市場(chǎng)管理 課件

市場(chǎng)管理

一、市場(chǎng)檢查的準(zhǔn)備（一）市場(chǎng)檢查的工作流程1.市場(chǎng)檢查主體市場(chǎng)檢查是煙草專賣行政執(zhí)法的一種具體體現(xiàn)。所謂行政執(zhí)法主體，是指享有國(guó)家行政權(quán)力，能以自己名義從事行政管理活動(dòng)，并能獨(dú)立地承擔(dān)由此所產(chǎn)生的法律責(zé)任的組織。煙草專賣行政執(zhí)法主體是各級(jí)煙草專賣局，由各級(jí)煙草專賣局的專賣管理人員代表煙草專賣局履行行政執(zhí)法職能，而市場(chǎng)檢查是煙草專賣行政執(zhí)法的具體體現(xiàn)。市場(chǎng)檢查的實(shí)施主體是具有煙草專賣執(zhí)法主體資格的專賣管理人員，即市場(chǎng)監(jiān)管員。根據(jù)國(guó)家煙草專賣局的有關(guān)規(guī)定，從事市場(chǎng)檢查活動(dòng)的專賣管理人員，必須通過全國(guó)煙草行業(yè)專賣執(zhí)法人員的統(tǒng)一考試，并取得省級(jí)以上（含省級(jí)）煙草專賣行政管理機(jī)關(guān)核發(fā)的檢查證件。根據(jù)《中華人民共和國(guó)煙草專賣法實(shí)施條例》的規(guī)定：煙草專賣行政主管部門的專賣管理檢查人員執(zhí)行公務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)佩戴國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門制發(fā)的徽章，出示省級(jí)以上煙草專賣行政主管部門簽發(fā)的檢查證件?！吨腥A人民共和國(guó)行政處罰法》第三十七條第一款規(guī)定：行政機(jī)關(guān)在調(diào)查或者進(jìn)行檢查時(shí)，執(zhí)法人員不得少于兩人，并應(yīng)當(dāng)向當(dāng)事人或者有關(guān)人員出示證件。《煙草專賣行政處罰程序規(guī)定》第二十二條規(guī)定：煙草專賣行政主管部門進(jìn)行調(diào)查或者檢查時(shí)，執(zhí)法人員不得少于兩人。專賣管理人員開展市場(chǎng)檢查或查處違法行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)佩戴國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門制發(fā)的徽章，出示省級(jí)以上煙草專賣行政主管部門簽發(fā)的檢查證件。據(jù)此，煙草專賣行政執(zhí)法人員開展市場(chǎng)檢查時(shí)需符合以下兩個(gè)條件：①佩戴徽章并出示檢查證件。②由兩名以上(含兩名)執(zhí)法人員共同進(jìn)行。A縣煙草專賣局經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，從當(dāng)?shù)卣衅噶藥酌刭|(zhì)較高的復(fù)員軍人，經(jīng)過集中培訓(xùn)后，參加了A縣人民政府法制辦公室組織的執(zhí)法資格考試，并全部取得了法制部門頒發(fā)的執(zhí)法證件。由于人手緊張，該縣局安排招聘的這幾名復(fù)員軍人每人單獨(dú)負(fù)責(zé)進(jìn)行市場(chǎng)檢查。請(qǐng)問：該縣局的這些做法是否合法？有哪些錯(cuò)誤？就本案來看，A縣煙草專賣局的做法存在兩個(gè)方面的問題:一是執(zhí)法主體不合法。這些剛招聘的復(fù)員軍人在通過當(dāng)?shù)卣ㄖ妻k公室組織的執(zhí)法資格考試，并取得當(dāng)?shù)胤ㄖ撇块T頒發(fā)的執(zhí)法證件后，并不能當(dāng)然取得煙草專賣行政執(zhí)法的資格，還必須要通過全國(guó)煙草行業(yè)專賣執(zhí)法人員的統(tǒng)一考試，并取得省級(jí)以上（含省級(jí)）煙草專賣行政管理機(jī)關(guān)核發(fā)的檢查證件，只有這樣，才具有煙草專賣行政執(zhí)法主體資格，才能進(jìn)行市場(chǎng)檢查。二是市場(chǎng)檢查的程序不合法。按照有關(guān)規(guī)定，進(jìn)行市場(chǎng)檢查的時(shí)候，必須是兩名以上（含兩名）有執(zhí)法資格的執(zhí)法人員共同進(jìn)行，一人不能單獨(dú)進(jìn)行執(zhí)法。因此，該縣局讓每名復(fù)員軍人單獨(dú)負(fù)責(zé)進(jìn)行市場(chǎng)檢查的做法不符合規(guī)定。1、市場(chǎng)檢查工作模塊

檢查的內(nèi)容主要包括煙草專賣品經(jīng)營(yíng)者的名稱或者字號(hào)、法定代表人（負(fù)責(zé)人）、經(jīng)營(yíng)地址、經(jīng)營(yíng)方式、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)期限等事項(xiàng)，是否與煙草專賣許可證登記的內(nèi)容相符合。（1）監(jiān)督檢查本轄區(qū)煙草專賣許可證的使用情況。二、市場(chǎng)檢查實(shí)施（2）監(jiān)督檢查轄區(qū)內(nèi)的卷煙零售戶守法經(jīng)營(yíng)情況。

檢查卷煙經(jīng)營(yíng)者是否存在無證經(jīng)營(yíng)煙草制品零售業(yè)務(wù)，未在當(dāng)?shù)責(zé)煵菖l(fā)企業(yè)進(jìn)貨，無證生產(chǎn)煙草制品，無證批發(fā)煙草制品，銷售非法生產(chǎn)的煙草專賣品，銷售無標(biāo)志外國(guó)卷煙、專供出口卷煙，沒收的非法進(jìn)口卷煙等非法經(jīng)營(yíng)行為。

