銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級個(gè)人理財(cái)（單項(xiàng)選擇題）模擬試卷3（共127題）

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級個(gè)人理財(cái)（單項(xiàng)選擇題）模擬試卷3（共5套）（共127題）銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級個(gè)人理財(cái)（單項(xiàng)選擇題）模擬試卷第1套一、單項(xiàng)選擇題(本題共25題，每題1.0分，共25分。)1、銀行車貸年限最長不超過()年。A、3B、5C、8D、10標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：目前常見的車貸渠道有銀行車貸、信用卡分期購車和汽車金融公司貸款。具體來看，銀行車貸年限一般為3年，最長不超過5年。2、在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，下列不屬于間接損失的是()。A、財(cái)產(chǎn)本身損失B、額外費(fèi)用損失C、收入損失D、責(zé)任損失標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。損失通常包括直接損失和間接損失兩種形態(tài)。直接損失是指與風(fēng)險(xiǎn)事故有必然因果關(guān)系的、在量上可以確認(rèn)或界定的損失。間接損失是指風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生觸發(fā)了新的風(fēng)險(xiǎn)事故，或改變了風(fēng)險(xiǎn)事故的既定狀態(tài)而導(dǎo)致的損失。3、訂立合同時(shí)，投保人對被保險(xiǎn)人不具有保險(xiǎn)利益的，合同無效。下列各項(xiàng)符合保險(xiǎn)利益構(gòu)成要件的是()。A、違反法律規(guī)定或損害社會公共利益而產(chǎn)生的利益B、政治利益C、根據(jù)有效的租賃合同所產(chǎn)生的租金收益D、刑事責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：保險(xiǎn)利益是保險(xiǎn)合同有效成立的要件，保險(xiǎn)合同有效必須建立在投保人對保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益的基礎(chǔ)上。保險(xiǎn)利益的具體構(gòu)成需滿足可保利益必須是合法利益；可保利益必須是有經(jīng)濟(jì)價(jià)值的利益：可保利益必須是可以確定的和能夠?qū)崿F(xiàn)的利益。4、下列關(guān)于棄權(quán)的說法錯誤的是()。A、保險(xiǎn)人必須知道被保險(xiǎn)人有違背約定義務(wù)的情況B、保險(xiǎn)人無須有明示或默示棄權(quán)的意思表示C、棄權(quán)是指保險(xiǎn)合同中的一方當(dāng)事人放棄其在合同中的某種權(quán)利D、棄權(quán)是一種單方法律行為標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：構(gòu)成棄權(quán)必須具備兩個(gè)要件：①保險(xiǎn)人需有棄權(quán)的意思表示，這種意思表示可以是明示的，也可以是默示的；②保險(xiǎn)人必須知道有權(quán)利存在。5、陳波的妻子在保險(xiǎn)公司為其購買了15萬元的終身保險(xiǎn)。陳波在保險(xiǎn)期間不幸因交通事故身亡。按照有關(guān)法律規(guī)定，肇事司機(jī)應(yīng)該賠償其家屬5萬元。陳波的妻子持保單向保險(xiǎn)公司索賠，保險(xiǎn)公司對該案件的正確處理方式是()。A、賠償15萬元B、先賠償15萬元，然后再向肇事司機(jī)追償5萬元賠款C、賠償10萬元D、不賠，因?yàn)椴粚儆诒ｋU(xiǎn)責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：根據(jù)我國《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，人身保險(xiǎn)不受損失補(bǔ)償原則的限制，肇事司機(jī)賠償后不影響被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)公司索賠，因此保險(xiǎn)公司應(yīng)賠償死亡賠償金15萬元。6、2013年1月，陳甲以其7歲的兒子陳乙為被保險(xiǎn)人投保了一份5年期的人壽保險(xiǎn)，未指定受益人。2015年6月，陳乙因病住院，由于醫(yī)院的醫(yī)療事故致使陳乙殘疾。按照保險(xiǎn)法的規(guī)定，下列選項(xiàng)中不正確的是()。A、陳甲既可以向醫(yī)院索賠也可以同時(shí)要求保險(xiǎn)公司承擔(dān)責(zé)任B、保險(xiǎn)公司應(yīng)向陳甲支付保險(xiǎn)金，并且不得向醫(yī)院追償C、陳甲投保時(shí)無須陳乙的書面同意D、如陳乙不幸死亡，則推定陳甲為受益人標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：受益人如未指定，被保險(xiǎn)人的繼承人即為受益人。本題中未指定保險(xiǎn)合同的受益人，因此保險(xiǎn)金應(yīng)當(dāng)作為被保險(xiǎn)人陳乙的遺產(chǎn)由其繼承人繼承，不得推定陳甲為受益人。7、在分紅壽險(xiǎn)中，下列選項(xiàng)不是分紅最常見的紅利選擇的是()。A、抵交保費(fèi)B、購買繳清增額保險(xiǎn)C、退保凈值D、增加保單保額標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：分紅壽險(xiǎn)的紅利是保險(xiǎn)公司經(jīng)營的盈余，其分配方式有現(xiàn)金紅利和增額紅利兩種。其中，現(xiàn)金紅利包括直接領(lǐng)取現(xiàn)金、抵交保費(fèi)、累積生息和購買繳清保額等；增額紅利是指以增加保單保額的方式來進(jìn)行紅利分配。8、以下關(guān)于終身壽險(xiǎn)的說法錯誤的是()。A、終身壽險(xiǎn)的本質(zhì)特征是無論被保險(xiǎn)人何時(shí)死亡，保險(xiǎn)公司都將支付死亡保險(xiǎn)金B(yǎng)、所有終身壽險(xiǎn)保單都必須擁有現(xiàn)金價(jià)值，而且所累積的現(xiàn)金價(jià)值應(yīng)最終低于保額C、終身壽險(xiǎn)具有儲蓄價(jià)值D、終身壽險(xiǎn)可以分為普通終身壽險(xiǎn)、限期繳費(fèi)終身壽險(xiǎn)以及躉交終身壽險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：B項(xiàng)，由于終身壽險(xiǎn)會預(yù)先積累死亡費(fèi)用，故所有終身壽險(xiǎn)保單都必須擁有現(xiàn)金價(jià)值，而且所積累的現(xiàn)金價(jià)值應(yīng)最終等于保額。9、教育規(guī)劃通常被分為職業(yè)教育規(guī)劃與子女教育規(guī)劃，家庭教育理財(cái)規(guī)劃的核心是()。A、投資規(guī)劃B、消費(fèi)支出規(guī)劃C、退休養(yǎng)老規(guī)劃D、子女教育規(guī)劃標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：子女教育規(guī)劃是家庭教育理財(cái)規(guī)劃的核心，子女的教育通常由基本教育與素質(zhì)教育組成。10、任先生準(zhǔn)備以現(xiàn)有資金作為啟動資金，為準(zhǔn)備兒子的教育費(fèi)用進(jìn)行投資。則以下投資組合中最為合理的是()。A、60％的股票，40％的債券型基金B(yǎng)、50％的股票，30％的股票型基金，20％的國C、80％的貨幣型基金，20％的定期存款D、30％的股票型基金，40％的分紅基金，30％的債券型基金標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：在眾多投資理財(cái)產(chǎn)品中，基金是教育投資規(guī)劃比較常用的工具。基金產(chǎn)品作為教育投資的工具，具有品種選擇多、專家理財(cái)、靈活方便、定期定額投資的優(yōu)勢。由于子女教育時(shí)間彈性很小，基于穩(wěn)健性原則，理財(cái)師制定子女教育規(guī)劃時(shí)并不鼓勵客戶投資于風(fēng)險(xiǎn)過高的股票，因此A、B兩項(xiàng)不選；貨幣型基金和定期存款雖然安全性和流動性很高，但收益性比較低，因此C項(xiàng)不選。11、教育儲蓄是指個(gè)人按國家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開戶、存入規(guī)定數(shù)額資金、用于教育目的的專項(xiàng)儲蓄。教育儲蓄的主要優(yōu)點(diǎn)不包括()。A、無風(fēng)險(xiǎn)B、規(guī)模大C、收益穩(wěn)定D、較活期存款相比，回報(bào)較高標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：教育儲蓄規(guī)模很小，存款本金最高為兩萬元，因此本題選B。12、下列投資品種中，比較適合作為子女教育籌劃的投資工具的是()。A、權(quán)證B、基金C、期貨D、外匯標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：教育投資應(yīng)堅(jiān)持穩(wěn)健性原則。權(quán)證、期貨、外匯投資風(fēng)險(xiǎn)較大，并不適合作為子女教育籌劃的投資工具。13、()是整個(gè)個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃中不可缺少的部分，是為了退休后能夠享受自立、尊嚴(yán)、高品質(zhì)的生活。A、投資規(guī)劃B、退休養(yǎng)老規(guī)劃C、風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃D、銀行儲蓄存款規(guī)劃標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：老年退休是每個(gè)人都需要去面對的人生過程，退休后能夠享受自立、尊嚴(yán)、高品質(zhì)的生活是一個(gè)人一生中最重要的財(cái)務(wù)目標(biāo)，因此退休養(yǎng)老規(guī)劃是整個(gè)個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃中不可缺少的部分。14、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為個(gè)人賬戶儲存額除以計(jì)發(fā)月數(shù)，確定計(jì)發(fā)月數(shù)所依據(jù)的因素不包括()。A、城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命B、社會平均工資C、利息D、本人退休年齡標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：個(gè)人賬戶養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為個(gè)人賬戶儲存額除以計(jì)發(fā)月數(shù)，計(jì)發(fā)月數(shù)根據(jù)職工退休時(shí)城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定，因此B項(xiàng)不正確。15、下列關(guān)于退休養(yǎng)老基金缺口的說法不正確的是()。