng)全面的講授。第二部分教學(xué)內(nèi)容第一章總論學(xué)習(xí)目標(biāo)：通過(guò)本章學(xué)習(xí)，你應(yīng)該能夠：準(zhǔn)確闡述財(cái)務(wù)管理的基本概念；描述財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)；描述財(cái)務(wù)管理的相關(guān)環(huán)境。教學(xué)內(nèi)容:一、財(cái)務(wù)管理基本概念１．資金運(yùn)動(dòng)及其表現(xiàn)形式２．財(cái)務(wù)活動(dòng)與財(cái)務(wù)關(guān)系二、財(cái)務(wù)管理目標(biāo)１．財(cái)務(wù)管理目標(biāo)及其特征２．財(cái)務(wù)管理的總體目標(biāo)3．財(cái)務(wù)管理的具體目標(biāo)4．不同利益主體在財(cái)務(wù)管理目標(biāo)上的矛盾與協(xié)調(diào)5．財(cái)務(wù)管理目標(biāo)與社會(huì)責(zé)任三、財(cái)務(wù)管理環(huán)境１．經(jīng)濟(jì)體制環(huán)境２．經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)環(huán)境３．財(cái)稅環(huán)境４．金融環(huán)境５．法律制度環(huán)境四、財(cái)務(wù)組織1．企業(yè)的組織形式2．財(cái)務(wù)分層管理體系3．財(cái)務(wù)組織體制與管理人員第二章財(cái)務(wù)管理觀念學(xué)習(xí)目標(biāo)：通過(guò)本章學(xué)習(xí)，你應(yīng)該能夠：掌握并闡述時(shí)間價(jià)值觀念、風(fēng)險(xiǎn)收益觀念和成本效益觀念；能夠在實(shí)際生活中對(duì)以上三種財(cái)務(wù)觀念簡(jiǎn)單加以應(yīng)用。教學(xué)內(nèi)容:一、貨幣時(shí)間價(jià)值觀念1．時(shí)間價(jià)值的概念2．時(shí)間價(jià)值的表示3．貨幣時(shí)間價(jià)值的計(jì)算4．貨幣時(shí)間價(jià)值的運(yùn)用二、風(fēng)險(xiǎn)收益均衡觀念1．風(fēng)險(xiǎn)的概念2．風(fēng)險(xiǎn)收益均衡三、成本效益觀念1．機(jī)會(huì)成本2．沉沒(méi)成本第三章籌資管理（上）學(xué)習(xí)目標(biāo)：通過(guò)本章學(xué)習(xí)，你應(yīng)該能夠：掌握籌資的概念、種類和原則；了解籌資規(guī)模與籌資時(shí)機(jī)；很好地掌握股權(quán)資本籌集和債務(wù)籌資。教學(xué)內(nèi)容:一、籌資概述1．籌資的概念2．籌資種類3．籌資原則二、籌資規(guī)模1．籌資規(guī)模確定的依據(jù)2．籌資規(guī)模的特征3．籌資規(guī)模確定的方法三、股權(quán)資本籌集1．吸收直接投資2．股票籌資管理四、負(fù)債籌資1．長(zhǎng)期借款2．企業(yè)債券3．融資租賃4．商業(yè)信用5．短期借款第四章籌資管理（下）學(xué)習(xí)目標(biāo)：通過(guò)本章學(xué)習(xí)，你應(yīng)該能夠：闡述資本成本的概念、性質(zhì)；熟練地計(jì)算資本成本；理解籌資風(fēng)險(xiǎn)及其衡量方法；了解資本結(jié)構(gòu)的含義和如何確定最佳資本結(jié)構(gòu)。教學(xué)內(nèi)容:一、資本成本１．資本成本的概念及其性質(zhì)２．資本成本的計(jì)算３．降低資本成本的途徑二、籌資風(fēng)險(xiǎn)１．籌資風(fēng)險(xiǎn)的概念２．籌資風(fēng)險(xiǎn)的分類３．籌資風(fēng)險(xiǎn)與杠桿效益４．籌資風(fēng)險(xiǎn)的衡量５．籌資風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避與管理三、資本結(jié)構(gòu)及其決策１．資本結(jié)構(gòu)的涵義２．最佳資本結(jié)構(gòu)決策３．資本結(jié)構(gòu)的調(diào)整第五章長(zhǎng)期投資與固定資產(chǎn)管理學(xué)習(xí)目標(biāo)：通過(guò)本章學(xué)習(xí)，你應(yīng)該能夠：了解投資的概念及種類；一般掌握固定資產(chǎn)的概念、特點(diǎn)及管理原則；重點(diǎn)掌握如何進(jìn)行固定資產(chǎn)投資決策；重點(diǎn)掌握固定資產(chǎn)折舊政策。教學(xué)內(nèi)容：一、投資及固定資產(chǎn)概述1．投資的概念與目的2．投資的種類3．固定資產(chǎn)的概念與特點(diǎn)4．固定資產(chǎn)管理原則二、固定資產(chǎn)投資決策1．固定資產(chǎn)投資的決策要素2．固定資產(chǎn)投資決策的基本指標(biāo)3．