（3）對(duì)卷煙營(yíng)銷部門的訪銷、配送活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，著重檢查落地與落戶銷售的情況。（4）了解卷煙零售戶的經(jīng)營(yíng)情況，收集本轄區(qū)零售市場(chǎng)涉煙違法案件的情報(bào)信息，并及時(shí)進(jìn)行反饋。（5）宣傳煙草專賣法律、法規(guī)。（6）其他需要檢查的事項(xiàng)。2、工作銜接

煙草專賣零售許可證問題重大違法經(jīng)營(yíng)問題訪送不到位的問題經(jīng)營(yíng)者經(jīng)營(yíng)異常問題專賣監(jiān)督管理科（股）稽查隊(duì)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督科（股）營(yíng)銷部門變更查處調(diào)查調(diào)查市場(chǎng)監(jiān)管員（向客戶反饋處理結(jié)果）（按規(guī)定從供貨方面進(jìn)行相應(yīng)處理）檢查卷煙零售戶一般違法經(jīng)營(yíng)問題3、市場(chǎng)檢查的實(shí)施

（1）到戶檢查的基本程序①、用語要求在日常的專賣執(zhí)法檢查中，專賣執(zhí)法人員必須使用文明執(zhí)法用語，避免簡(jiǎn)單、粗暴的檢查方式。

進(jìn)入零售戶店面

“您好，我們是×××煙草專賣局的執(zhí)法人員，今天我們對(duì)您進(jìn)行例行檢查，這是我們的執(zhí)法證件，請(qǐng)您配合”

檢查零售許可證時(shí)檢查完零售許可證“請(qǐng)出示一下你的煙草專賣零售許可證”

“謝謝，請(qǐng)收好你的許可證”

檢查零售戶的卷煙時(shí)需要檢查店內(nèi)帶鎖的抽屜、柜子時(shí)檢查卷煙倉儲(chǔ)場(chǎng)所時(shí)“對(duì)不起，我們要檢查一下你的卷煙，請(qǐng)給予配合”?！罢?qǐng)您自己打開抽屜（柜子），保管好自己的錢物，讓我們看一下”。“請(qǐng)您打開倉庫，陪我們查看一下”檢查完畢后經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)違法行為，需要對(duì)卷煙進(jìn)行先行登記保存時(shí)如遇阻撓“麻煩您了，謝謝?！?/p>

“您的這些卷煙涉嫌（假冒或非法渠道購進(jìn)、走私等）卷煙，涉嫌違法，我們依法將這些卷煙作為證據(jù)進(jìn)行先行登記保存，請(qǐng)你在先行登記保存通知書上簽字，并于××日內(nèi)到×××煙草專賣局接受處理”?！罢?qǐng)配合我們的執(zhí)法檢查，抗拒、阻礙執(zhí)行公務(wù)，將會(huì)被追究法律責(zé)任”

經(jīng)檢查如無違法行為檢查結(jié)束與零售戶告別時(shí)“打擾您了，祝你生意興??！”

“謝謝合作，再見。”

②、行為規(guī)范（X知識(shí)）

進(jìn)行檢查前

須出示執(zhí)法證件，說明來意，并有當(dāng)事人或見證人在場(chǎng)。

執(zhí)法檢查時(shí)

1、不得對(duì)非經(jīng)營(yíng)性場(chǎng)所進(jìn)行檢查；如該場(chǎng)所涉嫌違法，確須檢查的，應(yīng)及時(shí)向有執(zhí)法權(quán)限的執(zhí)法機(jī)關(guān)報(bào)告，并配合其進(jìn)行檢查。2、應(yīng)告知當(dāng)事人權(quán)利，并認(rèn)真、耐心聽取當(dāng)事人的陳述和申辯。3、應(yīng)盡量避免翻動(dòng)與執(zhí)法活動(dòng)無關(guān)的財(cái)物。4、如果沒有發(fā)現(xiàn)被檢查主體存在違法行為，應(yīng)對(duì)其配合檢查的行為表達(dá)謝意。5、如果發(fā)現(xiàn)其確有違法行為，要嚴(yán)格按照法律、法規(guī)規(guī)定的程序進(jìn)行處理。6、在抽樣取證時(shí)，要嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行，告知當(dāng)事人或見證人抽樣的理由和依據(jù)，如實(shí)填寫《抽樣取證物品清單》，現(xiàn)場(chǎng)封存，并提請(qǐng)當(dāng)事人或見證人核對(duì)無誤后，簽字確認(rèn)。

執(zhí)法檢查后

要對(duì)檢查所涉及的其他物品盡可能的復(fù)位。

③、工作手續(xù)A、檢查零售戶違法行為時(shí)的工作手續(xù)對(duì)卷煙經(jīng)營(yíng)者違法經(jīng)營(yíng)行為，要嚴(yán)格按照以下程序進(jìn)行處理：

a進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查的，需要現(xiàn)場(chǎng)制作《檢查（勘驗(yàn)）筆錄》，并提請(qǐng)當(dāng)事人簽字確認(rèn)。

b煙草專賣執(zhí)法人員應(yīng)向當(dāng)事人說明其涉嫌違法情況，告知當(dāng)事人初步認(rèn)定違法行為的性質(zhì)。

c需要對(duì)違法物品進(jìn)行登記保存的，要現(xiàn)場(chǎng)開具《先行登記保存通知書》，請(qǐng)當(dāng)事人核對(duì)先行登記保存物品的品種、數(shù)量等，核對(duì)無誤后，在《先行登記保存通知書》上簽字確認(rèn)。