A、退休養(yǎng)老基金缺口是指退休后需要花費(fèi)的資金和可收入的資金之間的差距B、退休養(yǎng)老基金缺口=養(yǎng)老金總需求一養(yǎng)老金總供給C、養(yǎng)老金總需求是指在保持一定生活水平下的養(yǎng)老金總需求在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值D、養(yǎng)老金總供給是指退休后社保養(yǎng)老金等既定養(yǎng)老金在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：養(yǎng)老金總供給由兩部分組成，除了退休后社保養(yǎng)老金等既定養(yǎng)老金在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值之外，還包括退休前積累的來自工作期間的儲蓄和投資，到退休時(shí)點(diǎn)可以積累的資產(chǎn)的未來值，即退休養(yǎng)老基金缺口=PV退休需求一(FV退休前資金積累+PV退休后既定養(yǎng)老金)。16、我國稅法規(guī)定，個(gè)人所得稅工資、薪金稅目的扣除標(biāo)準(zhǔn)為()元。A、800B、1600C、2000D、3500標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：自2011年9月1日起，中國內(nèi)地個(gè)稅免征額調(diào)至3500元。17、某面值100元的5年期一次性還本付息債券的票面利率為9％，1997年1月1日發(fā)行，1999年1月1日買進(jìn)，假設(shè)此時(shí)該債券的必要收益率為7％，則買賣的價(jià)格應(yīng)為()。A、125．60元B、100．00元C、89．52元D、153．86元標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：1999年1月1日買賣的價(jià)格=100×(1+9％)5÷(1+7％)3=125．60(元)。18、一般應(yīng)建議客戶()左右籌劃遺囑設(shè)立，并通過其他傳承方式的安排作為補(bǔ)充。A、40歲B、50歲C、45歲D、35歲標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：理財(cái)師應(yīng)在和客戶的溝通過程中，適時(shí)提醒客戶對于財(cái)富傳承規(guī)劃應(yīng)該予以重視、盡早規(guī)劃。一般應(yīng)建議客戶40歲左右籌劃遺囑設(shè)立，并通過其他傳承方式的安排作為補(bǔ)充。19、客戶關(guān)系管理是信息技術(shù)與管理相結(jié)合的產(chǎn)物，其理念的核心在于()。A、以產(chǎn)品的銷售帶動客戶的發(fā)展B、是企業(yè)管理中信息技術(shù)，軟硬件系統(tǒng)集成的管理方法和應(yīng)用解決方案的總和C、運(yùn)用創(chuàng)新的企業(yè)管理模式和運(yùn)營機(jī)制D、以客戶為中心，視客戶為資源，通過客戶關(guān)懷來實(shí)現(xiàn)客戶滿意度標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：GartnerGroup認(rèn)為：客戶關(guān)系管理是企業(yè)經(jīng)營的一項(xiàng)商業(yè)策略，是一種管理理念，其核心思想是將企業(yè)的客戶(包括最終客戶、分銷商和合作伙伴)作為最重要的企業(yè)資源，通過選擇和管理客戶，挖掘其最大的長期價(jià)值。20、()是指對風(fēng)險(xiǎn)管理策略的適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和評估。A、分析風(fēng)險(xiǎn)管理策略B、評估風(fēng)險(xiǎn)管理策略C、分析風(fēng)險(xiǎn)管理效果D、評估風(fēng)險(xiǎn)管理效果標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：評估風(fēng)險(xiǎn)管理效果是指對風(fēng)險(xiǎn)管理策略的適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和評估。21、全生涯現(xiàn)金流量模擬主要反映了()。A、客戶過去10年的現(xiàn)金流變化狀況B、客戶過去各年的收支變化狀況C、客戶未來10年的現(xiàn)金流變化狀況D、客戶未來各年的現(xiàn)金流變化狀況標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：全生涯現(xiàn)金流量模擬主要反映了，客戶未來各年的現(xiàn)金流變化狀況。每一年的凈現(xiàn)金流量可用以下公式表現(xiàn)出來：每一年的凈現(xiàn)金流量=固定收入+非固定收入﹣固定支出﹣非固定支出。22、下列有關(guān)相互繼承的說法錯誤的是()。A、夫妻之間有相互繼承遺產(chǎn)的權(quán)利B、夫妻互為第一順序法定繼承人C、再婚的老年人無權(quán)要求繼承配偶的遺產(chǎn)D、父母子女有相互繼承遺產(chǎn)的權(quán)利標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：夫妻是最初的和最基本的家庭關(guān)系。夫妻雙方有相互扶養(yǎng)的義務(wù)，對夫妻共同財(cái)產(chǎn)有平等的權(quán)利，有相互繼承遺產(chǎn)的權(quán)利。23、全生涯現(xiàn)金流量模擬主要反映了()。A、客戶過去10年的現(xiàn)金流變化狀況B、客戶過去各年的收支變化狀況C、客戶未來10年的現(xiàn)金流變化狀況D、客戶未來各年的現(xiàn)金流變化狀況標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：全生涯現(xiàn)金流量模擬主要反映了客戶未來各年的現(xiàn)金流變化狀況。每一年的凈現(xiàn)金流量可用以下公式表現(xiàn)出來：每一年的凈現(xiàn)金流量=固定收入+非固定收入一固定支出一非固定支出。24、下列屬于流動性資產(chǎn)比率的計(jì)算公式的是()。A、流動性資產(chǎn)／總收入B、流動性資產(chǎn)／總負(fù)債C、流動性資產(chǎn)／凈資產(chǎn)D、流動性資產(chǎn)／總資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：暫無解析25、理財(cái)規(guī)劃書的開場白不包括()。A、一封給客戶的信B、理財(cái)規(guī)劃書的封面C、法律聲明文件D、理財(cái)規(guī)劃書的摘要標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：一份理財(cái)規(guī)劃書應(yīng)當(dāng)有自己的“開場白”，它包括了以下5個(gè)部分的內(nèi)容或工作：①理財(cái)規(guī)劃書的裝訂；②一封給客戶的信，向客戶表示感謝以及一些和理財(cái)規(guī)劃書相關(guān)的注意事項(xiàng)；③理財(cái)規(guī)劃書的封面；④理財(cái)規(guī)劃書的摘要；⑤目錄。銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級個(gè)人理財(cái)（單項(xiàng)選擇題）模擬試卷第2套一、單項(xiàng)選擇題(本題共25題，每題1.0分，共25分。)1、劉某作為醫(yī)師剛剛開始執(zhí)業(yè)，由于從事的治療是新技術(shù)，受到客戶質(zhì)疑的可能性較大。劉某最需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品為()。A、普通醫(yī)療保險(xiǎn)B、長期重大疾病保險(xiǎn)C、產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)D、職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)承保各種專業(yè)技術(shù)人員因工作上的疏忽或過失致使他人遭受損害的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。專業(yè)技術(shù)人員包括醫(yī)生、律師、會計(jì)師、工程師、設(shè)計(jì)師等，職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)一般由提供專業(yè)技術(shù)服務(wù)的單位如醫(yī)院、設(shè)計(jì)院、會計(jì)事務(wù)所或律師事務(wù)所等向保險(xiǎn)公司投保。2、程方購買了機(jī)動車輛損失險(xiǎn)，不計(jì)免賠。一次不小心將車燈撞壞。且在車上留下了劃痕。保險(xiǎn)公司花了400元給程方修好了車，這體現(xiàn)了保險(xiǎn)的()原則。A、最大誠信B、可保利益C、近因D、補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：保險(xiǎn)補(bǔ)償原則是指當(dāng)被保險(xiǎn)人發(fā)生損失時(shí)，通過保險(xiǎn)人的補(bǔ)償使被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)利益恢復(fù)到原來水平，被保險(xiǎn)人不能因損失而得到額外收益的原則。該原則主要適用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)以及其他補(bǔ)償性保險(xiǎn)合同，對人壽保險(xiǎn)一般不適用。3、下列關(guān)于棄權(quán)的說法錯誤的是()。A、保險(xiǎn)人必須知道被保險(xiǎn)人有違背約定義務(wù)的情況B、保險(xiǎn)人無須有明示或默示棄權(quán)的意思表示C、棄權(quán)是指保險(xiǎn)合同中的一方當(dāng)事人放棄其在合同中的某種權(quán)利D、棄權(quán)是一種單方法律行為標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：構(gòu)成棄權(quán)必須具備兩個(gè)要件：①保險(xiǎn)人需有棄權(quán)的意思表示，這種意思表示可以是明示的，也可以是默示的；②保險(xiǎn)人必須知道有權(quán)利存在。4、若學(xué)生貸款申請人違約不能如期歸還所有貸款，下列說法正確的是()。A、擔(dān)保人要承擔(dān)全部還款責(zé)任，不用繳納違約金B(yǎng)、擔(dān)保人要承擔(dān)部分還款責(zé)任，繳納一定數(shù)額的違約金C、擔(dān)保人要承擔(dān)部分還款責(zé)任，不用繳納違約金D、擔(dān)保人要承擔(dān)全部還款責(zé)任，繳納一定數(shù)額的違約金標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：學(xué)生貸款是指學(xué)生所在學(xué)校為那些無力解決在校學(xué)習(xí)期間費(fèi)用的全日制本、專科在校學(xué)生提供的無息貸款。如果貸款的學(xué)生違約不能如期歸還所借貸款，其擔(dān)保人要承擔(dān)全部還款責(zé)任，并繳納一定數(shù)額的違約金。5、關(guān)于子女教育規(guī)劃的說法錯誤的為()。A、必須將子女未來的工讀收入計(jì)算在內(nèi)B、子女教育資金時(shí)間彈性和金額彈性都較低C、子女教育通常要提前規(guī)劃D、子女教育資金的積累可以通過投資金融產(chǎn)品和購買保險(xiǎn)產(chǎn)品組合完成標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：客戶子女上學(xué)期間通過假期和課余打工獲得的工讀收入可作為教育費(fèi)用來源。但工讀收入取得的時(shí)間、金額都不容易確定，所以在做教育規(guī)劃時(shí)不應(yīng)將工讀收入計(jì)算在內(nèi)。6、蔣先生準(zhǔn)備以現(xiàn)有資金作為啟動資金，為準(zhǔn)備兒子的教育費(fèi)用進(jìn)行投資。則以下投資組合中最為合理的是()。A、80％的股票，20％的債券型基金B(yǎng)、60％的股票，30％的股票型基金，10％的國債C、50％的貨幣型基金，50％的定期存款D、30％的股票型基金，40％的分紅基金，30％的債券型基金標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：在眾多投資理財(cái)產(chǎn)品中，基金是教育投資規(guī)劃比較常用的工具?；甬a(chǎn)品作為教育投資的工具，具有品種選擇多、專家理財(cái)、靈活方便、定期定額投資的優(yōu)勢。