CWOP003付款管理流程

CWOP003付款管理流程編制 日期審核 日期批準(zhǔn)日期修訂記錄日期修訂狀態(tài)修訂內(nèi)容修訂人審核人批準(zhǔn)人、流程概況流程目的規(guī)范項(xiàng)目付款流程，明確付款審批人職責(zé)。流程范圍項(xiàng)目所有付款。定義1、付款包含：工程進(jìn)度款、工程結(jié)算款、工程質(zhì)保金、材料設(shè)備款、配套及公共事業(yè)類費(fèi)用、咨詢類費(fèi)用、管理費(fèi)用、營銷管理類費(fèi)用、工程設(shè)計(jì)費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用（含稅金與歸還銀行貸款）、退付房款或者差額。2、管理費(fèi)用付款：招待費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)等。3、營銷費(fèi)用：廣告、媒體推廣等費(fèi)用。4、合同類付款：與供方簽訂購買合同的采購付款。5、非合同類付款：未與供方簽訂購買合同的采購付款。流程參與部門總部財(cái)務(wù)資金部、項(xiàng)目事業(yè)部財(cái)務(wù)部、項(xiàng)目事業(yè)部成本部門、其他有關(guān)部門。上游流程名稱下游流程名稱子流程名稱工程結(jié)算管理流程流程KPI責(zé)任部門/崗位數(shù)據(jù)來源資金計(jì)劃偏差率有關(guān)部門資金報(bào)表流程關(guān)鍵點(diǎn)關(guān)鍵點(diǎn)說明支持文件合同類付款非合同類付款包含公共事業(yè)部門采購、樣板房采購、景觀材料采購、營銷物料采購二、流程圖項(xiàng)目事業(yè)部

供方項(xiàng)目事業(yè)部

工程部項(xiàng)目事業(yè)部成本采購部段階劃計(jì)付支金資提出工程款支―付申請一?設(shè)款、結(jié)算款審核供應(yīng)計(jì)

劃與數(shù)量審核供應(yīng)的數(shù)量填寫對外付

款審批單匯總形成《資金支付計(jì)劃表》~備案1r備案支付結(jié)果到相關(guān)部門J備案支付結(jié)果到相關(guān)部門本流程審批權(quán)責(zé)參見公司《權(quán)責(zé)手冊》填寫對外付款—審批單項(xiàng)目事業(yè)部

營銷部項(xiàng)目事業(yè)部

財(cái)務(wù)部項(xiàng)目事業(yè)部

總經(jīng)理總部相關(guān)職

能部門總部總裁集團(tuán)審批填寫對款審十外付批單設(shè)計(jì)研發(fā)部填

寫對外付款審匯總形成《資金支付

計(jì)劃表》~設(shè)計(jì)研發(fā)部匯總《資金支付每月日項(xiàng)目事業(yè)部財(cái)務(wù)部牽以完成所有事業(yè)部審核報(bào)總部審核財(cái)務(wù)資金部

牽頭各部門

審核資金支

付計(jì)劃每月一日下達(dá)資金支付計(jì)劃1r備案支付結(jié)果到相關(guān)部門 r**1根據(jù)資金計(jì)劃，經(jīng)辦部門辦理支 ]付手續(xù)出納辦理資金轉(zhuǎn)賬支付1登記支付臺(tái)帳根據(jù)資金計(jì)劃，經(jīng)辦部門加一土乂'JJ詠「出納辦理資金轉(zhuǎn)賬支付1登記支付臺(tái)帳項(xiàng)目事業(yè)部

供方項(xiàng)目事業(yè)部

工程部項(xiàng)目事業(yè)部成本采購部項(xiàng)目事業(yè)部

營銷部段階劃計(jì)付支金資提出工程款支―付申請一?1、結(jié)算款審核供應(yīng)的數(shù):量審核供應(yīng)計(jì)

劃與數(shù)量填寫對外付

款審批單匯總形成

《資金支付

計(jì)劃表》-填寫對款審j■外付批單1匯總形成《資金支付計(jì)劃表》備案項(xiàng)目事業(yè)部財(cái)務(wù)部項(xiàng)目事業(yè)部總經(jīng)理總部相關(guān)職能部門總部分管副總裁本流程審批權(quán)責(zé)參見公司《權(quán)責(zé)手冊》填寫對外付款—審批單一計(jì)費(fèi)用麋息、稅金、設(shè)計(jì)研發(fā)部填寫對外付款審—批單——設(shè)計(jì)研發(fā)部匯總《資金支付每月一日項(xiàng)目事業(yè)部財(cái)務(wù)部牽頭完成所有事業(yè)部審核報(bào)總部務(wù)資金部