投資決策指標(biāo)的應(yīng)用三、固定資產(chǎn)日常財(cái)務(wù)控制1．固定資產(chǎn)歸口分級(jí)管理2．固定資產(chǎn)制度管理3．固定資產(chǎn)報(bào)廢與清理的管理【篇二：財(cái)務(wù)工作方案】財(cái)務(wù)部工作方案一、目的：財(cái)務(wù)部作為公司的核心部門之一，肩負(fù)著對(duì)公司成本費(fèi)用的計(jì)劃控制、各部門的費(fèi)用支出、以及為公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)等服務(wù)的任務(wù)。其目的就是在加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格貸款審查，降低成本費(fèi)用的同時(shí)，完成公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤(rùn)最大化。二、指導(dǎo)思想：緊緊圍繞公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，以規(guī)范管理為手段，以嚴(yán)格制度為保證，建立健全財(cái)務(wù)規(guī)章制度；開(kāi)源節(jié)流，增收節(jié)支，強(qiáng)化成本控制;加強(qiáng)資產(chǎn)、資金管理和使用效益，防范和化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司可持續(xù)發(fā)展;盡心盡力當(dāng)好參謀，盡職盡責(zé)做好服務(wù)，努力實(shí)現(xiàn)公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。三、工作內(nèi)容1、建立健全財(cái)務(wù)規(guī)章制度起草財(cái)務(wù)各項(xiàng)規(guī)章制度、工作流程和崗位責(zé)任制，并對(duì)初稿進(jìn)行修改、審議，盡快制定出一套符合小額貸款公司特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管理制度，從而使財(cái)務(wù)工作有一個(gè)更加完善的制度環(huán)境，這是當(dāng)前最緊迫的工作。財(cái)務(wù)各項(xiàng)規(guī)章制度主要有：公司財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)借款及報(bào)銷制度、會(huì)計(jì)電算化管理制度、財(cái)務(wù)檔案管理制度、財(cái)務(wù)借款及報(bào)銷工作流程、會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制、出納員崗位責(zé)任制等。2、制定財(cái)務(wù)人員工作計(jì)劃，劃分工作崗位和職責(zé)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高財(cái)務(wù)人員的整體核算水平我公司剛剛成立一年多，現(xiàn)有的財(cái)務(wù)人員既有專業(yè)的，也有毫無(wú)財(cái)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的兼職人員，業(yè)務(wù)能力和專業(yè)知識(shí)參差不齊，因此，如何有效的進(jìn)行崗位設(shè)置，合理的利用現(xiàn)有人員，培養(yǎng)符合財(cái)務(wù)崗位需要的又略懂金融知識(shí)的人才，是我們財(cái)務(wù)部門的當(dāng)務(wù)之急。學(xué)習(xí)和培養(yǎng)全面人才，即是當(dāng)前的工作需要，也是我們以后的長(zhǎng)期任務(wù)，不能一蹴而就。3、加強(qiáng)資金的管理，有效運(yùn)用貸款資金，提高資金使用效益。努力降低成本，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)公司利潤(rùn)最大化，作為以經(jīng)營(yíng)金融資產(chǎn)謀取利潤(rùn)的企業(yè)，公司經(jīng)營(yíng)管理的最重要工作，就是如何運(yùn)用好資金進(jìn)行生利，俗稱錢生錢，從而取得利潤(rùn)最大化。因此，在經(jīng)營(yíng)管理中，如何有效運(yùn)用好貸款資金，同時(shí)又將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制到最低，從而取得最大收益；在財(cái)務(wù)管理中，如何有效的控制和運(yùn)用好公司的資產(chǎn)和資金，降低融資成本、合理控制費(fèi)用支出，從而牢固樹(shù)立起成本管理理念；是我們財(cái)務(wù)部一項(xiàng)非常重要的工作。4、完成公司日常的財(cái)務(wù)核算和報(bào)銷工作，嚴(yán)把制度關(guān)。