財務(wù)崗位職責(zé)

崗位描述崗位名稱總賬會計崗所屬部門財務(wù)部直接上級財務(wù)總監(jiān)下級崗位直轄人數(shù)崗位說明書編號制作日期批準日期批準人工作概要負責(zé)公司產(chǎn)品銷售、產(chǎn)成品、應(yīng)收賬款的核算與管理。崗位職責(zé)描述隊伍建設(shè)與人員管理崗位職責(zé)職責(zé)一:日常賬務(wù)處理工作1.每天對出納移交的各類單據(jù),進行分類和分工。2.審核各崗位會計憑證分錄是否正確,金額是否與附件相符。3.審核業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù)是否相符。4.審核錢、款、帳、物是否異常,及時上報處理。5.對審核無誤的憑證,電腦簽字,“審核”過賬。6.對各崗位會計工作中的遇到的疑難問題,進行專業(yè)指導(dǎo)。7.按財務(wù)經(jīng)理要求組織匯總各類數(shù)據(jù)。職責(zé)二:日常財務(wù)管理工作1.審核各類費用報銷單據(jù),按預(yù)算考核口徑分類核算。2.及時核對總賬、明細賬,確保帳帳相符。3.及時核對出納現(xiàn)金銀行帳,確保財務(wù)帳與出納流水帳相符。職責(zé)三:涉稅業(yè)務(wù)的處理1.審核增值稅進項、銷項會計處理是否正確。2.審核增值稅(專用)發(fā)票和其他發(fā)票是否開具正確。3.審核各類附加稅,是否計提和進行了相應(yīng)的會計處理。職責(zé)四:會計檔案、資料管理1.對審核無誤并過賬的憑證,打印粘貼在相應(yīng)原始憑證上。2.月末整理歸檔憑證、報表及各類明細賬。職責(zé)五:期末對賬及差錯差異的處理1.定期核對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù),發(fā)現(xiàn)問題及時處理。2.每月扎帳后,督促存貨盤點,確保存貨帳實相符。3.定期進行固定資產(chǎn)及其他資產(chǎn)盤點,確保資產(chǎn)帳實相符。4、每月督促往來帳項核對,確保應(yīng)收應(yīng)付帳實相符。職責(zé)六:財務(wù)報表編制工作1.月末進行進銷存、財務(wù)損益類科目結(jié)轉(zhuǎn),并進行期末結(jié)轉(zhuǎn)。2.月末編報資產(chǎn)負債表、利潤表及內(nèi)部管理報表。職責(zé)七:其他工作1、按時完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財務(wù)學(xué)習(xí)與技能培訓(xùn)。權(quán)限1、對各崗位會計核算業(yè)務(wù)的統(tǒng)轄權(quán),對所有憑證處理的審核權(quán)。2、對本崗位所涉事項(權(quán)限內(nèi))的簽字審核權(quán)。工作要求1、工作認真仔細,積極主動,有較強的組織統(tǒng)籌力。2、及時準確完整地編報各類數(shù)據(jù)。3、及時反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問題。崗位描述崗位名稱銷售會計所屬部門財務(wù)部直接上級下級崗位直轄人數(shù)崗位說明書編號制作日期批準日期批準人工作概要負責(zé)產(chǎn)品(配送)銷售/收入及產(chǎn)成品、應(yīng)收賬款的核算與管理。崗位職責(zé)描述隊伍建設(shè)與人員管理崗位描述崗位名稱出納所屬部門財務(wù)部直接上級下級崗位直轄人數(shù)崗位說明書編號制作日期批準日期批準人工作概要負責(zé)公司各實體現(xiàn)金收支及銀行收付轉(zhuǎn)賬及其他工作崗位職責(zé)描述隊伍建設(shè)與人員管理崗位職責(zé)職責(zé)一:收款工作1.每天對收到的各類現(xiàn)金款項,開具收據(jù),列明收入性質(zhì)及款項來源,蓋現(xiàn)金收訖章。