公司投資管理核心制度

企業(yè)投資管理制度總則依據(jù)企業(yè)章程要求，結(jié)合企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)和企業(yè)發(fā)展計(jì)劃要求，特制訂本制度，以規(guī)范企業(yè)投資管理標(biāo)準(zhǔn)、程序和方法。企業(yè)投資發(fā)展部是負(fù)責(zé)企業(yè)日常投資信息調(diào)研、項(xiàng)目評(píng)定開(kāi)發(fā)及投資項(xiàng)目管理關(guān)鍵職能部門(mén)，在企業(yè)各項(xiàng)活動(dòng)中處于中心和優(yōu)先發(fā)展地位。它在企業(yè)總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，和企業(yè)研究部和財(cái)務(wù)部等相關(guān)業(yè)務(wù)職能部門(mén)協(xié)調(diào)合作，從事企業(yè)日常投資經(jīng)營(yíng)管理工作。投資發(fā)展部在具體業(yè)務(wù)活動(dòng)中有尋求各部門(mén)給幫助和支持橫向協(xié)調(diào)權(quán)力。為了提升企業(yè)投資管理效率，在投資管理業(yè)務(wù)運(yùn)行過(guò)程中，各部門(mén)應(yīng)根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)步驟，協(xié)調(diào)一致，進(jìn)行規(guī)范化操作，對(duì)投資發(fā)展部工作給優(yōu)先支持。第二章投資信息研究投資信息調(diào)研是企業(yè)投資項(xiàng)目決議關(guān)鍵依據(jù)。投資發(fā)展部應(yīng)遵照企業(yè)章程相關(guān)企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍要求，結(jié)合企業(yè)發(fā)展計(jì)劃和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，連續(xù)地、系統(tǒng)地、科學(xué)地、高效地開(kāi)展信息調(diào)研工作。投資信息調(diào)研以高新科技行業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)業(yè)、環(huán)境保護(hù)業(yè)、制藥業(yè)、新興第三產(chǎn)業(yè)和中介機(jī)構(gòu)為關(guān)鍵對(duì)象，但不限于這些行業(yè)。通常符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律和國(guó)家行業(yè)政策、含有市場(chǎng)潛力、投資收益可靠、適合本企業(yè)投資開(kāi)發(fā)行業(yè)，全部能夠列為調(diào)研對(duì)象。投資發(fā)展部信息調(diào)研工作應(yīng)在研究部直接支持下進(jìn)行。投資發(fā)展部投資信息調(diào)研應(yīng)以國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)市場(chǎng)、投資機(jī)會(huì)為背景，圍繞具體投資項(xiàng)目進(jìn)行，關(guān)鍵是以市場(chǎng)需求發(fā)展為方向具體項(xiàng)目對(duì)象微觀調(diào)研分析，包含經(jīng)濟(jì)分析和技術(shù)分析。研究部投資信息調(diào)研關(guān)鍵是國(guó)家法律政策和地方法規(guī)，行業(yè)法律制約原因和行業(yè)宏觀經(jīng)濟(jì)研究，包含行業(yè)宏觀專題研究，為投資開(kāi)發(fā)部研究論證提供宏觀分析基礎(chǔ)和支持。投資信息調(diào)研在企業(yè)信息工作中占優(yōu)先地位。企業(yè)在相關(guān)工作安排和在硬件、軟件配置上，應(yīng)優(yōu)先滿足投資信息調(diào)研要求。投資信息調(diào)研是企業(yè)日常性和持久性工作，應(yīng)該做到制度化、規(guī)范化，走在投資決議工作前列，為企業(yè)董事會(huì)決議立即提供全方面、科學(xué)基礎(chǔ)材料和相關(guān)背景。通常性投資調(diào)研信息以5個(gè)工作日為單位，而專題性大型調(diào)研以月為單位，定時(shí)向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)提出調(diào)研匯報(bào)。除了特殊情況外，超出此時(shí)限且無(wú)基礎(chǔ)結(jié)論意見(jiàn)調(diào)研屬于無(wú)效調(diào)研，當(dāng)事人應(yīng)該負(fù)擔(dān)無(wú)效調(diào)研責(zé)任。