AB兩項(xiàng)，由于子女教育時(shí)間彈性很小，基于穩(wěn)健性原則，理財(cái)師制定子女教育規(guī)劃時(shí)并不鼓勵客戶投資于風(fēng)險(xiǎn)過高的股票；C項(xiàng)，安全性和流動性很高，但收益性比較低。7、下列屬于客戶對退休養(yǎng)老生活的科學(xué)理解的是()。A、青年人沒有必要考慮退休養(yǎng)老問題B、準(zhǔn)備的退休基金在投資中應(yīng)遵循穩(wěn)健性的原則，所以儲蓄的比例越大越好C、所有人都應(yīng)該進(jìn)行早期強(qiáng)制性儲蓄，未雨綢繆，盡早規(guī)劃退休生活D、在制定退休規(guī)劃時(shí)，一定要避免過于樂觀的估計(jì)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：退休規(guī)劃盡早性原則要求未雨綢繆，盡早開始儲備養(yǎng)老金，越早越輕松，故青年人也應(yīng)該考慮退休養(yǎng)老問題，A項(xiàng)不正確；退休規(guī)劃平衡原則要求注意穩(wěn)健性與收益性平衡，但是這并不意味著要放棄退休基金進(jìn)行投資的收益，因此B項(xiàng)不正確；雖然越早進(jìn)行退休養(yǎng)老規(guī)劃負(fù)擔(dān)越輕，有條件的人應(yīng)該進(jìn)行早期強(qiáng)制性儲蓄，盡早規(guī)劃退休生活，但是并不是所有的人都應(yīng)該如此，有些早期生活比較困難的人可能沒有進(jìn)行規(guī)劃的條件，C項(xiàng)不正確。8、根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》(國發(fā)[2005]38號)，退休時(shí)的基本養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)以當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù)，繳費(fèi)每滿1年發(fā)給()。A、1％B、2％C、3％D、4％標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：暫無解析9、出境定居人員的企業(yè)年金個(gè)人賬戶資金()。A、不能領(lǐng)取B、可根據(jù)本人要求一次性支付給本人C、不能領(lǐng)取，只能等退休后領(lǐng)取D、可根據(jù)本人要求分期支付給本人標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》，職工領(lǐng)取企業(yè)年金的條件是：①職工在達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡時(shí)，可以從本人企業(yè)年金個(gè)人賬戶中一次或定期領(lǐng)取企業(yè)年金；②職工未達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡的，不得從個(gè)人賬戶中提前提取資金；③出境定居人員的企業(yè)年金個(gè)人賬戶資金，可根據(jù)本人要求一次性支付給本人。10、如果將β為0．75的股票增加到市場組合中，那么市場組合的風(fēng)險(xiǎn)()。A、肯定將上升B、肯定將下降C、將無任何變化D、可能上升也可能下降標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：若資產(chǎn)組合凈值的波動小于全體市場的波動幅度，則β系數(shù)就小于1。股票β為0，75，說明其風(fēng)險(xiǎn)小于市場組合，當(dāng)加入市場組合，會導(dǎo)致組合的風(fēng)險(xiǎn)減少。11、如果A基金的詹森指數(shù)為0．5，B基金的詹森指數(shù)為0．8，C基金的詹森指數(shù)為﹣0．5，以下判斷正確的是()。A、B基金的收益最好，A基金和C基金收益相同B、C基金的業(yè)績表現(xiàn)比預(yù)期的差C、A基金和C基金的業(yè)績表現(xiàn)都比預(yù)期的好D、C基金的收益與大盤走勢是負(fù)相關(guān)關(guān)系標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：詹森指數(shù)=證券組合收益率﹣[無風(fēng)險(xiǎn)利率+證券組合的β值×(市場組合的收益率﹣無風(fēng)險(xiǎn)利率)]，是指在給出投資組合的β及市場平均收益率的條件下，投資組合收益率超過CAPM預(yù)測收益率的部分。如果投資組合位于證券市場線的上方，則詹森指數(shù)值大于0，說明投資組合收益率高于市場平均水平，可以認(rèn)為其績效很好；如果投資組合位于證券市場線的下方，則詹森指數(shù)值小于0，表明該組合的績效不好。12、屈先生在2016年以20元／股的價(jià)格購買A公司股票10000股，并且在2017年以30元／股的價(jià)格全部賣出，獲得股票差價(jià)收入10000元。則就這筆買賣股票差價(jià)收入屈先生應(yīng)繳納個(gè)人所得稅()元。A、25500B、15000C、32500D、0標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得是指個(gè)人轉(zhuǎn)讓有價(jià)證券、股權(quán)、建筑物、土地使用權(quán)、機(jī)器設(shè)備、車船以及其他自有財(cái)產(chǎn)給他人或單位而取得的所得，包括轉(zhuǎn)讓不動產(chǎn)和動產(chǎn)而取得的所得。對個(gè)人股票買賣取得的所得暫不征稅。13、某6年期零息債券面值100元，發(fā)行價(jià)格為76元。另一信用等級相同的6年期付息債券，面值1000元，票面利率6％，每年付息，則其發(fā)行價(jià)格為()元。A、967．68B、924．36C、1067．68D、1124．36標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：設(shè)必要報(bào)酬率為i，對于零息債券，有100／(1+i)6=76，解得i≈4．68％，則附息債券的發(fā)行價(jià)格為：1000×6％×[(1+4．68％)－1+(1+4．68％)－2+…+(1＋4．68％)－6]+1000×(1+4．68％)－6≈1067．68(元)。14、與市場組合相比，夏普比率高表明()。A、該組合位于市場線上方，該管理者比市場經(jīng)營得好B、該組合位于市場線下方，該管理者比市場經(jīng)營得好C、該組合位于市場線上方，該管理者比市場經(jīng)營得差D、該組合位于市場線下方，該管理者比市場經(jīng)營得差標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：暫無解析15、李韻育有一子一女，生病后他立下遺囑，將企業(yè)全部留給兒子李澹，存款卻留給了侄子李強(qiáng)。李韻去世后，女兒李芳不滿這個(gè)安排，問李澹和李強(qiáng)的意見，兩人都不出聲。3個(gè)月后，李芳要求分割遺產(chǎn)，下列說法正確的是()。A、李芳無權(quán)請求分割遺產(chǎn)，因?yàn)槔铐崨]有給她留下遺產(chǎn)B、李芳可以請求分割存款C、李芳可以請求分割產(chǎn)業(yè)D、李芳可以請求按法定繼承分割李韻全部遺產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：遺囑繼承的效力優(yōu)于法定繼承。在繼承開始后，被繼承人如果留有合法有效的遺囑，則優(yōu)先適用遺囑繼承。本題中，李韻的遺囑中沒有涉及到李芳，所以李芳無權(quán)請求分割遺產(chǎn)。16、《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》(工信部聯(lián)企業(yè)[2011]300號)中第四條對于建筑業(yè)，營業(yè)收入______萬元及以上，且資產(chǎn)總額______萬元及以上的為中型企業(yè)。()A、8000；8000B、5000；6000C、6000；5000D、8000；5000標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：對于建筑業(yè)，營業(yè)收入80000萬元以下或資產(chǎn)總額80000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，營業(yè)收入6000萬元及以上，且資產(chǎn)總額，5000萬元及以上的為中型企業(yè)；營業(yè)收入300萬元及以上，且資產(chǎn)總額300萬元及以上的為小型企業(yè)；營業(yè)收入300萬元以下或資產(chǎn)總額300萬元以下的為微型企業(yè)。17、下列項(xiàng)目中，在計(jì)算應(yīng)納個(gè)人所得稅時(shí)實(shí)行加征的項(xiàng)目是()。A、勞務(wù)報(bào)酬所得B、稿酬所得C、偶然所得D、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：對勞務(wù)報(bào)酬所得一次性收入畸高的，除按20％征稅外，應(yīng)納稅所得額超過2萬元至5萬元的部分，依照稅法規(guī)定計(jì)算應(yīng)納稅額后再按照應(yīng)納稅額加征五成；超過5萬元的部分，加征十成。18、下列項(xiàng)目中應(yīng)征收增值稅的是()。A、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者出售的初級農(nóng)產(chǎn)品B、郵電局銷售報(bào)紙、雜志C、企業(yè)轉(zhuǎn)讓商標(biāo)取得的收入D、企業(yè)將自產(chǎn)鋼材用于擴(kuò)建建房標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：企業(yè)將自產(chǎn)鋼材用于擴(kuò)建建房，視同銷售計(jì)征增值稅；農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者出售的初級農(nóng)產(chǎn)品免征增值稅；BC兩項(xiàng)應(yīng)繳納營業(yè)稅。19、企業(yè)撥繳的工會經(jīng)費(fèi)，不超過工資薪金總額_________的部分，準(zhǔn)予扣除。企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)支出，不超過工資薪金總額_________的部分，準(zhǔn)予扣除。()A、2．5％；2％B、2％；2．5％C、2．5％；3％D、3％；2．5％標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：確定企業(yè)應(yīng)納稅所得額時(shí)準(zhǔn)予扣除的項(xiàng)目范圍包括：企業(yè)撥繳的工會經(jīng)費(fèi)，不超過工資薪金總額2％的部分，準(zhǔn)予扣除。企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)支出，不超過工資薪金總額2．5％的部分，準(zhǔn)予扣除；超過部分，準(zhǔn)予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。20、以下不屬于客戶關(guān)系管理對理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展的意義的是()。A、為理財(cái)師提供客戶服務(wù)的工具和方法B、將客戶需求轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力C、直接提高理財(cái)業(yè)務(wù)的收益D、防止客戶流失標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：客戶關(guān)系管理對理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展的意義的是：①將客戶需求轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，帶來銀行產(chǎn)品服務(wù)的升級；②防止客戶流失，降低客戶開發(fā)成本；③培養(yǎng)高端客戶忠誠度；④為理財(cái)師提供客戶服務(wù)工具和方法。21、某客戶每月稅前收入10000元，扣除三險(xiǎn)一金10％，則該客戶年現(xiàn)金流量表中工資薪金一欄為()元。