頭各部門

核資金支

付計(jì)劃每月一日下達(dá)資金支付計(jì)劃審批備案支付結(jié)果

到相關(guān)部門備案支付結(jié)果

到相關(guān)部門r備案支付結(jié)果到相關(guān)部門根據(jù)資金計(jì)劃，經(jīng)辦部門辦y支'JJ續(xù)出納辦理資金轉(zhuǎn)賬支付1登記支付臺(tái)帳集團(tuán)審批三、職責(zé)項(xiàng)目事業(yè)部工程部組織確認(rèn)工程形象進(jìn)度完成量；核實(shí)供方是否已按合同約定完成規(guī)定的工程量或者形象進(jìn)度且達(dá)到質(zhì)量要求；根據(jù)合同約定與工程進(jìn)展情況，填寫工程款的《付款審批表；》核實(shí)供方是否已按合同約定提供材料、設(shè)備與材料、設(shè)備是否達(dá)到質(zhì)量要求；匯總各事業(yè)部工程進(jìn)度款、工程質(zhì)保金、配套及公共事業(yè)類費(fèi)用付款申請單，形成工程類的《資金支付計(jì)劃表》報(bào)項(xiàng)目事業(yè)部財(cái)務(wù)部；項(xiàng)目事業(yè)部成本采購部工程結(jié)算款、材料設(shè)備款供應(yīng)情況填寫《付款審批表；》根據(jù)合同經(jīng)濟(jì)條款與預(yù)結(jié)算審核情況，核定供方提交申請中的工程量或者形象進(jìn)度,確認(rèn)是否須付款，核定應(yīng)付當(dāng)期工程款；匯總各事業(yè)部工程結(jié)算款、材料設(shè)備款付款申請單，形成材料設(shè)備及結(jié)算款部分的《資金支付計(jì)劃表》報(bào)項(xiàng)目事業(yè)部財(cái)務(wù)部；核對并填寫付款臺(tái)帳項(xiàng)目事業(yè)部營銷部根據(jù)合同約定，填寫營銷類款項(xiàng)的《付款審批表》；匯總各營銷類支付款項(xiàng)，形成營銷部分的《資金支付計(jì)劃表》報(bào)總部財(cái)務(wù)資金部。項(xiàng)目事業(yè)部財(cái)務(wù)部填寫利息、貸款、稅金等款項(xiàng)的《付款審批表》；根據(jù)合同經(jīng)濟(jì)條款與已付款情況，核對項(xiàng)目公司成本采購部核定結(jié)果，審批是否須付款及應(yīng)付金額；匯總項(xiàng)目事業(yè)部各類支付款，形成總的《資金支付計(jì)劃表》經(jīng)項(xiàng)目事業(yè)部總經(jīng)理確認(rèn)后，報(bào)總部財(cái)務(wù)資金部；核對并填寫付款臺(tái)帳。項(xiàng)目事業(yè)部總經(jīng)理根據(jù)合同執(zhí)行情況、公司總體情況，審核確認(rèn)項(xiàng)目事業(yè)部總的《資金支付計(jì)劃表》；3.6總部設(shè)計(jì)研發(fā)部3.6.1負(fù)責(zé)各項(xiàng)目事業(yè)部設(shè)計(jì)費(fèi)請款申請，并匯總填寫《資金支付計(jì)劃表》。3.7總部工程技術(shù)部3.7.1結(jié)合施工現(xiàn)場實(shí)際情況，就質(zhì)量等的完成情況，對項(xiàng)目月度資金計(jì)劃提出意見，確認(rèn)資金計(jì)劃是否符合要求。3.8總部運(yùn)營管理部3.8.1根據(jù)項(xiàng)目是進(jìn)度情況，對各項(xiàng)目月度資金計(jì)劃是否與工程進(jìn)度是否一致進(jìn)行審核。3.9總部成本管理部3.9.1根據(jù)項(xiàng)目月報(bào)與合同，檢查項(xiàng)目工程的合同、材料、簽證等實(shí)際執(zhí)行情況，落實(shí)月報(bào)的有關(guān)內(nèi)容，形成項(xiàng)目月報(bào)簡報(bào)的有關(guān)內(nèi)容；3.9.2結(jié)合施工現(xiàn)場實(shí)際情況，就合同、材料、簽證等實(shí)際執(zhí)行情況，對項(xiàng)目月度資金計(jì)劃提出意見，確認(rèn)是否能夠付款。3.10營銷管理部3.10.1根據(jù)權(quán)限審核項(xiàng)目事業(yè)部上報(bào)的《資金支付計(jì)劃表》營銷類款項(xiàng)；2填寫根據(jù)合同約定與工程進(jìn)展情況，填寫總部營銷類款項(xiàng)的《付款審批表》。3.11總部財(cái)務(wù)資金部3.11.1公司月度資金支付管理工作的牽頭部門，負(fù)責(zé)匯總、整理各項(xiàng)目事業(yè)部／公司的資金支付計(jì)劃，并牽頭總部有關(guān)職能部門對資金支付計(jì)劃進(jìn)行審核，監(jiān)督資金支付計(jì)劃的執(zhí)行情況；2每月對各項(xiàng)目事業(yè)部資金支付情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)反饋結(jié)果報(bào)總部領(lǐng)導(dǎo)與各項(xiàng)目事業(yè)部。