d將先行登記保存的可以裝箱封存的煙草專賣品及其他涉案物品現(xiàn)場(chǎng)裝箱、封存。

e告知當(dāng)事人應(yīng)于何時(shí)、帶何材料、到何地、找何部門接受案件調(diào)查、處理。B許可證管理方面的工作手續(xù)

a零售戶申請(qǐng)新辦零售許可證的，應(yīng)填寫《煙草專賣零售許可證新辦申請(qǐng)表》。

b零售戶遺失或損毀煙草專賣零售許可證正本、副本后，需要補(bǔ)辦許可證，應(yīng)填寫《煙草專賣零售許可證補(bǔ)辦申請(qǐng)表》。

c零售戶的許可證即將到期而需要繼續(xù)從事煙草專賣零售業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的，應(yīng)填寫《煙草專賣零售許可證延續(xù)申請(qǐng)表》。d零售戶的店鋪名稱或字號(hào)、負(fù)責(zé)人發(fā)生變化需要變更煙草專賣許可證的，應(yīng)填寫《煙草專賣零售許可證變更申請(qǐng)表》。e零售戶需要暫停營(yíng)業(yè)的，應(yīng)填寫《煙草專賣零售許可證停業(yè)申請(qǐng)表》。

f零售戶停業(yè)期滿或者提前恢復(fù)營(yíng)業(yè)的，應(yīng)填寫《煙草專賣零售許可證恢復(fù)營(yíng)業(yè)申請(qǐng)表》。

g零售戶因經(jīng)營(yíng)不善或其他原因需終止經(jīng)營(yíng)的，應(yīng)填寫《煙草專賣零售許可證歇業(yè)申請(qǐng)表》。C內(nèi)部管理監(jiān)督方面的工作手續(xù)

a詢問有關(guān)送貨員卷煙配送情況，如有異常情況要及時(shí)進(jìn)行記錄。b查看零售戶的購貨小票，看是否有送貨員或客戶經(jīng)理的簽字，是否存在購貨異常情況，如有異常情況要填寫入戶核查單，記錄有關(guān)情況。

c實(shí)行電子結(jié)算的，要查看零售戶的銀行交款憑證，看其是否和訂貨情況一致，發(fā)現(xiàn)異常情況要在入戶核查單上進(jìn)行記錄。

④、實(shí)施步驟在進(jìn)行日常專賣檢查的過程中要做到“一亮證，二檢查，三告知，四整改，五道別”。4、職能管轄對(duì)于涉煙違法行為，擁有行政管轄權(quán)的主要有四個(gè)部門，即煙草專賣行政主管部門、工商行政管理部門、海關(guān)和公安機(jī)關(guān)。

①由煙草專賣行政管理部門管轄的涉煙

違法行為

擅自收購煙葉；無證運(yùn)輸煙草專賣品；無證生產(chǎn)煙草制品；無證生產(chǎn)其他煙草專賣品（卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專用機(jī)械）；無證批發(fā)煙草制品；無證經(jīng)營(yíng)煙葉、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束和煙草專用機(jī)械；無證經(jīng)營(yíng)煙草專賣品進(jìn)出口業(yè)務(wù)；無證經(jīng)營(yíng)外國(guó)煙草制品購銷業(yè)務(wù)；銷售無標(biāo)志外國(guó)卷煙、專供出口卷煙、沒收的非法進(jìn)口卷煙；未在當(dāng)?shù)責(zé)煵菖l(fā)企業(yè)進(jìn)貨；銷售非法生產(chǎn)的煙草專賣品；免稅店經(jīng)營(yíng)未加貼專門標(biāo)志的卷煙、雪茄煙；擅自拍賣煙草專賣品；使用過期、失效許可證或者轉(zhuǎn)讓許可證；不及時(shí)辦理許可證年檢、變更、注銷手續(xù)；非法取得煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證等違法行為。

②由工商行政管理部門負(fù)責(zé)管轄的涉煙違法行為

無煙草專賣零售許可證經(jīng)營(yíng)煙草制品零售業(yè)務(wù)；生產(chǎn)、銷售沒有注冊(cè)商標(biāo)的卷煙、雪茄煙、有包裝的煙絲；生產(chǎn)、銷售假冒他人注冊(cè)商標(biāo)的煙草制品；非法印制煙草制品商標(biāo)標(biāo)識(shí)等違法行為。

③由海關(guān)負(fù)責(zé)管轄的涉煙違法行為走私煙草專賣品行為④由公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)管轄的涉煙違法行為拒絕、阻礙煙草專賣檢查人員依法執(zhí)行職務(wù)未使用暴力、威脅方法的行為。5、違法行為識(shí)別違法行為，是指達(dá)到法定的責(zé)任年齡（年滿14周歲），具有責(zé)任能力的人實(shí)施的違反法律規(guī)范規(guī)定的，有過錯(cuò)的、對(duì)社會(huì)有危險(xiǎn)性或有害的行為。

（1）監(jiān)管要求①煙草專賣品零售環(huán)節(jié)監(jiān)管要求要求卷煙零售戶憑煙草專賣零售許可證依法經(jīng)營(yíng)。要求領(lǐng)有煙草專賣零售許可證的單位和個(gè)人到當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進(jìn)貨。要求煙草制品零售商不得銷售非法生產(chǎn)的煙草制品、霉壞變質(zhì)的煙草制品。②煙草專賣品批發(fā)環(huán)節(jié)監(jiān)管要求（卷煙、雪茄煙）憑煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證從事卷煙、雪茄煙批發(fā)業(yè)務(wù)。在許可證規(guī)定的經(jīng)營(yíng)范圍、地域范圍內(nèi)從事批發(fā)業(yè)務(wù)。不得購進(jìn)和銷售假冒商標(biāo)卷煙。