2.每天核實收到銀行(卡)款項,憑對方付款憑條或其他記錄開收據(jù),蓋銀行收訖章。3.憑收款收據(jù)登記現(xiàn)金、銀行存款流水賬,要求列明性質(zhì)及來源,收據(jù)及出納帳編號。4.與李海英銷售(發(fā)貨)清單核對,是否應(yīng)收已收,清理未落實款項。5.對收入單據(jù)按標準分類整理,在單據(jù)移交簿上登記。6.根據(jù)公司實際需要和財務(wù)經(jīng)理安排籌儲現(xiàn)鈔,多余部分存銀行。7.對收到的非貨款收入(加盟費、權(quán)益金等)按要求開收據(jù)或地稅通用手工發(fā)票。職責(zé)二:付款工作1.復(fù)核報銷付款單據(jù)簽字手續(xù)是否齊全、附件張數(shù)及金額是否正確。2.對復(fù)核無誤的報銷付款單據(jù),支付現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)賬,蓋銀行付款章。3.將已報銷付款的單據(jù),及時登錄出納流水賬,抄錄電腦單據(jù)編號,登記單據(jù)移交簿。職責(zé)三:收支日報1.根據(jù)現(xiàn)金、銀行流水賬,分類填列《資金日報表》,加密上傳財務(wù)總監(jiān)文件夾。2.當天發(fā)生的大筆交易(10萬元以上),要單獨列示,說明事項及緣由。3.對收付轉(zhuǎn)賬過程中遇到的不能及時解決的問題,用文字備注說明。職責(zé)四:工資發(fā)放1.每月8號,根據(jù)行政人事審核通過的《工資發(fā)放表》,籌措資金。2.每月10號,分裝工資袋,按公司規(guī)定發(fā)放工資并回收簽字工資條。職責(zé)五:稅務(wù)工作1.保管各種稅務(wù)發(fā)票,領(lǐng)購登記簿。2.按要求開具增值稅(專用)、普通發(fā)票及其他發(fā)票。3.與報稅員或稅務(wù)專管員聯(lián)絡(luò)納稅申報具體事項。4、按應(yīng)納(交)稅款,安排資金(轉(zhuǎn)賬)扣稅。職責(zé)六:文員工作1.本部門重要會議文字記錄,審核校對后打印存檔。2.簽收公司下發(fā)文件,電子文檔登記,轉(zhuǎn)發(fā)相關(guān)負責(zé)人。職責(zé)七:其他工作1按時完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財務(wù)學(xué)習(xí)與技能培訓(xùn)。權(quán)限1、對收支事項有知情權(quán),對流程相關(guān)崗位有請求配合權(quán)。2、對軟件中涉及現(xiàn)金銀行會計憑證有審核簽字權(quán)。工作要求1、工作認真細致,積極主動。2、及時準確完整地提供收支數(shù)據(jù),編制資金日報表。3、及時反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問題崗位描述崗位名稱內(nèi)部審計所屬部門財務(wù)部直接上級下級崗位直轄人數(shù)崗位說明書編號制作日期批準日期批準人工作概要負責(zé)公司各實體重要經(jīng)濟事項及收支賬目的審計。崗位職責(zé)描述隊伍建設(shè)與人員管理崗位職責(zé)職責(zé)一:重要經(jīng)濟合同審計工作1.對企業(yè)簽訂的重要采購合同、加盟合同及其他協(xié)議,分類歸檔。2.根據(jù)市場調(diào)查,審核采購合同價格是否合理。3.審核加盟合同,查對是否到期,是否續(xù)簽,有關(guān)加盟費、權(quán)益金、保證金等是否與財務(wù)賬目相符。4.審核產(chǎn)品配送協(xié)議是否按規(guī)定執(zhí)行,有無違規(guī)操作。5.審核工程合同是否按預(yù)算執(zhí)行,付款進度是否與工程進度相符。6.