汽車快速換機油可行性分析報告

汽車快速換機油可行性分析報告目錄引言41.行業(yè)的背景41.1．汽車行業(yè)背景41.2.汽車效勞行業(yè)背景42、工程規(guī)劃62.1.方案簡述62.2.效勞與技術(shù)62.2.1建立客戶檔案7方便化、透明化、個性化的效勞72.2.3技術(shù)方法72.3.市場與營銷83.汽車換機油市場調(diào)查與分析83.1汽車換機油行業(yè)分析83.1.1國內(nèi)行業(yè)分析83.1.2國際行業(yè)分析83.2.汽車換機油實地抽樣調(diào)查分析83.3.車快速換機油市場調(diào)查分析114、市場競爭分析124.1波特五力分析125、財務(wù)分析135.1.固定投資135.2.配貨資金145.3.其它費用145.3.財務(wù)指標146、工程戰(zhàn)略分析156.1.SWOT分析156.2.工程注意點167、結(jié)論16參考文獻16引言隨著中國參加WTO，中國汽車市場進入了一個前所未有的快速開展階段。隨之帶來了汽車養(yǎng)護市場的巨大商機。本課題希望對開展汽車快速換機油連鎖經(jīng)營方案進行全方位評估，以確定是否對該工程進行投資。本文從汽車行業(yè)背景、市場調(diào)查分析著手，對汽車換機油工程進行詳細規(guī)劃，并進行了波特五力分析、財務(wù)分析和SWOT分析。關(guān)鍵詞:快速換機油1.行業(yè)的背景1.1．汽車行業(yè)背景當前，中國汽車工業(yè)加速開展，2003年汽車生產(chǎn)量增長40%，中國汽車產(chǎn)業(yè)進入重要機遇期。預(yù)計2010年，中國將成為世界第三大汽車市場，僅次于美國和歐洲。2003年汽車產(chǎn)銷兩旺，經(jīng)濟型轎車增長220%。特別是與汽車消費的配套體系中，效勞領(lǐng)域占60%，市場開展?jié)摿薮蟆?000年中國轎車保有量為440萬輛，2005年為750萬輛，以每輛車一年保養(yǎng)費用為1000元為例，中國汽車養(yǎng)護市場2005年的產(chǎn)值是：75億元，由此看出市場前景極為廣闊。1.2.汽車效勞行業(yè)背景據(jù)國外權(quán)威機構(gòu)發(fā)布的一組數(shù)據(jù)說明，目前，汽車銷售利潤在整個產(chǎn)業(yè)鏈利潤構(gòu)成中僅占20%左右，零部件供給占20%左右，而50%到60%利潤產(chǎn)生于效勞環(huán)節(jié)，一輛車從購置到報廢，除了車價以外的開銷將是車輛原價的2倍，其中售后效勞領(lǐng)域利潤占了很大一局部。但對于還沒有成熟的國內(nèi)市場來說，后市利潤占的比例更大。由于中國所擁有的機動車已經(jīng)超過一千三百萬輛，高中檔次小轎車約占有330萬輛，以每輛車一年換油4次計算，高中檔次小轎車每年將要換油1320萬次。我們以每次換油收按照最低標準180元人民幣計算的話，國內(nèi)高中檔次小轎車一年的換油費用是19億8千萬人民幣。2、工程規(guī)劃2.1.工程簡述鑒于中國有巨大的汽車換機油市場，本工程旨在建立專業(yè)化汽車快速換機油品牌連鎖效勞企業(yè)。通過不斷在越來越多的城市建立分布密集的快速加機油的網(wǎng)絡(luò)，逐步使之成為具有先進技術(shù)、標準管理、良好形象的汽車換機油連鎖集團。一個汽車快速換機油連鎖品牌店，需要針對各種檔次的汽車，提供不同品牌、不同規(guī)格的機油。同時，通過建立完整的客戶檔案，完備的客戶效勞體系，為客戶提供全方位的個性化效勞，改變傳統(tǒng)的等待客戶上門效勞為主動聯(lián)絡(luò)客戶以建立穩(wěn)定的客戶群。再提供快速、便利的換機油效勞。2.2.