財(cái)務(wù)部最基礎(chǔ)的工作除了日常的報(bào)銷和核算業(yè)務(wù)外，每月末還需要報(bào)送稅務(wù)局稅務(wù)報(bào)表、報(bào)送省、市金融辦以及人民銀行業(yè)務(wù)報(bào)表。這些工作既繁瑣又要求及時(shí)準(zhǔn)確，對(duì)我們財(cái)務(wù)人員要求較高。因此，財(cái)務(wù)人員在工作中，既能及時(shí)準(zhǔn)確的完成日常核算和上報(bào)工作；又能否堅(jiān)持原則，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度辦事、合理控制各項(xiàng)費(fèi)用支出、及時(shí)發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)行為；是考查我們工作是否稱職的一把尺子。5、建立一套符合公司需要的財(cái)務(wù)報(bào)告制度財(cái)務(wù)部門是單位管理的核心之一，公司領(lǐng)導(dǎo)如何及時(shí)的了解公司的經(jīng)營(yíng)狀況，如何盡快的發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)當(dāng)中的問(wèn)題，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，都需要財(cái)務(wù)部門提供及時(shí)準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)和建議，因此，建立一套符合公司管理要求的財(cái)務(wù)報(bào)告制度，為領(lǐng)導(dǎo)獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策，當(dāng)好參謀，是財(cái)務(wù)部管理水平的重要體現(xiàn)，也是一項(xiàng)長(zhǎng)期工作。6、積極開(kāi)展與政府和各主管部門的業(yè)務(wù)往來(lái)和交流，了解和爭(zhēng)取國(guó)家最新優(yōu)惠政策。由于我公司業(yè)務(wù)與金融行業(yè)相近，國(guó)家的方針政策和導(dǎo)向?qū)ξ夜镜臉I(yè)務(wù)影響會(huì)很大。因此，作為公司的核算管理部門，財(cái)務(wù)部必須積極開(kāi)展與省市金融辦、各商業(yè)銀行及政府各職能部門的聯(lián)絡(luò)與溝通，及時(shí)掌握國(guó)家方針政策和行業(yè)優(yōu)惠政策，積極爭(zhēng)取國(guó)家扶持和與商業(yè)銀行進(jìn)行融資合作。這項(xiàng)工作，需要我們長(zhǎng)期堅(jiān)持去做，而且一定要做好。四、工作安排根據(jù)財(cái)務(wù)部的主要工作內(nèi)容，我們劃分為近期工作目標(biāo)和長(zhǎng)期工目標(biāo)。為了更好的完成上述目標(biāo)，我們計(jì)劃安排如下：近期目標(biāo)：1建章建制，制度先行。財(cái)務(wù)管理制度和崗位責(zé)任制現(xiàn)已起草了初審稿，其中有的實(shí)際已經(jīng)執(zhí)行了，有的還沒(méi)有執(zhí)行。主要是前一段時(shí)間單位管理還不健全，上述制度還沒(méi)有經(jīng)過(guò)相關(guān)程序的修改和審議，所以還沒(méi)有經(jīng)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理的批準(zhǔn)而正式執(zhí)行。因此我們計(jì)劃在八月底以前，完成財(cái)務(wù)規(guī)章制度的修改、審議，盡快制定出一套符合小額貸款公司特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管理制度。2、財(cái)務(wù)部劃分工工作崗位并明確崗位職責(zé)。財(cái)務(wù)人員的分工要考慮到單位具體情況和業(yè)務(wù)量，既能有效完成部門的工作，又不浪費(fèi)人員，而且還能為單位培養(yǎng)新人。因此，計(jì)劃崗位劃分為：財(cái)務(wù)經(jīng)理一名、會(huì)計(jì)一名、出納一名。八月底以前完成?，F(xiàn)在會(huì)計(jì)暫由財(cái)務(wù)經(jīng)理兼任，遠(yuǎn)期目標(biāo)是積極招錄年輕會(huì)計(jì)一名，作為培養(yǎng)財(cái)務(wù)后備人才的重要工作來(lái)抓。3、抓好財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，實(shí)行規(guī)范管理，全面提高工作質(zhì)量。公司是新公司，財(cái)務(wù)人員也都是新人。因此，我們計(jì)劃首先要打好基礎(chǔ)，嚴(yán)格規(guī)范管理，加大財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作建設(shè)。