A、7795B、8860C、101460D、130200標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：現(xiàn)金流量表使用的收入是稅后收入，因此工資薪金一欄應(yīng)是稅前收入扣除個(gè)人所得稅以及三險(xiǎn)一金后的數(shù)額。該客戶每月應(yīng)納所得稅額：(10000﹣10000×10％﹣3500)×20％﹣555=545(元)；客戶工資薪金一欄的收入=(10000﹣10000×10％﹣545)×12=101460(元)。22、家庭財(cái)務(wù)保障規(guī)劃不僅是要幫助客戶認(rèn)識到潛在的風(fēng)險(xiǎn)，還包括評估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對其家庭生活品質(zhì)和理財(cái)目標(biāo)的影響，然后理財(cái)師推薦、配置相應(yīng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品。下列對保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置原則問題，說法不正確的是()。A、先依照客戶的保障需求做好人壽保險(xiǎn)規(guī)劃，再考慮客戶的預(yù)算能力來規(guī)劃險(xiǎn)種B、發(fā)生幾率雖小但后果嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)優(yōu)先考慮C、盡量不要減少客戶所需的保險(xiǎn)額度D、牢記保險(xiǎn)的主要功能是資產(chǎn)增值標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：理財(cái)師在保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置問題上，應(yīng)以“保障優(yōu)先”的原則來制定家庭財(cái)富保障規(guī)劃，即在推薦一些具有儲蓄分紅或投資連結(jié)的險(xiǎn)種時(shí)，牢記保險(xiǎn)的主要功能是財(cái)富保障，而非資產(chǎn)增值。同時(shí)要綜合考慮客戶的財(cái)物狀況或預(yù)算開支能力，D項(xiàng)不正確。23、下列關(guān)于財(cái)富傳承規(guī)劃基本概念的認(rèn)識，不正確的是()。A、對象是客戶的資產(chǎn)和負(fù)債B、財(cái)富傳承都是基于特定受益人或繼承人，而特定受益人大多是家庭中重要的成員C、財(cái)富轉(zhuǎn)移或傳承時(shí)機(jī)選擇多是為了提升其以貨幣計(jì)價(jià)的財(cái)富轉(zhuǎn)移的效率D、當(dāng)轉(zhuǎn)移對象為慈善機(jī)構(gòu)時(shí)，主要考慮因素是稅負(fù)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：當(dāng)轉(zhuǎn)移對象為慈善機(jī)構(gòu)時(shí)，轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)一般完全免稅，即稅負(fù)不是考慮因素，財(cái)富控制權(quán)是主要考慮因素。如果財(cái)富升值的速度快、財(cái)富擁有者又不想過早失去控制或決策權(quán)，轉(zhuǎn)移的時(shí)間就應(yīng)當(dāng)盡可能地延遲。24、理財(cái)規(guī)劃中的一個(gè)非常核心的功能就是通過制作全生涯模擬仿真表，對客戶的理財(cái)目標(biāo)進(jìn)行評估分析。在理財(cái)規(guī)劃書的制作過程中，理財(cái)目標(biāo)的評估和分析這部分的內(nèi)容不包括()。A、全生涯模擬仿真的原理介紹B、模擬環(huán)境的設(shè)置C、理財(cái)重點(diǎn)以及中、長期理財(cái)目標(biāo)D、分析結(jié)果的闡述和理財(cái)師基于分析結(jié)果的初步建議標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：理財(cái)重點(diǎn)以及中、長期理財(cái)目標(biāo)屬于客戶家庭基本信息的內(nèi)容。25、下列關(guān)于客戶消費(fèi)觀念的變化過程，說法正確的是()。A、客戶消費(fèi)觀念由理性消費(fèi)過渡到感性消費(fèi)再發(fā)展到感情消費(fèi)B、客戶消費(fèi)觀念由感性消費(fèi)過渡到理性消費(fèi)再發(fā)展到感情消費(fèi)C、客戶消費(fèi)觀念由感情消費(fèi)過渡到理性消費(fèi)再發(fā)展到感性消費(fèi)D、客戶消費(fèi)觀念由感情消費(fèi)過渡到感性消費(fèi)再發(fā)展到理性消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營理念的發(fā)展相呼應(yīng)，客戶的消費(fèi)觀念也經(jīng)歷理性消費(fèi)、感性消費(fèi)和感情消費(fèi)三個(gè)不同階段。銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級個(gè)人理財(cái)（單項(xiàng)選擇題）模擬試卷第3套一、單項(xiàng)選擇題(本題共27題，每題1.0分，共27分。)1、對普通家庭而言，資產(chǎn)負(fù)債率超過()就屬于偏高了。A、25％B、40％C、50％D、60％標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，資產(chǎn)負(fù)債率超過50％，對普通家庭而言就屬于偏高了。2、()不屬于普通家庭的債務(wù)類型。A、主動性負(fù)債B、消費(fèi)性負(fù)債C、投資性負(fù)債D、自用性負(fù)債標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：普通家庭的債務(wù)包括了消費(fèi)性負(fù)債、投資性負(fù)債和自用性負(fù)債三種類型。3、關(guān)于公積金個(gè)人住房貸款的說法，錯誤是()。A、首付能低到二成B、受繳納人群及地區(qū)限制C、屬于政策性貸款D、貸款期限最長可達(dá)到25年標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：公積金個(gè)人住房貸款與商業(yè)性個(gè)人住房貸款的貸款期限最長都可達(dá)到30年。4、劉某作為醫(yī)師剛剛開始執(zhí)業(yè)，由于從事的治療是新技術(shù)，受到客戶質(zhì)疑的可能性較大。劉某最需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品為()。A、普通醫(yī)療保險(xiǎn)B、長期重大疾病保險(xiǎn)C、產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)D、職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)承保各種專業(yè)技術(shù)人員因工作上的疏忽或過失致使他人遭受損害的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。專業(yè)技術(shù)人員包括醫(yī)生、律師、會計(jì)師、工程師、設(shè)計(jì)師等，職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)一般由提供專業(yè)技術(shù)服務(wù)的單位如醫(yī)院、設(shè)計(jì)院、會計(jì)事務(wù)所或律師事務(wù)所等向保險(xiǎn)公司投保。5、在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，下列不屬于間接損失的是()。A、財(cái)產(chǎn)本身損失B、額外費(fèi)用損失C、收入損失D、責(zé)任損失標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。損失通常包括直接損失和間接損失兩種形態(tài)。直接損失是指與風(fēng)險(xiǎn)事故有必然因果關(guān)系的、在量上可以確認(rèn)或界定的損失。間接損失是指風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生觸發(fā)了新的風(fēng)險(xiǎn)事故，或改變了風(fēng)險(xiǎn)事故的既定狀態(tài)而導(dǎo)致的損失。6、保險(xiǎn)人又稱承保人，下列各項(xiàng)不屬于保險(xiǎn)人的法律特征的是()。A、是保險(xiǎn)基金的組織、管理和使用人B、履行賠償損失或者給付保險(xiǎn)金義務(wù)C、是依法成立并允許經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司D、享有保險(xiǎn)金請求權(quán)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：保險(xiǎn)人具有以下三個(gè)法律特征：①保險(xiǎn)人是保險(xiǎn)基金的組織、管理和使用人。在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)依保險(xiǎn)合同履行賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任；②保險(xiǎn)人是履行賠償損失或者給付保險(xiǎn)金義務(wù)的人；③保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)是依法成立并允許經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司。享有保險(xiǎn)金請求權(quán)的是被保險(xiǎn)人和受益人。7、在保險(xiǎn)合同關(guān)系中，對當(dāng)事人要求遵循的()原則遠(yuǎn)比一般民事活動嚴(yán)格。A、保險(xiǎn)利益B、補(bǔ)償C、近因D、誠信標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：保險(xiǎn)合同當(dāng)事人訂立合同及在合同有效期內(nèi)，應(yīng)依法向?qū)Ψ教峁┳阋杂绊憣Ψ阶鞒鲇喖s與履約決定的全部實(shí)質(zhì)性重要事實(shí)，同時(shí)信守合同訂立的約定與承諾。否則，受到損害的一方，按民事立法規(guī)定可以此為由宣布合同無效，或解除合同，或不履行合同約定的義務(wù)或責(zé)任，甚至對因此而受到的損害還可要求對方予以賠償。由于保險(xiǎn)經(jīng)營活動的特殊性，保險(xiǎn)活動中對誠信原則的要求更為嚴(yán)格，要求做到最大誠信。8、()是指以增加保單保額的方式來進(jìn)行紅利分配。A、現(xiàn)金紅利分配B、增額紅利分配C、保額分紅D、美式分紅標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：分紅壽險(xiǎn)的紅利分配有現(xiàn)金紅利分配和增額紅利分配兩種方式。其中增額紅利分配是指以增加保單保額的方式來進(jìn)行紅利分配。9、生命價(jià)值法的計(jì)算方法是從個(gè)人未來所有收入中扣除()，再以適當(dāng)?shù)馁N現(xiàn)率計(jì)算預(yù)期凈收入的當(dāng)前現(xiàn)值。A、個(gè)人全部稅費(fèi)B、個(gè)人未來預(yù)期全部支出C、個(gè)人投資凈收益D、個(gè)人未來預(yù)計(jì)資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：生命價(jià)值法又稱凈收入彌補(bǔ)法，是以家庭成員的生命價(jià)值為依據(jù)，來確定家庭壽險(xiǎn)保額的基本方法。具體做法是：從個(gè)人未來所有收入中扣除個(gè)人全部稅費(fèi)，再以適當(dāng)?shù)馁N現(xiàn)率計(jì)算預(yù)期凈收入的當(dāng)前現(xiàn)值。10、下列關(guān)于學(xué)生貸款的說法，錯誤的是()。