效勞與技術(shù)通過建立完善的客戶檔案和效勞體系提供全方位的個性化效勞結(jié)合差異的技術(shù)來提供快速、便利的換機油效勞具體表現(xiàn)為以下三個方面:2.2.1.建立客戶檔案通過CRM客戶關(guān)系信息化管理建立客戶檔案,進行個性化的效勞，從快速、便利、高質(zhì)量著手，重點是態(tài)度要好，效勞要標準，盡量滿足客戶的便利。客戶檔案應(yīng)包括客戶〔含車主和司機〕、職業(yè)、愛好、汽車品牌、排量、前一次換機油的品牌、數(shù)量及時間、月里程數(shù)、本次換機油的品牌、數(shù)量及時間等,并及時通知提醒客戶換機油的時間。2.2.2.方便化、透明化、個性化的效勞:通過一系列看板流程告訴新客戶如何選機油和濾芯，介紹推薦機油和濾芯的型號和品種并說明優(yōu)缺點。在加油中心的二邊把快速換機油的流程看板化,讓客戶一進來就很清楚很明確快速的流程。加油后給客戶一個介紹機油和濾芯的自編小冊子，可介紹國產(chǎn)普通汽油機機油按運動粘度分有：6、6D、10、11、14、15；按工藝不同分有：合成6號、稠化8號。1980年，我國參照美國的SAE、API、ASTM標準將國產(chǎn)汽油機油質(zhì)量分檔，分為：QB、QC、QE、QF五檔，相當于API的SB、BC、SD、SE、SF。而且介紹為什么需要有一個清潔的機油過濾器？因為雖然大多數(shù)發(fā)動機只需要3到4公升的機油，但即使是5,000公里的換油期，機油由于不斷地循環(huán)使用，意味著也有15,750公升的機油流經(jīng)機油過濾器。機油過濾器是維護發(fā)動機正常運行的一種較經(jīng)濟的方法。由于80%的汽車司機是在嚴酷的條件下行車，請按照設(shè)備制造商的推薦，在更換機油的同時更換機油過濾器。個性化的效勞、老實可信的態(tài)度是連鎖經(jīng)營在劇烈的競爭中立于不敗之地的法寶。任何一輛汽車進入換機油連鎖店，效勞人員在非常短的時間就應(yīng)該能夠通過共享的客戶數(shù)據(jù)庫判斷客戶的各種歷史效勞數(shù)據(jù)，比方客戶對機油品牌是否有偏好，上次換機油的時間等。如果是新客戶，需要對客戶在盡量短的時間內(nèi)了解換機油的各種可能的選擇和我們對他的車的建議，迅速建立客戶檔案。并且，在隨后的日子里，進行經(jīng)常的客戶回訪，在短時間盡量獲得客戶的信任。為了改變客戶的換機油習慣，必須在每個連鎖店做到形象統(tǒng)一、高品質(zhì)的效勞和便利的位置，同時確保在非常短的時間完成整個換機油的流程。2.2.3技術(shù)方法:2.2.3.1利用現(xiàn)有技術(shù)利用現(xiàn)在意大利飛鷹的抽油機和注油機,當汽車開入和我們現(xiàn)在加汽油站類似的換油站,一邊是抽油一邊是注油。等發(fā)動機關(guān)時間，一個人擰開加油口蓋后，用抽油機抽出舊油，另一個人用專用工具擰下舊濾清器,并用注油機根據(jù)車型注入相等的油量,另一個人再擰回加油蓋,加油完成。當場開票收款,整個時間3—5分鐘,問題沒有手工操作干凈,因為通過汽車一段時間的運行會產(chǎn)生一些發(fā)動機磨損下來的鐵粉,用抽油方式是抽不干凈的。2.2.2.1.開發(fā)新技術(shù)由于我們目前快速換機油的方式根本用意大利的技術(shù)為主,也發(fā)現(xiàn)剛剛上面所講的問題,如何開發(fā)部新的技術(shù)或者開發(fā)專利技術(shù)那是本工程的主要競爭點,為此本小組人員專問找到國內(nèi)汽車研發(fā)最有權(quán)威的吉林大學許教授,進行了一系列的討論,并達成意向開發(fā)部我們所要求的快速、抽干凈、高質(zhì)量的抽油機來開發(fā)我們的工程。最終形成全球都最有競爭力的快速換機油集團。2.3.市場及營銷戰(zhàn)略2.3.1.