③煙草專賣品運(yùn)輸環(huán)節(jié)的監(jiān)管要求郵寄煙草制品實(shí)行限量和郵寄證明制度。異地?cái)y帶煙草制品實(shí)行限量制度。個(gè)人入境免稅攜帶煙草制品實(shí)行限量規(guī)定。托運(yùn)、自運(yùn)煙草專賣品實(shí)行煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證制度。

（2）零售戶違法行為的種類、識(shí)別方法及處罰①無證經(jīng)營(yíng)煙草制品零售業(yè)務(wù)的違法行為。

A、無煙草專賣零售許可證

B、有卷煙零售行為法律責(zé)任：依據(jù)《煙草專賣法實(shí)施條例》第六十條規(guī)定，由工商行政管理部門或者由工商行政管理部門根據(jù)煙草專賣行政主管部門的意見，責(zé)令停止經(jīng)營(yíng)煙草制品零售業(yè)務(wù)，沒收違法所得，處以違法經(jīng)營(yíng)總額20%以上50%以下的罰款。A市王某開了一個(gè)綜合商店，以經(jīng)營(yíng)日用品為主，但效益一直不是很好。有一次他到別的生意紅火的商店去調(diào)查原因，發(fā)現(xiàn)很多消費(fèi)者去該商店買東西的時(shí)候都會(huì)順便買盒卷煙，也有很多專門去買卷煙的消費(fèi)者也會(huì)順便買些其他的東西，同時(shí)他也發(fā)現(xiàn)很多消費(fèi)者來他的商店看到?jīng)]有卷煙，就遺憾地去了別的商店。他明白了這是因?yàn)闆]有經(jīng)營(yíng)卷煙而帶來的損失。于是他就從別的地方買了一些卷煙放到自己的柜臺(tái)上，以招攬消費(fèi)者來購買他的商品。因王某沒有辦理煙草專賣零售許可證，故王某的這種行為構(gòu)成了無煙草專賣零售許可證經(jīng)營(yíng)煙草制品零售業(yè)務(wù)的違法行為。②未在當(dāng)?shù)責(zé)煵菖l(fā)企業(yè)進(jìn)貨的違法行為。

A、有零售許可證

B、非當(dāng)?shù)責(zé)煵菖l(fā)企業(yè)供貨法律責(zé)任：依據(jù)《煙草專賣法實(shí)施條例》第五十九條規(guī)定由煙草專賣行政主管部門沒收違法所得，可處以進(jìn)貨總額5%以上10以下的罰款。2014年1月11日，A市煙草專賣局執(zhí)法人員在進(jìn)行執(zhí)法檢查中，在本市卷煙零售戶趙某的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所發(fā)現(xiàn)50條“龍泉”、5條“紅山茶”卷煙上的激光噴碼不屬于本市煙草公司，且趙某不能提供在本市煙草公司購貨的憑證。因零售戶趙某涉嫌“未在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進(jìn)貨”，專賣執(zhí)法人員當(dāng)場(chǎng)開具了《先行登記保存通知書》將涉案卷煙登記保存。后即對(duì)此案立案調(diào)查，經(jīng)過調(diào)查認(rèn)定：該批卷煙是趙某從一位叫“勝子”的煙販?zhǔn)种匈忂M(jìn)的，卷煙總價(jià)值1175元。2014年1月13日，A市煙草專賣局認(rèn)為趙某的行為構(gòu)成了“未在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進(jìn)貨”的違法行為，依法對(duì)其進(jìn)行了行政處罰。③無證批發(fā)煙草制品的違法行為。

A、無煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證

B、一次銷售卷煙50條以上第五十六條

依照《煙草專賣法》第三十三條規(guī)定，無煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證經(jīng)營(yíng)煙草制品批發(fā)業(yè)務(wù)的，由煙草專賣行政主管部門責(zé)令關(guān)閉或者停止經(jīng)營(yíng)煙草制品批發(fā)業(yè)務(wù)，沒收違法所得，處以違法批發(fā)的煙草制品價(jià)值50%以上一倍以下的罰款。2014年6月3日上午10點(diǎn)左右，B市煙草專賣局稽查隊(duì)對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行檢查，當(dāng)執(zhí)法人員行至市區(qū)交叉路口時(shí)，發(fā)現(xiàn)管某正在從一輛人力三輪車上向一門市部搬送紙箱，執(zhí)法人員當(dāng)場(chǎng)查獲正在交易的“金裝芒果”10件（150條）。后經(jīng)過調(diào)查認(rèn)定：行為人管某是本市卷煙零售戶，領(lǐng)取了煙草專賣零售許可證，現(xiàn)場(chǎng)查獲的150條卷煙是管某一個(gè)朋友在外地購買后轉(zhuǎn)賣給管某的，進(jìn)價(jià)每條105元，管某正在以105.50元/條的價(jià)格向某門市部出售。B市煙草專賣局認(rèn)為，當(dāng)事人管某雖有煙草專賣零售許可證，但沒有煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證，一次性銷售卷煙50條以上，屬無煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證從事煙草制品批發(fā)業(yè)務(wù)的違法行為。④銷售非法生產(chǎn)的煙草專賣品的違法行為。

非法生產(chǎn)的煙草專賣品在實(shí)踐中常見的有以下四種：

A、假冒卷煙

B、計(jì)劃內(nèi)卷煙廠超計(jì)劃生產(chǎn)的卷煙

C、非法煙廠生產(chǎn)的卷煙（未取得煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的企業(yè)生產(chǎn)的卷煙）

