公司效能監(jiān)察實施方案

PAGEPAGE1效能監(jiān)察項目實施方案根據(jù)公司總經(jīng)理辦公會討論通過的效能監(jiān)察選題方案，決定確立存貨管理、工程維護/施工分包管理或業(yè)務(wù)分包管理、業(yè)務(wù)項目收入的管理三項作為本年度的效能監(jiān)察項目。為有效落實公司有關(guān)效能監(jiān)察的工作要求，推動效能監(jiān)察工作有效開展，特制定公司效能監(jiān)察項目實施方案。一、指導(dǎo)思想深入查找管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，解決相關(guān)領(lǐng)域業(yè)務(wù)管理中的難點問題，糾正違規(guī)行為；促進相關(guān)部門完善制度、規(guī)范流程、加強管控，防控經(jīng)營風(fēng)險；確保各項決策和經(jīng)營管理活動陽光透明，有效降低企業(yè)運營成本，提高管理效率和效益，促進企業(yè)健康有序發(fā)展。二、監(jiān)察依據(jù)（一）《中央企業(yè)效能監(jiān)察暫行辦法》（二）集團效能監(jiān)察實施辦法（試行）》企業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)章制度和內(nèi)控流程三、監(jiān)察范圍和內(nèi)容（一）監(jiān)察范圍存貨管理（涉及存貨采購部門、倉庫管理部門、綜合部、財務(wù)部、分公司等相關(guān)單位）；工程維護/施工企業(yè)分包管理或業(yè)務(wù)分包管理（涉及市場部、項目管理部門、財務(wù)部、業(yè)務(wù)部、分公司等相關(guān)單位）。業(yè)務(wù)項目收入的管理（涉及市場部、業(yè)務(wù)部、財務(wù)部、分公司等相關(guān)單位）。（二）監(jiān)察內(nèi)容1.存貨管理：存貨管理制度和流程是否建立；存貨管理制度和流程執(zhí)行是否到位；是否制作物資分類臺賬，記錄物資出、入庫詳細信息；財務(wù)是否及時入賬；物資分類臺賬貨物金額與財務(wù)賬上金額是否一致，是否完成物資出入庫時相關(guān)審核、驗收手續(xù)，保留相關(guān)手續(xù)單據(jù)；是否設(shè)有專人保管。2.工程維護/施工企業(yè)分包或業(yè)務(wù)分包管理：分包管理有關(guān)的各項制度是否建立；制度執(zhí)行是否到位：包括分包商的評選過程；分包商資質(zhì)是否符合相關(guān)的準入條件；分包商評估考核情況；是否制作項目可行性分析；分包項目毛利率是否符合規(guī)定；項目是否經(jīng)合同審批流程簽訂分包合同；是否派出項目負責(zé)人、技術(shù)負責(zé)人等對分包項目進行過程管控；項目結(jié)算是否與合同條款相符。3.業(yè)務(wù)項目收入的管理：年度開展的業(yè)務(wù)項目；與業(yè)務(wù)項目收入管理有關(guān)的各項制度是否建立；制度執(zhí)行是否到位：包括業(yè)務(wù)合同的審批過程；發(fā)包商的信用評估情況；業(yè)務(wù)項目的收入與實現(xiàn)的毛利比例是否在合理的范圍、業(yè)務(wù)收入款項是否按時收到列賬，是否建立責(zé)任人負責(zé)制。四、進度安排開展效能監(jiān)察要緊緊圍繞效能監(jiān)察的相關(guān)依據(jù)進行，共分為調(diào)研和制定方案，自查和檢查、分析整改、督促整改四個階段。第一階段：調(diào)研和制定方案（4月30前）第二階段：自查和檢查階段（自查階段5月1日至5月15日，檢查階段5相關(guān)部門、分公司要對照本實施方案確定的范圍和內(nèi)容，摸清經(jīng)營管理活動中的風(fēng)險點和薄弱環(huán)節(jié)，對確定的重要環(huán)節(jié)的管理制度和工作流程的設(shè)計和執(zhí)行情況展開自查。在相關(guān)部門、分公司自查的基礎(chǔ)上，效能監(jiān)察小組將組成檢查組對分公司進行檢查。檢查方案由風(fēng)險管理部和相關(guān)部門根據(jù)調(diào)研階段梳理出的問題，有針對性地制訂。