目標市場中國的汽車市場在這幾年獲得了超高速開展，在經(jīng)歷了去年的井噴行情之后，隨著汽車走進了尋常百姓家，巨大的換機油市場開始形成。本工程從一個城市建立快速換機油網(wǎng)絡(luò)開始，逐步向周邊城市延伸。在取得足夠經(jīng)驗的根底上，建立自己的效勞標準和品牌。爭取在2-3年時間，通過開展連鎖經(jīng)營的手段，迅速占領(lǐng)全國市場。2.3.2.營銷戰(zhàn)略連鎖經(jīng)營模式具有強大的優(yōu)勢。首先，連鎖經(jīng)營的規(guī)模化確保了效勞價格和效勞質(zhì)量的優(yōu)勢。連鎖網(wǎng)絡(luò)成功地將分散零落、規(guī)模不大的區(qū)域市場結(jié)合起來，形成了一個巨大而穩(wěn)定的用戶市場，確保了巨大而穩(wěn)定的經(jīng)營額，從而以獨立經(jīng)營者所不可能具備的強大實力獲得價格優(yōu)勢。其次，管理現(xiàn)代化、集約化有效地兼顧了經(jīng)營本錢和市場需求。連鎖經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)的倉儲配送和庫存調(diào)配絕非一般獨立經(jīng)營企業(yè)所能企及，它利用信息系統(tǒng)充分調(diào)動總部、分中心和連鎖店庫存，科學利用倉儲流動資金，有效地減少物資儲存和資金占用，降低運營本錢。再有，品牌統(tǒng)一化樹立了整體信譽。連鎖經(jīng)營將各連鎖店的有限資金集合起來，形成巨大的行銷投資。這種投資規(guī)模足以使連鎖網(wǎng)絡(luò)的總部集中最專業(yè)的市場籌劃人員負責籌劃工作，組織多種媒體參與廣告宣傳和促銷活動，從而快速、有效地提升整體品牌的知名度。3、汽車換機油市場調(diào)查和分析3.1汽車換機油行業(yè)分析3.1.1.國外行業(yè)分析從國外快速換機油的市場分析來看，汽車換油效勞在汽車開展到一定程度必將從汽車修理行業(yè)別離出來，成為一項專業(yè)效勞。并且以像麥當勞、肯德基、賽百味連鎖、特許經(jīng)營。取得了非常好的效果，成為汽車效勞的主流方向。如目前汽車快速換機油行業(yè)的美國德杰仕,殼牌控股的JiffyLube國際公司等。根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)獲得的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，國際上快速換機油連鎖效勞無論市場規(guī)模、投資收益還是市場前景都十分看好。超過30%的用戶換機油采用連鎖快速效勞，而且這個數(shù)字還每年超過10%的增長。此類汽車效勞企業(yè)的投資收益率也非常令人滿意，得到投資者的追捧。3.1.2.國內(nèi)行業(yè)分析而比照國內(nèi)市場，我們目前換機油大局部還停留在一般維修廠、特約維修點、4S等地方。有些大城市雖然也已經(jīng)出現(xiàn)了快速換油中心連鎖經(jīng)營的模式，但還是屬于前期市場推廣階段。國際品牌汽車效勞公司也快速進入中國市場。有消息稱：近日，上汽集團和殼牌集團簽訂意向書，方案各自出資50%成立合資公司，在上海等地開展汽車快速保養(yǎng)和快修業(yè)務(wù)。在最初運營的頭3年，方案投入大約3000萬美元。

