永豐食品融資項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書(shū)

目錄概要 頁(yè)概要：蛟河市永豐食品有限公司，是集速凍粘玉米種植、加工、銷(xiāo)售和玉米秸桿青貯飼料加工、銷(xiāo)售的省級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)，目前注冊(cè)資本10000萬(wàn)元，總資產(chǎn)2.06億元，凈資產(chǎn)1.19億元。生產(chǎn)能力為年加工速凍粘玉米20000噸（約5000萬(wàn)穗），占蛟河市總產(chǎn)量的六分之一。年加工青貯飼料50000噸。公司在全國(guó)同行業(yè)中，生產(chǎn)加工能力第一，儲(chǔ)藏能力第二。根據(jù)公司發(fā)展需要，經(jīng)董事會(huì)研究決定，擬以人民幣1.3元每股定向增發(fā)6000萬(wàn)股，募集0.78億元人民幣。募集資金投向主要為：土地流轉(zhuǎn)、建立直銷(xiāo)銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)、棚膜經(jīng)濟(jì)相關(guān)項(xiàng)目投入、黃牛養(yǎng)殖基地相關(guān)項(xiàng)目投入。預(yù)計(jì)相關(guān)項(xiàng)目完全投入后2017年主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)可達(dá)7169萬(wàn)元。第一部分：公司基本情況一、公司簡(jiǎn)介：蛟河市永豐食品有限公司，是集速凍粘玉米種植、加工、銷(xiāo)售和玉米秸桿青貯飼料加工、銷(xiāo)售的省級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)，目前注冊(cè)資本10000萬(wàn)元，總資產(chǎn)2.06億元，凈資產(chǎn)1.19億元。公司廠址位于蛟河市河北街道（蛟河經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)）長(zhǎng)白山大街568號(hào)，占地40084平方米，現(xiàn)有建筑面積26000平方米，主要建構(gòu)物為生產(chǎn)車(chē)間11000平方米，冷庫(kù)8100平方米，辦公樓、機(jī)房、變電所等輔助設(shè)施6900平方米。生產(chǎn)能力為年加工速凍粘玉米20000噸（約5000萬(wàn)穗），占蛟河市當(dāng)?shù)靥鹋从衩卓偖a(chǎn)量的二分之一。年加工青貯飼料50000噸。公司在全國(guó)同行業(yè)中，生產(chǎn)加工能力第一，儲(chǔ)藏能力第二。二、歷史沿革：公司成立于2003年4月，法人代表白世洲，目前注冊(cè)資本10000萬(wàn)元。公司現(xiàn)有股東2名，出資方式為貨幣+資產(chǎn)，其中：白世洲出資9300萬(wàn)元，出資比例為93％；蛟河市供銷(xiāo)合作社聯(lián)合社出資700萬(wàn)元，出資比例為7％。2003年4月，白世洲出資500萬(wàn)元，設(shè)立了個(gè)人獨(dú)資企業(yè)——蛟河市永豐冷凍廠；2007年9月，蛟河市永豐冷凍廠變更為蛟河市永豐冷凍食品有限公司，后更名為蛟河市永豐食品有限公司，股東為白世洲1人，注冊(cè)資本1323萬(wàn)元；白世洲出資比例為100％；2010年11月，白世洲轉(zhuǎn)讓22.83％股權(quán)給供銷(xiāo)社，股東變更為2名。其中：白世洲出資1021萬(wàn)元，出資比例為77.17％，供銷(xiāo)社出資302萬(wàn)元，出資比例為22.83％；2014年5月，股東仍為2名，白世洲轉(zhuǎn)讓部分股權(quán)給供銷(xiāo)社，白世洲出資額變更為623萬(wàn)元，出資比例為47％，供銷(xiāo)社出資額變更為700萬(wàn)元，出資比例為53％；2014年8月，股東仍為2名，白世洲增資677萬(wàn)元，注冊(cè)資本變更為2000萬(wàn)元，白世洲出資1300萬(wàn)元，出資比例為65％，供銷(xiāo)社出資額700萬(wàn)元，出資比例為35％。2014年10月31日白世洲債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)增資8000萬(wàn)，變更后總股本1億，白世洲持股93%，供銷(xiāo)社持股7%。三、主營(yíng)業(yè)務(wù)及經(jīng)營(yíng)情況：公司業(yè)務(wù)主要以速凍粘玉米的種植、加工、銷(xiāo)售和青貯飼料（玉米秸桿）的加工及銷(xiāo)售為主。經(jīng)過(guò)10年的市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)和運(yùn)作，已在廣東?。◤V州、深圳、湛江）、福建?。ǜＶ?、泉州、廈門(mén)）、湖南?。ㄩL(zhǎng)沙、荊州）、湖北、江蘇、上海、陜西等地，建立了12個(gè)穩(wěn)定的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)，產(chǎn)品在銷(xiāo)售區(qū)域中占據(jù)較高市場(chǎng)份額。在公司2013年遷入新址后，購(gòu)入了國(guó)內(nèi)先進(jìn)的生產(chǎn)加工機(jī)械設(shè)，采用成熟的生產(chǎn)加工工藝，實(shí)行科學(xué)的管理管控方法和規(guī)范化的種植技術(shù)，使產(chǎn)品質(zhì)量在國(guó)內(nèi)同行業(yè)中處于優(yōu)勢(shì)地位。1.經(jīng)營(yíng)模式在生產(chǎn)方面，公司采取依托土地流轉(zhuǎn)實(shí)行公司+合作社+基地的經(jīng)營(yíng)模式，農(nóng)戶(hù)為合作社社員，并由帶頭人帶領(lǐng)在公司基地繼續(xù)從事粘玉米種植作業(yè)，土地流轉(zhuǎn)結(jié)束后，種植面積達(dá)1200公頃，直接拉動(dòng)農(nóng)戶(hù)900余戶(hù)，公司生產(chǎn)的玉米秸稈青貯飼料，年可滿足6000頭牛的年需求量?？梢岳瓌?dòng)下游產(chǎn)業(yè)發(fā)展，間接帶動(dòng)農(nóng)戶(hù)500余戶(hù)。此種經(jīng)營(yíng)模式下，農(nóng)民每畝增收58元。在銷(xiāo)售方面，公司采取經(jīng)銷(xiāo)制，與全國(guó)各大食品流通行業(yè)經(jīng)銷(xiāo)商合作，試行現(xiàn)款現(xiàn)貨的銷(xiāo)售模式。2.收入及成本的確認(rèn)流程2.1公司銷(xiāo)售收入的確認(rèn)(1)公司銷(xiāo)售收入確認(rèn)的基本原則=1\*GB3①公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方；=2\*GB3②公司既沒(méi)有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理管控權(quán)，也沒(méi)對(duì)已售出的商品實(shí)施有效控制；=3\*GB3③收入的金額能夠可靠地計(jì)量；=4\*GB3④相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；=5\*GB3⑤相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。(2)主要產(chǎn)品流轉(zhuǎn)過(guò)程及收入確認(rèn)環(huán)節(jié)(3)公司收入確認(rèn)的具體方式=1\*GB3①公司目前主要產(chǎn)品有玉米和玉米生產(chǎn)過(guò)程中伴生的附屬產(chǎn)品秸稈和玉米粒（等外玉米脫粒），以及新產(chǎn)品南瓜（目前尚未銷(xiāo)售）。=2\*GB3②公司與購(gòu)貨單位簽訂銷(xiāo)售合同合約（框架協(xié)議）以后，實(shí)際購(gòu)貨量以購(gòu)貨單位實(shí)際提貨量為準(zhǔn)，除少數(shù)單位預(yù)付定金及延后付款以外，其他皆直接進(jìn)行結(jié)算。倉(cāng)庫(kù)根據(jù)提貨單出庫(kù)，提貨單由購(gòu)貨單位相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或由提貨司機(jī)現(xiàn)場(chǎng)簽字，公司以購(gòu)貨單位簽字確認(rèn)后的驗(yàn)收單（即提貨單）作為風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬轉(zhuǎn)移的最終依據(jù)，財(cái)務(wù)以收到提貨單作為收入確認(rèn)的時(shí)點(diǎn)，同時(shí)開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)票。2.2銷(xiāo)售成本的確認(rèn)(1)公司產(chǎn)品成本組成：永豐食品取得原材料（粘玉米）主要有基地種植和訂單收購(gòu)兩種方式，相應(yīng)的成本包括種植成本、收購(gòu)成本以及后續(xù)加工成本。兩種不同方式下成本的構(gòu)成描述如下：=1\*GB3①基地種植方式下的成本：基地種植，系永豐公司通過(guò)承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)，并與6名經(jīng)紀(jì)人簽訂粘玉米種植作業(yè)承包經(jīng)營(yíng)協(xié)議書(shū)，委托其種植玉米。基地種植成本包括種植成本和加工成本。種植成本包括種子、農(nóng)藥、化肥、地膜、土地租賃費(fèi)、種地費(fèi)用，按數(shù)量進(jìn)行成本分配。加工成本包括人工費(fèi)、折舊費(fèi)、水電費(fèi)、材料費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)用等，按數(shù)量進(jìn)行成本分配。=2\*GB3②訂單收購(gòu)方式下的成本：訂單收購(gòu)，系與農(nóng)民簽訂種植合同合約，按等級(jí)分別以固定價(jià)格收購(gòu)。訂單收購(gòu)成本包括收購(gòu)價(jià)款和加工成本。收購(gòu)價(jià)款為按等級(jí)以固定價(jià)格收購(gòu)，加工成本人工費(fèi)、折舊費(fèi)、水電費(fèi)、材料費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)用等，按數(shù)量進(jìn)行成本分配。