A、學(xué)生貸款按銀行同期貸款利率減半計(jì)息B、實(shí)行專業(yè)獎學(xué)金辦法的高等院校或?qū)I(yè)，不實(shí)行學(xué)生貸款制度C、學(xué)生貸款審定機(jī)構(gòu)應(yīng)由學(xué)生管理部門、財(cái)務(wù)部門、教師和學(xué)生等方面代表組成D、如果貸款的學(xué)生違約不能如期歸還所借貸款，其擔(dān)保人要承擔(dān)全部還款責(zé)任，并繳納一定數(shù)額的違約金標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：學(xué)生貸款是一種無息貸款。11、任先生今年50歲，計(jì)劃10年后退休。已知投資回報(bào)率一直為6％，通貨膨脹率為3％。假設(shè)任先生的預(yù)期壽命為85歲，目前年開支額為10萬元。那么當(dāng)任先生目前持有的生息資產(chǎn)的現(xiàn)值為100萬元和80萬元時(shí)，其養(yǎng)老金的缺口分別為()。A、15．8639萬元、35．8639萬元B、15．8639萬元、30．8831萬元C、30．8831萬元、35．8639萬元D、35．8639萬元、15．8639萬元標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：實(shí)際收益率=(1+名義收益率)÷(1+通貨膨脹率)﹣1=(1+6％)÷(1+3％)﹣1=2．91％，到60歲退休時(shí)年生活開銷=10×(1+3％)10=13．44(萬元)?？蛻敉诵莺?0年的支出折現(xiàn)到60歲時(shí)點(diǎn)，PV(FV=0，PMT=13．44，i=2．91％，n=20，期初年金)=207．4946(萬元)。退休總開支從60歲時(shí)點(diǎn)折算到50歲時(shí)點(diǎn)，PV(FV=207．4946，n=10，i=6％，PMT=0)=115．8639(萬元)。生息資產(chǎn)為100萬元時(shí)，養(yǎng)老金缺口=115．8639﹣100=15．8639(萬元)；生息資產(chǎn)為80萬元時(shí)，養(yǎng)老金缺口=115．8639﹣80=35．8639(萬元)。12、國務(wù)院2005年12月發(fā)布《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》。這次計(jì)發(fā)辦法改革，采取()的方式來設(shè)計(jì)。A、“新人新制度、老人老辦法、中人逐步過渡”B、“新人新制度、老人新辦法、中人逐步過渡”C、“新人新制度、中人新辦法、老人逐步過渡”D、“新人新制度、老人老辦法、中人自主選擇”標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：隨著人口老齡化、就業(yè)方式多樣化和城市化的發(fā)展，現(xiàn)行企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度顯現(xiàn)出一些與社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展不相適應(yīng)的問題。國務(wù)院2005年12月發(fā)布《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》。這次計(jì)發(fā)辦法改革，采取“新人新制度、老人老辦法、中人逐步過渡”的方式來設(shè)計(jì)。13、馬先生今年50歲，計(jì)劃10年后退休。已知投資回報(bào)率一直為6％，通脹率為3％。假設(shè)馬先生的預(yù)期壽命為80歲，目前年開支額為10萬元。那么當(dāng)馬先生目前持有的生息資產(chǎn)的現(xiàn)值為100萬元和80萬元時(shí)，其養(yǎng)老金的缺口分別為()。A、15．8639萬元；35．8639萬元B、15．8639萬元；30．8831萬元C、30．8831萬元；15．8639萬元D、35．8639萬元；15．8639萬元標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：實(shí)際收益率=(1+名義收益率)／(1+通貨膨脹率)一1=(1+6％)／(1+3％)一1=2．91％，到60歲退休時(shí)年生活開銷=10×(1+3％)10=13．44(萬元)。客戶退休后20年的支出折現(xiàn)到60歲時(shí)點(diǎn)，PV(FV=0，PMT=-13．44，i=2．91％，n=20，期初年金)=207．4946(萬元)。退休總開支從60歲時(shí)點(diǎn)折算到50歲時(shí)點(diǎn)，PV(FV=207．4946，n=10，i=6％，PMT=0)=115．8639(萬元)。生息資產(chǎn)為100萬元時(shí)，養(yǎng)老金缺口為=115．8639-100=15．8639(萬元)；生息資產(chǎn)為80萬元時(shí)，養(yǎng)老金缺口為=115．8639—80=35．8639(萬元)。14、某零息債券，到期期限0．6846年，面值100元，發(fā)行價(jià)95．02元，其到期收益率為()。A、3．24％B、7．75％C、6．46％D、8．92％標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：零息債券的價(jià)格計(jì)算公式為：p=B÷(1+r)n，設(shè)到期收益率為i，根據(jù)題意則有：95．02=100+(1+i)0，6846解得：i=7．75％。15、______是稅收這種特殊分配手段本質(zhì)的體現(xiàn)，_______是實(shí)現(xiàn)稅收無償征收的保證，______是無償性和強(qiáng)制性的必然要求。()A、強(qiáng)制性；無償性；靈活性B、無償性；強(qiáng)制性；靈活性C、強(qiáng)制性；無償性；固定性D、無償性；強(qiáng)制性；固定性標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：稅收的三個(gè)特征是統(tǒng)一的整體，相互聯(lián)系，缺一不可。無償性是稅收這種特殊分配手段本質(zhì)的體現(xiàn)，強(qiáng)制性是實(shí)現(xiàn)稅收無償征收的保證，固定性是無償性和強(qiáng)制性的必然要求。三者相互配合，保證了財(cái)政收入的穩(wěn)定。16、如果某客戶持有債券到期，并兌付，他仍將面臨的風(fēng)險(xiǎn)是()。A、再投資風(fēng)險(xiǎn)B、信用風(fēng)險(xiǎn)C、購買力風(fēng)險(xiǎn)D、流動性風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：在計(jì)算債券投資總收益的時(shí)候，利息的收益也占相當(dāng)一部分比率，而利息的收益的大小取決于再投資利率，如果再投資利率下降，那么債券的再投資的收益就會減少，稱這種風(fēng)險(xiǎn)為再投資風(fēng)險(xiǎn)。17、使投資者最滿意的證券組合是()。A、處于有效邊界的最高點(diǎn)B、無差異曲線與有效邊界的切點(diǎn)C、處于位置最高的無差異曲線上D、無差異曲線與有效邊界的交點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：由于有效集是市場上可供選擇的一系列組合，那么，投資者究竟會選擇哪一個(gè)組合就需要根據(jù)投資者自己的無差異曲線來進(jìn)行判斷，從而得到投資效用最大化的最優(yōu)投資組合了。這個(gè)組合位于無差異曲線與有效集的相切點(diǎn)。18、屈先生在2016年以20元／股的價(jià)格購買A公司股票10000股，并且在2017年以30元／股的價(jià)格全部賣出，獲得股票差價(jià)收入10000元。則就這筆買賣股票差價(jià)收入屈先生應(yīng)繳納個(gè)人所得稅()元。A、25500B、15000C、32500D、0標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得是指個(gè)人轉(zhuǎn)讓有價(jià)證券、股權(quán)、建筑物、土地使用權(quán)、機(jī)器設(shè)備、車船以及其他自有財(cái)產(chǎn)給他人或單位而取得的所得，包括轉(zhuǎn)讓不動產(chǎn)和動產(chǎn)而取得的所得。對個(gè)人股票買賣取得的所得暫不征稅。19、某債券的票面價(jià)值為1000元，息票利率為6％，期限為3年，現(xiàn)以960元的發(fā)行價(jià)向全社會公開發(fā)行，債券的再投資收益率為8％，則該債券的復(fù)利到期收益率為()。A、4．25％B、5．36％C、6．26％D、7．42％標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：債券的復(fù)利到期收益率為20、投資者投資的資產(chǎn)品種很多，既買基金又買股票、國債，此時(shí)就應(yīng)使用經(jīng)過市場風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)調(diào)整的超額收益，對應(yīng)的是_________指標(biāo)，該指標(biāo)越大，表明組合資產(chǎn)的實(shí)際業(yè)績越__________。()A、夏普；差B、特雷諾；差C、夏普；好D、特雷諾；好標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：特雷諾指數(shù)給出了單位風(fēng)險(xiǎn)的平均超額收益率，其風(fēng)險(xiǎn)使用的是系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)投資人除當(dāng)前投資組合外，還有其他若干投資組合，亦即投資完全分散化時(shí)，則選擇β系數(shù)作為當(dāng)前投資組合的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是合適的；而夏普比率等于投資組合在選擇期間內(nèi)的平均超額收益率與這期間收益率的標(biāo)準(zhǔn)差的比值，它衡量了投資組合的每單位波動性所獲得的回報(bào)，當(dāng)投資人當(dāng)前的投資組合為唯一投資時(shí)，用標(biāo)準(zhǔn)差作為投資組合的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是合適的。21、遺產(chǎn)分為積極遺產(chǎn)和消極遺產(chǎn)，下列關(guān)于遺產(chǎn)的表述錯誤的是()。A、是公民死亡時(shí)遺留的財(cái)產(chǎn)B、是公民個(gè)人所有的財(cái)產(chǎn)C、是合法財(cái)產(chǎn)D、指死者生前個(gè)人享有的財(cái)物和可以繼承的其他合法權(quán)益標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：遺產(chǎn)指被繼承人死亡時(shí)遺留的個(gè)人所有財(cái)產(chǎn)和法律規(guī)定可以繼承的其他財(cái)產(chǎn)權(quán)益，可以分為積極遺產(chǎn)和消極遺產(chǎn)兩種。積極遺產(chǎn)指死者生前個(gè)人享有的財(cái)物和可以繼承的其他合法權(quán)益：消極遺產(chǎn)指死者生前所欠的個(gè)人債務(wù)。因此，D項(xiàng)說法不正確。22、在被繼承人死亡后，只有具備一定條件才能按遺囑繼承辦理，下列關(guān)于遺囑的實(shí)質(zhì)要件的描述不恰當(dāng)?shù)氖?)。A、遺囑人須有遺囑能力B、遺囑可以取消缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人的繼承權(quán)C、遺囑須是遺囑人的真實(shí)意思表示D、遺囑中所處分的財(cái)產(chǎn)須為遺囑人的個(gè)人財(cái)產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：《繼承法》第十九條規(guī)定，遺囑應(yīng)當(dāng)對缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人保留必要的份額。另外，不得取消或減少尚未出生的胎兒的應(yīng)繼承份額，否則，所立遺囑為無效的遺囑。B項(xiàng)說法不正確。23、()的公式為：凈利潤÷資產(chǎn)平均總額。