根據(jù)意向書，上海汽車工業(yè)銷售總公司和殼牌的子公司JiffyLube國際公司合作開發(fā)汽車快速保養(yǎng)效勞設(shè)施，由專業(yè)人員為有車族提供標準化和高質(zhì)量的預(yù)防性保養(yǎng)效勞。這些快速保養(yǎng)連鎖店取名為“安吉-杰菲”，將采用JiffyLube國際公司在美國的連鎖效勞模式，即在15分鐘之內(nèi)為有車族提供一套包括換油、更換濾網(wǎng)、散熱器和變速箱保養(yǎng)以及其他預(yù)防性的保養(yǎng)效勞。國際汽車快速保養(yǎng)效勞公司進入中國，大大縮短了中國汽車效勞企業(yè)與國際領(lǐng)先汽車效勞企業(yè)的差距，也給國內(nèi)汽車效勞企業(yè)進入這個行業(yè)設(shè)立的很高的進入門檻。3.2.汽車換機油實地抽樣調(diào)查市場分析調(diào)查采用實地調(diào)查、抽樣調(diào)查相結(jié)合的方法，在加油站、車站對過往車輛進行問卷調(diào)查。主要有以下內(nèi)容：①在臺州、寧波的椒江、路橋、臨海、仙居、寧波、慈溪、余姚、象山等9個縣、市、區(qū)采用不等比隨機抽樣問卷調(diào)查，共發(fā)出問卷1500份，共取得有效問卷1493份。②通過走訪當?shù)剀嚬芩?，了解當?shù)剞I車擁有量，以及每年增長速度，取得相關(guān)資料。3.2.1.車輛的情況介紹通過EXCEL軟件匯總分析得出被調(diào)查者根本情況：調(diào)查工程選項車輛數(shù)占百分比新車購置價格10萬元以下54336%10~25萬元66244%25~60萬元23416%60萬元以上544%汽車所有權(quán)私車94063%公車35524%出租車16311%其他352%行駛年里程數(shù)〔公里〕2萬以下16411%2~5萬54136%5~10萬49133%10萬以上29720%平時如何換機油自己換1419%去修理廠131388%其他383%時間要求10分鐘以內(nèi)51734%20分鐘67345%30分鐘30321%機油油品低檔232%中檔60240%中高檔62041%高檔24817%對此效勞興趣有無有79453%沒有29920%無所謂40027%3.2.3.購車的價格分析來看10~25萬元最多，占44%；其次為10萬元以下的，占近36%；25~60萬元的，16％；60萬元以上中高檔車比例較少，約占4％。3.1.3.從車輛的性質(zhì)分析來看私車比例最高，占63%，公車和出租車分別為24%和11%。3.2.4.從車輛使用情況分析來看年行駛里程2~5萬公里和5~10萬公里分別占36%和33%；里程10萬公里以上的約占20％；里程2萬公里以下的約占11％。3.2.5.從換機油的習慣分析來看以“修理廠”換油為主，占88%；自己換的只占9%，像特約維修諸如此類占3%。3.3.汽車快速換機油市場調(diào)查分析3.3.1.市場空間較大。從駕駛員換機油的習慣調(diào)查，以“修理廠”為主，而自主換機油的比例極少，說明只要提供優(yōu)質(zhì)的效勞，快速換機油的市場空間較大。3.3.2.從車輛的性質(zhì)來看出租車對快速換機油的效勞認同度較高，占60％。出租車本身工作就要求換機油越快越好。出租車的使用強度最高，50%出租車年里程超過10萬公里，前景更加樂觀。同時出租車駕駛員自己換機油比例最高，占40％。因此，出租車可以作為開展快速換機油工程運作的首選客戶群體。3.3.3.中、高檔轎車對機油油品要求較高選擇“中、高機油”的比例高達90％。但是，由于中、高檔轎車以特約維修站效勞為主，對快速換機油效勞需求相對較低，僅占40％。3.3.4.市場的總體容量估計根據(jù)在本次調(diào)查中結(jié)果，對臺州、寧波2地市場容量作出初步估算。具體原那么為：a.按照7500公里換1次機油計算。b.換機油價格〔參考修理廠報價〕：低檔機油按65元/次計，中檔機油按105元/次計，中高檔按180元/次計，高檔機油按280元/次計。其中，每次30元為手續(xù)費，其他為材料費。c.里程區(qū)段按平均插值計算。d.無所謂群體按60%計入。e.假設(shè)調(diào)查群體與社會轎車車輛群體無差異。1493量樣本，累計需求量為1304794元。