第三階段：分析整改階段（5月26日相關(guān)部門和分公司根據(jù)自查和檢查發(fā)現(xiàn)的問題，深入分析原因，并提出修改完善制度或流程的意見或建議，制定出整改目標和具體措施，明確整改時限和責(zé)任人員，形成自查情況書面匯報材料，6月20前上報公司本部效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。6月30日前，風(fēng)險管理部第四階段：督促整改階段（7月1日至10月各相關(guān)部門和分公司要按照整改措施持續(xù)做好整改工作，完成相關(guān)整改任務(wù)。風(fēng)險管理部要對整改情況進行跟蹤和督促，并和相關(guān)部門一起做好項目后評估工作。10月12日前，風(fēng)險管理部將整改措施落實情況、項目成效和后評估報告報送本年度的效能監(jiān)察工作完成后，風(fēng)險管理部對完成的效能監(jiān)察項目資料要進行歸檔，歸檔內(nèi)容包括：立項表、實施方案、檢查表、監(jiān)察臺帳、監(jiān)察建議書、工作總結(jié)、評審結(jié)果等以及能反映效能監(jiān)察工作開展的資料復(fù)印件。五、工作要求（一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)。相關(guān)部門和分公司負責(zé)人要切實負起責(zé)任，把加強對關(guān)鍵領(lǐng)域的風(fēng)險管控作為重要工作來抓，進行統(tǒng)籌部署。要充分發(fā)揮各職能部門的作用，確保各負其責(zé)、優(yōu)勢互補、形成工作合力。紀檢監(jiān)察部門要加強組織協(xié)調(diào)，落實工作任務(wù)，作出具體安排。（二）做好工作部署。相關(guān)部門和分公司要按照本實施方案，結(jié)合實際情況，及時制定工作計劃，做好自查、配合抽查、分析整改、報送整改措施及落實情況等工作。（三）注重工作效果。相關(guān)部門和分公司不僅要注重工作部署和工作指導(dǎo)，更要注重查問題、找漏洞、提建議、促整改。既要避免工作不深入、走過場，以專業(yè)管理效果代替效能監(jiān)察成果現(xiàn)象；又要防止定位不準確，越位代替專業(yè)部門工作的問題，維護效能監(jiān)察工作權(quán)威性和嚴肅性。要針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時落實整改措施，不斷完善管理制度和內(nèi)控流程。（四）強化溝通協(xié)調(diào)。各部門在開展項目過程中要加強與相關(guān)部門的溝通聯(lián)系，發(fā)現(xiàn)問題及時上報。六、效能監(jiān)察組織機構(gòu)（一）為加強對效能監(jiān)察工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，成立效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)指導(dǎo)效能監(jiān)察各階段工作，對重大問題進行決策:組長：副組長：成員：領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室：主任：副主任：成員：（二）風(fēng)險管理部負責(zé)項目的組織協(xié)調(diào)工作，承擔(dān)效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作。開展項目摸底調(diào)查，制定調(diào)研提綱和效能監(jiān)察實施方案，協(xié)調(diào)各公司和省公司各部門開展項目調(diào)研、自查、抽查和整改等工作，梳理分析存在的問題和風(fēng)險點，研究提出整改措施和建議，起草完成各階段報告，督促做好整改措施的落實。（三）財務(wù)部根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題，確定需要納入內(nèi)控的內(nèi)容，完善內(nèi)控流程，督促相關(guān)部門落實。（四）綜合部負責(zé)存貨管理項目的調(diào)研、自查、檢查、整改等工作，指導(dǎo)各分公司完成各階段工作，完成相關(guān)