D、無注冊(cè)商標(biāo)卷煙識(shí)別方法：第一，查看零售戶銷售的卷煙是否是假冒商標(biāo)卷煙。第二，查看零售戶銷售的卷煙有無注冊(cè)商標(biāo)。法律責(zé)任：依據(jù)《煙草專賣法實(shí)施條例》第六十一條規(guī)定由煙草專賣行政主管部門責(zé)令停止銷售，沒收違法所得，處以違法銷售總額20%以上50%以下的罰款，并將非法銷售的煙草專賣品公開銷毀。李某在市區(qū)繁華地段開了一個(gè)“光明”商店，經(jīng)營(yíng)各種小商品，同時(shí)也申辦了煙草專賣零售許可證，經(jīng)營(yíng)卷煙。一天，有人來到他的店內(nèi)，拿出10條硬“中華”牌卷煙讓李某銷售，并說可以先銷售再給錢，每條“中華”只收50元，其他的賺多賺少都?xì)w李某。李某知道這是假冒注冊(cè)商標(biāo)卷煙，但為了多掙錢，就收下并擺在店里公開銷售。專賣管理人員進(jìn)行市場(chǎng)檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)這一問題。李某的行為構(gòu)成了銷售非法生產(chǎn)的煙草專賣品的違法行為。⑤無證運(yùn)輸煙草專賣品的違法行為。

A、無準(zhǔn)運(yùn)證托運(yùn)、自運(yùn)煙草專賣品

B、郵寄、異地?cái)y帶超限量一倍以上

法律責(zé)任：一般情形：罰款20%到50%，可強(qiáng)制收購。情節(jié)嚴(yán)重的情形：沒收違法運(yùn)輸?shù)臒煵輰Ｙu品和違法所得。郵寄煙草制品實(shí)行限量和郵寄證明制度。依據(jù)《中華人民共和國(guó)煙草專賣法》第二十二條的規(guī)定，郵寄、異地?cái)y帶煙葉、煙草制品的，不得超過國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門規(guī)定的限量。我國(guó)對(duì)郵寄煙草制品實(shí)行限量和郵寄證明制度。根據(jù)國(guó)家煙草專賣局規(guī)定，郵寄卷煙的限量為每人次2條（400支）；煙葉、煙絲每件以5公斤為限，兩者合寄不得超過10公斤。異地?cái)y帶煙草制品實(shí)行限量制度。我國(guó)對(duì)異地?cái)y帶煙草制品實(shí)行限量制度?！吨腥A人民共和國(guó)煙草專賣法》授權(quán)國(guó)務(wù)院煙草專賣行政主管部門，對(duì)公民個(gè)人攜帶煙草制品的限量標(biāo)準(zhǔn)做出管理決定。根據(jù)國(guó)家煙草專賣局規(guī)定，個(gè)人攜帶卷煙的最高限量為1萬支，即50條。個(gè)人入境免稅攜帶煙草制品實(shí)行限量規(guī)定。依據(jù)《中華人民共和國(guó)煙草專賣法》第二十三條的規(guī)定，個(gè)人進(jìn)入中國(guó)境內(nèi)攜帶煙草制品的，不得超過國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門規(guī)定的限量。按照海關(guān)總署的規(guī)定，個(gè)人入境攜帶卷煙、雪茄煙的數(shù)量為400支。托運(yùn)、自運(yùn)煙草專賣品實(shí)行煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證制度。依據(jù)《中華人民共和國(guó)煙草專賣法》第二十一條的規(guī)定，托運(yùn)或者自運(yùn)煙草專賣品必須持有煙草專賣行政主管部門或者煙草專賣行政主管部門授權(quán)的機(jī)構(gòu)簽發(fā)的準(zhǔn)運(yùn)證；無準(zhǔn)運(yùn)證的，承運(yùn)人不得承運(yùn)。超限量郵寄、攜帶煙草制品或無證運(yùn)輸?shù)?，依?jù)《中華人民共和國(guó)煙草專賣法實(shí)施條例》的規(guī)定處罰。市場(chǎng)檢查的實(shí)施市場(chǎng)檢查工作模塊工作銜接行為規(guī)范工作手續(xù)違法行為識(shí)別用語要求實(shí)施步驟職能管轄（1）監(jiān)督檢查本轄區(qū)煙草專賣許可證的使用情況。（2）監(jiān)督檢查轄區(qū)內(nèi)的卷煙零售戶守法經(jīng)營(yíng)情況。（3）對(duì)卷煙營(yíng)銷部門的訪銷、配送活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，著重檢查落地與落戶銷售的情況。（4）了解卷煙零售戶的經(jīng)營(yíng)情況，收集本轄區(qū)零售市場(chǎng)涉煙違法案件的情報(bào)信息，并及時(shí)進(jìn)行反饋。（5）宣傳煙草專賣法律、法規(guī)。（6）其他需要檢查的事項(xiàng)。煙草專賣零售許可證問題重大違法經(jīng)營(yíng)問題訪送不到位的問題經(jīng)營(yíng)者經(jīng)營(yíng)異常問題需要檢查店內(nèi)帶鎖的抽屜、柜子時(shí):“請(qǐng)您自己打開抽屜（柜子），保管好自己的錢物，讓我們看一下”經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)違法行為，需要對(duì)卷煙進(jìn)行先行登記保存時(shí)