2003年底，寧波市場汽車保有量為20萬輛，假設(shè)80％為轎車，總體需求量為14000萬元。臺州汽車保有量為13萬輛，假設(shè)80％為轎車，總體需求量為9000萬元。由于寧波市場汽車每年以25%-30%的速度在增加，2004年可以到達18000萬元，臺州市場汽車每年35%-40%的速度在增長，2004年可以到達12000萬元從實地調(diào)查來看市場保有量和增長量都是非?？捎^的,但是否可以運作還要進行其它方面的分析來決定。4、竟爭分析4.1.波特五力分析4.1.1競爭廠商的壓力隨著國內(nèi)汽車效勞行業(yè)的越來越受到關(guān)注以及國際汽車連鎖效勞的進入，在換機油這項效勞領(lǐng)域中，我們不僅要面對來自大大小小的汽車維修廠、特約維修店等傳統(tǒng)競爭對手，同時還要面臨國內(nèi)知名潤滑油企業(yè)的全國連鎖換油中心的競爭壓力，如目前統(tǒng)一潤滑油方案于2004年在我國31個省市開展2000家統(tǒng)一潤滑油連鎖換油中心，現(xiàn)已面向全國招商。還有像中石化下屬的長城潤滑油，2003去年8月，中國石化潤滑油出資組建的首家“連鎖汽車養(yǎng)護中心”在北京開門揖客。這就意味著，中國石化開始走入“自建終端”的道路。中國石化麾下的2.8萬家加油站，都將成為長城轎車用潤滑油的重要銷售網(wǎng)絡(luò)。如重慶分公司正在積極地制定相關(guān)方案，以多種方式(自營或聯(lián)合)初步方案首批投放100家“快速換油中心”。另外，面對中國巨大的汽車效勞市場，國外潤滑油巨頭早已是虎視眈眈、蓄勢待發(fā)了。例如近日，美國德杰仕汽車美容換油連鎖正在紅紅火火地在全國舉行招商，德杰仕公司推薦換油設(shè)備：①抽油機〔60升---90升〕一臺意大利飛鷹〔RAASM〕3500---4500元，抽油機〔60升---90升〕一臺國產(chǎn)800---1500元②全自動機油加注機一套意大利飛鷹〔RAASM〕6500---7500元，包括加注泵1臺，能與200升大桶密封連接，流量18升/分鐘，效率高；電子表計數(shù)器的加注槍1把，能精確到0.001升，計量準確；15米長的轉(zhuǎn)轂1盤，最長能拉伸到15米遠，汽車停在馬路邊也能加油，他們提出一輛車換機油的時間在3---5分鐘之內(nèi)的承諾。上汽集團和殼牌集團簽訂意向書，在北京、上海等地開展汽車快速保養(yǎng)和快修業(yè)務(wù)。他們將采用JiffyLube國際公司在美國的連鎖效勞模式，即在15分鐘之內(nèi)為有車族提供一套包括換油、更換濾網(wǎng)、散熱器和變速箱保養(yǎng)以及其他預(yù)防性的保養(yǎng)效勞。明年一季度上海將開設(shè)多家汽車快速保養(yǎng)店進行試點，逐步擴展到北京、南京等大城市。隨著網(wǎng)點的增多，連鎖店還將采用加盟形式。另外像BP公司在2003年開始在國內(nèi)的重點潤滑油消費城市推廣“換油易”。雖然我們針對的市場是效勞需求快速增長的市場，但可以預(yù)見不遠的將來一場驚心動魄的生死較量將不可防止。4.1.2.進入者的壓力面對前期市場的暴利行為，將有大量的無論是國內(nèi)還是國外潤滑油生產(chǎn)公司采用連鎖換油中心和自建終端的形式來強占市場。同時國際上知名的專業(yè)汽車養(yǎng)護連鎖公司也將隨之搶灘登入來瓜分中國市場。這就意味者將有更多的中小投資者加盟連鎖。加盟連鎖的方式能比擬快的消除后進者的進入該行業(yè)的壁壘，降低進入所需的技術(shù)、管理、和資金的門檻，而且可以憑借大公司的品牌效應(yīng)作為有力支撐。4.1.3.替代品調(diào)查分析快速換機油的設(shè)計理念的根本從發(fā)點是要改變傳統(tǒng)手工換機油速度慢的缺點，而且?guī)缀醪辉黾悠渌~外費用〔除很小局部的設(shè)備購置和耗電所花費用〕。