(2)公司產(chǎn)品成本的確認(rèn)：=1\*GB3①種植成本確認(rèn)：以采購(gòu)合同合約（包括種子、化肥、農(nóng)藥、地膜等）、土地租賃合同合約和種植協(xié)議，以及經(jīng)雙方質(zhì)量控制人員簽字確認(rèn)的驗(yàn)質(zhì)單作為種植成本確認(rèn)的依據(jù)，財(cái)務(wù)以合同合約和簽字確認(rèn)的驗(yàn)質(zhì)單為依據(jù)入賬，并根據(jù)數(shù)量進(jìn)行成本分配。=2\*GB3②收購(gòu)成本確認(rèn)：以與農(nóng)民簽訂的種植合同合約和由農(nóng)戶(hù)簽字確認(rèn)的驗(yàn)質(zhì)單（附身份證復(fù)印件）作為采購(gòu)成本確認(rèn)的依據(jù)，財(cái)務(wù)以與合同合約和驗(yàn)質(zhì)單核對(duì)一致的收購(gòu)業(yè)專(zhuān)用發(fā)票入賬，并根據(jù)數(shù)量進(jìn)行成本分配。=3\*GB3③加工成本確認(rèn)：根據(jù)工資表、水電費(fèi)發(fā)票以及材料出庫(kù)單等對(duì)工資、生產(chǎn)車(chē)間和生產(chǎn)設(shè)備的折舊以及生產(chǎn)過(guò)程中消耗的水電和輔助材料等進(jìn)行歸集以后，按數(shù)量進(jìn)行分配。(3)收入與成本確認(rèn)實(shí)施的主要程序=1\*GB3①取得土地流轉(zhuǎn)合同合約、粘玉米種植承包經(jīng)營(yíng)協(xié)議書(shū)及粘玉米訂單種植合同合約，查看相關(guān)條約條款，檢查其真實(shí)性，通過(guò)合同合約臺(tái)賬計(jì)算出本年基地種植面積及每畝預(yù)計(jì)產(chǎn)量，得出預(yù)計(jì)總產(chǎn)量。=2\*GB3②取得收購(gòu)臺(tái)賬，檢查收購(gòu)驗(yàn)質(zhì)單記錄收購(gòu)數(shù)量與簽訂種植合同合約預(yù)計(jì)產(chǎn)量是否有差異，同時(shí)檢查相關(guān)驗(yàn)質(zhì)單是否經(jīng)過(guò)相關(guān)人員簽字確認(rèn)并附有身份證復(fù)印件。計(jì)算實(shí)際收購(gòu)數(shù)量，與預(yù)計(jì)總產(chǎn)量進(jìn)行比較。=3\*GB3③取得產(chǎn)成品收發(fā)存臺(tái)賬，檢查入庫(kù)單是否有相關(guān)人員簽字確認(rèn)，并將本年入庫(kù)總數(shù)量與收購(gòu)數(shù)量進(jìn)行核對(duì)；檢查出庫(kù)單是否有相關(guān)人員簽字確認(rèn)。=4\*GB3④取得銷(xiāo)售臺(tái)賬，檢查銷(xiāo)售發(fā)票，檢查相關(guān)驗(yàn)收單或提貨單是否經(jīng)對(duì)方簽字確認(rèn)，并結(jié)合庫(kù)存商品審計(jì)檢查成本結(jié)轉(zhuǎn)是否正確。四、經(jīng)營(yíng)所依賴(lài)的核心資源1.管理管控團(tuán)隊(duì)白世洲，男，出生于1963年4月25日，大專(zhuān)學(xué)歷，公司實(shí)際控制人、執(zhí)行董事、總經(jīng)理、法人代表。1985年畢業(yè)于黑龍江省郵電干部管理管控學(xué)院，畢業(yè)后就職于吉林市郵電局做技術(shù)和管理管控工作；后調(diào)任吉林龍?zhí)渡街扑帍S任廠長(zhǎng)；制藥廠改制后，于2003年4月投資設(shè)立本公司經(jīng)營(yíng)至今；現(xiàn)任蛟河市人大代表、常委、商會(huì)副會(huì)長(zhǎng)等社會(huì)兼職。李永東，男，出生于1953年4月21日，大專(zhuān)學(xué)歷，公司監(jiān)事，擁有30余年農(nóng)業(yè)種植經(jīng)驗(yàn)，現(xiàn)負(fù)責(zé)公司粘玉米種植基地工作。仲偉山，男，出生于1967年5月10日，企業(yè)管理管控本科學(xué)歷，農(nóng)藝師，擁有20余年速凍食品加工從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，曾在全國(guó)甜玉米行業(yè)儲(chǔ)藏銷(xiāo)售能力第一的天景玉米負(fù)責(zé)基地種植管理管控工作，現(xiàn)負(fù)責(zé)公司速凍粘玉米種植加工工作。2.主要固定資產(chǎn)占地40084平方米，現(xiàn)有建筑面積26000平方米，主要建構(gòu)物為生產(chǎn)車(chē)間11000平方米，冷庫(kù)8100平方米，辦公樓、機(jī)房、變電所等輔助設(shè)施6900平方米。3.企業(yè)榮譽(yù)2003年度至今連續(xù)被吉林市人民政府評(píng)為“助農(nóng)增收”優(yōu)秀龍頭企業(yè)。2006年“蛟綠”牌速凍甜糯玉米獲國(guó)家“綠色食品”的標(biāo)識(shí)。同年，“蛟綠”牌速凍甜糯玉米被吉林省評(píng)為“名牌產(chǎn)品”。2007年蛟河市永豐冷凍食品有限公司被吉林省政府命名為省級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)。2010年蛟河市永豐食品有限公司獲得“有機(jī)轉(zhuǎn)換產(chǎn)品”認(rèn)證證書(shū)。4.股份公司組織機(jī)構(gòu) 股東大會(huì)股東大會(huì)監(jiān)事會(huì)監(jiān)事會(huì)董事會(huì)秘書(shū)董事會(huì)董事會(huì)秘書(shū)董事會(huì)總經(jīng)理總經(jīng)理生產(chǎn)質(zhì)量中心財(cái)務(wù)中心證券部行政中心營(yíng)銷(xiāo)中心生產(chǎn)質(zhì)量中心財(cái)務(wù)中心證券部行政中心營(yíng)銷(xiāo)中心綜合辦公室人力資源部直銷(xiāo)事業(yè)部經(jīng)銷(xiāo)事業(yè)部果蔬事業(yè)部綜合辦公室人力資源部直銷(xiāo)事業(yè)部經(jīng)銷(xiāo)事業(yè)部果蔬事業(yè)部玉米事業(yè)部主要職能部門(mén)情況：生產(chǎn)質(zhì)量中心：下轄玉米事業(yè)部和果蔬事業(yè)部，總體把握公司產(chǎn)品的質(zhì)量及食品安全問(wèn)題。協(xié)調(diào)管理管控合作社人員進(jìn)行科學(xué)種植、采摘。規(guī)劃各個(gè)相關(guān)項(xiàng)目的種植、收貨排期及田間管理管控，加工及倉(cāng)儲(chǔ)管理管控。財(cái)務(wù)中心：主要負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)預(yù)算決算管理管控，會(huì)計(jì)核算，資金管理管控，納稅管理管控，物價(jià)管理管控，公司資產(chǎn)管理管控和成本管理管控。以及財(cái)務(wù)分析。營(yíng)銷(xiāo)中心：主要負(fù)責(zé)制定公司各項(xiàng)營(yíng)銷(xiāo)管理管控政策、制度并實(shí)施；對(duì)公司產(chǎn)品市場(chǎng)變化情況進(jìn)行科學(xué)預(yù)測(cè)和動(dòng)態(tài)監(jiān)控；目標(biāo)市場(chǎng)開(kāi)發(fā)，包括廣告、宣傳、品牌渠道建設(shè)、開(kāi)發(fā)潛在客戶(hù)；建立健全公司營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)；營(yíng)銷(xiāo)相關(guān)計(jì)劃、營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)、營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用管理管控。下設(shè)經(jīng)銷(xiāo)部負(fù)責(zé)維護(hù)管理管控公司經(jīng)銷(xiāo)商模式下的業(yè)務(wù)模塊；直銷(xiāo)部負(fù)責(zé)建設(shè)直營(yíng)店；電子商務(wù)、OTO商業(yè)模式策劃及推進(jìn)。行政中心：下設(shè)人力資源部和綜合辦公室。分別負(fù)責(zé)公司人力資源規(guī)劃和相關(guān)計(jì)劃管理管控、勞動(dòng)用工管理管控、勞動(dòng)合同合約管理管控、薪酬管理管控、員工培訓(xùn)和績(jī)效考核等；處理公司工作相關(guān)計(jì)劃管理管控、會(huì)議和會(huì)務(wù)管理管控、公關(guān)關(guān)系管理管控、公文檔案管理管控、企業(yè)文化宣傳及管理管控，以及公司后勤服務(wù)等工作。證券部：負(fù)責(zé)與證券監(jiān)管部門(mén)、中介機(jī)構(gòu)及新聞媒體溝通和協(xié)調(diào)；投資者關(guān)系管理管控；提供企業(yè)通過(guò)多層次資本市場(chǎng)、多元化融資合適的方案。組織機(jī)構(gòu)特點(diǎn)：公司自改制以來(lái)，全面推行扁平化管理管控模式，由原來(lái)的“多層次”結(jié)構(gòu)變?yōu)椤氨馄健苯Y(jié)構(gòu)，不單獨(dú)設(shè)立中間層管理管控人員，各業(yè)務(wù)中心大部門(mén)設(shè)業(yè)務(wù)總監(jiān)，級(jí)別等同于副總經(jīng)理，屬于公司高管。高層與中層管理管控者合二為一，加快了信息傳遞速度，減少了信息傳遞失真，提高了決策效率，增強(qiáng)了公司執(zhí)行力。5.公司經(jīng)營(yíng)理念：利用獨(dú)特的資源和技術(shù)優(yōu)勢(shì)，打造食品安全百年企業(yè)。用決心、耐心、良心，打造中國(guó)人永遠(yuǎn)敢吃的品牌！第二部分：產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)及行業(yè)現(xiàn)狀一、行業(yè)現(xiàn)狀：粘玉米已成為當(dāng)今世界上發(fā)展最快的食品之一，因其迅速發(fā)展的態(tài)勢(shì)，粘玉米產(chǎn)業(yè)被譽(yù)為食品行業(yè)的朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，人們生活節(jié)奏不斷加快，方便、衛(wèi)生、營(yíng)養(yǎng)的粘玉米食品日益鮮食出其優(yōu)勢(shì)，擁有廣闊的發(fā)展前景，市場(chǎng)的需求也在不斷增加。