:“您的這些卷煙涉嫌（假冒或非法渠道購進(jìn)、走私等）卷煙，涉嫌違法，我們依法將這些卷煙作為證據(jù)進(jìn)行先行登記保存，請(qǐng)你在先行登記保存通知書上簽字，并于××日內(nèi)到×××煙草專賣局接受處理”。如遇阻撓:“請(qǐng)配合我們的執(zhí)法檢查，抗拒、阻礙執(zhí)行公務(wù)，將會(huì)被追究法律責(zé)任”

執(zhí)法檢查時(shí):1、不得對(duì)非經(jīng)營(yíng)性場(chǎng)所進(jìn)行檢查；如該場(chǎng)所涉嫌違法，確須檢查的，應(yīng)及時(shí)向有執(zhí)法權(quán)限的執(zhí)法機(jī)關(guān)報(bào)告，并配合其進(jìn)行檢查。2、應(yīng)告知當(dāng)事人權(quán)利，并認(rèn)真、耐心聽取當(dāng)事人的陳述和申辯。3、應(yīng)盡量避免翻動(dòng)與執(zhí)法活動(dòng)無關(guān)的財(cái)物。4、如果沒有發(fā)現(xiàn)被檢查主體存在違法行為，應(yīng)對(duì)其配合檢查的行為表達(dá)謝意。5、如果發(fā)現(xiàn)其確有違法行為，要嚴(yán)格按照法律、法規(guī)規(guī)定的程序進(jìn)行處理。6、在抽樣取證時(shí)，要嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行，告知當(dāng)事人或見證人抽樣的理由和依據(jù)，如實(shí)填寫《抽樣取證物品清單》，現(xiàn)場(chǎng)封存，并提請(qǐng)當(dāng)事人或見證人核對(duì)無誤后，簽字確認(rèn)。檢查零售戶違法行為時(shí)的工作手續(xù)

a進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查的，需要現(xiàn)場(chǎng)制作《檢查（勘驗(yàn)）筆錄》，并提請(qǐng)當(dāng)事人簽字確認(rèn)。

b煙草專賣執(zhí)法人員應(yīng)向當(dāng)事人說明其涉嫌違法情況，告知當(dāng)事人初步認(rèn)定違法行為的性質(zhì)。c需要對(duì)違法物品進(jìn)行登記保存的，要現(xiàn)場(chǎng)開具《先行登記保存通知書》，請(qǐng)當(dāng)事人核對(duì)先行登記保存物品的品種、數(shù)量等，核對(duì)無誤后，在《先行登記保存通知書》上簽字確認(rèn)。

d將先行登記保存的可以裝箱封存的煙草專賣品及其他涉案物品現(xiàn)場(chǎng)裝箱、封存。

e告知當(dāng)事人應(yīng)于何時(shí)、帶何材料、到何地、找何部門接受案件調(diào)查、處理。一亮證，二檢查，三告知，四整改，五道別二、APCD工作法介紹

1、APCD工作法概述

處

理Dealwith分

析Analysis計(jì)

劃Plan檢

查Check煙草零售市場(chǎng)檢查工作指引（試行）

國(guó)煙辦綜〔2013〕217號(hào)

為認(rèn)真履行煙草零售市場(chǎng)（以下簡(jiǎn)稱零售市場(chǎng)）監(jiān)管職能，規(guī)范市場(chǎng)檢查行為，提高市場(chǎng)檢查工作水平和效率，建立和完善“打擊嚴(yán)厲、管理到位、疏導(dǎo)及時(shí)、服務(wù)周到”的市場(chǎng)監(jiān)管體系，制訂本工作指引。

零售市場(chǎng)檢查是指煙草專賣管理檢查人員依據(jù)《中華人民共和國(guó)煙草專賣法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，對(duì)煙草零售戶（以下簡(jiǎn)稱零售戶）進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)零售市場(chǎng)中的違法違規(guī)問題，查處有關(guān)案件，維護(hù)零售市場(chǎng)秩序。第三條

零售市場(chǎng)檢查的主要任務(wù)包括：（一）監(jiān)督檢查零售戶守法經(jīng)營(yíng)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和查處違法違規(guī)行為，維護(hù)市場(chǎng)秩序；（二）核查零售市場(chǎng)涉及的行業(yè)內(nèi)部違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)線索；（三）收集零售市場(chǎng)各類有價(jià)值的信息，及時(shí)匯總建檔，挖掘重大案件線索；

（四）開展零售市場(chǎng)中的許可管理，發(fā)現(xiàn)無證經(jīng)營(yíng)行為并協(xié)助有關(guān)部門予以糾正；（五）宣傳煙草專賣法律法規(guī)，及時(shí)受理投訴舉報(bào)，為零售戶及社會(huì)公眾提供良好服務(wù)。

零售市場(chǎng)檢查應(yīng)當(dāng)按照以下步驟實(shí)施，分別包括分析（Analysis）、計(jì)劃（Plan）、檢查（Check）、處理（Dealwith）（簡(jiǎn)稱“APCD”）四個(gè)環(huán)節(jié)（表1）。

各基層煙草專賣管理部門應(yīng)當(dāng)完善機(jī)構(gòu)設(shè)置，為專賣管理檢查人員配備計(jì)算機(jī)等設(shè)備，加強(qiáng)業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)和法律法規(guī)培訓(xùn)，加快建立、擴(kuò)展零售市場(chǎng)信息數(shù)據(jù)庫，積極研發(fā)信息化工作平臺(tái)，為零售市場(chǎng)檢查工作創(chuàng)造必要條件。