A、銷售凈利潤率B、凈資產(chǎn)利潤率C、實(shí)收資本利潤率D、基本獲利率標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：銷售凈利潤率=凈利潤÷銷售收入凈額，A項(xiàng)不正確；實(shí)收資本利潤率=凈利潤／實(shí)收資本，C項(xiàng)不正確；基本獲利率=息稅前利潤÷總資產(chǎn)平均余額，D項(xiàng)不正確。24、至今，經(jīng)過幾十年的發(fā)展、演變，客戶關(guān)系管理已經(jīng)形成為一套完整的理論方法體系，客戶關(guān)系管理發(fā)展的歷程為()。A、接觸管理、客戶關(guān)懷、關(guān)系營銷、客戶關(guān)系價(jià)值、CRMB、接觸管理、客戶關(guān)系價(jià)值、客戶關(guān)懷、關(guān)系營銷、CRMC、接觸管理、關(guān)系營銷、客戶關(guān)懷、客戶關(guān)系價(jià)值、CRMD、接觸管理、關(guān)系營銷、客戶關(guān)系價(jià)值、客戶關(guān)懷、CRM標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：客戶關(guān)系管理起源于20世紀(jì)初，最早發(fā)展的國家是美國，在1980年初便有“接觸管理”即專門整理、收集客戶與公司聯(lián)系的所有信息；1985年，巴巴拉，本德，杰克遜提出了關(guān)系營銷的概念；到20世紀(jì)90年代則演變成包括電話服務(wù)中心支持資料分析的客戶關(guān)懷；1998年羅伯特，韋蘭和保羅，科爾在《走進(jìn)客戶的心》中首次提出“客戶關(guān)系價(jià)值的概念；1999年，GartnerGroup首先提出了CRM這個(gè)概念，加速了客戶關(guān)系管理理論和方法的發(fā)展。25、某企業(yè)2015年9月初資產(chǎn)總額為600萬元，如果該月發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：(1)收到外單位投資40萬元存入銀行；(2)用銀行存款支付購入材料費(fèi)12萬元；(3)以銀行存款歸還銀行借款10萬元，那么2015年9月末企業(yè)資產(chǎn)總額為()萬元。A、618B、630C、636D、648標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：該企業(yè)9月份資產(chǎn)變化情況如下：①收到外單位投資40萬元存入銀行，銀行存款增加40萬，總資產(chǎn)增加40萬；②用銀行存款支付購人材料費(fèi)12萬元，銀行存款減少12萬，存貨增加12萬，總資產(chǎn)不變；③以銀行存款歸還銀行借款10萬元，銀行存款減少10萬，負(fù)債減少10萬，總資產(chǎn)減少10萬。2015年9月末企業(yè)資產(chǎn)總額為：600+40一10=630(萬元)。26、下列屬于對中小企業(yè)進(jìn)行界定的定量方面的指標(biāo)是()。A、企業(yè)的組織形式B、所處行業(yè)地位C、融資方式D、資產(chǎn)總值標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：多數(shù)國家對中小企業(yè)的界定從定性和定量兩方面進(jìn)行。其中，定性的指標(biāo)主要包括企業(yè)的組織形式、融資方式及所處行業(yè)地位等；定量的指標(biāo)則主要包括雇員人數(shù)、實(shí)收資本、資產(chǎn)總值等。27、在理財(cái)規(guī)劃書的制作過程中，理財(cái)目標(biāo)的評估和分析這部分的內(nèi)容不包括()。A、全生涯模擬仿真的原理介紹B、模擬環(huán)境的設(shè)置C、理財(cái)重點(diǎn)以及中、長期理財(cái)目標(biāo)D、分析結(jié)果的闡述和理財(cái)師基于分析結(jié)果的初步建議標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：C項(xiàng)，理財(cái)重點(diǎn)以及中、長期理財(cái)目標(biāo)屬于客戶家庭基本信息的內(nèi)容。銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級個(gè)人理財(cái)（單項(xiàng)選擇題）模擬試卷第4套一、單項(xiàng)選擇題(本題共25題，每題1.0分，共25分。)1、自由結(jié)余占()的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財(cái)積極度。A、總支出B、總收入C、總結(jié)余D、理財(cái)支出標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：家庭結(jié)余的支配項(xiàng)目包括專項(xiàng)結(jié)余和自由結(jié)余兩大類。自由結(jié)余是總結(jié)余減去專項(xiàng)結(jié)余總額，這是未經(jīng)處理的結(jié)余額度。自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財(cái)積極度。2、理財(cái)師可以通過客戶對結(jié)余的支配情況的分析，觀察到客戶結(jié)余管理效率的高低。通常而言，自由結(jié)余占()的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財(cái)積極度。A、總支出B、總收入C、總結(jié)余D、理財(cái)支出標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：自由結(jié)余是總結(jié)余減去專項(xiàng)結(jié)余總額，這是未經(jīng)處理的結(jié)余額度。自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財(cái)積極度。同時(shí)，自由結(jié)余也是可以用以實(shí)現(xiàn)短期理財(cái)目標(biāo)的資金。3、()的保險(xiǎn)關(guān)系產(chǎn)生于國家或政府的法律效力。A、共同保險(xiǎn)B、自愿保險(xiǎn)C、法定保險(xiǎn)D、普通保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：按照實(shí)施方式不同，商業(yè)保險(xiǎn)可分為強(qiáng)制保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn)。強(qiáng)制保險(xiǎn)(又稱“法定保險(xiǎn)”)是由國家(政府)通過法律或行政手段強(qiáng)制實(shí)施的一種保險(xiǎn)。4、棄權(quán)通常是指()放棄其在保險(xiǎn)合同中可以主張的某種權(quán)利。A、投保人B、受益人C、保險(xiǎn)人D、被保險(xiǎn)人標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：棄權(quán)是指保險(xiǎn)合同的一方當(dāng)事人放棄其在保險(xiǎn)合同中可以主張的某項(xiàng)權(quán)利。通常是指保險(xiǎn)人放棄合同的解除權(quán)與抗辯權(quán)。構(gòu)成棄權(quán)必須具備兩個(gè)要件：保險(xiǎn)人需有棄權(quán)的意思表示；保險(xiǎn)人必須知道有權(quán)利的存在。5、2013年1月，陳甲以其7歲的兒子陳乙為被保險(xiǎn)人投保了一份5年期的人壽保險(xiǎn)，未指定受益人。2015年6月，陳乙因病住院，由于醫(yī)院的醫(yī)療事故致使陳乙殘疾。按照保險(xiǎn)法的規(guī)定，下列選項(xiàng)中不正確的是()。A、陳甲既可以向醫(yī)院索賠也可以同時(shí)要求保險(xiǎn)公司承擔(dān)責(zé)任B、保險(xiǎn)公司應(yīng)向陳甲支付保險(xiǎn)金，并且不得向醫(yī)院追償C、陳甲投保時(shí)無須陳乙的書面同意D、如陳乙不幸死亡，則推定陳甲為受益人標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：受益人如未指定，被保險(xiǎn)人的繼承人即為受益人。本題中未指定保險(xiǎn)合同的受益人，因此保險(xiǎn)金應(yīng)當(dāng)作為被保險(xiǎn)人陳乙的遺產(chǎn)由其繼承人繼承，不得推定陳甲為受益人。6、教育儲蓄是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項(xiàng)儲蓄。教育儲蓄的存期分為()年。A、1、2、4B、1、3、5C、2、4、6D、1、3、6標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：教育儲蓄是指個(gè)人按國家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開戶、存入規(guī)定數(shù)額資金、用于教育目的的專項(xiàng)儲蓄，是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項(xiàng)儲蓄。開戶對象為在校小學(xué)4年級及以上學(xué)生，其存期分為1年、3年、6年三種。7、客戶的資產(chǎn)在權(quán)益類、固定收益類和現(xiàn)金類資產(chǎn)上的分配和決策過程是()。A、投資組合B、資產(chǎn)配置C、投資D、投資規(guī)劃標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：資產(chǎn)配置，一般指客戶的資產(chǎn)在權(quán)益類、固定收益類和現(xiàn)金類資產(chǎn)上的分配或決策的過程。投資組合是投資者所持有的股票、債券、基金、外匯等資產(chǎn)所組成的集合。投資規(guī)劃是指在了解、分析客戶的基礎(chǔ)上，制定資產(chǎn)配置和投資組合方案，實(shí)現(xiàn)其投資目標(biāo)的過程。8、資本資產(chǎn)定價(jià)模型主要研究證券市場中資產(chǎn)的預(yù)期收益率與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之間的關(guān)系。下列關(guān)于資本資產(chǎn)定價(jià)模型的假設(shè)，錯誤的是()。A、投資者根據(jù)投資組合在某一段時(shí)期內(nèi)的預(yù)期報(bào)酬率和標(biāo)準(zhǔn)差來評價(jià)該投資組合B、投資者是知足的C、投資者是風(fēng)險(xiǎn)厭惡者D、投資者總希望預(yù)期報(bào)酬率越高越好標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：資本資產(chǎn)定價(jià)模型假設(shè)投資者希望財(cái)富越多越好，效用是財(cái)富的函數(shù)，財(cái)富又是投資收益率的函數(shù)，B項(xiàng)不正確。9、資本資產(chǎn)定價(jià)模型揭示了在證券市場均衡時(shí)，投資者對每一種證券愿意持有的數(shù)量()已持有的數(shù)量。A、大于B、小于C、等于D、不少于標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：在均衡狀態(tài)時(shí)，每一個(gè)投資者對每一種證券都愿意持有一定的數(shù)量，市場上各種證券的價(jià)格都處于使該證券的供求相等的水平上，無風(fēng)險(xiǎn)利率的水平也正好使得借入資金的總量等于貸出資金的總量。這樣在均衡時(shí)，最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)組合中各證券的構(gòu)成比例等于市場組合中各證券的構(gòu)成比例。10、假定某投資者以2940元的價(jià)格購買了面額為1000元，票面利率為10％，剩余期限為6年的債券，該投資者的當(dāng)期收益率為()。A、9％B、10％C、11％D、17％標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：當(dāng)期收益率=利息收益÷債券購買價(jià)格=(1000×10％)÷940=10，64％≈11％。