公司主要從事的甜糯玉米、青儲(chǔ)飼料生產(chǎn)和銷(xiāo)售，所屬行業(yè)歸類(lèi)為《上市公司行業(yè)分類(lèi)指引（2012修訂）》和國(guó)家統(tǒng)計(jì)局頒布的《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類(lèi)》（GB/T4754-2011）中的C13種類(lèi)“農(nóng)副食品加工業(yè)”，符合《食品工業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃》和《農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃》中的發(fā)展方向。1.《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)食品安全工作的決定》2004年9月，國(guó)務(wù)院發(fā)布《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)食品安全工作的決定》（國(guó)發(fā)[2004]23號(hào)），指出鼓勵(lì)質(zhì)量?jī)?yōu)、信譽(yù)好、品牌知名度高的食品在全國(guó)流通，嚴(yán)厲查處無(wú)衛(wèi)生許可證、無(wú)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、無(wú)生產(chǎn)許可證的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為，不具備生產(chǎn)條件的要堅(jiān)決予以取締；嚴(yán)格實(shí)施食品質(zhì)量安全市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，嚴(yán)格審查企業(yè)生產(chǎn)條件，嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)組織生產(chǎn)，嚴(yán)格產(chǎn)品出廠檢驗(yàn)。2.《食品工業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃》2011年12月31日，國(guó)家發(fā)改委、工業(yè)和信息化部下發(fā)《食品工業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃》提出，繼續(xù)發(fā)揮中央和地方財(cái)政對(duì)食品工業(yè)的引導(dǎo)和支持作用，支持關(guān)鍵技術(shù)創(chuàng)新與產(chǎn)業(yè)化、重點(diǎn)裝備自主化、食品及飼料安全檢（監(jiān)）測(cè)能力建設(shè)、節(jié)能減排和資源綜合利用、食品加工產(chǎn)業(yè)集群以及自主品牌建設(shè)等重點(diǎn)相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)。完善農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整資金、糧食風(fēng)險(xiǎn)基金、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)、中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金等資金投向和相關(guān)項(xiàng)目選擇協(xié)調(diào)機(jī)制，提高資金使用效率。同時(shí)，將“營(yíng)養(yǎng)與保健食品制造業(yè)”作為未來(lái)行業(yè)發(fā)展方向和重要布局產(chǎn)業(yè)之一，并提出：“提高食品與保健食品及其原材料生產(chǎn)質(zhì)量和工藝水平，發(fā)揮和挖掘我國(guó)特色食品原料優(yōu)勢(shì)。大力發(fā)展天然、綠色、環(huán)保、安全有效的食品、保健食品和特殊膳食食品；以城鄉(xiāng)居民日常消費(fèi)為重點(diǎn)，開(kāi)發(fā)適合不同人群的營(yíng)養(yǎng)強(qiáng)化食品?！卑凑铡妒称饭I(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃》的發(fā)展目標(biāo)，到2015年，食品工業(yè)總產(chǎn)值達(dá)到12.3萬(wàn)億元，增長(zhǎng)100%，年均增長(zhǎng)15%。3.《關(guān)于“十二五”時(shí)期促進(jìn)零售業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》2012年1月，商務(wù)部下發(fā)《關(guān)于“十二五”時(shí)期促進(jìn)零售業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》（商流通發(fā)[2012]27號(hào)），明確提出：“‘十二五’時(shí)期，商品零售規(guī)模保持穩(wěn)定較快增長(zhǎng)，社會(huì)消費(fèi)品零售總額年均增長(zhǎng)15%，零售業(yè)增加值年均增長(zhǎng)15%；零售業(yè)發(fā)展方式加快轉(zhuǎn)變與創(chuàng)新，各種業(yè)態(tài)協(xié)調(diào)發(fā)展?！痹缭?010年5月，商務(wù)部、財(cái)政部和中國(guó)人民銀行聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于“十二五”時(shí)期做好擴(kuò)大消費(fèi)工作的意見(jiàn)》明確了擴(kuò)大社會(huì)消費(fèi)總量，促進(jìn)零售業(yè)發(fā)展是“十二五”期間商務(wù)工作的重要任務(wù)。我國(guó)將通過(guò)調(diào)整結(jié)構(gòu)優(yōu)化布局、加快發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、提高流通效率，降低流通成本等方法，實(shí)現(xiàn)商品零售規(guī)模健康快速增長(zhǎng)，零售業(yè)的快速增長(zhǎng)勢(shì)必也會(huì)帶動(dòng)堅(jiān)果炒貨行業(yè)的持續(xù)快速發(fā)展。4.《農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃》2011年11月02日，農(nóng)業(yè)部下發(fā)《農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃》提出，將特色農(nóng)產(chǎn)品作為未來(lái)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)之一，繼續(xù)推進(jìn)產(chǎn)地初加工和精深加工，倡導(dǎo)清潔加工和綜合利用，提高資源利用率。在“十二五”期間，加速農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，加大產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，力爭(zhēng)規(guī)模以上農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)產(chǎn)值實(shí)現(xiàn)年均11%的增長(zhǎng)率，2015年突破18萬(wàn)億元。公司從具體業(yè)務(wù)和產(chǎn)業(yè)指引上來(lái)看擁有如下概念：新三板掛牌概念股；現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化；土地流轉(zhuǎn)；節(jié)能環(huán)保（秸稈避免焚燒制作成飼料）；食品安全；解決農(nóng)村人口就業(yè)帶動(dòng)區(qū)域農(nóng)民創(chuàng)收（公司+農(nóng)戶(hù)的經(jīng)營(yíng)模式帶動(dòng)幾千戶(hù)農(nóng)民就業(yè)增收）；符合國(guó)家政策導(dǎo)向。二、市場(chǎng)空間：1.粘玉米產(chǎn)品市場(chǎng)供需預(yù)測(cè)(1)國(guó)外市場(chǎng)供應(yīng)預(yù)測(cè)粘玉米作為新型果蔬型食品，已經(jīng)在世界得到迅速發(fā)展。美國(guó)是世界上首要生產(chǎn)、消費(fèi)和出口大國(guó)，在所有蔬菜作物中粘玉米總產(chǎn)值排在鮮售蔬菜產(chǎn)品市場(chǎng)第4位，加工產(chǎn)品第2位，是罪重要蔬菜作物之一。有近500多個(gè)各類(lèi)甜玉米雜交種應(yīng)用在生產(chǎn)中，甜玉米種植面積在33.33萬(wàn)h㎡左右。其中鮮售甜玉米8.9萬(wàn)h㎡（28%），速凍甜玉米（果穗）8.87萬(wàn)h㎡（28%），加工甜玉米14.2萬(wàn)h㎡（44%）。甜玉米最高產(chǎn)量可達(dá)875箱/h㎡（每箱50～60穗，有效數(shù)量43000～52000穗/h㎡）。甜玉米的產(chǎn)值為5～6億美元。美國(guó)加工甜玉米數(shù)量120萬(wàn)噸左右，居世界首位。美國(guó)年玉米加工產(chǎn)品主要有罐頭、粘玉米和脫水粘玉米三種。粘玉米罐頭約占全部加工產(chǎn)品的70%～75%（5～6億㎏），粘玉米占25%～30%（2億㎏左右），脫水粘玉米比重較少。法國(guó)是歐洲最主要粘玉米生產(chǎn)國(guó)，生產(chǎn)量占到歐洲85%，玉米占到歐洲70%，生產(chǎn)粘玉米果穗都是24.3萬(wàn)t。整個(gè)歐洲粘玉米產(chǎn)量為28萬(wàn)t（2.8億㎏）。泰國(guó)是亞洲主要粘玉米生產(chǎn)和供應(yīng)國(guó)，勞動(dòng)力低廉，常年可以生產(chǎn)。對(duì)美國(guó)而言具有較強(qiáng)價(jià)格優(yōu)勢(shì)。泰國(guó)預(yù)計(jì)為12萬(wàn)t左右，60%產(chǎn)品供應(yīng)國(guó)際市場(chǎng)，主要消費(fèi)地為韓國(guó)、臺(tái)灣地區(qū)、日本、美國(guó)、俄羅斯聯(lián)邦等。(2)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)供應(yīng)預(yù)測(cè)粘玉米是我國(guó)傳統(tǒng)玉米品種，是高營(yíng)養(yǎng)的綠色健康食品，內(nèi)含人體可吸收的粗纖維，蛋白質(zhì)，維生素C，以及多種氨基酸和人體需要的鈣，鐵，鋅，磷，鉀等微量元素。粘玉米含糖量相當(dāng)于普通玉米的10倍，蛋白質(zhì)含量在13%以上，在營(yíng)養(yǎng)和食品上優(yōu)于普通玉米。