因此單從這一點來看，快速換機油受到的傳統(tǒng)方式的競爭壓力是非常小的。但是目前市場來看，快速換機油有一個不小的缺點就是它排除舊機油的效果要比手工放油的效果要差。因此如果設(shè)計出來的換油設(shè)備能到達甚至超過手工換油的效果的話，那么來自的替代品的壓力是非常弱的。4.1.4.油供給商調(diào)查分析盡管目前中國大大小小的潤滑油企業(yè)有4500多家，但是除了為數(shù)不多的品牌如長城、昆侖、統(tǒng)一等外，但也只占有高端潤滑油市場份額缺乏25%，其他絕大多數(shù)均為一些不知名的雜牌，顯然在高端市場缺乏競爭力。最近國內(nèi)品牌像長城、統(tǒng)一等都也已開始組建快速換油中心的連鎖店來強占終端市場。從這一點來說，對我們組建快速換油中心連鎖店也不是一個好消息。巨大的市場需求也吸引了幾乎所有的國際知名潤滑油品牌，像美孚、殼牌、嘉德士、BP等它們通過結(jié)盟跨國汽車廠商進入中國，并幾乎壟斷了國內(nèi)高端車用潤滑油市場。幾乎在所有的中外合資轎車出廠“隨行文件”上，在各品牌汽車的特約維修廠里，你只能使用被“指定”的某種國外品牌的潤滑油，即使沒有這種規(guī)定，你也會被建議使用某一外國品牌，否那么，由此引發(fā)的一些車輛事故和損害可能要你自己承當。潤滑油OEM市場裙帶關(guān)系成了一道獨特的風景：德國群眾汽車用的是德國福斯的潤滑油；韓國現(xiàn)代汽車用的是韓國SK潤滑油，日本豐田汽車用的是日本初光的潤滑油。高端潤滑油雖然目前只占整個車用油市場的30%，但利潤卻大大超過了中低端產(chǎn)品的利潤總額。此外，家用轎車的逐漸普及和車型的不斷提升，更是強烈刺激了車用高端潤滑油市場的擴容。業(yè)內(nèi)人士推測，到明年高端潤滑油將占到整個車用油市場份額的50%左右。因此這個我們進入換機油這項效勞的進入中高檔市場帶來了不小的麻煩。正如我們從上述市場調(diào)查的分析結(jié)果來看中、高檔轎車對機油油品要求較高，選擇“中、高機油”的比例高達90％。但是，由于中、高檔轎車以特約維修站效勞和4S店為主，對快速換機油效勞需求相對較低，僅占40％。而恰恰這一塊的利潤是最高。不僅如此，像美孚、殼牌等國際潤滑油巨頭也已開始采用連鎖經(jīng)營方式滲透到終端市場。殼牌公司把自己原有的經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)及根底設(shè)施同彭澤爾·奎克·斯達特〔Pennzoil〕公司的機油品牌、養(yǎng)護品牌以及全球汽車養(yǎng)護第一品牌JiffyLube國際公司快速換油連鎖店合并在一起?，F(xiàn)已在全國開始招商。從機油供給商調(diào)查分析來看，由于中、高檔市場的利潤比擬高，快速換機油必然要進入的市場,所以機油供給商的談判權(quán)利還是很大的。4.1.5.用戶力量對于目前中國的汽車保養(yǎng)維護市場的不標準和消費者消費觀念的不成熟加上信息的不對稱性，導(dǎo)致中高檔轎車市場的保養(yǎng)市場幾乎被特約維修店和4S品牌店所壟斷。用戶的自由選擇的權(quán)利很小。當然隨著中國汽車市場同國際市場的接軌，國內(nèi)的消費觀念將逐漸會改變。消費者自主選擇的意識和能力將逐漸提高。而對于低檔市場，消費者的選擇的空間很大，而且用戶的數(shù)量也很大，但是這局部消費群體的消費能力不強，因此該市場利潤低、競爭劇烈。5、財務(wù)分析汽車快速換機油采用加盟連鎖店經(jīng)營形式，店面統(tǒng)一設(shè)計，統(tǒng)一標識，人員統(tǒng)一著裝，設(shè)備統(tǒng)一購置。5.1.固定投資5.1.1.連鎖店規(guī)模100平方米及以上，含辦公室一間，換油車間，庫房及店面外的停車場〔可停3-4輛車〕，裝飾費控制在10000元以內(nèi)。