審核借款合同是否符合國家有關(guān)規(guī)定,利率是否合理。7.評估經(jīng)濟合同風(fēng)險,協(xié)助處理有關(guān)合同糾紛法律方面的實務(wù)。職責(zé)二:收入審計工作1.審核每天的各項收入,應(yīng)收已收欠收情況,清理未落實款。2.審核制銷售折讓是否符合有關(guān)規(guī)定,促銷、返點款是否計算正確。3.定期核對銷售往來賬,不允許逾期掛賬,及時清欠處理。職責(zé)三:支出審計工作1.對每天大的支出情況進行審計,看手續(xù)是否齊全,支出是否合理。2.審核各項費用是否預(yù)算內(nèi)開支,嚴格控制預(yù)算外支出。3.對盤點報損、報溢情況的核查,提出處理意見。職責(zé)四:密碼檔案保管1.銀行(卡)密碼及銀行預(yù)留印簽法人章的保管2.負責(zé)以前年度會計檔案的歸檔保存,編制檔案清單。職責(zé)五:部門考核工作1.按公司考核要求,制定財務(wù)崗位考核細則。2.檢查財務(wù)各崗位晨會工作完成情況,沒完成的按規(guī)定扣分或處罰。3.督促財務(wù)各崗位按公司標準及要求提交周計劃、月計劃。4、按公司效益考核標準和要求,組織本部門員工評議,結(jié)果上報。職責(zé)六:資金安全工作1.不定期抽查或盤點出納現(xiàn)金銀行帳是否與實際相符。2.取現(xiàn)或付款需要密碼的,應(yīng)陪同出納一起前往,并在取款付款單據(jù)上簽字。職責(zé)七:其他工作1、按時完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財務(wù)學(xué)習(xí)與技能培訓(xùn)。權(quán)限1、對審計涉及事項有調(diào)查權(quán),問詢權(quán),資料索取權(quán)。2、對審計涉及事項有審計權(quán)、處罰建議權(quán)。工作要求1、工作認真仔細,積極主動。2、及時發(fā)現(xiàn)錢、款、帳、物管理方面的問題。3、對公司各項管理制度及流程提改進建議,堵塞漏洞,防范風(fēng)險。崗位描述崗位名稱財務(wù)部經(jīng)理所屬部門財務(wù)部直接上級下級崗位直轄人數(shù)崗位說明書編號制作日期批準日期批準人工作概要協(xié)助財務(wù)總監(jiān)組織領(lǐng)導(dǎo)各實體(單位)的會計核算和日常財務(wù)管理。崗位職責(zé)描述隊伍建設(shè)與人員管理崗位職責(zé)職責(zé)一:日常會計核算工作1.根據(jù)各實體的不同,采用相應(yīng)的核算形式。2.負責(zé)定崗定員,相應(yīng)工作流程制定。3.按管理要求,統(tǒng)一口徑,統(tǒng)一標準。4.根據(jù)業(yè)務(wù)實際,設(shè)計相應(yīng)的內(nèi)部單證(進貨單、入庫單、出庫單、銷售發(fā)貨單等)。5.負責(zé)報表格式設(shè)定,確保數(shù)據(jù)列報的完整性、準確性。6.檢查總帳會計工作,及時處理工作中存在的問題。7.每月根據(jù)總帳報表及公司管理要求編制內(nèi)部報表。職責(zé)二:日常財務(wù)管理工作1.負責(zé)會計、出納、開票崗位職責(zé)、工作流程的修改完善。2.嚴格執(zhí)行公司預(yù)算、費用報銷等各項管理規(guī)章。3.及時反映經(jīng)營管理中存在的問題,給出合理化建議。職責(zé)三:涉稅業(yè)務(wù)的處理1.謹慎處理涉稅業(yè)務(wù),規(guī)范賬務(wù)處理。2.嚴格按稅務(wù)要求開票、申報、抵扣、匯算清繳。3.參與稅務(wù)籌劃,合理避稅,降低總體稅負。職責(zé)四:會計檔案、資料管理1.負責(zé)財務(wù)軟件、重要文檔密碼、權(quán)限管理。2.按會計檔案管理規(guī)定,做好憑證、發(fā)票、報表、稅務(wù)文檔的分類保管。職責(zé)五:財務(wù)人員素質(zhì)、技能培訓(xùn)1.