保鮮玉米是近年我國(guó)新興起的一項(xiàng)產(chǎn)業(yè)，由于粘玉米能夠在旺季時(shí)保鮮，在秋，冬，春季里銷(xiāo)售，不但豐富了城鄉(xiāng)人民的食譜，也使粘玉米價(jià)格提高2—4倍。我國(guó)發(fā)展粘玉米食品生產(chǎn)起步較晚，但增長(zhǎng)較快。隨著市場(chǎng)擴(kuò)大和前景的看好，許多省市都進(jìn)行了粘玉米的加工。我國(guó)地理和氣候條件都十分優(yōu)越，從南到北都可種植。目前所有類(lèi)型粘玉米中式面積約26.67萬(wàn)/h㎡。如果按照美國(guó)生產(chǎn)潛力和消費(fèi)水平以及我國(guó)人口數(shù)量計(jì)算，我國(guó)種植粘玉米潛力將達(dá)到100萬(wàn)/h㎡，每公頃創(chuàng)造純產(chǎn)值按照9000元計(jì)算，將創(chuàng)造90億元巨大市場(chǎng)。從目前來(lái)看，我國(guó)粘玉米生產(chǎn)面積只有飽和市場(chǎng)的25%—30%左右。生產(chǎn)線開(kāi)工嚴(yán)重不足，遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了市場(chǎng)的需求。玉米和水果蔬菜是人們?nèi)粘躺钪胁豢商娲母笔称?，是維持人體健康所必須的維生素、礦物質(zhì)和膳食纖維的主要來(lái)源。近年來(lái)，我國(guó)人口持續(xù)增長(zhǎng)，城鎮(zhèn)人口不斷增加，玉米和水果蔬菜等經(jīng)濟(jì)作物食品的市場(chǎng)需求也快速增長(zhǎng)。如上圖所示，我國(guó)人口數(shù)量從2000年末的126，742萬(wàn)人增長(zhǎng)到2013年末的136，072萬(wàn)人，增加了9329萬(wàn)人，而且目前我國(guó)的人口總數(shù)仍處于增長(zhǎng)中。人口數(shù)量的持續(xù)上升決定了我國(guó)食品需求量的不斷增加。同時(shí)，隨著我國(guó)城鎮(zhèn)化建設(shè)進(jìn)城的推進(jìn)，我國(guó)的城鎮(zhèn)人口數(shù)量逐年增長(zhǎng)，從2000年末的45,906萬(wàn)人增長(zhǎng)至2013年末的73,111萬(wàn)人，城鎮(zhèn)人口占總?cè)丝诘谋壤仓鹉晟仙梢詮氖掠衩姿卟朔N植的農(nóng)村人口呈逐年下降的趨勢(shì)。城鎮(zhèn)化人后數(shù)量的增加，和農(nóng)村人口數(shù)量的減少使得玉米、水果等經(jīng)濟(jì)作物的市場(chǎng)消費(fèi)人數(shù)進(jìn)一步增加。導(dǎo)致我國(guó)的玉米水果等經(jīng)濟(jì)作物類(lèi)食品的市場(chǎng)需求量呈持續(xù)增加態(tài)勢(shì)。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國(guó)居民收入水平不斷提高，消費(fèi)能力和消費(fèi)意識(shí)也不斷提升，國(guó)民消費(fèi)從溫飽型轉(zhuǎn)入營(yíng)養(yǎng)健康型，對(duì)安全、營(yíng)養(yǎng)、健康的食品需求大幅度增加。2000年至2013年我國(guó)城鎮(zhèn)居民人均可支配城鎮(zhèn)居民家庭人均食品消費(fèi)支出情況如下：如上圖所示，國(guó)家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，我國(guó)城鎮(zhèn)居民人均可支配收入逐年增加，從2000年的6,280元增長(zhǎng)至2013年的26,955元，城鎮(zhèn)居民家庭人均食品消費(fèi)支出也從2000年的1,971元增長(zhǎng)至2013年的6,312元。居民收入水平和能力的提高，不僅增加了我食品的需求量，而且對(duì)食品的質(zhì)量提出了更高的要求，使得無(wú)公害、綠色、有機(jī)食品等高品質(zhì)產(chǎn)品需求量逐年快速增長(zhǎng)。(3)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)從消費(fèi)水平上看，美國(guó)人均年消費(fèi)鮮穗粘玉米3.2㎏（30%），冷凍粘玉米1.2㎏（11%），罐頭粘玉米6.1㎏（58%）（消費(fèi)市場(chǎng)比較成熟，比例保持的相對(duì)穩(wěn)定），平均每人每年消費(fèi)量在10.5㎏左右（按照鮮玉米粒計(jì)算），美國(guó)每年市場(chǎng)消費(fèi)需求約28億㎏左右（280萬(wàn)t）。每年仍需從國(guó)外進(jìn)口大量粘玉米及其加工品。隨著我國(guó)城鄉(xiāng)居民收入的大幅提高，人們的生活習(xí)慣和生活方式發(fā)生了根本性變化，人們由粗放型飲食到營(yíng)養(yǎng)性飲食轉(zhuǎn)變。粘玉米作為特色食品，在各大城市和賓館飯店，成為早餐、宴席的常備必須品種，特別在速食飯店用量極大，同時(shí)因其維生素含量豐富，香甜可口、果糖含量大，更是甜食人群的佳品。又由于收獲后通過(guò)加工再上市，有利于市場(chǎng)旺淡季調(diào)劑、豐富生活，因此國(guó)內(nèi)市場(chǎng)是有前途的。我國(guó)粘玉米種植剛剛興趣，在超市、快餐店其250克售價(jià)就達(dá)3元左右，比一般玉米價(jià)高出5倍以上，市場(chǎng)前景廣闊。而在西方，粘玉米已作為一種大眾化食品，在美國(guó)人均年消費(fèi)達(dá)10公斤，創(chuàng)造的農(nóng)產(chǎn)值超過(guò)5億美元。日本、韓國(guó)每天都要從我國(guó)進(jìn)口粘玉米。市場(chǎng)需求旺盛，潛力巨大。我國(guó)使用玉米市場(chǎng)已經(jīng)開(kāi)始啟動(dòng)，并在逐步擴(kuò)大，其鮮穗市場(chǎng)主要是城鎮(zhèn)和旅游景區(qū)，粘玉米、糯玉米鮮穗加工食品多采用真空包裝等供應(yīng)大中城市，很多產(chǎn)品已進(jìn)入超級(jí)市場(chǎng)。粘玉米、糯玉米等是人們喜愛(ài)的食品，并富于營(yíng)養(yǎng)、有益健康，市場(chǎng)容量是非常大的。中國(guó)人口基數(shù)大，需求旺盛，粘玉米市場(chǎng)發(fā)展遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足市場(chǎng)需要，目前粘玉米市場(chǎng)異常繁榮，產(chǎn)品供不應(yīng)求。從總的趨勢(shì)看，市場(chǎng)需求缺口仍很大。2.產(chǎn)品目標(biāo)市場(chǎng)分析目標(biāo)市場(chǎng)確定目標(biāo)市場(chǎng)的確定要充分考慮產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，基于企業(yè)自身的區(qū)域市場(chǎng)構(gòu)建相對(duì)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，以產(chǎn)品質(zhì)量壓倒直接競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，以成就區(qū)域?yàn)橥酢Ｒ患?jí)市場(chǎng)以（廣州、深圳、湛江）、福建?。ǜＶ荨⑷?、廈門(mén)）、湖南?。ㄩL(zhǎng)沙、荊州）、湖北、江蘇、上海、陜西市場(chǎng)為主，二級(jí)市場(chǎng)韓國(guó)等周邊亞洲市場(chǎng)。三、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì):1.區(qū)位優(yōu)勢(shì)：吉林省蛟河市地處我國(guó)黃金玉米帶，所處區(qū)域?qū)俦睖貛Т箨懶约撅L(fēng)氣候，又地處山區(qū)，受自然災(zāi)害影響低，全年平均氣味3.4℃，年平均降水量708.8毫米，無(wú)霜期120-130天。早晚溫差大利于農(nóng)作物聚糖，由于冬季氣候寒冷干燥，糧食作物病蟲(chóng)害少。境內(nèi)松花江，牡丹江水系貫穿其中，境內(nèi)河流眾多，農(nóng)業(yè)區(qū)在松花湖上游高處，充沛的降水和河流泄洪的強(qiáng)大能力，能夠有效地抵御洪澇災(zāi)害。獨(dú)特的區(qū)域優(yōu)勢(shì)為鮮食粘玉米的種植創(chuàng)造了諸多有利條件，種植的鮮食粘玉米在全國(guó)屬上乘之品。蛟河市甜糯玉米種植面積達(dá)到4500公頃，種植戶(hù)近3000戶(hù)，獨(dú)特的區(qū)域優(yōu)勢(shì)為發(fā)展新型鮮食黏玉米種植，創(chuàng)造了諸多有利條件。蛟河市地處國(guó)家確定的長(zhǎng)吉圖開(kāi)發(fā)開(kāi)放區(qū)的直接腹地和中心結(jié)點(diǎn)，東三省軸心位置，東北亞經(jīng)濟(jì)圈核心地帶，及可連接?xùn)|北三省，又可連通日本、朝鮮、韓國(guó)、蒙古、俄羅斯五國(guó)。是建設(shè)輻射東北亞的加工基地和物流集散地的理想城市。區(qū)域交通便利，地理位置優(yōu)越。公路交通實(shí)現(xiàn)了三級(jí)聯(lián)網(wǎng)，302國(guó)道、長(zhǎng)圖鐵路、長(zhǎng)琿高速公路貫穿全境。2.技術(shù)性?xún)?yōu)勢(shì)：公司鮮食粘玉米特點(diǎn)、皮薄、肉厚，粘甜香溢，讓人回味無(wú)窮，其胚乳淀粉主要為支鏈淀粉，粘玉米含有人體所必需的各種營(yíng)養(yǎng)成分，賴(lài)氨酸、谷氨酸、蛋白質(zhì)、維生素及鈣、鐵等礦質(zhì)元素，含量都非常高，具有極高的營(yíng)養(yǎng)價(jià)值，粘玉米還有降低膽固醇預(yù)防高血壓等作用。在2013年興建新廠過(guò)程中，公司新購(gòu)入國(guó)內(nèi)先進(jìn)的生產(chǎn)加工機(jī)械設(shè)備，采用成熟的生產(chǎn)加工工藝，實(shí)行科學(xué)化的管理管控方法和規(guī)范化的種植技術(shù)。=1\*GB2⑴優(yōu)良品種：=1\*GB3①懇粘一號(hào)（黃玉米）黑龍江農(nóng)科院供種。=2\*GB3②京科糯2000（白玉米）北京農(nóng)科玉育種有限公司供種。=2\*GB2⑵科學(xué)的田間管理管控：公司有一支專(zhuān)業(yè)且有一定實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的粘玉米栽培田間管理管控團(tuán)隊(duì)，相關(guān)人員有一定的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和相應(yīng)技術(shù)職稱(chēng)。