從粘貼票據(jù)、裝訂憑證、簽字齊全、印章保管等工作抓起，認(rèn)真審核原始票據(jù)，細(xì)化財(cái)務(wù)報(bào)賬流程。內(nèi)控與內(nèi)審結(jié)合，每月進(jìn)行自查、自檢工作。做到帳目清楚，帳證、帳實(shí)、帳表、帳帳相符，使財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范化。其次，對(duì)財(cái)務(wù)借款及報(bào)銷工作要嚴(yán)格按制度辦事，要重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用支出的控制，其中對(duì)辦公、車輛維修、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待等費(fèi)用是控制的重點(diǎn)。只有這樣，才能使公司財(cái)務(wù)管理工作起點(diǎn)較高，為公司今后的發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。4、財(cái)務(wù)檔案管理制度建立后，要馬上進(jìn)行會(huì)計(jì)檔案資料的收集歸納，做好資料保存工作。會(huì)計(jì)檔案資料主要包括：會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬冊(cè)、會(huì)計(jì)報(bào)表、稅務(wù)報(bào)表、工資匯總單等，是企業(yè)的核心資料，因此，財(cái)務(wù)部門必須定期的將會(huì)計(jì)資料分類整理、裝訂成冊(cè)、及時(shí)登記后交與公司檔案部門保管。這項(xiàng)工作必須嚴(yán)格按制度長(zhǎng)期執(zhí)行下去，從而保障企業(yè)核心資料的安全、完整。5、積極配合業(yè)務(wù)部門的工作，共同爭(zhēng)取與國(guó)開(kāi)行的合作早日實(shí)現(xiàn)。近期，財(cái)務(wù)部要把與國(guó)開(kāi)行的合作擺在所有工作的重中之重，積極配合公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門，全力以赴，爭(zhēng)取和國(guó)開(kāi)行的合作早日成功。遠(yuǎn)期目標(biāo)1、加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度的貫徹和執(zhí)行沒(méi)有規(guī)矩不成方圓，有了制度，沒(méi)有好的貫徹和執(zhí)行力，也是空中樓閣，起不到應(yīng)有的作用。因此如何將制度貫徹到每一個(gè)部門、每一個(gè)人，是我們財(cái)務(wù)部下一步工作的重點(diǎn)。另一方面，我們計(jì)劃從九月份開(kāi)始。進(jìn)行內(nèi)部業(yè)務(wù)強(qiáng)化學(xué)習(xí)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員對(duì)制度和業(yè)務(wù)理解和掌握；同時(shí)，對(duì)全公司員工進(jìn)行“借款和報(bào)銷制度”的宣傳，讓每一個(gè)員工都了解公司的借款和報(bào)銷制度規(guī)定，避免出現(xiàn)不按制度辦事、違反財(cái)經(jīng)制度的事情發(fā)生。這項(xiàng)工作要時(shí)時(shí)做，長(zhǎng)期堅(jiān)持下去。2、積極開(kāi)展財(cái)務(wù)專業(yè)知識(shí)和國(guó)家財(cái)經(jīng)制度、金融知識(shí)的學(xué)習(xí)，長(zhǎng)抓不懈。全面深入的學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)知識(shí)，開(kāi)拓視野，豐富知識(shí)，學(xué)好聚財(cái)、生財(cái)、用財(cái)之道；實(shí)施財(cái)務(wù)人才工程，積極培養(yǎng)財(cái)務(wù)后備人才；進(jìn)一步完善財(cái)會(huì)人員知識(shí)結(jié)構(gòu)，及早成為一專多能、德才兼?zhèn)?、富有?chuàng)新精神和進(jìn)取意識(shí)的復(fù)合型財(cái)會(huì)人才，是我們的一項(xiàng)長(zhǎng)期任務(wù)和目標(biāo)，要常抓不懈。3、積極準(zhǔn)備，充分調(diào)研，設(shè)計(jì)一套符合公司需要報(bào)告制度下半年，財(cái)務(wù)部計(jì)劃積極準(zhǔn)備，充分進(jìn)行調(diào)研，積極吸取其他金融單位的現(xiàn)有經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合我公司領(lǐng)導(dǎo)的要求和單位的實(shí)際情況，設(shè)計(jì)一套符合公司需要的月、季、年財(cái)務(wù)報(bào)告制度，為董事長(zhǎng)和總經(jīng)理提供及時(shí)準(zhǔn)確的決策依據(jù)。