本工作指引是對(duì)各地?zé)煵輰Ｙu管理部門開展零售市場(chǎng)檢查工作的總體要求。各地?zé)煵輰Ｙu管理部門應(yīng)當(dāng)依據(jù)本工作指引，因地制宜地制訂實(shí)施方案，不斷創(chuàng)新市場(chǎng)檢查的具體方法，拓展信息來源渠道，優(yōu)化監(jiān)管資源配置，提高檢查工作水平和效率。2．卷煙零售市場(chǎng)檢查“APCD”工作法主要內(nèi)容

處

理Dealwith分

析Analysis計(jì)

劃Plan檢

查Check煙草零售市場(chǎng)檢查工作指引（試行）

國(guó)煙辦綜〔2013〕217號(hào)3．卷煙零售市場(chǎng)檢查“APCD”工作法的運(yùn)用（1）分析（Analysis）

獲取信息分析信息發(fā)現(xiàn)異常問題分析1）信息獲取渠道系統(tǒng)數(shù)據(jù)提取巡查走訪采集投訴舉報(bào)受理其他信息來源2）信息獲取的內(nèi)容零售戶基礎(chǔ)信息零售戶訂單信息

案件信息

零售戶基礎(chǔ)信息

零售戶的基礎(chǔ)管理數(shù)據(jù)和相關(guān)擴(kuò)展信息，主要包括零售戶的許可證相關(guān)信息、業(yè)態(tài)、供應(yīng)類別、所處商圈或地段、主要業(yè)務(wù)關(guān)系、停歇業(yè)狀態(tài)及變更時(shí)間,零售店經(jīng)營(yíng)者的籍貫等。

基本信息異常要點(diǎn)分析經(jīng)營(yíng)者籍貫查找歷史案例分析歷史案例與案件高發(fā)業(yè)態(tài)比對(duì)零售戶業(yè)態(tài)供應(yīng)類別所處商圈綜合供煙的類別商圈和地段分析零售戶主要業(yè)務(wù)關(guān)系收集客戶與政府、機(jī)關(guān)、團(tuán)體的關(guān)系，綜合判斷經(jīng)營(yíng)能力是否正常零售戶訂單信息

零售戶在日常經(jīng)營(yíng)中形成的動(dòng)態(tài)信息，主要包括訂單總量、訂單總價(jià)、訂單結(jié)構(gòu)等。

概念單次、月、季訂貨總量單次、月、季訂單總價(jià)單次、月、季訂單結(jié)構(gòu)訂單信息分析緊俏品牌訂貨情況滯銷品牌訂貨情況

案件信息

零售戶守法經(jīng)營(yíng)的情況，主要包括案件發(fā)生頻率、案件情節(jié)、涉案卷煙數(shù)量及金額、處理情況等。案件信息分析包括案件情節(jié)案件發(fā)生頻率檢查結(jié)果類別舉報(bào)投訴性質(zhì)2）信息獲取的內(nèi)容零售戶基礎(chǔ)信息零售戶訂單信息零售戶的基礎(chǔ)管理數(shù)據(jù)和相關(guān)擴(kuò)展信息，主要包括零售戶的許可證相關(guān)信息、業(yè)態(tài)、供應(yīng)類別、所處商圈或地段、主要業(yè)務(wù)關(guān)系、停歇業(yè)狀態(tài)及變更時(shí)間,零售店經(jīng)營(yíng)者的籍貫等。零售戶在日常經(jīng)營(yíng)中形成的動(dòng)態(tài)信息，主要包括訂單總量、訂單總價(jià)、訂單結(jié)構(gòu)等。案件信息零售戶守法經(jīng)營(yíng)的情況，主要包括案件發(fā)生頻率、案件情節(jié)、涉案卷煙數(shù)量及金額、處理情況等。3）信息分析方法方法客觀分析方法對(duì)比法排序法篩選法關(guān)聯(lián)法主觀分析法客觀分析法：主要用于分析訂單數(shù)據(jù)等定量信息，一般需要使用軟件分析。對(duì)比法：選定一定時(shí)間區(qū)間，與市場(chǎng)或特定范圍零售戶群體的平均水平對(duì)比，發(fā)現(xiàn)波動(dòng)較大的異常情況；排序法：按數(shù)值大小排序，把處在最外延的異常零售戶呈現(xiàn)出來；篩選法：選定某一標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)發(fā)現(xiàn)特定的異常零售戶；關(guān)聯(lián)法：將零售戶之間分散的信息進(jìn)行關(guān)聯(lián)，發(fā)現(xiàn)隱藏的線索。