播種前指導(dǎo)選種、分級(jí)、包衣。=3\*GB2⑶目的：種子籽粒大小一致分等，播種時(shí)確保苗齊、，包衣是防治地下害蟲(chóng)。=4\*GB2⑷基地選擇：公司成立合作社之初，對(duì)合作社的種植基地進(jìn)行全面的考察篩選，確保我公司種植基地遠(yuǎn)離普通玉米，間隔300米以上，中間以山嶺、森林、河流等為自然隔離，沒(méi)有山嶺、森林等的，種植其它高桿作物進(jìn)行隔離，另可根據(jù)粘玉米揚(yáng)花期與普通玉米揚(yáng)花期不同期計(jì)算時(shí)間隔離，確保公司粘玉米質(zhì)量。適時(shí)早播、分期播種、均播確保有較長(zhǎng)的加工時(shí)間。適時(shí)早播、搶墑播種秋雨春用，利用早春墑情，一次播種保全苗，干旱采取做水種。分期播種，總量分五期播種，一期采取地膜覆蓋種植，由于成本相對(duì)高比例適當(dāng)小些15%;二期25%為平播，時(shí)間與一期地膜同時(shí)播種;三、四、五期各20%,在前期苗率80%達(dá)到兩個(gè)葉播下期，基本五期播種3040天，加工期相應(yīng)在4050天。=5\*GB2⑸基地管理管控公司業(yè)務(wù)科技術(shù)員從播種到采收實(shí)行全程負(fù)責(zé)制，主要包括播種期對(duì)按時(shí)、按期播種的監(jiān)督、田間各項(xiàng)技術(shù)指導(dǎo)檢查、玉米成熟情況，以及督促適時(shí)采收等。按相關(guān)部門(mén)劃定的有機(jī)食品區(qū)塊和綠色食品區(qū)塊，分別按照要求施肥，施肥以農(nóng)家肥為主配合適量化肥、微生物肥使用。農(nóng)藥使用廣譜低毒、低農(nóng)殘、短殘效的品種。粘玉米重點(diǎn)防蟲(chóng)，采取生物制劑白僵菌和赤眼蜂（純生物治蟲(chóng)）防治。=6\*GB2⑹相關(guān)計(jì)劃采收根據(jù)種植時(shí)間為依據(jù)，在臨近采收期間對(duì)基地實(shí)行連續(xù)、細(xì)致的觀察，掌握玉米的成熟度，根據(jù)天氣情況預(yù)計(jì)成熟期，在預(yù)計(jì)成熟期時(shí)間提前兩至三天查看確定在玉米乳熟期時(shí)采摘，玉米采收后要保證5小時(shí)內(nèi)送到加工現(xiàn)場(chǎng)，保持玉米的新鮮品質(zhì)。3.土地流轉(zhuǎn)優(yōu)勢(shì)：2014年公司實(shí)現(xiàn)總種植面積為1000公頃，其中661公頃土地為2014年年初公司通過(guò)土地流轉(zhuǎn)，獲得的12年使用權(quán)，339公頃土地為與農(nóng)戶(hù)簽署種植、回購(gòu)協(xié)議模式。公司對(duì)661公頃土地進(jìn)行統(tǒng)一式的科學(xué)化種植、管理管控、采摘及回收，既降低了粘玉米生產(chǎn)成本，又使得粘玉米的質(zhì)量及產(chǎn)量得到了提升和保證。2014年進(jìn)行土地流轉(zhuǎn)的661公頃土地實(shí)現(xiàn)產(chǎn)收粘玉米2860余萬(wàn)穗，平均每公頃產(chǎn)收粘玉米43000余穗，種植協(xié)議的339公頃土地產(chǎn)收粘玉米1350余萬(wàn)穗，平均每公頃產(chǎn)收粘玉米39000余穗。通過(guò)統(tǒng)一式的科學(xué)化種植、管理管控、采摘及回收，降低粘玉米成本0.05元/穗，661公頃土地降低粘玉米成本140余萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)每公頃土地增收4000余穗、增加銷(xiāo)售收入4400余元、增加利潤(rùn)1200余元。而且通過(guò)土地流轉(zhuǎn)可以長(zhǎng)期鎖定土地價(jià)格成本，防止因土地價(jià)格上漲帶來(lái)的成本增加。另外在土地流轉(zhuǎn)結(jié)束進(jìn)行土地整理后，可以進(jìn)一步增加現(xiàn)有種植面積的10%，而且能夠加大機(jī)械化操作，從而降低人力成本。通過(guò)土地流轉(zhuǎn)，可以帶動(dòng)本地養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展。公司利用飼料加工設(shè)施，對(duì)青秸稈進(jìn)行回收。青貯飼料具有營(yíng)養(yǎng)高、成本低（≤140/噸）、口感好、增肥快的優(yōu)點(diǎn)。2014年公司加工青貯飼料3萬(wàn)噸，相關(guān)項(xiàng)目全面投入完畢后可生產(chǎn)6萬(wàn)噸青儲(chǔ)飼料，可滿足6000頭黃牛飼料需求量。目前黃牛養(yǎng)殖均要求圈養(yǎng)，飼料需求量大增，市場(chǎng)價(jià)格為400元/噸。以400元/噸計(jì)算，2014年青貯飼料為公司增加銷(xiāo)售收入1442余萬(wàn)元、毛利885余萬(wàn)元。同時(shí)至少減少5萬(wàn)噸玉米秸稈的焚燒量，減少了焚燒秸稈對(duì)當(dāng)?shù)貛?lái)的環(huán)境污染，得到了當(dāng)?shù)卣拇罅χС旨百澰S。土地流轉(zhuǎn)為國(guó)家大趨勢(shì)，大戰(zhàn)略。目前我國(guó)在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型中的重點(diǎn)思路為城鎮(zhèn)化建設(shè)，從近幾年政府指導(dǎo)方向和發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看。將三四線城市規(guī)模擴(kuò)大，鼓勵(lì)農(nóng)村人口進(jìn)城必將成為長(zhǎng)期的工作重點(diǎn)。而在城市土地資源耗盡，城市發(fā)展空間飽和的背景下，要進(jìn)一步擴(kuò)大城鎮(zhèn)化率，通過(guò)城鎮(zhèn)化建設(shè)拉動(dòng)內(nèi)需，則必要要通過(guò)流轉(zhuǎn)農(nóng)村土地，鼓勵(lì)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)及專(zhuān)業(yè)大戶(hù)集團(tuán)化種植，提高機(jī)械化率節(jié)約人力成本。從而讓農(nóng)村人口進(jìn)城。進(jìn)而將農(nóng)村土地（紅線以外）轉(zhuǎn)換為建設(shè)用地，完成城鎮(zhèn)化建設(shè)，及起到了拉動(dòng)內(nèi)需的效應(yīng)，又實(shí)現(xiàn)了改善農(nóng)民生活，提高種植效率降低種植成本的作用。從近幾年看來(lái)，農(nóng)村土地價(jià)值越發(fā)提高。拿蛟河當(dāng)?shù)馗貫槔?，自公?003年進(jìn)入蛟河開(kāi)展粘玉米產(chǎn)業(yè)至今，土地價(jià)格已有150元每畝上漲到1000元每畝。而且自2012年以來(lái)國(guó)家持續(xù)引導(dǎo)鼓勵(lì)土地流轉(zhuǎn)，而且預(yù)期2015年一號(hào)文件將出臺(tái)細(xì)則。目前全國(guó)土地確權(quán)將在2015年底完成，一系列的政策動(dòng)作必將導(dǎo)致土地價(jià)格增速加快。公司相關(guān)計(jì)劃流轉(zhuǎn)的土地緊鄰高速引線，為蛟河市城市規(guī)劃中新城建設(shè)的發(fā)展區(qū)塊。目前公司以簽完協(xié)議（未付款）的55公頃草莓種植基地土地已經(jīng)轉(zhuǎn)化為一般用地。土地本身的升值空間從長(zhǎng)期來(lái)看甚至?xí)^(guò)主營(yíng)業(yè)務(wù)帶來(lái)的凈利潤(rùn)。但是，土地流轉(zhuǎn)戰(zhàn)略投資的特點(diǎn)就是，周期長(zhǎng)、投入大。核心要素就在于長(zhǎng)時(shí)間的流轉(zhuǎn)升值真空期之內(nèi)能產(chǎn)生穩(wěn)定增值收益。而公司長(zhǎng)期的種植經(jīng)驗(yàn)、成熟的相關(guān)項(xiàng)目、獨(dú)特的區(qū)位優(yōu)勢(shì)及當(dāng)?shù)厍蕾Y源及管理管控優(yōu)勢(shì)，恰恰能夠良好的保證在此期間的業(yè)績(jī)穩(wěn)定上升。4、人力資源優(yōu)勢(shì)公司一期總相關(guān)計(jì)劃流轉(zhuǎn)的1200公頃土地中，合計(jì)六個(gè)自然村，2000余戶(hù)農(nóng)戶(hù)。根據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前有效勞動(dòng)力4000人。在進(jìn)一步擴(kuò)大產(chǎn)量以及新增洋菇娘、草莓相關(guān)項(xiàng)目，均需要大量的勞動(dòng)力。經(jīng)公司相關(guān)項(xiàng)目可研分析，幾個(gè)相關(guān)項(xiàng)目的上馬共需要1500工人。用工難、勞動(dòng)力少也成為了此類(lèi)相關(guān)項(xiàng)目其他企業(yè)和普通農(nóng)戶(hù)發(fā)展此類(lèi)相關(guān)項(xiàng)目最大的門(mén)檻。農(nóng)民傳統(tǒng)上主要會(huì)考慮單一相關(guān)項(xiàng)目短期臨時(shí)用夠收入不穩(wěn)定。而我公司恰恰利用了大量的土地流轉(zhuǎn)。釋放了大量的勞動(dòng)力。而且公司相關(guān)項(xiàng)目分部一年四季，農(nóng)民通過(guò)合作社在相關(guān)項(xiàng)目上勞作，可獲得全年穩(wěn)定收益。農(nóng)民在原有傳統(tǒng)自家種植模式下年收入約為800元每畝。經(jīng)過(guò)土地流轉(zhuǎn)我們付給其的土地租金為1000元每畝。而農(nóng)民進(jìn)入合作社，與公司合作在相關(guān)項(xiàng)目上勞作可獲得收入580元每畝，而且參與草莓采摘等相關(guān)項(xiàng)目還可獲得全年約一萬(wàn)元左右的收入。在不離家的情況下收入大幅增長(zhǎng)，自然主動(dòng)性增加了農(nóng)民的勞動(dòng)意愿。解決了用工難問(wèn)題。5、倉(cāng)儲(chǔ)優(yōu)勢(shì)公司擁有同行業(yè)全國(guó)速凍能力第一（400噸/日），倉(cāng)儲(chǔ)冷庫(kù)第二（20000噸）的儲(chǔ)藏優(yōu)勢(shì)。公司發(fā)展的草莓、蔬菜、洋菇娘等經(jīng)濟(jì)作物快速消費(fèi)品相關(guān)項(xiàng)目，可以充分利用。在北方，上述反季節(jié)作物最大的風(fēng)險(xiǎn)即：因風(fēng)雪、霜凍等因素導(dǎo)致道路封閉，產(chǎn)品變質(zhì)無(wú)法投入市場(chǎng)。