4、積極探索和學(xué)習(xí)，制定出一套有效防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)防范制度。作為以經(jīng)營(yíng)金融產(chǎn)品為主的企業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)防范是企業(yè)的重中之重，因此，我們財(cái)務(wù)部必須結(jié)合公司實(shí)際情況，多學(xué)習(xí)、多實(shí)踐，盡快摸索并制定出一套既符合企業(yè)特點(diǎn)又具有可操作性的“風(fēng)險(xiǎn)防范管理辦法”，起到隨時(shí)能夠進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，防范或降低企業(yè)未來(lái)的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，真正使財(cái)務(wù)部成為企業(yè)的好參謀、好助手。五、工作要求對(duì)自己，要嚴(yán)于利己，勤奮好學(xué)；對(duì)部門，要工作在前，責(zé)任當(dāng)先；對(duì)領(lǐng)導(dǎo)，要多提建議，當(dāng)好參謀。財(cái)務(wù)部修改于2010-08-12【篇三：財(cái)務(wù)管理工作精細(xì)化管理實(shí)施方案】財(cái)務(wù)管理工作精細(xì)化管理實(shí)施方案為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)工作精細(xì)化管理，改造財(cái)務(wù)人員素質(zhì)，克服惰性，強(qiáng)化鏈接協(xié)作管理，以達(dá)到更好地控制公司成本費(fèi)用，發(fā)揮財(cái)務(wù)管理在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用。因此從財(cái)務(wù)管理工作的細(xì)節(jié)化、流程化、格式化、規(guī)范化、量化考核作如下規(guī)定。一、財(cái)務(wù)管理部分工組織結(jié)構(gòu)公司財(cái)務(wù)管理部在財(cái)務(wù)總監(jiān)的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展工作，主要完成公司財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)核算管理工作。具體業(yè)務(wù)分工如下：注：財(cái)務(wù)管理部以上崗位業(yè)務(wù)分工未涉及工作內(nèi)容部分，由財(cái)務(wù)管理部部長(zhǎng)在各業(yè)務(wù)崗位工作范圍內(nèi)進(jìn)行安排。二、財(cái)務(wù)管理部各崗位工作內(nèi)容1、財(cái)務(wù)管理部部長(zhǎng)(1)主持本部門的全面工作，組織并督促部門人員全面完成本部門職責(zé)范圍內(nèi)的各項(xiàng)工作。(2)根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，組織編制公司全面預(yù)算，并負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查各項(xiàng)預(yù)算計(jì)劃的執(zhí)行情況。(3)制定、維護(hù)、改進(jìn)公司財(cái)務(wù)管理制度和規(guī)定，組織制定年度、季度財(cái)務(wù)計(jì)劃的控制標(biāo)準(zhǔn)。(4)進(jìn)行公司成本管理，開(kāi)展成本預(yù)測(cè)、控制、核算、分析工作，提高贏利水平。(5)對(duì)公司稅收進(jìn)行整體籌劃與管理。(6)參加公司重大投資、各類經(jīng)濟(jì)合同簽訂以及其他經(jīng)營(yíng)決策會(huì)議并提出方案和意見(jiàn)。(7)審批公司資金使用計(jì)劃，以及資金籌集、調(diào)撥和融通工作。(8)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)公司經(jīng)營(yíng)狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)和建議。(9)組織考核、分析公司經(jīng)濟(jì)成果，提出可行的建議和措施。2、社?？崎L(zhǎng)(1)負(fù)責(zé)公司員工養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、企業(yè)年金、住房公積金的管理工作；(2)負(fù)責(zé)職工“五金”的參保、暫停、轉(zhuǎn)移、接續(xù)工作；(3)及時(shí)向各管理機(jī)構(gòu)上繳社保資金；(4)建立員工社保費(fèi)用臺(tái)賬；(5)完成部門領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。