調(diào)研信息結(jié)果應(yīng)以文字形式固定下來(lái)，呈送企業(yè)總經(jīng)理審閱。投資發(fā)展部每個(gè)月應(yīng)完成不少于兩個(gè)通常性投資調(diào)研信息項(xiàng)目，每季不少于一個(gè)專題性大型調(diào)研項(xiàng)目。研究部調(diào)研任務(wù)能夠隨需要而定?？偨?jīng)理就投資項(xiàng)目標(biāo)調(diào)研結(jié)果作出指示，由投資發(fā)展部立案，著手正式評(píng)定準(zhǔn)備工作。對(duì)投資信息調(diào)研作出重大貢獻(xiàn)，調(diào)研結(jié)果對(duì)企業(yè)投資決議有重大支持價(jià)值，企業(yè)應(yīng)對(duì)當(dāng)事人給以獎(jiǎng)勵(lì)。第三章 項(xiàng)目評(píng)定項(xiàng)目評(píng)定工作在組織上是企業(yè)內(nèi)部跨部門(mén)性質(zhì)業(yè)務(wù)運(yùn)作，必需在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，以投資發(fā)展部為關(guān)鍵，研究部研究人員、財(cái)務(wù)部金融人員給配合支持，實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部資源充足共享，以集體智慧完成評(píng)定工作。項(xiàng)目評(píng)定又是需要企業(yè)內(nèi)外部合作運(yùn)行工作，除了企業(yè)集體智慧之外，還需要借助于企業(yè)外部信息資源、智力資源和技術(shù)資源等，以確保項(xiàng)目論證全方面性、科學(xué)性和可靠性。項(xiàng)目評(píng)定應(yīng)該注意企業(yè)人力資源成本、時(shí)間成本、資金成本和其它多種投入成本控制，所以應(yīng)加強(qiáng)相關(guān)職員對(duì)項(xiàng)目早期判別能力培養(yǎng)，避免被信息牽著鼻子走現(xiàn)象，重視選擇確有評(píng)定價(jià)值潛在項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)定，追求項(xiàng)目評(píng)定合理成功率。項(xiàng)目評(píng)定應(yīng)注意做到多個(gè)項(xiàng)目同時(shí)交叉進(jìn)行，注意項(xiàng)目評(píng)定連續(xù)性和不間斷性，不能因?yàn)橐粋€(gè)項(xiàng)目而耽擱眾多潛在項(xiàng)目標(biāo)進(jìn)行。項(xiàng)目評(píng)定在工作程序上應(yīng)根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)步驟中程序，遵守實(shí)事求是和科學(xué)分析標(biāo)準(zhǔn)，依據(jù)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)中投資運(yùn)作通常原理，結(jié)合行業(yè)、項(xiàng)目、地域等特點(diǎn)進(jìn)行。項(xiàng)目評(píng)定必需在市場(chǎng)、資金、技術(shù)、人員配置等方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行全方面分析，結(jié)合考慮企業(yè)經(jīng)營(yíng)方針、能力和條件，論證項(xiàng)目投資可行性。項(xiàng)目評(píng)定必需事實(shí)清楚、論點(diǎn)明確，對(duì)項(xiàng)目市場(chǎng)前景、采取投資方法、選點(diǎn)方案、形成生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)能力、滿足市場(chǎng)需要水平、產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益、限制性條件和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策等方面做出多個(gè)方案比較，并提出說(shuō)明選定最好方案事實(shí)和理由。通常來(lái)說(shuō)，應(yīng)該按次序提出上、中、下三種方案，分別敘述其利弊，供企業(yè)決議時(shí)參考。項(xiàng)目評(píng)定應(yīng)由企業(yè)職員為主負(fù)責(zé)，調(diào)配人員時(shí)應(yīng)在企業(yè)內(nèi)部充足挖潛。當(dāng)企業(yè)內(nèi)部不含有人力、技術(shù)條件，由投資發(fā)展部提出從外部聘用專業(yè)顧問(wèn)意見(jiàn)，報(bào)請(qǐng)企業(yè)總經(jīng)理同意。