而我公司冷凍冷藏優(yōu)勢(shì)全國(guó)領(lǐng)先。產(chǎn)品可以在冷藏倉(cāng)儲(chǔ)狀態(tài)下保存（草莓）10-（洋菇娘）150天。可以有效抵御上述風(fēng)險(xiǎn)。此點(diǎn)為其他同類(lèi)企業(yè)和普通種植戶(hù)無(wú)法比擬的?？傊?，農(nóng)業(yè)相關(guān)項(xiàng)目的特點(diǎn)就是門(mén)檻高、風(fēng)險(xiǎn)大、周期長(zhǎng)。公司恰恰能利用上述綜述的獨(dú)特資源，依托當(dāng)?shù)乩喂痰母?，以及領(lǐng)先的行業(yè)地位進(jìn)一步進(jìn)行當(dāng)?shù)刭Y源整合，通過(guò)并購(gòu)其他小廠，擴(kuò)大生產(chǎn)能力及產(chǎn)業(yè)規(guī)模。進(jìn)一步進(jìn)行土地流轉(zhuǎn)，帶來(lái)更大的更長(zhǎng)久的成長(zhǎng)空間。第三部分:融資規(guī)模及資金使用相關(guān)計(jì)劃一、資金相關(guān)計(jì)劃根據(jù)公司發(fā)展需要，經(jīng)董事會(huì)研究決定，擬以人民幣1.3元每股定向增發(fā)6000萬(wàn)股，募集7800萬(wàn)元人民幣。二、募集資金用途：1.將土地流轉(zhuǎn)面積擴(kuò)大至1200公頃。對(duì)1200公頃土地進(jìn)行統(tǒng)一式的科學(xué)化種植、管理管控、采摘及回收后年產(chǎn)粘玉米可達(dá)5000萬(wàn)穗，青貯飼料5萬(wàn)余噸，年產(chǎn)值8000余萬(wàn)元，利潤(rùn)2469余萬(wàn)元。2.在現(xiàn)有的經(jīng)銷(xiāo)模式基礎(chǔ)上建立高端品牌終端銷(xiāo)售模式及電子商務(wù)、移動(dòng)購(gòu)物銷(xiāo)售模式。=1\*GB2⑴建立終端銷(xiāo)售模式：2014年年底之前設(shè)計(jì)注冊(cè)新的高端品牌及產(chǎn)品形象，2015年開(kāi)始建立多家直銷(xiāo)店，為不影響現(xiàn)有模式下經(jīng)銷(xiāo)商的利益，公司將在原有產(chǎn)品品種及分類(lèi)基礎(chǔ)上，針對(duì)不同消費(fèi)群體對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行細(xì)分、包裝并注冊(cè)新的品牌商標(biāo)，對(duì)新的品牌商標(biāo)進(jìn)行廣告宣傳及市場(chǎng)推廣，提高品牌知名度。銷(xiāo)售平均價(jià)可達(dá)2.5元/穗（現(xiàn)有模式下銷(xiāo)售平均價(jià)為1.1元/穗）。同時(shí)在開(kāi)展直營(yíng)模式的城市建設(shè)冷庫(kù)，在拓展業(yè)務(wù)的同時(shí)還可以分散主廠區(qū)庫(kù)存壓力，增大庫(kù)存量。此相關(guān)項(xiàng)目規(guī)模可根據(jù)發(fā)展情況逐步擴(kuò)大。=2\*GB2⑵建立電子商務(wù)、移動(dòng)購(gòu)物銷(xiāo)售模式鑒于我國(guó)電子商務(wù)及移動(dòng)購(gòu)物行業(yè)的迅猛發(fā)展，為迎合市場(chǎng)發(fā)展方向，提高企業(yè)產(chǎn)品利潤(rùn)，公司將在2015年搭建微信銷(xiāo)售平臺(tái)并在已成熟且有一定知名度的網(wǎng)絡(luò)銷(xiāo)售平臺(tái)（例如：“天貓商城”、“京東商城”、“1號(hào)店”等）尋找網(wǎng)絡(luò)代銷(xiāo)商，與其進(jìn)行合作，代銷(xiāo)我公司產(chǎn)品。因甜糯玉米需要冷藏，在此相關(guān)計(jì)劃網(wǎng)絡(luò)銷(xiāo)售和實(shí)體直營(yíng)點(diǎn)同步進(jìn)行，依托實(shí)體經(jīng)營(yíng)店的冷庫(kù)資源開(kāi)展電商業(yè)務(wù)。銷(xiāo)售平均價(jià)可達(dá)2.5元/穗（現(xiàn)有模式下銷(xiāo)售平均價(jià)為1.1元/穗）。并綜合（1）（2）展開(kāi)OTO銷(xiāo)售模式，把線上的消費(fèi)者帶到現(xiàn)實(shí)的商店中去，在線支付購(gòu)買(mǎi)線下的商品和服務(wù)，再到線下去享受服務(wù)。開(kāi)展會(huì)員制電子商務(wù)業(yè)務(wù)，建立核心品牌，依托玉米、水果等主打產(chǎn)品。實(shí)施線上全程體驗(yàn)監(jiān)控生產(chǎn)種植、按需認(rèn)購(gòu)產(chǎn)品。線下會(huì)員制配送，配以“現(xiàn)場(chǎng)采摘節(jié)”，“農(nóng)忙勞作夏令營(yíng)”等體驗(yàn)活動(dòng)。發(fā)展觀光農(nóng)業(yè)，以“長(zhǎng)白山脈特色生態(tài)農(nóng)家樂(lè)+示范性觀光種植基地+會(huì)員親身體驗(yàn)種植采摘+持續(xù)會(huì)員制按需配送”相結(jié)合的模式。在移動(dòng)互聯(lián)時(shí)代，將當(dāng)?shù)靥赜械睦ㄉ?、紅葉谷、長(zhǎng)白山脈特色旅游資源與現(xiàn)代農(nóng)業(yè)觀光旅游有效地結(jié)合。提供公司形象及品牌價(jià)值的同時(shí)，讓更多人了解、參與、感受到我們用真心在做的產(chǎn)業(yè)，提高客戶(hù)粘性。=3\*GB2⑶建設(shè)集養(yǎng)殖、繁育、屠宰、有機(jī)肥為一體的黃牛養(yǎng)殖基地相關(guān)項(xiàng)目。2014年公司加工青貯飼料5萬(wàn)噸，可滿足6000頭黃牛飼料需求量。利用本公司產(chǎn)出的青貯飼料和農(nóng)業(yè)種植剩余物為主飼料，生產(chǎn)純綠色有機(jī)牛肉。一頭黃牛每年產(chǎn)生的糞便在5--6噸之間。由于各地對(duì)牛糞的處理普遍重視不夠，一些養(yǎng)牛比較集中的地方，基本上都沒(méi)有牛糞處理設(shè)施。用牛糞做原料生產(chǎn)有機(jī)肥，成本小，質(zhì)量比較穩(wěn)定，市場(chǎng)銷(xiāo)售空間很大。按照一頭黃牛每年產(chǎn)生5噸糞便測(cè)算，養(yǎng)牛基地每年可產(chǎn)生牛糞5萬(wàn)噸，經(jīng)過(guò)設(shè)備脫水處理后（水分在40%左右），年生產(chǎn)有機(jī)肥3萬(wàn)余噸，反補(bǔ)玉米種植擴(kuò)大有機(jī)玉米產(chǎn)量。=4\*GB2⑷建設(shè)150棟可控溫濕光照大棚草莓種植基地相關(guān)項(xiàng)目，利用公司產(chǎn)出的有機(jī)肥料種植純綠色有機(jī)草莓。該相關(guān)項(xiàng)目2017年穩(wěn)產(chǎn)后可實(shí)現(xiàn)年產(chǎn)草莓噸，實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入4050萬(wàn)元，利潤(rùn)3012萬(wàn)元。目前已于銷(xiāo)售商達(dá)成全額包銷(xiāo)合作協(xié)議。三、資金使用相關(guān)計(jì)劃土地流轉(zhuǎn)：5936萬(wàn)。草莓投入：按現(xiàn)行價(jià)格預(yù)算：每棟：土建、鋼構(gòu)、膜、井、道路、電取暖等需建設(shè)費(fèi)用55萬(wàn)元×150=8250萬(wàn)元建設(shè)周期為3.5月（4-6月底前完成）關(guān)于牛場(chǎng)建設(shè)情況土地投入9公頃土地用于牛棚，需投入200萬(wàn)元7公頃土地用于場(chǎng)地，每年1000元/畝×70畝=7萬(wàn)元②牛棚建設(shè)：包括水、電、房屋、貯藏設(shè)施、道路等需要投入900萬(wàn)元，圍欄需80萬(wàn)元。機(jī)器設(shè)備：80萬(wàn)元。母牛的購(gòu)入：一期需購(gòu)入800—1000頭母牛，需資金14000×1000=1400萬(wàn)元。全部費(fèi)用2587萬(wàn)元合計(jì)投入：1.67億。此輪融資0.78億，重點(diǎn)支付土流流轉(zhuǎn)款項(xiàng)和前期建設(shè)費(fèi)用。后續(xù)資金投入陸續(xù)完成。其中草莓大棚建設(shè)國(guó)家政策補(bǔ)貼可達(dá)2400萬(wàn)-4000萬(wàn)。整體資金缺口6500萬(wàn)左右。缺口部分可以利用：隨著企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)盈利現(xiàn)金留存，新增投入可形成固定資產(chǎn)貸款，掛牌后利用股權(quán)質(zhì)押，發(fā)行中小企業(yè)私募債等多種形式解決。第四部分：財(cái)務(wù)分析及盈利預(yù)測(cè)過(guò)往財(cái)務(wù)情況詳見(jiàn)附件包二、2014-2017年盈利預(yù)測(cè)1.玉米及秸稈情況預(yù)測(cè)。本預(yù)測(cè)期間為2014年11-12月、2015年度、2016年度，預(yù)測(cè)期間盈利預(yù)測(cè)是以本公司戰(zhàn)略目標(biāo)、營(yíng)銷(xiāo)相關(guān)計(jì)劃、生產(chǎn)相關(guān)計(jì)劃、采購(gòu)相關(guān)計(jì)劃和其他有關(guān)資料為依據(jù)，并考慮到時(shí)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策，市場(chǎng)和業(yè)務(wù)發(fā)展方向影響，本著謹(jǐn)慎性原則進(jìn)行分析而編制。本次盈利預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)數(shù)信息，是假定公司采用的主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)，符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。預(yù)測(cè)期間各項(xiàng)指標(biāo)單位：（萬(wàn)元）本預(yù)測(cè)期間為2014年11-12月、2015年度、2016年度，預(yù)測(cè)期間盈利預(yù)測(cè)是以本公司戰(zhàn)略目標(biāo)、營(yíng)銷(xiāo)相關(guān)計(jì)劃、生產(chǎn)相關(guān)計(jì)劃、采購(gòu)相關(guān)計(jì)劃和其他有關(guān)資料為依據(jù)，并考慮到時(shí)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策，市場(chǎng)和業(yè)務(wù)發(fā)展方向影響，本著謹(jǐn)慎性原則進(jìn)行分析而編制。