公司效能監(jiān)察實(shí)施方案

PAGEPAGE1效能監(jiān)察項(xiàng)目實(shí)施方案根據(jù)公司總經(jīng)理辦公會(huì)討論通過(guò)的效能監(jiān)察選題方案，決定確立存貨管理、工程維護(hù)/施工分包管理或業(yè)務(wù)分包管理、業(yè)務(wù)項(xiàng)目收入的管理三項(xiàng)作為本年度的效能監(jiān)察項(xiàng)目。為有效落實(shí)公司有關(guān)效能監(jiān)察的工作要求，推動(dòng)效能監(jiān)察工作有效開(kāi)展，特制定公司效能監(jiān)察項(xiàng)目實(shí)施方案。一、指導(dǎo)思想深入查找管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，解決相關(guān)領(lǐng)域業(yè)務(wù)管理中的難點(diǎn)問(wèn)題，糾正違規(guī)行為；促進(jìn)相關(guān)部門(mén)完善制度、規(guī)范流程、加強(qiáng)管控，防控經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；確保各項(xiàng)決策和經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)陽(yáng)光透明，有效降低企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本，提高管理效率和效益，促進(jìn)企業(yè)健康有序發(fā)展。二、監(jiān)察依據(jù)（一）《中央企業(yè)效能監(jiān)察暫行辦法》（二）集團(tuán)效能監(jiān)察實(shí)施辦法（試行）》企業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)章制度和內(nèi)控流程三、監(jiān)察范圍和內(nèi)容（一）監(jiān)察范圍存貨管理（涉及存貨采購(gòu)部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)、綜合部、財(cái)務(wù)部、分公司等相關(guān)單位）；工程維護(hù)/施工企業(yè)分包管理或業(yè)務(wù)分包管理（涉及市場(chǎng)部、項(xiàng)目管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部、業(yè)務(wù)部、分公司等相關(guān)單位）。業(yè)務(wù)項(xiàng)目收入的管理（涉及市場(chǎng)部、業(yè)務(wù)部、財(cái)務(wù)部、分公司等相關(guān)單位）。（二）監(jiān)察內(nèi)容1.存貨管理：存貨管理制度和流程是否建立；存貨管理制度和流程執(zhí)行是否到位；是否制作物資分類(lèi)臺(tái)賬，記錄物資出、入庫(kù)詳細(xì)信息；財(cái)務(wù)是否及時(shí)入賬；物資分類(lèi)臺(tái)賬貨物金額與財(cái)務(wù)賬上金額是否一致，是否完成物資出入庫(kù)時(shí)相關(guān)審核、驗(yàn)收手續(xù)，保留相關(guān)手續(xù)單據(jù)；是否設(shè)有專人保管。2.工程維護(hù)/施工企業(yè)分包或業(yè)務(wù)分包管理：分包管理有關(guān)的各項(xiàng)制度是否建立；制度執(zhí)行是否到位：包括分包商的評(píng)選過(guò)程；分包商資質(zhì)是否符合相關(guān)的準(zhǔn)入條件；分包商評(píng)估考核情況；是否制作項(xiàng)目可行性分析；分包項(xiàng)目毛利率是否符合規(guī)定；項(xiàng)目是否經(jīng)合同審批流程簽訂分包合同；是否派出項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、技術(shù)負(fù)責(zé)人等對(duì)分包項(xiàng)目進(jìn)行過(guò)程管控；項(xiàng)目結(jié)算是否與合同條款相符。3.業(yè)務(wù)項(xiàng)目收入的管理：年度開(kāi)展的業(yè)務(wù)項(xiàng)目；與業(yè)務(wù)項(xiàng)目收入管理有關(guān)的各項(xiàng)制度是否建立；制度執(zhí)行是否到位：包括業(yè)務(wù)合同的審批過(guò)程；發(fā)包商的信用評(píng)估情況；業(yè)務(wù)項(xiàng)目的收入與實(shí)現(xiàn)的毛利比例是否在合理的范圍、業(yè)務(wù)收入款項(xiàng)是否按時(shí)收到列賬，是否建立責(zé)任人負(fù)責(zé)制。四、進(jìn)度安排開(kāi)展效能監(jiān)察要緊緊圍繞效能監(jiān)察的相關(guān)依據(jù)進(jìn)行，共分為調(diào)研和制定方案，自查和檢查、分析整改、督促整改四個(gè)階段。第一階段：調(diào)研和制定方案（4月30前）第二階段：自查和檢查階段（自查階段5月1日至5月15日，檢查階段5相關(guān)部門(mén)、分公司要對(duì)照本實(shí)施方案確定的范圍和內(nèi)容，摸清經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)，對(duì)確定的重要環(huán)節(jié)的管理制度和工作流程的設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況展開(kāi)自查。在相關(guān)部門(mén)、分公司自查的基礎(chǔ)上，效能監(jiān)察小組將組成檢查組對(duì)分公司進(jìn)行檢查。檢查方案由風(fēng)險(xiǎn)管理部和相關(guān)部門(mén)根據(jù)調(diào)研階段梳理出的問(wèn)題，有針對(duì)性地制訂。