11、按照風(fēng)險(xiǎn)可否分散，證券投資風(fēng)險(xiǎn)可分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，以下選項(xiàng)屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的是()。A、操作性風(fēng)險(xiǎn)B、市場風(fēng)險(xiǎn)C、券商選擇不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)D、不合規(guī)的證券咨詢風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由那些影響整個(gè)投資市場的風(fēng)險(xiǎn)因素所引起的，這些因素包括經(jīng)濟(jì)周期、國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變動等。這類風(fēng)險(xiǎn)影響所有投資資產(chǎn)變量的可能值，因此不能通過分散投資相互抵消或者削弱，故又稱為不可分散風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)具體包括政策風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、購買力風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)等。12、按照馬柯維茨的描述，表5—2中的資產(chǎn)組合中不會落在有效邊界上的是()。A、只有資產(chǎn)組合W不會落在有效邊界上B、只有資產(chǎn)組合X不會落在有效邊界上C、只有資產(chǎn)組合Y不會落在有效邊界上D、只有資產(chǎn)組合Z不會落在有效邊界上標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：Z組合的相對于W組合來講，其期望收益增加，而風(fēng)險(xiǎn)降低，從而使得W組合不會落在有效邊界上，而其他選項(xiàng)無法改進(jìn)。13、某面值100元的5年期一次性還本付息債券的票面利率為9％，1997年1月1日發(fā)行，1999年1月1日買進(jìn)，假設(shè)此時(shí)該債券的必要收益率為7％，則買賣的價(jià)格應(yīng)為()。A、125．60元B、100．00元C、89．52元D、153．86元標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：1999年1月1日買賣的價(jià)格=100×(1+9％)5÷(1+7％)3=125．60(元)。14、在各大基金評級機(jī)構(gòu)上都能看到夏普比率的相關(guān)資料，如果A基金的夏普比率為0．5，而B基金的夏普比率為0．7，則下列判斷正確的是()。A、說明A基金的風(fēng)險(xiǎn)比B基金的風(fēng)險(xiǎn)低B、說明B基金收益比A基金高C、夏普比率度量了基金獲得相應(yīng)收益所承擔(dān)的所有非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)D、作為理性的投資者，單從夏普比率來看，我們應(yīng)該選擇B基金進(jìn)行投資標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：夏普比率等于投資組合在選擇期間內(nèi)的平均超額收益率與這期間收益率的標(biāo)準(zhǔn)差的比值。它衡量了投資組合的每單位波動性所獲得回報(bào)。當(dāng)投資人當(dāng)前的投資組合為惟一投資時(shí)，用標(biāo)準(zhǔn)差作為投資組合的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是合適的。15、某作家的長篇小說在一家晚報(bào)上連載3個(gè)月，每月收入3000元。則這三個(gè)月所獲稿酬應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為()元。A、924B、1008C、1320D、1440標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：同一作品在報(bào)刊上連載取得收入的，以連載完成后取得的所有收入合并為一次，計(jì)征個(gè)人所得稅。對每次收入不超過4000元的，減除費(fèi)用800元；4000元以上的，減除20％的費(fèi)用，其余額為應(yīng)納稅所得額。該作家連載稿酬收入總額=3000×3=9000(元)，減除20％的費(fèi)用，適用稅率為20％，并按應(yīng)納稅額減征30％。因此，該作家應(yīng)納稅額=9000×(1—20％)×20％×(1—30％)=1008(元)。16、稿酬所得個(gè)人所得稅的實(shí)際稅率為()。A、12％B、14％C、16％D、18％標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：對稿酬所得適用20％的比例稅率，并按應(yīng)納稅額減征30％。因此其實(shí)際稅率=20％×(1-30％)=14％。17、錢峰與太太今年均為38歲，全家人生活費(fèi)支出平均每月為4000元，休閑娛樂消費(fèi)平均每月為2000元。夫婦二人共存有銀行活期儲蓄100000元，其他流動性資產(chǎn)200000元。則理財(cái)師根據(jù)資料計(jì)算出錢先生家庭的緊急準(zhǔn)備金月數(shù)為()個(gè)月。A、45B、50C、85D、90標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：緊急準(zhǔn)備金月數(shù)=流動性資產(chǎn)÷平均月支出=(100000+200000)÷(4000+2000)=50(月)。18、當(dāng)不同階段的預(yù)期報(bào)酬率設(shè)定后。理財(cái)師就進(jìn)入了資產(chǎn)配置的階段，在理財(cái)規(guī)劃實(shí)際工作中，資產(chǎn)配置的第一個(gè)步驟是()。A、在有效前沿上找到最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合B、找到最優(yōu)投資組合C、選擇風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)類別D、確定相應(yīng)的資產(chǎn)配置比例及其標(biāo)準(zhǔn)差標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：在理財(cái)規(guī)劃實(shí)際工作中，資產(chǎn)配置主要包括以下幾個(gè)步驟：①選擇風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)類別；②根據(jù)所選擇的資產(chǎn)類別的長期預(yù)期報(bào)酬率、標(biāo)準(zhǔn)差和相互之間的相關(guān)系數(shù)，在有效前沿上找到最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合及其預(yù)期收益率和標(biāo)準(zhǔn)差；③選擇無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)及其無風(fēng)險(xiǎn)利率，結(jié)合客戶的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，在資本市場線上找到無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的比例，即最優(yōu)投資組合；④對應(yīng)客戶現(xiàn)階段的預(yù)期報(bào)酬率，和最優(yōu)資產(chǎn)組合進(jìn)行比較，并確定相應(yīng)的資產(chǎn)配置比例及其標(biāo)準(zhǔn)差。19、下列關(guān)于財(cái)富傳承規(guī)劃基本概念的認(rèn)識，不正確的是()。A、對象是客戶的資產(chǎn)和負(fù)債B、財(cái)富傳承都是基于特定受益人或繼承人，而特定受益人大多是家庭中重要的成員C、財(cái)富轉(zhuǎn)移或傳承時(shí)機(jī)選擇多是為了提升其以貨幣計(jì)價(jià)的財(cái)富轉(zhuǎn)移的效率D、當(dāng)轉(zhuǎn)移對象為慈善機(jī)構(gòu)時(shí)，主要考慮因素是稅負(fù)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：當(dāng)轉(zhuǎn)移對象為慈善機(jī)構(gòu)時(shí)，轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)一般完全免稅，即稅負(fù)不是考慮因素，財(cái)富控制權(quán)是主要考慮因素。如果財(cái)富升值的速度快、財(cái)富擁有者又不想過早失去控制或決策權(quán)，轉(zhuǎn)移的時(shí)間就應(yīng)當(dāng)盡可能地延遲。20、()不是現(xiàn)階段最常用的財(cái)富傳承方式。A、遺產(chǎn)繼承B、家族信托C、人壽保險(xiǎn)D、基金投資標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：現(xiàn)階段最常用的財(cái)富傳承方式包括：遺產(chǎn)繼承、家族信托、人壽保險(xiǎn)等。21、理財(cái)規(guī)劃書的主要結(jié)構(gòu)不包括()。A、開場白B、主要內(nèi)容C、其他內(nèi)容D、結(jié)尾標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：一份專業(yè)理財(cái)規(guī)劃書一般由以下幾方面的內(nèi)容構(gòu)成：①開場白；②主要內(nèi)容；③其他內(nèi)容。22、轉(zhuǎn)繼承與代位繼承的區(qū)別不包括()。A、性質(zhì)不同B、法律效力不同C、主體不同D、適用范圍不同標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：轉(zhuǎn)繼承與代位繼承的區(qū)別包括：①性質(zhì)不同；②發(fā)生的時(shí)間和條件不同；③主體不同；④適用的范圍不同。23、小華一家高高興興駕車郊游，不幸車墜下山崖，小華醒來發(fā)現(xiàn)媽媽張女士身受重傷，而他爺爺和爸爸均已經(jīng)不幸去世，沒有留下遺囑，則()。A、因?yàn)闆]有留下遺囑，所以不發(fā)生繼承B、小華爸爸繼承爺爺?shù)倪z產(chǎn)，并發(fā)生轉(zhuǎn)繼承C、張女士可以代丈夫繼承小華爺爺?shù)倪z產(chǎn)D、小華可以代位繼承爺爺?shù)倪z產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：B項(xiàng)，轉(zhuǎn)繼承又稱為轉(zhuǎn)歸繼承、再繼承或者連續(xù)繼承(即第二次繼承)，是指繼承人在繼承開始后實(shí)際接受遺產(chǎn)前死亡時(shí)，繼承人有權(quán)實(shí)際接受的遺產(chǎn)轉(zhuǎn)歸其法定繼承人承受的一項(xiàng)法律制度。題中，小華的爺爺和爸爸在同一意外事故中不幸去世，此種情況下推定長輩先去世，則小華爸爸先繼承爺爺?shù)倪z產(chǎn)，再推定小華爸爸去世，發(fā)生遺產(chǎn)轉(zhuǎn)繼承，繼承人為小華。24、下列關(guān)于合法收入的表述錯誤的是()。A、王某本月工作突出，單位獎勵了2000元現(xiàn)金，這是勞動收入B、王某將2000元放進(jìn)銀行存著，1年后的利息屬于法定孳息，屬于合法收入C、王某的同事有一臺舊電視機(jī)不用送給了王某，這臺電視機(jī)是王某的合法收入D、王某的舅舅放高利貸掙了5000元，送給王某1000元，這是合法收入標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：公民的合法收入包括工資、獎金、存款利息、從事合法經(jīng)營的收入、繼承或接受贈予所得的財(cái)產(chǎn)。D項(xiàng)，王某取得1000元的途徑雖然是其舅舅的贈與行為，但是王某的舅舅本身取得財(cái)產(chǎn)的行為——放高利貸不合法，為法律所禁止，故5000元是違法所得。王某如果不知道其舅舅的違法行為，1000元政府沒收；如果王某知道這錢的來源，有關(guān)部門除沒收這1000元外還要追究王某的責(zé)任。