3、會(huì)計(jì)核算主管管理崗位(1)認(rèn)真貫徹《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及公司相關(guān)規(guī)章制度與規(guī)定，負(fù)責(zé)公司整體會(huì)計(jì)核算工作。結(jié)合本公司具體情況草擬各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。(2)協(xié)助財(cái)務(wù)部長(zhǎng)，組織好會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員內(nèi)部崗位的分工合規(guī)合理、互相協(xié)調(diào)。依照會(huì)計(jì)制度《會(huì)計(jì)人員工作規(guī)則》的要求，經(jīng)常檢查各崗位的會(huì)計(jì)核算工作。(3)組織會(huì)計(jì)循環(huán)工作過(guò)程，依法進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督，做好預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和內(nèi)部考核工作。并按期編報(bào)內(nèi)外會(huì)計(jì)報(bào)表及財(cái)務(wù)分析報(bào)告，及時(shí)反饋會(huì)計(jì)信息與核算中存在的問(wèn)題，為公司決策提供依據(jù)。(4)實(shí)行財(cái)務(wù)成本目標(biāo)管理、責(zé)任會(huì)計(jì)核算等，充分發(fā)揮資金、成本、利潤(rùn)、工資等經(jīng)濟(jì)杠桿作用，組織和逐步完善財(cái)務(wù)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)工作由核算型向管理型的轉(zhuǎn)軌。(5)組織會(huì)計(jì)人員學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)技術(shù)和現(xiàn)代化管理方法，不斷提高人員素質(zhì)與會(huì)計(jì)管理水平。(6)組織好資金循環(huán)過(guò)程，把握流動(dòng)資金占用的變化，根據(jù)銷售資金收入與采購(gòu)、生產(chǎn)所需資金支出的平衡銜接，努力保持企業(yè)的正常支付能力，并編制資金預(yù)算計(jì)劃。(7)按時(shí)完成部門領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的專項(xiàng)工作。4、成本、費(fèi)用會(huì)計(jì)管理崗位(1)根據(jù)國(guó)家發(fā)布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》以及三集團(tuán)公司的有關(guān)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度規(guī)定，結(jié)合本公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)和管理需要，修改草擬本公司的成本、費(fèi)用核算辦法。(2)根據(jù)本公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和成本控制目標(biāo)要求，在搞好成本預(yù)測(cè)和挖掘降低成本、費(fèi)用潛力的基礎(chǔ)上，編制成本、費(fèi)用計(jì)劃，并按年、季、月將指標(biāo)分解，層層落實(shí)，實(shí)行成本歸口分級(jí)管理，建立責(zé)任成本體系，組織成本、費(fèi)用計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。(3)負(fù)責(zé)公司在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的成本、費(fèi)用核算處理，正確掌握成本、費(fèi)用開(kāi)支范圍，嚴(yán)格區(qū)分成本費(fèi)用與專項(xiàng)資金項(xiàng)目費(fèi)用界限，正確進(jìn)行分類、審核、記錄、歸集和分配。(4)按上級(jí)部門下達(dá)的工資總額指標(biāo)及工資提取辦法，監(jiān)督核算工資的使用情況，并組織全公司的工資發(fā)放。按照工資支付的對(duì)象和成本核算的要求，匯總分配公司工資，編制工資分配表，填制工資轉(zhuǎn)賬分錄，并按規(guī)定的比例提取相關(guān)的工資附加費(fèi)。(4)定期對(duì)存貨類資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，保證資產(chǎn)的完整性與成本真實(shí)性。