本次盈利預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)數(shù)信息，是假定公司采用的主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)，符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。預(yù)測(cè)期間各項(xiàng)指標(biāo)單位：（萬(wàn)元）相關(guān)項(xiàng)目2014年2015年(預(yù)計(jì))2016年(預(yù)計(jì))合計(jì)1-10月（實(shí)際數(shù)）11-12月(預(yù)計(jì)數(shù))合計(jì)產(chǎn)品銷(xiāo)售收入3,076.002,600.005,676.007,130.008,000.0020,806.00其中：玉米收入2,034.002,200.004,234.005,290.006,000.0015,524.00秸稈收入1,042.00400.001,442.001,840.002,000.005,282.00減：產(chǎn)品銷(xiāo)售成本1,857.001,754.723,611.724,300.004,390.0012,301.72其中：玉米成本1,453.001,600.003,053.003,588.003,648.0010,289.00秸稈成本404.00154.72558.72712.00742.002,012.72綜合毛利率39.63%32.51%36.37%39.69%45.13%40.87%其中：玉米毛利率28.56%27.27%27.89%32.17%39.20%33.72%秸稈毛利率61.32%61.32%61.32%61.32%61.32%61.32%產(chǎn)品毛利1,219.00845.282,064.282,830.003,610.008,504.28其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)3.9868.0071.9880.0090.00241.98減:產(chǎn)品銷(xiāo)售稅金60.4850.00110.48140.00160.00410.48資產(chǎn)減值36.70-306.704.006.0016.70管理管控費(fèi)用302.00170.00472.00400.00450.001,322.00銷(xiāo)售費(fèi)用24.202.0026.2010.0015.0051.20財(cái)務(wù)費(fèi)用25.6055.00311.00500.00600.001,411.00營(yíng)業(yè)外收入64.2064.2064.20凈利潤(rùn)607.80666.281,274.081,856.002,469.005,599.08二、盈利預(yù)測(cè)說(shuō)明1.營(yíng)業(yè)收入預(yù)測(cè)2014、2015年、2016度營(yíng)業(yè)收入，系根據(jù)市場(chǎng)情況、本公司產(chǎn)能情況及營(yíng)銷(xiāo)相關(guān)計(jì)劃進(jìn)行預(yù)測(cè)。2014年公司采取土地流轉(zhuǎn)經(jīng)營(yíng)方式，與農(nóng)民簽訂土地承包合同合約，租賃期12年，種植面積約1,200公頃，2014年由于公司資金原因，目前實(shí)際簽訂率55%左右，土地流轉(zhuǎn)所產(chǎn)生效益未能充分顯示。2014年1-10月已實(shí)現(xiàn)收入3,076萬(wàn)元，其中玉米銷(xiāo)售1,987萬(wàn)棒，平均售價(jià)1.02元（上年平均售價(jià)0.86元），收入2,034萬(wàn)元，毛利率28.56%；秸稈收入1,042萬(wàn)元，毛利率61.32%。2014年1-10月玉米毛利率較2013年度提高5.29%（上年平均毛利率22%），主要是單位產(chǎn)品售價(jià)增長(zhǎng)幅度大于單位成本增長(zhǎng)幅度，售價(jià)增長(zhǎng)是由于市場(chǎng)需求以及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)變化（一、二等品率較上年有所提升）影響。2014年和2013年玉米單位成本分別為0.78元和0.68元，2014年比2013年,單位成本上升0.10元，一是單位成本中折舊費(fèi)增加0.13元，二是由于公司經(jīng)營(yíng)模式改變，2014年種植玉米成本比2013年外購(gòu)玉米成本下降0.03元（2014年種植單位成本為0.47元，2013年外購(gòu)單位成本為0.50元）。2014年11-12月預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)收入2,600萬(wàn)元，其中玉米收入約2,200萬(wàn)元（2000萬(wàn)棒*1.10元），秸稈收入約400萬(wàn)元。玉米成本1600萬(wàn)（2000*0.80），秸稈成本154.72萬(wàn)元（400*38.68%），總成本1,754.72萬(wàn)元。2015年公司加大資金投入，相關(guān)計(jì)劃增加種植面積20%左右，可達(dá)800公頃（670公頃*120%），另加訂單種植面積350公頃，兩項(xiàng)合計(jì)種植面積可達(dá)1150公頃，根據(jù)種植面積測(cè)算玉米收入約5,290萬(wàn)元（1150公頃*40000棒*1.20元），桔桿收入約1,840萬(wàn)元（1150公頃*40噸*400元），總收入可達(dá)7130萬(wàn)元。2015年單位成本約0.78（主要是因產(chǎn)量提高固定成本-折舊費(fèi)用較上年下降2%），玉米總成本3588萬(wàn)元（1150公頃*40000棒*0.78元），秸稈總成本712萬(wàn)元(1840*.38.68%)2016年公司繼續(xù)投入部分資金承包土地，完成土地流轉(zhuǎn)1200公頃種植合同合約，不存在訂單種植面積。玉米收入可達(dá)6,000萬(wàn)元（1200公頃*40000棒*1.25元），桔桿收入可達(dá)2,000萬(wàn)元（1,200公頃*40噸*400元），總收入可達(dá)8.000萬(wàn)元。玉米單位成本0.76（主要是因產(chǎn)量提高固定成本-折舊費(fèi)用下降2%），玉米總成本3,648萬(wàn)元（4800*0.76元），秸稈總成本742.萬(wàn)元（1920*38.68%）。另，其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)為包米粒產(chǎn)生凈收入。2．營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)成本系根據(jù)單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本和預(yù)計(jì)銷(xiāo)售量預(yù)測(cè)。單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本的預(yù)測(cè)根據(jù)前上年實(shí)際生產(chǎn)成本水平，并考慮預(yù)測(cè)期間直接材料、直接人工、燃料動(dòng)力及制造費(fèi)用等成本相關(guān)項(xiàng)目的變化趨勢(shì)進(jìn)行分析后加以確定。其中直接材料主要依據(jù)產(chǎn)品單耗歷史成本資料及材料市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)進(jìn)行預(yù)測(cè)；直接人工主要依據(jù)生產(chǎn)人員相關(guān)計(jì)劃和薪酬增長(zhǎng)相關(guān)計(jì)劃進(jìn)行預(yù)測(cè)；制造費(fèi)用中生產(chǎn)管理管控人員薪酬根據(jù)生產(chǎn)管理管控人員編制和薪酬增長(zhǎng)相關(guān)計(jì)劃進(jìn)行預(yù)測(cè)，折舊費(fèi)根據(jù)2013年9月1日末固定資產(chǎn)的賬面原值和預(yù)測(cè)期間增減變動(dòng)以及采用的折舊政策等進(jìn)行預(yù)測(cè)，其他費(fèi)用依據(jù)歷史資料、費(fèi)用相關(guān)計(jì)劃及變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)。計(jì)算結(jié)果如營(yíng)業(yè)收入預(yù)測(cè)所述。3.營(yíng)業(yè)稅金及附加預(yù)測(cè)預(yù)測(cè)期間營(yíng)業(yè)稅金及附加是依據(jù)預(yù)計(jì)營(yíng)業(yè)收入需繳納的城建稅、教育費(fèi)附加、地方教育附加等進(jìn)行預(yù)測(cè)。2015年較2014年度增加了30萬(wàn)元，2016年較2015年度增加了20萬(wàn)元，主要原因營(yíng)業(yè)收入的增長(zhǎng)，導(dǎo)致按應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅額一定比例計(jì)提的附加費(fèi)用相應(yīng)增長(zhǎng)。4.營(yíng)業(yè)費(fèi)用預(yù)測(cè)公司營(yíng)業(yè)費(fèi)用是依據(jù)公司前兩年費(fèi)用水平及預(yù)測(cè)期間的銷(xiāo)售趨勢(shì)預(yù)測(cè)情況進(jìn)行預(yù)測(cè)。差旅費(fèi)、廣告費(fèi)、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)、會(huì)務(wù)費(fèi)等根據(jù)公司前兩年費(fèi)用水平和營(yíng)銷(xiāo)相關(guān)計(jì)劃進(jìn)行預(yù)測(cè)。主要原因是銷(xiāo)售收入增加導(dǎo)致運(yùn)輸費(fèi)用、業(yè)務(wù)費(fèi)用增加。5.管理管控費(fèi)用預(yù)測(cè)管理管控費(fèi)用依據(jù)公司前兩年費(fèi)用水平及預(yù)測(cè)期間的經(jīng)營(yíng)變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)。