25、下列情形不能構(gòu)成我國《繼承法》上的父母子女關(guān)系的是()。A、甲為乙的親生女兒，但從小失散B、甲為乙丙非法同居所生C、甲為乙從小領(lǐng)養(yǎng)D、甲為乙的繼子，但一直未同乙一起生活標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：根據(jù)我國《繼承法》規(guī)定，該法所說的子女，包括婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女和有撫養(yǎng)關(guān)系的繼子女。D項(xiàng)，甲雖為乙的繼子，但并未形成撫養(yǎng)關(guān)系，不屬于《繼承法》意義上的子女。銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級個(gè)人理財(cái)（單項(xiàng)選擇題）模擬試卷第5套一、單項(xiàng)選擇題(本題共25題，每題1.0分，共25分。)1、一般而言，客戶子女已經(jīng)成人獨(dú)立，客戶夫妻倆工作、收入長期穩(wěn)定，保持()個(gè)月家庭生活開支水平的緊急預(yù)備即可。A、3～4B、2～3C、4～5D、6標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：暫無解析2、個(gè)人住房貸款不包括()。A、自營性個(gè)人住房貸款B、政府住房貸款C、公積金個(gè)人住房貸款D、個(gè)人住房組合貸款標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：按照資金來源劃分，個(gè)人住房貸款包括自營性個(gè)人住房貸款(即商業(yè)性個(gè)人住房貸款)、公積金個(gè)人住房貸款和個(gè)人住房組合貸款。3、不確定性是風(fēng)險(xiǎn)的()條件。A、充分B、充要C、必要而非充分D、不必要標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)是指損失發(fā)生的不確定性。風(fēng)險(xiǎn)是一種不確定性，然而并不是所有的不確定性都是風(fēng)險(xiǎn)。不確定性是風(fēng)險(xiǎn)的必要而非充分條件。對于微觀經(jīng)濟(jì)主體來說，只有可能影響到其經(jīng)濟(jì)利益的不確定性才是風(fēng)險(xiǎn)。4、保險(xiǎn)利益是指投保人對保險(xiǎn)標(biāo)的所具有的法律上承認(rèn)的利益。下列說法錯誤的是()。A、保險(xiǎn)利益是保險(xiǎn)合同成立的必備要件之一B、投保人具有保險(xiǎn)利益是保險(xiǎn)合同生效的依據(jù)和條件C、投保人喪失了保險(xiǎn)利益會導(dǎo)致保險(xiǎn)合同無效D、保險(xiǎn)人在不知情的情況下與不具有保險(xiǎn)利益的人訂立了保險(xiǎn)合同，由于保險(xiǎn)人是善意的，該保險(xiǎn)合同有效標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：保險(xiǎn)利益是保險(xiǎn)合同生效的依據(jù)和條件，投保人喪失保險(xiǎn)利益，即使保險(xiǎn)人是善意的，保險(xiǎn)合同仍然無效，D項(xiàng)說法不正確。5、陳程將自己擁有的價(jià)值40萬元的汽車向保險(xiǎn)公司投保車輛損失保險(xiǎn)。在保險(xiǎn)期間該保險(xiǎn)車輛因第三者的單方行為導(dǎo)致?lián)p失30萬元。保險(xiǎn)公司按照保險(xiǎn)條款向被保險(xiǎn)人賠付了25萬元，并行使代位追償權(quán)從第三者得到賠款25萬元。按照《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，對于被保險(xiǎn)人余下的5萬元損失，正確的處理方式是()。A、被保險(xiǎn)人無權(quán)再要求第三者賠付B、被保險(xiǎn)人有權(quán)再要求第三者賠付C、保險(xiǎn)人有權(quán)向第三者要求再賠付D、被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)人均無權(quán)再要求第三者賠付標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：保險(xiǎn)人向第三者行使請求賠償?shù)臋?quán)利，不影響被保險(xiǎn)人就未取得賠償?shù)牟糠窒虻谌哒埱筚r償?shù)臋?quán)利。6、責(zé)任保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人對第三者依法應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。下列各項(xiàng)不屬于責(zé)任保險(xiǎn)主要險(xiǎn)種的是()。A、提貨不著險(xiǎn)B、產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)C、雇主責(zé)任保險(xiǎn)D、職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：責(zé)任保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人對第三者的財(cái)產(chǎn)損失或人身傷害依照法律應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不同，責(zé)任保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的并不是具體的物質(zhì)財(cái)產(chǎn)。其主要業(yè)務(wù)種類包括：公眾責(zé)任保險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)、雇主責(zé)任保險(xiǎn)和職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)等。7、購房規(guī)劃和退休養(yǎng)老規(guī)劃在客戶財(cái)務(wù)狀況不佳時(shí)，可以推遲理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)時(shí)間，而子女教育規(guī)劃則完全沒有這樣的()。A、時(shí)間剛性B、時(shí)間彈性C、費(fèi)用剛性D、費(fèi)用彈性標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：教育支出時(shí)間及費(fèi)用相對剛性，從時(shí)間上來看，一般來講，孩子到了一定年齡就必須步入校園接受教育，因此子女教育投資規(guī)劃與退休計(jì)劃、購房規(guī)劃相比，時(shí)間比較剛性。8、理財(cái)師為客戶做子女教育規(guī)劃時(shí)的第一項(xiàng)工作為()。A、要求客戶確定子女的教育規(guī)劃目標(biāo)B、估算教育費(fèi)用C、了解客戶的家庭成員結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)狀況D、對各種教育規(guī)劃工具進(jìn)行分析標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：作為一名專業(yè)的理財(cái)師，制定一個(gè)完善的教育投資規(guī)劃方案，首先要讓客戶充分認(rèn)識家庭財(cái)務(wù)情況與子女的狀況，并協(xié)助客戶逐步確定子女教育的目標(biāo)。9、在6％通脹率的影響下，現(xiàn)在10000元的購買力水平，20年后該筆費(fèi)用要高達(dá)________元才能具備同樣的購買力水平。同樣，現(xiàn)在10000元的購買力水平，如果不進(jìn)行任何投資，20年后10000僅相當(dāng)于_________元。()A、220000；8333B、220000；2901C、32071；8333D、32071；2901標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：考慮到6％的通貨膨脹，現(xiàn)在10000元的購買力水平，20年后該筆費(fèi)用需達(dá)到10000×(1+6％)20=32071(元)，才能具備同樣的購買力水平；如果不進(jìn)行任何投資，20年后10000元相當(dāng)于10000÷(1+6％)20=2901(元)。10、理財(cái)師為企業(yè)介紹企業(yè)年金制度，企業(yè)年金中企業(yè)也需要繳費(fèi)，但企業(yè)繳費(fèi)每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的()。A、1／3B、1／4C、1／6D、1／12標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：在繳費(fèi)額度方面，《企業(yè)年金試行辦法》中規(guī)定：企業(yè)繳費(fèi)每年不超過本企業(yè)上年度員工工資總額的l／12；企業(yè)和員工個(gè)人繳費(fèi)合計(jì)一般不超過本企業(yè)上年度員工工資總額的1／6。11、資產(chǎn)組合理論表明，資產(chǎn)間關(guān)聯(lián)性極低的多元化證券組合可以有效地降低()。A、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)B、利率風(fēng)險(xiǎn)C、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)D、市場風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是一種與特定公司或行業(yè)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。通過分散投資，非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)能被降低；而且，如果分散是充分有效的，這種風(fēng)險(xiǎn)還能被消除。12、資本資產(chǎn)定價(jià)模型揭示了在證券市場均衡時(shí)，投資者對每一種證券愿意持有的數(shù)量()已持有的數(shù)量。A、大于B、小于C、等于D、不少于標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：在均衡狀態(tài)時(shí)，每一個(gè)投資者對每一種證券都愿意持有一定的數(shù)量，市場上各種證券的價(jià)格都處于使該證券的供求相等的水平上，無風(fēng)險(xiǎn)利率的水平也正好使得借入資金的總量等于貸出資金的總量。這樣在均衡時(shí)，最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)組合中各證券的構(gòu)成比例等于市場組合中各證券的構(gòu)成比例。13、投資者投資的資產(chǎn)品種很多，既買基金又買股票、國債。此時(shí)就應(yīng)使用經(jīng)過市場風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)調(diào)整的超額收益，對應(yīng)的是______指標(biāo)，該指標(biāo)越大，表明組合資產(chǎn)的實(shí)際業(yè)績越______。()A、夏普；差B、特雷諾；差C、夏普；好D、特雷諾；好標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：特雷諾指數(shù)給出了單位風(fēng)險(xiǎn)的平均超額收益率，其風(fēng)險(xiǎn)使用的是系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)投資人除當(dāng)前投資組合外，還有其他若干投資組合，亦即投資完全分散化時(shí)，則選擇β系數(shù)作為當(dāng)前投資組合的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是合適的；特雷諾指數(shù)值越大，表明組合資產(chǎn)的實(shí)際業(yè)績越好。14、稅收制度簡稱“稅制”，它是國家以法律或法令形式