對日常會計核算和管理中存在的問題,集體討論研究、協(xié)調(diào)處理辦法。2.實施輪崗制度,提升會計人員綜合素質(zhì)。3.根據(jù)財務(wù)總監(jiān)安排,定期舉行專業(yè)技能培訓(xùn)。4、負責(zé)下屬財務(wù)人員的考核、晉升及處罰建議。職責(zé)六:協(xié)助財務(wù)總監(jiān)工作1.嚴格執(zhí)行公司各項管理規(guī)定,統(tǒng)一模式,統(tǒng)一口徑,統(tǒng)一標準。2.協(xié)助財務(wù)總監(jiān)開展預(yù)算、考核、審計、稅務(wù)等方面的工作。職責(zé)七:其他工作1、負責(zé)本部員工加班調(diào)休及節(jié)假日值班安排。2.負責(zé)組織本部員工參加公司會議及其他各項活動。權(quán)限1、對各實體會計、出納、開票等崗位設(shè)置、工作任務(wù)分配權(quán)。2、單據(jù)、票據(jù)、憑證、費用報銷(限額內(nèi))簽字審核權(quán)。工作要求1、統(tǒng)籌安排各項事務(wù),規(guī)范操作。2、及時準確完整地提供各項財務(wù)數(shù)據(jù)。3、及時反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問題。收入會計崗位職責(zé)職位概述:負責(zé)(非產(chǎn)品)服務(wù)性收入的核算與管理工作權(quán)限:1、對本崗位所涉事項(權(quán)限內(nèi))的簽字審核權(quán)。2、對相關(guān)會計崗位請求配合權(quán)。職責(zé)一:日常賬務(wù)處理工作1.每天對出納移交的營收單據(jù),進行正確的分錄處理。2.審核金額是否正確,附件及簽字手續(xù)是否齊全。3.每天憑出納收款單,核對營收已收應(yīng)收款,發(fā)現(xiàn)問題及時處理。4.協(xié)助財務(wù)經(jīng)理處理涉稅賬務(wù)。職責(zé)二:日常財務(wù)管理工作1.按地區(qū)、加盟商、部門等分類統(tǒng)計營收數(shù)據(jù)。2.期末編制打印服務(wù)性收入、應(yīng)收款明細及匯總表。3.及時核對出納現(xiàn)金銀行帳,確保財務(wù)帳與出納流水帳相符。職責(zé)三:涉稅業(yè)務(wù)的處理1.正確計算營業(yè)稅及附加,正確進行分錄處理。2.按地稅要求填寫納稅申報表,交辦稅員報稅。3.正確計提印花稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅、車船使用稅等。職責(zé)四:會計檔案、資料管理1.對審核無誤并過賬的憑證,打印粘貼在相應(yīng)原始憑證上。2.月末整理歸檔憑證、報表及各類明細賬。職責(zé)五:期末對賬及差錯差異的處理1.定期核對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù),發(fā)現(xiàn)問題及時處理。2.每月扎帳后,參與存貨盤點,確保存貨帳實相符。3.定期進行固定資產(chǎn)及其他資產(chǎn)盤點,確保資產(chǎn)帳實相符。4、每月督促往來帳項核對,確保應(yīng)收應(yīng)付帳實相符。職責(zé)六:財務(wù)報表編制工作1.月末配合總賬會計進行期末結(jié)轉(zhuǎn)。2.月末編報部門損益表職責(zé)七:其他工作1、按時完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財務(wù)學(xué)習(xí)與技能培訓(xùn)。工作要求:1、工作認真仔細,積極主動,有較強的組織統(tǒng)籌力。2、及時準確完整地編報各類數(shù)據(jù)。