主觀分析法：主要用于分析定性信息，以專賣管理檢查人員主動(dòng)分析為主，輔助應(yīng)用軟件。根據(jù)對(duì)零售戶的日常檢查交流，對(duì)其形成整體認(rèn)識(shí)，進(jìn)行感性分析，作出綜合判斷。分析作業(yè)流程節(jié)點(diǎn)責(zé)任人節(jié)點(diǎn)關(guān)鍵控制要求記錄/表單相關(guān)文件1市場(chǎng)監(jiān)管員1．1通過營(yíng)銷系統(tǒng)、市場(chǎng)巡查、舉報(bào)投訴、交辦任務(wù)、外部移送、內(nèi)部移送、信息反饋、崗位傳遞、網(wǎng)絡(luò)獲取、服務(wù)需求等途徑獲取問題信息。問題信息采集表《卷煙零售市場(chǎng)檢查APCD工作法》2市場(chǎng)監(jiān)管員2．1將獲取的信息梳理分類為“顯性問題信息、隱性問題信息、備案問題信息”。問題信息分類表3市場(chǎng)監(jiān)管員3．1顯性問題：直接介入目標(biāo)3．2隱性問題：采用價(jià)值性分析方法3．3備案問題：作為隱性問題分析時(shí)的關(guān)聯(lián)性參考因素隱性問題信息價(jià)值性評(píng)分表顯性問題信息上級(jí)關(guān)于調(diào)查核實(shí)轄區(qū)監(jiān)管對(duì)象違法違規(guī)行為的指令信息實(shí)名投訴舉報(bào)信息同級(jí)煙草專賣部門移交的涉及轄區(qū)監(jiān)管對(duì)象的違法違規(guī)信息稽查部門、內(nèi)管部門查處案件時(shí)發(fā)現(xiàn)并牽連出的違法違規(guī)信息信息網(wǎng)絡(luò)領(lǐng)域獲取的涉及區(qū)域監(jiān)管對(duì)象的違法違規(guī)信息信息反饋人直接發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)信息反映證件管理類的違法違規(guī)信息對(duì)象明確表達(dá)出來的服務(wù)需求信息或因主客觀原因未能表達(dá)出來的服務(wù)需求信息隱形問題信息零售戶訂貨總量、訂貨結(jié)構(gòu)、敏感品牌銷量明顯異常的信息間接了解的違法違規(guī)信息（除證件管理類）匿名舉報(bào)投訴（除證件管理類）備案問題信息無明確的被舉報(bào)投訴對(duì)象和具體行為的舉報(bào)投訴信息經(jīng)調(diào)查核實(shí)未發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為但仍存在疑問的問題信息一般戶守法戶重點(diǎn)戶（2）計(jì)劃（Plan）

要求專賣管理檢查人員根據(jù)分析環(huán)節(jié)發(fā)現(xiàn)的異常問題、其他渠道反饋的情況、上級(jí)交辦的任務(wù)等，確定檢查對(duì)象，選擇適當(dāng)?shù)臋z查方式，安排檢查時(shí)間，制訂周詳?shù)臋z查計(jì)劃。1）檢查對(duì)象信息分析過程中發(fā)現(xiàn)的異常零售戶舉報(bào)投訴涉及的零售戶專賣內(nèi)管部門或上級(jí)提出的需要進(jìn)行核查的零售戶2）檢查方法檢查方法常規(guī)檢查暗訪檢查聯(lián)合檢查交叉檢查3）實(shí)施檢查

專賣管理檢查人員制訂市場(chǎng)檢查計(jì)劃后，應(yīng)當(dāng)根據(jù)程序要求，由有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)對(duì)檢查計(jì)劃進(jìn)行審核。

檢查計(jì)劃應(yīng)包含檢查對(duì)象、異常問題、檢查方式、檢查時(shí)間、檢查人員等內(nèi)容。計(jì)劃作業(yè)流程節(jié)點(diǎn)責(zé)任人節(jié)點(diǎn)關(guān)鍵控制要求記錄/表單相關(guān)文件1市場(chǎng)監(jiān)管員1．1根據(jù)信息分析的結(jié)果，確定日常監(jiān)管的目標(biāo)、數(shù)量、方法；專項(xiàng)監(jiān)管需擬定相關(guān)方案。

《卷煙零售市場(chǎng)檢查APCD工作法》2市場(chǎng)監(jiān)管員日常監(jiān)管方式：常規(guī)檢查、蹲守檢查、回頭式檢查、上門服務(wù)。專項(xiàng)監(jiān)管方式：集中整治、交叉檢查、聯(lián)合檢查、特定性管理。

3市場(chǎng)監(jiān)管員中隊(duì)長(zhǎng)專賣辦主任3．1市管員選擇日常監(jiān)管策略。3．2專賣辦或市管中隊(duì)選擇專項(xiàng)監(jiān)管策略。監(jiān)管策略表4市場(chǎng)監(jiān)管員中隊(duì)長(zhǎng)專賣辦主任4．1市管員自主時(shí)間安排：常態(tài)時(shí)間、特殊時(shí)間。4．2專賣辦或市管中隊(duì)指令時(shí)間安排：定時(shí)時(shí)間、錯(cuò)時(shí)時(shí)間。

5市場(chǎng)監(jiān)管員中隊(duì)長(zhǎng)5．1市管員擬定計(jì)劃后提報(bào)中隊(duì)長(zhǎng)審批。檢查計(jì)劃表（3）檢查（Check）

1）檢查準(zhǔn)備

2）檢查實(shí)施

3）檢查結(jié)果判斷

4）檢查痕跡記錄

熟悉檢查計(jì)劃，準(zhǔn)備好執(zhí)法證件、記錄文書、攝錄工具等物品資料。①告知煙草專賣相關(guān)法律法規(guī)；②調(diào)查零售戶異常問題，分析原因；③發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為，做好證據(jù)保全工作；④收集記錄涉及內(nèi)部違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)的信息和重大案件相關(guān)線索信息，記錄待排查的問題；⑤依法處置可以當(dāng)場(chǎng)處理的問題。

根據(jù)檢查發(fā)現(xiàn)問題的性質(zhì)對(duì)檢查結(jié)果進(jìn)行判斷，得出初步結(jié)論。違法行為輕微且屬初次違法的

符合簡(jiǎn)易程序案件立案標(biāo)準(zhǔn)的不符合立案標(biāo)準(zhǔn)但具有經(jīng)營(yíng)價(jià)值的提出警告，責(zé)令整改，進(jìn)行法律法規(guī)宣傳。現(xiàn)場(chǎng)做出行政處罰將線索移交稽查隊(duì)處理符合一般程序案件立案標(biāo)準(zhǔn)的視情況現(xiàn)場(chǎng)立案查處，或通知稽查隊(duì)現(xiàn)場(chǎng)直接進(jìn)行立案查處。

及時(shí)準(zhǔn)