其中管理管控人員薪酬根據(jù)人員編制和薪酬增長(zhǎng)相關(guān)計(jì)劃進(jìn)行預(yù)測(cè)；折舊費(fèi)根據(jù)2013年9月1日固定資產(chǎn)的賬面原值和預(yù)測(cè)期間增減變動(dòng)以及采用的折舊政策等進(jìn)行預(yù)測(cè)；無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)根據(jù)無(wú)形資產(chǎn)的原值和攤銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行預(yù)測(cè)；差旅費(fèi)、辦公費(fèi)等根據(jù)前兩年費(fèi)用水平和經(jīng)營(yíng)相關(guān)計(jì)劃進(jìn)行預(yù)測(cè)。預(yù)測(cè)期間管理管控費(fèi)用增加，主要是產(chǎn)量增加，導(dǎo)致工資費(fèi)用增加。6.財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)費(fèi)用根據(jù)公司目前的貨幣資金規(guī)模、未來(lái)融資相關(guān)計(jì)劃及目前的活期存款利率測(cè)算，考慮到未來(lái)的還款相關(guān)計(jì)劃及銷(xiāo)售增長(zhǎng)相關(guān)計(jì)劃，從謹(jǐn)慎的角度出發(fā)，不考慮預(yù)測(cè)期間存款利息收入影響。3.新相關(guān)項(xiàng)目預(yù)測(cè)（1）草莓相關(guān)項(xiàng)目：草莓產(chǎn)量及收入：每棟大棚：18000株×0.75斤=13500斤×17元/斤=23萬(wàn)元收入：150棟大棚：23×150=3450萬(wàn)元管理管控費(fèi)：工人管理管控4-5個(gè)棚：150棟需60個(gè)人。技術(shù)員：管理管控員需6個(gè)人采摘人工費(fèi)全年需40人×6個(gè)月40人×150元（日工資）×6月×30日=108萬(wàn)元全年工資：60人×4萬(wàn)=240萬(wàn)元技術(shù)員：2人×10=20萬(wàn)元管理管控員：4人×8=32萬(wàn)元合計(jì)：400萬(wàn)元苗的費(fèi)用：18000×150×0.65=1755000元水、電費(fèi)：每棟/月400元×150×12=72萬(wàn)元其他不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)：150萬(wàn)元、毛利：3450-（400+175.5+72+150）=3360.5萬(wàn)元=2653萬(wàn)元（不含折舊）大棚折舊年限30年，總投入8250萬(wàn)，年折舊275萬(wàn)。租地每年費(fèi)用：400畝元1000元=40萬(wàn)元凈利潤(rùn)：2338萬(wàn)元。菇娘相關(guān)項(xiàng)目：成本：棚：前期鋼結(jié)構(gòu)+膜60棟棚共計(jì)需要資金85萬(wàn)元（鋼）+20萬(wàn)膜=105萬(wàn)元租地費(fèi)用每年60畝×1000元/畝=6萬(wàn)元人工費(fèi)：搭棚、扣膜需人工155人×200元=3.1萬(wàn)元種植：50人×30天×200元=30萬(wàn)元（棚）苗1345株×5元/株=6725元×60=41萬(wàn)元大地：1200株×1元/株=1200元×300=36萬(wàn)元收入費(fèi)用：大棚費(fèi)用：3人×200×60天=3.6×60畝=216萬(wàn)元（人工費(fèi)）大棚收入：260斤×60畝×60天×13元=1216萬(wàn)元大地費(fèi)用：3人×200元/天×80天×300元=1440萬(wàn)元（人工費(fèi)）大地收入：250斤×300畝×80天×4元=2400萬(wàn)元利潤(rùn)：大棚1216收入）－216萬(wàn)元（人工）－30（人工）－6（租）－105=1044－100（不可預(yù)見(jiàn)）－（3000元×80元）交通費(fèi)=735萬(wàn)人工包裝：50人×200×60=60萬(wàn)元純收入：735－60=860萬(wàn)元－41（苗）=634萬(wàn)元大地：2400（收入）－1440萬(wàn)元－36－80萬(wàn)元（運(yùn)輸）－人工包裝150人×200×80天=240萬(wàn)元－100（不可預(yù)見(jiàn)）=504萬(wàn)合計(jì)：收入3616萬(wàn)，凈利潤(rùn)：1138萬(wàn)。養(yǎng)牛相關(guān)項(xiàng)目：關(guān)于牛場(chǎng)建設(shè)情況土地投入現(xiàn)有9公頃土地已談好，需投入200萬(wàn)元轉(zhuǎn)公司名下還有7公頃土地需租用，每年1000元/畝×70畝=7萬(wàn)元牛棚建設(shè)：包括水、電、房屋、貯藏設(shè)施、道路等需要投入900萬(wàn)元，圍欄需80萬(wàn)元。機(jī)器設(shè)備：80萬(wàn)元。母牛的購(gòu)入：一期需購(gòu)入800—1000頭母牛，需資金14000×1000=1400萬(wàn)元。全部費(fèi)用2587萬(wàn)元人員安排：飼養(yǎng)員10—15人，技術(shù)員2人，獸醫(yī)1人，雜工3人，共計(jì)21人，全年費(fèi)用21×4500×12=115萬(wàn)元。建設(shè)周期：2015年完成牛場(chǎng)全部建設(shè)，年底前完成1000頭牛入欄；2016年底完成2000頭母牛入欄；2017年保證2000頭牛母牛存欄，800頭肉牛出欄；2018年完成2000頭肉牛出欄；2019年完成3500頭肉牛出欄。以后每年保證3500頭肉牛出欄，2000頭母牛存欄，2500頭肉牛存欄。費(fèi)用：小牛出生的費(fèi)用700元，存欄期為12個(gè)月，約生長(zhǎng)到1200—1400斤。人工費(fèi)、每頭用青貯飼料5噸×400元=2000元，精料800斤×2元=1600元。飼養(yǎng)費(fèi)：每人全年按30頭牛算，3000元×12月=3.6萬(wàn)元平均每頭牛人工費(fèi)1200元，技術(shù)、保健、獸醫(yī)費(fèi)用每頭牛1000元。平均每頭牛的飼養(yǎng)費(fèi)用為1200+1000+2000+16000=5800元加不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)800元，每頭牛從入欄到出欄費(fèi)用為6600元。按平均售價(jià)13000元—6600元=6400元，再扣折舊、運(yùn)輸、水電等費(fèi)用1400元，每頭牛純利應(yīng)為5000元。2017年：800頭×5000元=400萬(wàn)元2018年：2000頭×5000元=1000萬(wàn)元2019年：3500頭×5000元=1750萬(wàn)元（因?qū)嶋H情況，可進(jìn)一步將養(yǎng)牛相關(guān)項(xiàng)目調(diào)整至2016年第二輪增發(fā)時(shí)上馬。）綜上：因新投入相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)和作物、產(chǎn)品生長(zhǎng)收貨周期所致。需陸續(xù)體現(xiàn)收入2015/2016/2017年凈利潤(rùn)分別為：3606萬(wàn)/5945萬(wàn)/6245萬(wàn).2017年考慮新品牌建設(shè)采取直營(yíng)、電商、OTO等商業(yè)模式帶來(lái)的業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)初步帶來(lái)5%業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)。（不含新增融資部分財(cái)務(wù)成本，屆時(shí)根據(jù)實(shí)際發(fā)生情況計(jì)算。預(yù)計(jì)新增7000萬(wàn)各類(lèi)債權(quán)融資）第五部分：融資方式及退出模式一、融資模式及估值定價(jià)公司相關(guān)計(jì)劃在股改后（2014年12月底），以每股1.3元的價(jià)格增發(fā)6000萬(wàn)股融資0.78億元。1.公司每股凈資產(chǎn)1.19元；公司2014年主營(yíng)業(yè)務(wù)帶來(lái)的凈利潤(rùn)預(yù)計(jì)1274萬(wàn)元，預(yù)計(jì)補(bǔ)貼收入460萬(wàn)元左右（省財(cái)政農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭固定貸款貼息180萬(wàn)，國(guó)家供銷(xiāo)社總社青儲(chǔ)飼料基地建設(shè)285萬(wàn)），預(yù)測(cè)每股收益0.17元。公司每股凈資產(chǎn)1.19元，預(yù)測(cè)每股收益0.17元。1.3元的股價(jià)，增發(fā)前市盈率為7.6倍，按照主營(yíng)帶來(lái)的凈利潤(rùn)測(cè)算為市盈率10倍，低于三板市場(chǎng)平均市盈率35倍和做市交易平均市盈率22倍。2.公司2015年末、2016年末、2017年末盈利預(yù)測(cè)分別為：3606萬(wàn)/5945萬(wàn)/6245萬(wàn)按此測(cè)算。公司每股收益可達(dá)（按照16000總股本測(cè)算）：0.22元\0.37元\0.39\。對(duì)應(yīng)此時(shí)增發(fā)股價(jià)市盈率分別為：5.9倍\3.5倍\3.3倍\?；伺袛啵敬舜卧霭l(fā)定價(jià)合理，未來(lái)上升空間巨大。二、退出模式1.做市交易的流動(dòng)性保障：公司目前已于主辦券商國(guó)泰君安證券，招商證券，東北證券等多家做市商溝通。相關(guān)計(jì)劃將交易模式確定為做市，在做市的交易體制下，市場(chǎng)交易情況非常活躍，估值定價(jià)合理，流動(dòng)性強(qiáng)。且公司目前財(cái)務(wù)狀況、及發(fā)展前景良好，所屬行業(yè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，且為同行業(yè)細(xì)分領(lǐng)域龍頭，優(yōu)于市場(chǎng)中其他做市企業(yè)平均指標(biāo)。各做市商做市意愿強(qiáng)烈。2.三板競(jìng)價(jià)交易近日三板市場(chǎng)政策預(yù)期明朗，2015年初優(yōu)質(zhì)掛牌企業(yè)可以申請(qǐng)競(jìng)價(jià)交易，競(jìng)價(jià)交易會(huì)大大提高市場(chǎng)流動(dòng)性。公司在新相關(guān)項(xiàng)目上馬后會(huì)在2015年末-2016年初呈現(xiàn)業(yè)績(jī)爆發(fā)式增資，屆時(shí)將申請(qǐng)轉(zhuǎn)為競(jìng)價(jià)交易。3.轉(zhuǎn)板上市公司預(yù)期將在2017年利潤(rùn)達(dá)到：7169萬(wàn)