第三階段：分析整改階段（5月26日相關(guān)部門(mén)和分公司根據(jù)自查和檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，深入分析原因，并提出修改完善制度或流程的意見(jiàn)或建議，制定出整改目標(biāo)和具體措施，明確整改時(shí)限和責(zé)任人員，形成自查情況書(shū)面匯報(bào)材料，6月20前上報(bào)公司本部效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。6月30日前，風(fēng)險(xiǎn)管理部第四階段：督促整改階段（7月1日至10月各相關(guān)部門(mén)和分公司要按照整改措施持續(xù)做好整改工作，完成相關(guān)整改任務(wù)。風(fēng)險(xiǎn)管理部要對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤和督促，并和相關(guān)部門(mén)一起做好項(xiàng)目后評(píng)估工作。10月12日前，風(fēng)險(xiǎn)管理部將整改措施落實(shí)情況、項(xiàng)目成效和后評(píng)估報(bào)告報(bào)送本年度的效能監(jiān)察工作完成后，風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)完成的效能監(jiān)察項(xiàng)目資料要進(jìn)行歸檔，歸檔內(nèi)容包括：立項(xiàng)表、實(shí)施方案、檢查表、監(jiān)察臺(tái)帳、監(jiān)察建議書(shū)、工作總結(jié)、評(píng)審結(jié)果等以及能反映效能監(jiān)察工作開(kāi)展的資料復(fù)印件。五、工作要求（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。相關(guān)部門(mén)和分公司負(fù)責(zé)人要切實(shí)負(fù)起責(zé)任，把加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管控作為重要工作來(lái)抓，進(jìn)行統(tǒng)籌部署。要充分發(fā)揮各職能部門(mén)的作用，確保各負(fù)其責(zé)、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、形成工作合力。紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)要加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)，落實(shí)工作任務(wù)，作出具體安排。（二）做好工作部署。相關(guān)部門(mén)和分公司要按照本實(shí)施方案，結(jié)合實(shí)際情況，及時(shí)制定工作計(jì)劃，做好自查、配合抽查、分析整改、報(bào)送整改措施及落實(shí)情況等工作。（三）注重工作效果。相關(guān)部門(mén)和分公司不僅要注重工作部署和工作指導(dǎo)，更要注重查問(wèn)題、找漏洞、提建議、促整改。既要避免工作不深入、走過(guò)場(chǎng)，以專業(yè)管理效果代替效能監(jiān)察成果現(xiàn)象；又要防止定位不準(zhǔn)確，越位代替專業(yè)部門(mén)工作的問(wèn)題，維護(hù)效能監(jiān)察工作權(quán)威性和嚴(yán)肅性。要針對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)落實(shí)整改措施，不斷完善管理制度和內(nèi)控流程。（四）強(qiáng)化溝通協(xié)調(diào)。各部門(mén)在開(kāi)展項(xiàng)目過(guò)程中要加強(qiáng)與相關(guān)部門(mén)的溝通聯(lián)系，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)。六、效能監(jiān)察組織機(jī)構(gòu)（一）為加強(qiáng)對(duì)效能監(jiān)察工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，成立效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)指導(dǎo)效能監(jiān)察各階段工作，對(duì)重大問(wèn)題進(jìn)行決策:組長(zhǎng)：副組長(zhǎng)：成員：領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室：主任：副主任：成員：（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)項(xiàng)目的組織協(xié)調(diào)工作，承擔(dān)效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作。開(kāi)展項(xiàng)目摸底調(diào)查，制定調(diào)研提綱和效能監(jiān)察實(shí)施方案，協(xié)調(diào)各公司和省公司各部門(mén)開(kāi)展項(xiàng)目調(diào)研、自查、抽查和整改等工作，梳理分析存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，研究提出整改措施和建議，起草完成各階段報(bào)告，督促做好整改措施的落實(shí)。（三）財(cái)務(wù)部根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，確定需要納入內(nèi)控的內(nèi)容，完善內(nèi)控流程，督促相關(guān)部門(mén)落實(shí)。（四）綜合部負(fù)責(zé)存貨管理項(xiàng)目的調(diào)研、自查、檢查、整改等工作，指導(dǎo)各分公司完成各階段工作，完成相關(guān)