5.1.2.換機油的設(shè)備，抽油機〔60升-90升〕一臺4000元，全自動機油加注機一套，7500元，其它配套設(shè)備〔如研磨拋光機、打臘機、吸塵機、氣泵、高壓水槍、加黃油機、換過慮扳手等〕4500元。共計16000元。5.1.3.辦公設(shè)施如辦公桌、飲水機、沙發(fā)、電腦、效勞軟件等6000元。固定投資共計32000元。5.2.配貨資金配貨數(shù)量應(yīng)滿足2月的市場需要量，按第一個月每天換低檔機油0臺車，中檔機油3臺車，中高檔機油3臺車，高檔機油1臺車；按第二個月每天換低檔機油1臺車，中檔機油6臺車，中高檔機油6臺車，高檔機油2臺車；按低檔機油按65元/次，中檔機油按105元/次，中高檔機油按180元/次，高檔機油按280元/次計，其中，平均每次30元為手續(xù)費，其他為材料費。共計需配貨資金84250元。5.3.其它費用5.3.1.人員配置：效勞咨詢員1人〔兼會計出納〕2000元/月，技師1人2000元/月，學徒工1人1000元/月，共計工資5000元/月。5.3.2.促銷費用1000元/月，辦公費用800元/月。其它費用共計6800元/月。5.3.3.利潤第一個月：a、銷售收入：〔0x65+105x3+180x3+280x1〕x30天=34050元b、材料費用：〔0x35+75x3+150x3+250x1〕x30天=27750元c、固定資產(chǎn)折舊〔按直線法5年折舊完〕：32000元x20%x(1/12)=533元d、毛利：34050-27750-533=5767元e、利息費用〔配貨資金利息，按年息10%計〕：84250元x10%x(1/12)=702元f、銷售費用：工資+促銷費用+辦公費用=5000+1000+800=6800元g、稅前利潤：5767-6800-702=-1735元h、稅金〔所得稅稅率33%，營業(yè)稅率5%〕：所得稅+營業(yè)稅=0+34050x5%=1702元i、凈利潤：稅前利潤-稅金=-1735-1702=-3437元〔虧損〕第二個月：a、銷售收入：〔1x65+105x6+180x6+280x2〕x30天=70050元b、材料費用：〔1x35+75x6+150x6+250x2〕x30天=56550元c、固定資產(chǎn)折舊〔按直線法5年折舊完〕：32000元x20%x(1/12)=533元d、毛利：70050-56550-533=12967元e、利息費用〔配貨資金利息，按年息10%計〕：84250元x10%x(1/12)=702元f、銷售費用：工資+促銷費用+辦公費用=5000+1000+800=6800元g、稅前利潤：12967-6800-702=5456元h、稅金〔所得稅稅率33%，營業(yè)稅稅率5%〕：所得稅+營業(yè)稅=5456x33%+70050x5%=5303元i、凈利潤：稅前利潤-稅金=5456-5303=153元〔贏利〕5.4財務(wù)指標：計算第一月的財務(wù)指標沒有實際意義，故忽略；第二月：銷售凈利率〔凈收益/銷售額〕=153÷70050=0.22%資產(chǎn)收益率ROI〔〔凈收益/占用資本〕=153÷(3200+84250)=0.17%作為效勞工程，我認為銷售毛利率太低，加上假設(shè)的每天換機油的車數(shù)量較保守，因而銷售凈利率和資產(chǎn)收益率幾乎為零。6、工程SWOT分析6.1.SWOT分析法我們利用SWOT分析法，對汽車快速換機油連鎖店面的內(nèi)部條件和外部環(huán)境的各種因素，進行系統(tǒng)評價，試圖選擇出最正確戰(zhàn)略，以趨利避害，化劣勢為優(yōu)勢，化挑戰(zhàn)為機遇。條件\比擬不利條件〔威脅〕有利條件〔時機〕外部環(huán)境一般環(huán)境