(5)開(kāi)展目標(biāo)成本管理和質(zhì)量成本管理，建立健全公司內(nèi)部的成本(費(fèi)用)責(zé)任單位，根據(jù)賬薄記錄、成本計(jì)劃和上年成本、費(fèi)用等有關(guān)資料，編制各種成本費(fèi)用報(bào)表，分析成本、費(fèi)用計(jì)劃的執(zhí)行情況和升降因素，預(yù)測(cè)成本發(fā)展趨勢(shì)，提出降低成本、費(fèi)用的途徑和加強(qiáng)成本管理建議。(6)按月裝訂工資核算資料、各種會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表及有關(guān)成本計(jì)算資料，定期歸檔。(7)按時(shí)完成部門領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的專項(xiàng)工作。5、基建、專項(xiàng)資金會(huì)計(jì)核算管理崗位(1)熟悉掌握與嚴(yán)格執(zhí)行固定資產(chǎn)管理制度，會(huì)同有關(guān)部門修訂完善固定資產(chǎn)管理制度與核算辦法。(2)具體負(fù)責(zé)基本建設(shè)、專用資金、生產(chǎn)工程、工程物資等相關(guān)業(yè)務(wù)工作的會(huì)計(jì)核算處理，且月末編制基建、專用資金報(bào)表，并編寫基建投資、專項(xiàng)工程完成情況與說(shuō)明分析。(3)按計(jì)劃做好基本建設(shè)工程、專項(xiàng)工程、生產(chǎn)工程的月度工程進(jìn)度結(jié)算與完工工程竣工結(jié)算工作，并辦理工程款的支付工作。(4)監(jiān)督、核查固定資產(chǎn)的分類管理工作，正確劃分固定資產(chǎn)設(shè)備、材料配件、低值易耗品的界限。了解固定資產(chǎn)使用情況、新舊程度、完好狀況等，為編好固定資產(chǎn)更新改造計(jì)劃和大修理計(jì)劃提供資料，為處理閑置設(shè)備及報(bào)廢設(shè)備提供情況，并參與固定資產(chǎn)的新增、減少、清理、驗(yàn)收等項(xiàng)工作。(5)做好基本建設(shè)投資竣工完成后的轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)準(zhǔn)備工作。對(duì)固定資產(chǎn)的使用實(shí)行分口、分類管理，并且根據(jù)固定資產(chǎn)類別，編制固定資產(chǎn)目錄、卡片，實(shí)行分類編號(hào)管理。(7)按時(shí)完成部門領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的專項(xiàng)工作。6、銷售、利潤(rùn)及應(yīng)收往來(lái)賬會(huì)計(jì)核算管理崗位(1)熟悉并掌握有關(guān)銷售、利潤(rùn)核算方面的有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)及稅法相關(guān)知識(shí)，修改制定本公司煤炭產(chǎn)品銷售核算與管理辦法。(2)負(fù)責(zé)銷售收入及對(duì)應(yīng)往來(lái)科目核算，以及銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)和與本年利潤(rùn)相關(guān)科目的結(jié)轉(zhuǎn)工作。(3)每月對(duì)財(cái)務(wù)賬面形成的銷項(xiàng)稅額與稅務(wù)申報(bào)的銷項(xiàng)稅額進(jìn)行核對(duì)，保證銷項(xiàng)稅額的一致性，銷項(xiàng)稅額不符的查明原因。(4)根據(jù)發(fā)票管理規(guī)定，負(fù)責(zé)公司銷售發(fā)票的領(lǐng)購(gòu)、保管、開(kāi)具和核銷工作，確保銷售發(fā)票領(lǐng)、用、存三對(duì)口。對(duì)銷售公司出庫(kù)單的使用情況進(jìn)行登記監(jiān)督與門衛(wèi)所收聯(lián)次進(jìn)行核對(duì)，對(duì)煤炭產(chǎn)品發(fā)運(yùn)流程進(jìn)行監(jiān)督檢查。(5)每月對(duì)煤炭產(chǎn)品銷售情況，提交銷售情況分析表，分析各種煤炭產(chǎn)品種類的銷量、售價(jià)變動(dòng)情況，提出管理意見(jiàn)。(6)每月對(duì)應(yīng)收、預(yù)收類往來(lái)科目進(jìn)行清理對(duì)帳，提交清查報(bào)告，對(duì)未能及時(shí)收回的銷貨款做出詳細(xì)說(shuō)明。(7)按照《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定，對(duì)各個(gè)崗位的財(cái)務(wù)檔案資料提出規(guī)范化要求，并進(jìn)行收集、整理，集中保管。年終時(shí)辦理歸檔移交手續(xù)。(8)按時(shí)完成部門領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的專項(xiàng)工作。