應(yīng)該依據(jù)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目標(biāo)門(mén)類(lèi)難易程度，依據(jù)中國(guó)外通行做法，分別編制評(píng)定工作管理措施，用以指導(dǎo)重大項(xiàng)目標(biāo)評(píng)定開(kāi)發(fā)。應(yīng)在嚴(yán)格根據(jù)科學(xué)程序和堅(jiān)持評(píng)定質(zhì)量基礎(chǔ)上，講究評(píng)定工作時(shí)效，依據(jù)不一樣人力資源情況，對(duì)不一樣評(píng)定項(xiàng)目要求出時(shí)限。通常來(lái)講，小型項(xiàng)目標(biāo)評(píng)定不超出兩個(gè)星期，中型項(xiàng)目標(biāo)評(píng)定不超出30天，大型項(xiàng)目標(biāo)評(píng)定不超出兩個(gè)月，特大型項(xiàng)目評(píng)定時(shí)限酌情而定。項(xiàng)目標(biāo)重新評(píng)定，在時(shí)限上不應(yīng)超出首次評(píng)定時(shí)限二分之一。項(xiàng)目評(píng)定人員應(yīng)對(duì)項(xiàng)目評(píng)定所采取程序、方法和評(píng)定所得出結(jié)論負(fù)關(guān)鍵責(zé)任。通常因?yàn)椴桓鶕?jù)程序、不遵守科學(xué)而造成評(píng)定失實(shí)，給企業(yè)發(fā)展帶來(lái)?yè)p失，企業(yè)應(yīng)對(duì)其給處罰。評(píng)定工作出色、給企業(yè)發(fā)展作出突出貢獻(xiàn)項(xiàng)目評(píng)定人員，企業(yè)應(yīng)予獎(jiǎng)勵(lì)?！暗谒恼马?xiàng)目標(biāo)運(yùn)作管理項(xiàng)目評(píng)定經(jīng)企業(yè)董事會(huì)同意立項(xiàng)后，企業(yè)應(yīng)根據(jù)相關(guān)要求，采取項(xiàng)目經(jīng)理制，成立項(xiàng)目管理小組，立即制訂項(xiàng)目開(kāi)發(fā)和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃書(shū)。項(xiàng)目開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃書(shū)除通常性編制要求外，編制時(shí)應(yīng)該就項(xiàng)目開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)政策性風(fēng)險(xiǎn)、不可抗力影響、經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)及其它特殊風(fēng)險(xiǎn)作出估計(jì)，提出應(yīng)變防范事項(xiàng)尤其說(shuō)明。項(xiàng)目開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)采取企業(yè)獨(dú)資、企業(yè)控股及參股合作等經(jīng)營(yíng)方法，組織形式采取有限責(zé)任企業(yè)，基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域?yàn)橛邢挢?zé)任項(xiàng)目企業(yè)，并由其負(fù)擔(dān)經(jīng)營(yíng)責(zé)任。編制開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃書(shū)時(shí)應(yīng)就具體開(kāi)發(fā)項(xiàng)目標(biāo)經(jīng)營(yíng)方法和組織性質(zhì)，提出對(duì)應(yīng)經(jīng)營(yíng)管理方案。投資發(fā)展部應(yīng)該在正式立項(xiàng)前，對(duì)企業(yè)尚在調(diào)研期間但已經(jīng)過(guò)開(kāi)發(fā)預(yù)案項(xiàng)目，按行業(yè)要求，分別確定經(jīng)營(yíng)管理預(yù)案，存檔備用。投資發(fā)展部擔(dān)負(fù)項(xiàng)目在建期間監(jiān)督任務(wù)，適時(shí)對(duì)項(xiàng)目施工進(jìn)度、工程質(zhì)量等進(jìn)行監(jiān)控，并實(shí)施定時(shí)監(jiān)察會(huì)審，向總經(jīng)理提出監(jiān)察匯報(bào)。投資項(xiàng)目完工投產(chǎn)或運(yùn)行后，投資發(fā)展部監(jiān)管任務(wù)結(jié)束。此時(shí)，投資發(fā)展部應(yīng)會(huì)同企業(yè)財(cái)務(wù)部編制項(xiàng)目結(jié)案匯報(bào)書(shū)，呈送企業(yè)總經(jīng)理審查后，方可結(jié)案。