3、及時反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問題。費用會計崗位職責(zé)職位概述:負責(zé)公司各類費用的核算與控制。工作權(quán)限:1、對涉及費用事項有知情權(quán),對相容崗位有請求配合權(quán)。2、對本崗位所涉事項(權(quán)限內(nèi))的簽字審核權(quán)。職責(zé)一:日常賬務(wù)處理工作1.每天對出納移交的各類費用單據(jù),進行分類和分錄處理。2.審核金額是否正確,簽字手續(xù)是否完備,是否預(yù)算內(nèi)開支。3.嚴格按考核要求分項目、分部門或個人進行歸口核算。4.六婆的營運費用在“營業(yè)費用”科目核算。5.云華營銷費用在“銷售費用”科目核算。6.管理類費用在“管理費用”科目核算。7.期末編制各類費用明細及匯總表。職責(zé)二:日常財務(wù)管理工作1.審核各類費用報銷單據(jù),手續(xù)不全的退回處理。2.對各部門或考核個人費用超預(yù)算的,上報處理。3.對費用預(yù)算制定執(zhí)行中的問題,提合理化建議。職責(zé)三:涉稅業(yè)務(wù)的處理1.復(fù)核各類稅費會計處理是否正確。2.匯總稅費,計算總體稅負水平。3.配合納稅籌劃,進行恰當?shù)臅嬏幚?。職?zé)四:會計檔案、資料管理1.對審核無誤并過賬的憑證,打印粘貼在相應(yīng)原始憑證上。2.月末整理歸檔憑證、報表及各類明細賬。職責(zé)五:期末對賬及差錯差異的處理。1.定期核對移交單據(jù),并與出納現(xiàn)金銀行保持一致。2.每月扎帳后,參與存貨盤點,確保存貨帳實相符。3.復(fù)核固定資產(chǎn)折舊,固定資產(chǎn)清理等會計處理。4、正確歸集并合理分攤各類費用,有差異的及時調(diào)整。職責(zé)六:財務(wù)報表編制工作1.月末配合總賬會計財務(wù)損益類科目結(jié)轉(zhuǎn),并進行期末結(jié)轉(zhuǎn)。2.月末編報費用明細表、其他應(yīng)收明細表、其他應(yīng)付明細表。職責(zé)七:其他工作1、按時完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財務(wù)學(xué)習(xí)與技能培訓(xùn)。工作要求:1、工作認真仔細,積極主動,有較強的組織統(tǒng)籌力。2、及時準確完整地編報各類數(shù)據(jù)。3、及時反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問題。崗位描述崗位名稱財務(wù)總監(jiān)所屬部門財務(wù)部直接上級總經(jīng)理下級崗位直轄人數(shù)崗位說明書編號制作日期批準日期批準人工作概要在總經(jīng)理的授權(quán)下,制定公司整體財務(wù)規(guī)劃,并負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)公司的財務(wù)管理、成本管理、會計核算及資金總體調(diào)度等工作崗位職責(zé)描述隊伍建設(shè)與人員管理崗位職責(zé)職責(zé)一:公司財務(wù)管理體系構(gòu)建1、負責(zé)公司財務(wù)系統(tǒng)的建立和完善,建立健全科學(xué)、系統(tǒng)、符合企業(yè)實際情況的財務(wù)核算體系,預(yù)、結(jié)算體系和財務(wù)監(jiān)控審計體系,進行有效的財務(wù)內(nèi)部控制2、建立并完善公司內(nèi)部審計體系以及核算和財務(wù)管理的規(guī)章制度職責(zé)二:財務(wù)分析與預(yù)測1、參與公司重要事項的分析和決策,為公司的經(jīng)營管理、業(yè)務(wù)發(fā)展及對外投資等事項提供財務(wù)方面的分析和決策依據(jù)2、定期對公司經(jīng)營狀況進行階段