3.12.1負(fù)責(zé)按權(quán)限審核或者審批是否付款。3.13總部總裁/董事長3.13.1負(fù)責(zé)根據(jù)公司總體資金管理情況，在權(quán)限范圍內(nèi)審批是否付款。四、工作程序付款審批根據(jù)各項(xiàng)目事業(yè)部的審批權(quán)限，項(xiàng)目事業(yè)部審批權(quán)限范圍內(nèi)的款項(xiàng)，完成項(xiàng)目事業(yè)部審批流程后，即項(xiàng)目事業(yè)部總經(jīng)理審批完成后轉(zhuǎn)至項(xiàng)目事業(yè)部財(cái)務(wù)部即可進(jìn)行費(fèi)用支付；項(xiàng)目事業(yè)部審批權(quán)限范圍內(nèi)的付款需列入《資金支付計(jì)劃表》，不需附有關(guān)審批表（各類費(fèi)用的審批附表詳見4.5）；項(xiàng)目事業(yè)部審批權(quán)限范圍外的付款，在完成項(xiàng)目事業(yè)部審批流程后，于每月日根據(jù)要求對下個(gè)月付款進(jìn)行匯總，形成《資金支付計(jì)劃表》及有關(guān)審批附表（各類費(fèi)用的審批附表詳見4.5），一次性報(bào)總部財(cái)務(wù)資金部由總部財(cái)務(wù)資金部牽頭總部有關(guān)部門完成審核，最終報(bào)總裁、董事長審批后，于每月_日下發(fā)；各項(xiàng)目事業(yè)部財(cái)務(wù)部根據(jù)審批下發(fā)的《資金支付計(jì)劃表》安排資金進(jìn)行付款。付款審核的要點(diǎn)與原則不同意出現(xiàn)合同未簽已開始請款的情況；每筆付款按照要求根據(jù)不一致類別附相應(yīng)的全部審批資料，具體所需資料見第“4.5”條；每筆付款在審批完成的《月滾動(dòng)資金計(jì)劃表》的預(yù)算內(nèi)；假如《資金支付計(jì)劃表》及附件因計(jì)算錯(cuò)誤等原因發(fā)生金額變動(dòng)的情況，經(jīng)辦人務(wù)必重新進(jìn)行流轉(zhuǎn)審批；完成審批的《資金支付計(jì)劃表》中未付款的款項(xiàng)，仍需要納入次月《月滾動(dòng)資金計(jì)劃表》，否則次月亦不能進(jìn)行支付；4.2.6經(jīng)審核的《資金支付計(jì)劃表》是公司付款的根據(jù)。4.3.1緊急付款是指未列入《資金支付計(jì)劃表》統(tǒng)一進(jìn)行審批的付款項(xiàng)目事業(yè)部審批權(quán)限范圍內(nèi)，未列入該月《資金支付計(jì)劃表》的付款，項(xiàng)目內(nèi)部付款審批流程完成后，需各項(xiàng)目總經(jīng)理向總部財(cái)務(wù)資金部提出申請，分管副總裁同意后進(jìn)行支付；項(xiàng)目事業(yè)部審批權(quán)限范圍外，未列入該月《資金支付計(jì)劃表》的款項(xiàng)，不能進(jìn)行支付。關(guān)于未列入《月滾動(dòng)資金計(jì)劃表》與超《月滾動(dòng)資金計(jì)劃表》預(yù)算金額的付款的特別規(guī)定每月資金支付的過程中，原則上未列入《月滾動(dòng)資金計(jì)劃表》的資金支付或者超《月滾動(dòng)資金計(jì)劃表》的不能進(jìn)行支付；如遇特殊情況，各項(xiàng)目事業(yè)部/公司須使用書面報(bào)告說明原因，總部各有關(guān)職能部門核實(shí)情況后，經(jīng)分管副總裁審核、總裁審批方可進(jìn)行付款審批流程。各類付款的申請隨附根據(jù)工程類付款的根據(jù)A.《工程形象進(jìn)行確認(rèn)表》監(jiān)理、現(xiàn)場工程部對該合同工程施工質(zhì)量、施工形象進(jìn)度的確認(rèn)手續(xù)B.《付款審批表》施工單位申請費(fèi)用構(gòu)成及相應(yīng)工程量清單；清單須按合同規(guī)定的計(jì)價(jià)方式上報(bào)項(xiàng)目公司對費(fèi)用清單審核意見的確認(rèn)（應(yīng)附費(fèi)用構(gòu)成明細(xì)）發(fā)票4.5.2工程結(jié)算款與尾款付款根據(jù)A.《付款審批表》B.工程竣工結(jié)算協(xié)議書C.工程竣工資料移交證明D.保修期滿后的保修移交表（物業(yè)確認(rèn)）E.發(fā)票4.5.3甲供材料付款根據(jù)A.《付款審批表》B.《工程款支付申請》C.《材料核驗(yàn)合格證明書》D.《材料采購計(jì)劃》E.各方送貨移交證明如：《材料數(shù)量確認(rèn)單》F.保修期滿后的保修移交表G.發(fā)票4.5.4配套及公共事業(yè)類工程付款根據(jù)A.《付款審批表》B.《付款專題報(bào)告》（若有）C.付款證明或