匯報(bào)書(shū)應(yīng)就開(kāi)發(fā)準(zhǔn)備、預(yù)案選定、立項(xiàng)開(kāi)發(fā)管理、開(kāi)發(fā)結(jié)果和經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)等提出詳盡說(shuō)明，并應(yīng)該就項(xiàng)目開(kāi)發(fā)包含帶由規(guī)律性問(wèn)題作出專門(mén)敘述，以形成企業(yè)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)和運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)。第五章 項(xiàng)目融資企業(yè)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目經(jīng)過(guò)董事會(huì)決議后，應(yīng)依據(jù)企業(yè)章程相關(guān)要求及企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃要求，制訂融資計(jì)劃。企業(yè)融資初步框架應(yīng)在項(xiàng)目論證過(guò)程中由企業(yè)財(cái)務(wù)部為主會(huì)同投資發(fā)展部提出，是項(xiàng)目評(píng)定一部分。項(xiàng)目投資決議后，財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)相關(guān)政策和要求編制切實(shí)可行、可操作項(xiàng)目融資計(jì)劃書(shū)。融資計(jì)劃書(shū)應(yīng)該充足說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)情況和防范要求。項(xiàng)目融資應(yīng)依據(jù)企業(yè)實(shí)力和融資能力作出科學(xué)安排，以商業(yè)票據(jù)、商業(yè)貸款、租賃融資等為基礎(chǔ)方法，盡可能采取項(xiàng)目企業(yè)和子企業(yè)為債權(quán)人非企業(yè)負(fù)債型融資方針，實(shí)施穩(wěn)健負(fù)債經(jīng)營(yíng)。融資計(jì)劃書(shū)還應(yīng)就融資方法、融資數(shù)量、時(shí)間要求、融資費(fèi)用、債務(wù)會(huì)計(jì)處理、融資法律結(jié)構(gòu)、融資信用確保結(jié)構(gòu)作出多個(gè)方案，供企業(yè)董事會(huì)在決議時(shí)選擇。項(xiàng)目融資應(yīng)充足考慮企業(yè)投資結(jié)構(gòu)，如：投資行業(yè)結(jié)構(gòu)、投資回報(bào)回收時(shí)間期限結(jié)構(gòu)、投資規(guī)模結(jié)構(gòu)、投資收益時(shí)序結(jié)構(gòu)、投資資金起源結(jié)構(gòu)、投資資金成本機(jī)構(gòu)等。項(xiàng)目融資計(jì)劃書(shū)由財(cái)務(wù)部起草、財(cái)務(wù)部會(huì)同投資發(fā)展部會(huì)商并簽字后，呈送企業(yè)總經(jīng)理審閱后，報(bào)請(qǐng)董事會(huì)審批。生效后融資計(jì)劃由財(cái)務(wù)部在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，依據(jù)項(xiàng)目標(biāo)施工進(jìn)度和質(zhì)量監(jiān)理匯報(bào)，嚴(yán)格按章實(shí)施。企業(yè)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)融資對(duì)象調(diào)研和公關(guān)工作和因融資所需要企業(yè)資產(chǎn)評(píng)定工作。第六章項(xiàng)目投資綜合小組管理在項(xiàng)目標(biāo)前期和運(yùn)作過(guò)程中通常會(huì)包含到項(xiàng)目論證評(píng)定小組和項(xiàng)目綜合小組建立，對(duì)于項(xiàng)目投資中這種小組工作必需建立健全管理制度。項(xiàng)目投資過(guò)程中小組管理基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)首先是遵照企業(yè)運(yùn)作步驟中項(xiàng)目運(yùn)作基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)，除此之外，還應(yīng)該遵照下列各項(xiàng)條款要求。小組組員應(yīng)該充足有效地安排本職員作和小組工作，不僅要出色地完成崗位本職員作，而且要出色地完成在小組中所擔(dān)任任務(wù)。有機(jī)地協(xié)調(diào)小組組員本職員作和小組工作。在本職員作和小組工作協(xié)調(diào)中，小組關(guān)鍵責(zé)任人和小組組員本