7、材料及應(yīng)付往來(lái)帳會(huì)計(jì)核算管理崗位(1)熟悉和掌握有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)、稅法相關(guān)知識(shí)，修改制定本公司的材料核算與管理辦法。(2)建立材料的清查盤點(diǎn)制度，協(xié)助全面預(yù)算管理人員做好月末材料盤點(diǎn)工作。并負(fù)責(zé)對(duì)盤盈、盤虧和毀損的材料按規(guī)定進(jìn)行處理。(3)負(fù)責(zé)材料及其應(yīng)付往來(lái)科目的日常核算和管理工作，包括材料及低值易耗品的購(gòu)入與領(lǐng)用分配核算，材料成本差異率的計(jì)算，材料對(duì)外銷售的核算工作。按月進(jìn)行材料的稽核簽收工作。(4)配合稅務(wù)專管員完成材料購(gòu)入時(shí)，所發(fā)生的進(jìn)項(xiàng)稅票的認(rèn)證工作，并核對(duì)財(cái)務(wù)賬面進(jìn)項(xiàng)稅與稅務(wù)申報(bào)進(jìn)項(xiàng)稅額的一致性。(5)每月提交生產(chǎn)材料消耗分析對(duì)比表，分析材料生產(chǎn)材料消耗量，材料成本升降原因，提出管理建議。配合供應(yīng)公司制定材料儲(chǔ)備定額，做好材料儲(chǔ)備控制。(6)每月對(duì)應(yīng)付、預(yù)收往來(lái)賬進(jìn)行清理對(duì)帳，提交清查報(bào)告表及應(yīng)支付材料款項(xiàng)資金計(jì)劃。對(duì)不合理長(zhǎng)期掛賬余額，查明原因，及時(shí)匯報(bào)部門領(lǐng)導(dǎo)，提出處理意見(jiàn)。(7)按時(shí)完成部門領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的專項(xiàng)工作。8、出納兼稅務(wù)專管管理崗位(1)嚴(yán)格按國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)會(huì)計(jì)人員制單、審核簽章后的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。(2)根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆核對(duì)現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額與現(xiàn)金實(shí)際庫(kù)存和銀行對(duì)賬單核對(duì)。(3)保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，確保安全和完整。庫(kù)存現(xiàn)金超過(guò)核定限額的及時(shí)繳存銀行。各種有價(jià)證券要及時(shí)登記臺(tái)賬。(4)保管財(cái)務(wù)有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票，出納所管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。但簽發(fā)支票所使用的各種印章，不得由出納一人保管。做好支票登記簿的登記工作，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。(5)負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)稅費(fèi)申報(bào)繳納及稅務(wù)相關(guān)事務(wù)工作。(6)及時(shí)取得各類銀行及現(xiàn)金附件，配合會(huì)計(jì)做好各種賬務(wù)處理。(7)按時(shí)完成部門領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的專項(xiàng)工作。9、全面預(yù)算管理及考核管理崗位(1)根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，協(xié)助財(cái)務(wù)部長(zhǎng)建立預(yù)算管理體系，為公司的全面預(yù)算工作建立配套的執(zhí)行、控制機(jī)制。(2)制定公司年度全面預(yù)算，組織公司各部門編制整個(gè)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算及財(cái)務(wù)部門的公司資金預(yù)算。(3)匯編公司各部門編制的預(yù)算草案，形成公司的生產(chǎn)考核計(jì)劃、標(biāo)準(zhǔn)耗用材料設(shè)定、標(biāo)準(zhǔn)人工費(fèi)用設(shè)定、標(biāo)準(zhǔn)制造費(fèi)用設(shè)定、各管理部門費(fèi)用設(shè)定。依據(jù)各標(biāo)準(zhǔn)制定產(chǎn)品類別銷售預(yù)算、主